证券代码：300155           证券简称：安居宝            公告编号：2020-039


                   广东安居宝数码科技股份有限公司

    关于向特定对象发行股票申请收到深圳证券交易所审核

                            问询函的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    广东安居宝数码科技股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）于 2020
年 7 月 27 日收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于广东安居宝数码科
技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2020〕020076
号）（以下简称“审核问询函”）。深圳证券交易所发行上市审核中心对公司提交
的向特定对象发行股票申请文件进行了审核，并形成了如下审核问询问题。
    1. 本次募集资金总额不超过 52,000.00 万元，用于智能家居系统研发生产
建设、智慧门禁系统服务运营拓展项目和补充流动资金。智能家居系统研发生产
建设项目达产后，预计每年可实现销售收入 88,500.00 万元（不含税），年均息
税前利润为 6,962.05 万元；智慧门禁系统服务运营拓展项目项目达产后，预计
每年可实现销售收入 20,000.00 万元（不含税），年均息税前利润为 1,860.40 万
元。2017 年至 2019 年，公司智能家居产品收入规模分别为 0.70 亿元、1.12 亿
元和 1.63 亿元。
    请发行人补充说明或披露:（1）说明本次募投项目具体投资数额的测算依据
和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，募集资金投入比例，结合市场
拓展费、铺底资金等项目分析说明本次募集资金用于补流部分是否符合相关规
定；（2）披露本次募投项目目前进展情况、资金预计使用进度，本次募集资金是
否包含本次发行相关董事会决议日前已投入资金；（3）说明募投项目的运营及盈
利模式，结合公司在智能家居和智能门禁方面的前期投入、已有研发成果和专利
技术、未来产品和技术的升级换代需求等，说明公司在技术、人员和客户资源等
方面是否具备明确的实施基础；(4) 结合相关产品的市场需求、客户稳定性和新
客户拓展情况、相关合同及在手订单情况、现有产能利用率和产销率、前期投入
的后续摊销及费用确认安排、公司现有智能家居业务和智能门禁业务经营情况的

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纵向对比和同行业可比公司的横向对比等，披露预计效益的测算依据、测算过程，
效益测算的谨慎性、合理性，本次产能扩充与公司现有经营情况与未来经营计划
是否匹配以及新增产能的消化措施。
    请保荐人和会计师核查并发表明确意见。
    2. 报告期内，发行人投资性房地产金额增长较快。2017 至 2019 年末，投
资性房地产金额分别为 502.42 万元、3,044.14 万元和 3,951.22 万元。本次募
投项目建设地点在安居宝科技园内, 募集资金部分用以建设项目所需的生产车
间、办公楼和办公室等。其中,智能家居项目建筑面积预计为 5 万平方米，智慧
门禁项目建筑面积预计为 1 万平方米。
    请发行人补充说明：（1）说明投资性房地产的具体内容及持有期限，安居宝
科技园的厂房、办公楼等是否存在出租的情形；（2）结合现有厂房和办公楼的使
用情况、实施募投项目所需人员配置、人均办公用地、人均生产用地等因素，对
比同行业公司实施案例详细说明建设募投项目所需的生产车间、办公楼和装修工
程的必要性和合理性，后续是否有出租或出售计划，是否存在变相开发房地产业
务的情形。
    请保荐人、发行人律师和会计师核查并发表明确意见。
    3. 报告期各期末，应收账款余额增幅高于营业收入增幅，应收账款周转率
连续三年下滑。截至 2019 年 12 月 31 日，发行人应收账款账面余额为 4.41 亿元，
其中账龄 1 年以上的应收账款账面余额为 1.24 亿元，占比为 28.22%。
    请发行人补充说明：结合发行人的信用政策、交易对方的经营情况、资信状
况、履约能力及预计回款时间等因素，对比同行业公司分析说明上述情况的原因
及合理性，是否存在放宽信用政策的情形，坏账准备计提是否充分。
    请保荐人和会计师核查并发表明确意见。
    4. 2019 年发行人实现营业收入 92,412.07 万元和净利润 7,363.24 万元，
较 2018 年分别增加 522.05 万元和增加 4,471.04 万元，净利润同比大幅增加主
要是营业成本较 2018 年减少 4,223.21 万元、综合毛利率提升所致。此外，发行
人 2020 年一季度营业收入同比下滑 38.74%，扣非归母净利润同比下滑 121.41%，
主要系受新冠肺炎疫情影响，客户复工复产时间延迟。
    请发行人补充说明或披露：（1）结合营业成本的主要构成及各主要项目同比
变动情况、变动原因、同行业可比公司毛利率情况等，说明 2019 年收入小幅上


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涨同时营业成本下滑较多的原因和合理性，并结合原材料价格波动和人工成本变
动对公司利润的敏感性分析、近年来原材料和人工成本的变动情况等，说明对公
司业绩可能产生的影响，并充分披露相关风险；（2）新冠肺炎疫情对生产经营的
具体影响，是否对本次募投项目实施产生重大不利影响，并充分披露相关风险。
    请保荐人和会计师核查并发表明确意见。
    公司将按照审核问询函的要求，会同相关中介机构逐项落实并及时提交回
复，回复内容将通过临时公告的方式披露，并在披露后通过深圳证券交易所发行
上市审核业务系统报送相关文件。
    公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深圳证券交易所审核，并获得中
国证监会作出同意注册的决定后方可实施，最终能否通过深圳证券交易所审核，
并获得中国证监会作出同意注册的决定及其时间仍存在不确定性。公司将根据该
事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。



    特此公告。




                                  广东安居宝数码科技股份有限公司董事会
                                                       2020 年 7 月 28 日




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