广东安居宝数码科技股份有限公司
审计报告及财务报表
二○二○年度
广东安居宝数码科技股份有限公司
审计报告及财务报表
（2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-5
二、 财务报表
合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4
合并利润表和母公司利润表 5-6
合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8
合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12
财务报表附注 1-99
审计报告
信会师报字[2021]第 ZC10298 号
广东安居宝数码科技股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了广东安居宝数码科技股份有限公司（以下简称安居宝）
财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了安居宝 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在
这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安
居宝，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为
重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意
见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
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关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入的确认
2020 年度，安居宝公司合并口径主营 针对主营业务收入的真实性和完整性，我们实施的审计程
业务收入 92,417.22 万元，为安居宝 序主要包括：
公司合并利润表重要组成项目，因此 ① 了解、测试安居宝与销售、收款相关的内部控制制度、
我们确定主营业务收入的真实性和 财务核算制度的设计和执行。
截止性为关键审计事项。 ② 区别经营销售类别和安居宝公司的实际情况，执行分
关于收入确认会计政策见附注三 (二 析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性。
十四)；营业收入发生额明细见附注五 ③ 执行细节测试，抽样检查存货收发记录、客户确认的
(三十三)。 结算单等外部证据，对于需要安装的销售收入，检查
客户的安装施工验收记录，检查收款记录，对期末应
收账款进行函证，审计销售收入的真实性。
④ 抽查 2020 年年末和 2021 年年初营业收入，审计销
售收入的截止性等。
（二）应收账款坏账准备
2020 年 12 月 31 日，安居宝公司合并 我们对安居宝公司应收账款坏账准备关键审计事项执行
报表应收账款余额 53,659.48 万元， 的主要审计程序包括：
坏账准备 6,635.45 万元，账面价值 ① 了解及评估了信用政策及与应收账款日常管理相关
47,024.03 万元。 的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的
安居宝公司根据应收账款的可回收 有效性；
性为判断基础确认坏账准备。应收账 ② 分析应收账款坏账准备计提会计政策的合理性，包括
款年末价值的确定需要管理层识别 确定应收账款组合的依据、预期信用损失率、单独计
已发生减值的项目和客观证据、评估 提坏账准备的判断等，复核是否符合相关会计政策；
预期未来可获取的现金流量并确定 ③ 对于单独计提坏账准备的应收账款，获取管理层对预
其现值，涉及管理层运用重大会计估 计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户信用记
计和判断，且应收账款坏账准备对于 录、违约或延迟付款记录及期后实际还款情况，并复
财务报表具有重要性，因此我们将应 核其合理性；
收账款坏账准备确定为关键审计事 ④ 对于采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型计
项。 提坏账准备的应收账款，分析安居宝公司应收账款坏
关于应收账款坏账准备会计政策见 账准备会计估计的合理性，并选取样本对账龄准确性
附注三 (十)；关于合并应收账款账面 进行测试，通过预期信用损失率计算预期信用损失，
余额及坏账准备见附注五(三)。 确认坏账准备；
⑤ 执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应
收账款坏账准备计提的合理性。
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四、 其他信息
安居宝管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括
安居宝 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况
存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安居宝的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进
行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督安居宝的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是
高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，
则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
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虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的
风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对安居宝持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情
况可能导致安居宝不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就安居宝中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审
计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行
集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，
并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事
项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审
计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，
除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预
期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生
的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
、
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（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：王建民（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：阮章宏
中国上海 二〇二一年四月二十七日
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广东安居宝数码科技股份有限公司
合并资产负债表
2020年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注五 期末余额 上年年末余额
流动资产：
货币资金 (一) 413,885,888.83 458,822,157.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 （二） 73,155,784.62 52,732,053.37
应收账款 （三） 470,240,284.84 383,769,954.98
应收款项融资
预付款项 (四) 16,299,855.31 11,152,542.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 （五） 19,769,848.95 7,262,060.65
买入返售金融资产
存货 （六） 212,936,191.36 220,284,368.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 （七） 60,234,315.83 39,018,813.08
其他流动资产 （八） 36,696,260.66 32,004,382.13
流动资产合计 1,303,218,430.40 1,205,046,332.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 （九） 96,659,812.27 60,022,684.20
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 （十） 38,597,620.65 39,512,233.56
固定资产 （十一） 177,498,207.64 186,341,330.39
在建工程 （十二） 80,531.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十三） 26,778,272.39 30,230,122.60
开发支出
商誉 （十四） 33,386,670.92 43,532,405.36
长期待摊费用 （十五） 5,651,893.80 4,274,195.28
递延所得税资产 （十六） 30,378,116.72 32,811,781.67
其他非流动资产 （十七） 8,305,556.55 6,236,900.39
非流动资产合计 417,256,150.94 403,042,184.45
资产总计 1,720,474,581.34 1,608,088,517.00
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 1 页
广东安居宝数码科技股份有限公司
合并资产负债表（续）
2020 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 （十八） 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 （十九） 156,561,865.40 159,777,689.39
预收款项 （二十） 64,200,507.22
合同负债 （二十一） 62,041,469.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 （二十二） 28,575,983.82 32,077,380.22
应交税费 （二十三） 20,416,613.50 16,852,318.70
其他应付款 （二十四） 31,422,404.09 19,637,721.01
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 （二十五） 38,955,086.92 22,084,343.77
流动负债合计 347,973,423.07 324,629,960.31
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 （二十六） 11,403,403.49 9,585,004.27
递延收益 （二十七） 1,718,034.90 1,391,706.17
递延所得税负债 （十六） 11,745,442.01 11,900,040.40
其他非流动负债
非流动负债合计 24,866,880.40 22,876,750.84
负债合计 372,840,303.47 347,506,711.15
所有者权益：
股本 （二十八） 543,370,602.00 543,370,602.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （二十九） 357,245,414.92 357,245,414.92
减：库存股
其他综合收益 （三十） 708,524.75 1,155,483.15
专项储备
盈余公积 （三十一） 69,236,564.84 60,933,922.37
一般风险准备
未分配利润 （三十二） 344,099,313.92 268,503,429.78
归属于母公司所有者权益合计 1,314,660,420.43 1,231,208,852.22
少数股东权益 32,973,857.44 29,372,953.63
所有者权益合计 1,347,634,277.87 1,260,581,805.85
负债和所有者权益总计 1,720,474,581.34 1,608,088,517.00
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 2 页
广东安居宝数码科技股份有限公司
母公司资产负债表
2020 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十四 期末余额 上年年末余额
流动资产：
货币资金 227,432,363.92 282,238,404.27
交易性金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 （一） 49,965,627.48 36,457,579.62
应收账款 （二） 404,064,238.31 361,742,262.34
应收款项融资 - -
预付款项 12,949,571.15 8,316,783.19
其他应收款 （三） 105,752,479.00 82,954,293.87
存货 158,566,390.48 114,521,147.78
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - 3,986,732.96
其他流动资产 31,286,602.87 24,172,724.09
流动资产合计 990,017,273.21 914,389,928.12
非流动资产：
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 （四） 429,966,642.93 429,966,642.93
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 8,027,485.80 8,166,716.07
固定资产 135,167,297.21 137,905,172.28
在建工程 - 80,531.00
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 20,518,712.85 23,218,898.11
开发支出 - -
商誉 33,386,670.92 43,532,405.36
长期待摊费用 3,529,427.68 3,188,061.17
递延所得税资产 21,018,434.15 21,348,819.14
其他非流动资产 8,305,556.55 6,236,900.39
非流动资产合计 659,920,228.09 673,644,146.45
资产总计 1,649,937,501.30 1,588,034,074.57
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 3 页
广东安居宝数码科技股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2020 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注十四 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 124,385,855.74 127,542,084.07
预收款项 - 46,706,086.29
合同负债 31,356,631.57 -
应付职工薪酬 22,159,190.39 26,596,419.61
应交税费 9,831,518.00 6,917,432.69
其他应付款 110,719,933.09 100,951,160.60
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 7,288,269.20 458,650.69
流动负债合计 305,741,397.99 309,171,833.95
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 8,838,517.45 6,701,655.67
递延收益 1,718,034.90 1,391,706.17
递延所得税负债 11,215,349.45 10,723,028.57
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 21,771,901.80 18,816,390.41
负债合计 327,513,299.79 327,988,224.36
所有者权益：
股本 543,370,602.00 543,370,602.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 365,165,247.65 365,165,247.65
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 69,233,633.75 60,930,991.28
未分配利润 344,654,718.11 290,579,009.28
所有者权益合计 1,322,424,201.51 1,260,045,850.21
负债和所有者权益总计 1,649,937,501.30 1,588,034,074.57
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 4 页
广东安居宝数码科技股份有限公司
合并利润表
2020 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 (三十三) 937,307,627.18 924,120,718.50
其中：营业收入 (三十三) 937,307,627.18 924,120,718.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 (三十三) 809,689,562.44 823,836,523.51
其中：营业成本 (三十三) 578,733,565.51 554,498,255.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 (三十四) 8,545,848.70 10,123,680.21
销售费用 (三十五) 92,459,937.22 118,752,502.25
管理费用 (三十六) 56,811,006.99 61,770,447.02
研发费用 (三十七) 86,517,334.16 91,636,337.53
财务费用 (三十八) -13,378,130.14 -12,944,698.69
其中：利息费用 413,833.23 471,324.52
利息收入 9,380,623.84 8,417,428.92
加：其他收益 (三十九) 24,855,024.92 37,092,258.30
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） (四十) -11,193,032.65 -11,174,883.55
资产减值损失（损失以“-”号填列） (四十一) -14,811,588.93 -38,143,095.38
资产处置收益（损失以“-”号填列） (四十二) 124,010.65 240,891.38
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 126,592,478.73 88,299,365.74
加：营业外收入 (四十三) 146,132.44 938,435.19
减：营业外支出 (四十四) 478,987.38 2,701,218.26
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 126,259,623.79 86,536,582.67
减：所得税费用 (四十五) 18,112,119.97 12,904,184.15
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 108,147,503.82 73,632,398.52
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 108,147,503.82 73,632,398.52
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 104,546,600.01 71,835,708.58
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 3,600,903.81 1,796,689.94
六、其他综合收益的税后净额 -446,958.40 165,040.07
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -446,958.40 165,040.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -446,958.40 165,040.07
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额 -446,958.40 165,040.07
7．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 107,700,545.42 73,797,438.59
归属于母公司所有者的综合收益总额 104,099,641.61 72,000,748.65
归属于少数股东的综合收益总额 3,600,903.81 1,796,689.94
八、每股收益： (四十六)
（一）基本每股收益（元/股） 0.19 0.13
（二）稀释每股收益（元/股） 0.19 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：______________元，上期被合并方实现的净利润为：
______________元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司利润表
2020 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十四 本期金额 上期金额
一、营业收入 （五） 651,617,876.25 689,884,956.14
减：营业成本 （五） 373,667,269.57 411,574,608.96
税金及附加 5,325,067.09 6,460,358.09
销售费用 82,677,356.93 112,293,895.86
管理费用 36,689,290.81 43,229,967.92
研发费用 72,586,945.63 78,052,831.62
财务费用 -10,506,914.35 -8,933,854.43
其中：利息费用
利息收入 10,326,855.65 8,274,487.76
加：其他收益 21,821,134.42 33,893,344.71
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,758,740.89 -6,923,752.36
资产减值损失（损失以“-”号填列） -12,682,257.42 -36,751,662.17
资产处置收益（损失以“-”号填列） 124,010.65 -224,806.66
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 93,683,007.33 37,200,271.64
加：营业外收入 0.29 786,267.72
减：营业外支出 341,421.82 2,975,467.30
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 93,341,585.80 35,011,072.06
减：所得税费用 10,315,161.10 -1,492,450.66
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 83,026,424.70 36,503,522.72
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 83,026,424.70 36,503,522.72
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额
7．其他
六、综合收益总额 83,026,424.70 36,503,522.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.15 0.07
（二）稀释每股收益（元/股） 0.15 0.07
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
2020 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 915,641,250.49 1,059,383,637.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 19,220,824.97 21,323,050.24
收到其他与经营活动有关的现金 (四十七) 28,186,567.06 32,130,003.10
经营活动现金流入小计 963,048,642.52 1,112,836,691.18
购买商品、接受劳务支付的现金 630,361,742.27 594,423,303.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 202,314,101.63 203,604,822.62
支付的各项税费 60,760,749.79 66,821,390.48
支付其他与经营活动有关的现金 （四十七） 78,396,300.41 113,731,638.23
经营活动现金流出小计 971,832,894.10 978,581,155.32
经营活动产生的现金流量净额 -8,784,251.58 134,255,535.86
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,732,860.00 1,952,504.46
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,732,860.00 1,952,504.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,881,397.01 32,952,570.22
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,881,397.01 32,952,570.22
投资活动产生的现金流量净额 -19,148,537.01 -31,000,065.76
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 （四十七） 7,696,776.64 15,002,832.18
筹资活动现金流入小计 17,696,776.64 25,002,832.18
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,061,906.63 8,621,883.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （四十七） 6,394,806.98 3,191,392.11
筹资活动现金流出小计 37,456,713.61 19,813,275.66
筹资活动产生的现金流量净额 -19,759,936.97 5,189,556.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -446,958.40 165,040.07
五、现金及现金等价物净增加额 -48,139,683.96 108,610,066.69
加：期初现金及现金等价物余额 455,630,765.81 347,020,699.12
六、期末现金及现金等价物余额 407,491,081.85 455,630,765.81
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司现金流量表
2020 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 661,152,011.55 800,420,996.17
收到的税费返还 18,881,178.59 21,323,050.24
收到其他与经营活动有关的现金 18,046,318.04 23,725,460.62
经营活动现金流入小计 698,079,508.18 845,469,507.03
购买商品、接受劳务支付的现金 446,776,276.00 404,156,602.35
支付给职工以及为职工支付的现金 153,089,286.43 157,844,252.53
支付的各项税费 46,663,492.78 49,149,656.05
支付其他与经营活动有关的现金 60,202,174.23 90,877,051.94
经营活动现金流出小计 706,731,229.44 702,027,562.87
经营活动产生的现金流量净额 -8,651,721.26 143,441,944.16
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
1,732,860.00 1,278,682.41
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,732,860.00 1,278,682.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
19,462,362.73 30,894,363.05
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,462,362.73 30,894,363.05
投资活动产生的现金流量净额 -17,729,502.73 -29,615,680.64
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,850,044.57 3,918,681.11
筹资活动现金流入小计 2,850,044.57 3,918,681.11
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,648,073.40 8,150,559.03
支付其他与筹资活动有关的现金 13,031,142.01 25,626,787.53
筹资活动现金流出小计 33,679,215.41 33,777,346.56
筹资活动产生的现金流量净额 -30,829,170.84 -29,858,665.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,210,394.83 83,967,598.07
加：期初现金及现金等价物余额 279,611,616.74 195,644,018.67
六、期末现金及现金等价物余额 222,401,221.91 279,611,616.74
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并所有者权益变动表
2020 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 减：库存 其他综合收 一般风 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益
优先股 永续债 其他 股 益 险准备
一、上年年末余额 543,370,602.00 357,245,414.92 1,155,483.15 60,933,922.37 268,503,429.78 1,231,208,852.22 29,372,953.63 1,260,581,805.85
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 543,370,602.00 357,245,414.92 1,155,483.15 60,933,922.37 268,503,429.78 1,231,208,852.22 29,372,953.63 1,260,581,805.85
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -446,958.40 8,302,642.47 75,595,884.14 83,451,568.21 3,600,903.81 87,052,472.02
（一）综合收益总额 -446,958.40 104,546,600.01 104,099,641.61 3,600,903.81 107,700,545.42
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 8,302,642.47 -28,950,715.87 -20,648,073.40 -20,648,073.40
1．提取盈余公积 8,302,642.47 -8,302,642.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 - -20,648,073.40 -20,648,073.40 -20,648,073.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 543,370,602.00 357,245,414.92 708,524.75 69,236,564.84 344,099,313.92 1,314,660,420.43 32,973,857.44 1,347,634,277.87
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并所有者权益变动表（续）
2020 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 543,370,602.00 357,245,414.92 990,443.08 57,280,639.01 208,471,563.59 1,167,358,662.60 27,576,263.69 1,194,934,926.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 543,370,602.00 357,245,414.92 990,443.08 57,280,639.01 208,471,563.59 1,167,358,662.60 27,576,263.69 1,194,934,926.29
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 165,040.07 3,653,283.36 60,031,866.19 63,850,189.62 1,796,689.94 65,646,879.56
（一）综合收益总额 165,040.07 71,835,708.58 72,000,748.65 1,796,689.94 73,797,438.59
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,653,283.36 -11,803,842.39 -8,150,559.03 -8,150,559.03
1．提取盈余公积 3,653,283.36 -3,653,283.36
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -8,150,559.03 -8,150,559.03 -8,150,559.03
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 543,370,602.00 357,245,414.92 1,155,483.15 60,933,922.37 268,503,429.78 1,231,208,852.22 29,372,953.63 1,260,581,805.85
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司所有者权益变动表
2020 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 其他权益工具 减：库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股
一、上年年末余额 543,370,602.00 365,165,247.65 60,930,991.28 290,579,009.28 1,260,045,850.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 543,370,602.00 365,165,247.65 60,930,991.28 290,579,009.28 1,260,045,850.21
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 8,302,642.47 54,075,708.83 62,378,351.30
（一）综合收益总额 83,026,424.70 83,026,424.70
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 8,302,642.47 -28,950,715.87 -20,648,073.40
1．提取盈余公积 8,302,642.47 -8,302,642.47
2．对所有者（或股东）的分配 -20,648,073.40 -20,648,073.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 543,370,602.00 365,165,247.65 69,233,633.75 344,654,718.11 1,322,424,201.51
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 11 页
广东安居宝数码科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2020 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
项目 其他权益工具 减：库存 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 储备
一、上年年末余额 543,370,602.00 365,165,247.65 57,280,639.01 265,876,397.86 1,231,692,886.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 543,370,602.00 365,165,247.65 57,280,639.01 265,876,397.86 1,231,692,886.52
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 3,650,352.27 24,702,611.42 28,352,963.69
（一）综合收益总额 36,503,522.72 36,503,522.72
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,650,352.27 -11,800,911.30 -8,150,559.03
1．提取盈余公积 3,650,352.27 -3,650,352.27
2．对所有者（或股东）的分配 -8,150,559.03 -8,150,559.03
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 543,370,602.00 365,165,247.65 60,930,991.28 290,579,009.28 1,260,045,850.21
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 12 页
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（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
广东安居宝数码科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 2004 年
12 月 29 日经广州市工商行政管理局核准成立的广州市安居宝数码科技有限公司。
2009 年 3 月 5 日，根据广州市安居宝数码科技有限公司 2009 年第一次临时股东会
决议、发起人协议、公司章程的规定，广州市安居宝数码科技有限公司依法整体变
更为广东安居宝数码科技股份有限公司。公司的统一社会信用代码为：
91440101769537544R。 2010 年 12 月在深圳证券交易所上市。所属行业为其他电子
设备制造业类。
截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 54,337.06 万股，注册资本为
54,337.06 万元，注册地：广州高新技术产业开发区科学城起云路 6 号，总部地址：
广州高新技术产业开发区科学城起云路 6 号。本公司主要经营活动为：通信设施安
装工程服务;电子工程设计服务;电子元件及组件制造;信息系统集成服务;智能化安装
工程服务;建筑物自来水系统安装服务;办公设备耗材零售;办公设备耗材批发;办公服
务;技术进出口;房地产中介服务;室内装饰设计服务;物业管理;家具设计服务;木质家
具制造;广告业;金属家具制造;其他家具制造;路牌、路标、广告牌安装施工;办公设备
批发;停车场经营;汽车租赁;保安监控及防盗报警系统工程服务;机电设备安装服务;
家庭服务;建筑物排水系统安装服务;建筑物电力系统安装;场地租赁（不含仓储）;电
子自动化工程安装服务;软件服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;通信系统
工程服务;货物进出口（专营专控商品除外）;机械式停车场设备制造;监控系统工程
安装服务;计算机应用电子设备制造;楼宇设备自控系统工程服务;安全智能卡类设备
和系统制造;软件开发;饰物装饰设计服务;竹、藤家具制造;塑料家具制造;安全系统监
控服务。
本公司的实际控制人为张波。
本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 27 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
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本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、
企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计。详见本附注“三、（二十四）”、“五、（三十三）营业收入和营业成本”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收
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购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财
务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合
并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按
公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公
司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务
报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并
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财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方
控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务
报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其
他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
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该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司
一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十三）长期股权投
资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
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1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定
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在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公
司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对
金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部
以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
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始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
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满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移
满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
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负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信
用损失进行估计。
对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估
预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 组合依据
组合 1 应收合并范围内公司款项
组合 2 银行承兑汇票
组合 3 商业承兑汇票
组合 4 账龄
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到
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的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评
估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，
本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融
工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上
对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项
和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记
该金融资产的账面余额。
(十一) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、半成品、工程施工等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其
可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存
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货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货
的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，
转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 合同资产
自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策
1、 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资
产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利
（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的
合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）
向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、
金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
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(十三) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价
值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减
时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确
定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
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（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条
件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额
时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售
的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产
减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长
期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的
长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益
分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益
法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
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因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权
投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者
权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报
表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核
算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动
按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所
有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，
各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在
丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时
再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。
(十四) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠
的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与
无形资产相同的摊销政策执行。
(十五) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
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固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够
可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣
除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率
或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理
确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计
提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与
租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40-70 5 1.36~2.38
机器设备 5-10 5 9.50~19.00
运输工具 10 5 9.50
办公及电子设备 3-5 5 19.00~31.67
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
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（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
4、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
(十六) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化
条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十七) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十八) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预
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见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命
土地使用权 50 年
软件类 5-10 年
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件
的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损
益。
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(十九) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿
命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行
减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提
减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础
计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的
无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产
组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十一) 合同负债
自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合
同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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(二十二) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关
资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家
相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的
一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关
资产成本。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存
计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
(二十三) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
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（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定
最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价
值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
公司根据合同的约定或合理的估计，在质保期间对所售商品或所提供的服务按预计
可能产生的质保费用计提预计负债。详见“五、(二十六) 预计负债”。
(二十四) 收入
自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确
认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从
中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义
务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义
务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不
包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，
结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公
司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
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的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按
照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时
点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同
期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收
入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采
用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时
点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹
象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现
时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定
所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得
该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
2、 具体收入确认原则
公司收入主要来源于楼宇对讲系统、智能家居系统、停车场系统、监控系统、
广告收入及液晶显示屏的销售收入。
（1）楼宇对讲系统、智能家居系统、停车场系统、监控系统及液晶显示屏销
售收入确认的标准：①公司与客户签订销售合同,根据销售合同约定的交货方
式公司将货物发给客户,客户收到货物并验收合格后付款,公司取得客户收货凭
据时确认收入。②公司与客户签订销售安装合同,根据合同约定的交货方式公
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司将货物发给客户并安装完毕后,客户进行验收,验收完毕后,公司确认收入。
（2）对于监控工程项目，公司在项目按合同约定实施完成并验收合格，取得
客户的验收证明，与项目相关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
（3）对于广告收入，公司根据约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸
媒体）后确认销售收入。
2020 年 1 月 1 日前的会计政策
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
①公司与客户签订销售合同,根据销售合同约定的交货方式公司将货物发给
客户,客户收到货物并验收合格后付款,公司取得客户收货凭据时确认收入。
②公司与客户签订销售安装合同,根据合同约定的交货方式公司将货物发给
客户并安装完毕后,客户进行验收,验收完毕后,公司确认收入。
③广告收入是根据约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且
销售收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产
品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。
④对于监控工程项目，公司在项目按合同约定实施完成并验收合格，取得客
户的验收证明，与项目相关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入:
A、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
B、履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
C、出租开发产品成本能够可靠地计量。
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3、按完工百分比法确认提供劳务的收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体
原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入
(二十五) 合同成本
自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规
范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项
资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期
损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计
提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
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2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司
转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定
不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十六) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对
应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政
府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其
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他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计
入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税
负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
或是同时取得资产、清偿负债。
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(二十八) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新
收入准则”）
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则
规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表
其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对
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在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财
务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如
下：
对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金
会计政策变更的内容和 受影响的报表项
审批程序 额
原因 目
合并 母公司
预收款项 -64,200,507.22 -46,706,086.29
经第四届董事会
预收款项重分类至合同
第十三次会议决 合同负债
55,854,441.28 40,634,295.07
负债和其他流动负债
议审批通过
其他流动负债 8,346,065.94 6,071,791.22
（2）执行《企业会计准则解释第 13 号》
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行
解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、 重要会计估计变更
本报告期未发生重要会计估计变更。
3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
调整数
项目 上年年末余额 年初余额 重新
重分类 合计
计量
预收款项 64,200,507.22 -64,200,507.22 -64,200,507.22
合同负债 55,854,441.28 55,854,441.28 55,854,441.28
其他流动负债 22,084,343.77 30,430,409.71 8,346,065.94 8,346,065.94
母公司资产负债表
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调整数
上年年末余
项目 年初余额 重新计
额 重分类 合计
量
预收款项 46,706,086.29 -46,706,086.29 -46,706,086.29
合同负债 40,634,295.07 40,634,295.07 40,634,295.07
其他流动负债 458,650.69 6,530,441.91 6,071,791.22 6,071,791.22
四、 税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
13%、9%、6%、5%、
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，
3%
差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2%
文化事业建设费 按广告服务取得的计费销售额计缴 3%
房产税 租金收入 12%
房产税 房屋建筑物原值的 70% 1.2%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广东安居宝数码科技股份有限公司 于 2017 年 12 月 11 日取得 GR201744006268 号高新技术企业证
书，有效期三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
广东安居宝智能控制系统有限公司 于 2019 年 12 月 2 日取得 GR201944003430 号高新技术企业证
书，有效期三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
广东奥迪安监控技术股份有限公司 于 2019 年 12 月 2 日取得 GR201944003265 号高新技术企业证
书，有效期三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
香港安居宝科技有限公司 执行香港利得税，对于首次取得 200 万港币的税前利润适用税
率 8.25%。
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纳税主体名称 所得税税率
安居宝（澳门）有限公司 2020 年度适用应纳税所得额澳门币 600,000.00 元以下部分免
征，澳门币 600,000.00 元以上部分按 12%征收
小型微利企业，年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）
的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企
广东车前传媒有限公司 业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的
部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税。
(二) 税收优惠
1、 增值税
根据国务院发布的国发[2011]4 号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路
产业发展若干政策的通知》和财税〔2011〕100 号《财政部国家税务总局关于软件
产品增值税政策的通知》的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软
件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即
退政策。
2、 企业所得税
公司享受企业所得税税收优惠详见附注四关于“存在不同企业所得税税率纳税主体
的，披露情况说明”。
3、 土地增值税、房产税
根据国家税务总局广州市税务局关于印发《国家税务总局广州市税务局全力落实支
持复工复产政策的措施》的通知，对受新冠肺炎疫情影响企业，缴纳房产税、城镇
土地使用税确有困难的，免征 2020 年 1 月至 3 月房产税、城镇土地使用税。本公司、
本公司子公司广州市德居安电子科技有限公司适用上述优惠政策。
4、 文化事业建设费
根据国家税务总局关于印发《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》
（财政部 税务总局公告 2020 年第 25 号）第三条规定，自 2020 年 1 月 1 日至 2020
年 12 月 31 日，免征文化事业建设费。本公司、本公司子公司广东车前传媒有限公
司适用上述优惠政策。
财务报表附注 第 31 页
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财务报表附注
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 上年年末余额
库存现金 319,680.22 159,077.17
银行存款 406,713,983.99 455,017,973.43
其他货币资金 6,852,224.62 3,645,107.32
合 计 413,885,888.83 458,822,157.92
其中：存放在境外的款项总额 5,604,314.92 6,205,044.35
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货
币资金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 10,457.61
非融资性保函保证金 6,394,806.98 3,180,934.50
合计 6,394,806.98 3,191,392.11
(二) 应收票据
1、 应收票据分类列示
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 25,312,315.50 17,616,141.77
商业承兑汇票 48,326,736.49 35,470,617.77
坏账准备 483,267.37 354,706.17
合计 73,155,784.62 52,732,053.37
其中按账龄分析法计提坏账准备的应收票据：
期末余额
账龄
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 48,326,736.49 483,267.37 1.00
财务报表附注 第 32 页
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期末余额
账龄
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
合计 48,326,736.49 483,267.37 /
2、 期末公司无已质押的应收票据
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 4,909,732.30 1,931,122.00
商业承兑汇票 - 4,269,244.54
合计 4,909,732.30 6,200,366.54
4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 13,557,727.37
合计 13,557,727.37
(三) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 377,964,009.99 316,419,893.88
1至2年 83,072,372.64 63,014,302.08
2至3年 33,499,099.86 25,047,551.79
3 年以上 42,059,288.09 36,390,719.15
小计 536,594,770.58 440,872,466.90
减：坏账准备 66,354,485.74 57,102,511.92
合计 470,240,284.84 383,769,954.98
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2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值 计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
按单项计提坏
4,211,289.27 0.78 4,211,289.27 100.00 6,249,242.45 1.42 6,249,242.45 100.00
账准备
按组合计提坏
532,383,481.31 99.22 62,143,196.47 11.67 470,240,284.84 434,623,224.45 98.58 50,853,269.47 11.70 383,769,954.98
账准备：
其中：
账龄组合 532,383,481.31 99.22 62,143,196.47 11.67 470,240,284.84 434,623,224.45 98.58 50,853,269.47 11.70 383,769,954.98
合计 536,594,770.58 100.00 66,354,485.74 470,240,284.84 440,872,466.90 100.00 57,102,511.92 383,769,954.98
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按单项计提坏账准备：
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
小额应收款项单位 4,211,289.27 4,211,289.27 100.00 预计无法收回
合 计 4,211,289.27 4,211,289.27
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 375,979,107.49 3,759,791.07 1.00
1至2年 82,890,906.28 8,289,090.63 10.00
2至3年 33,455,932.53 10,036,779.76 30.00
3 年以上 40,057,535.01 40,057,535.01 100.00
合 计 532,383,481.31 62,143,196.47
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 上年年末余额 年初余额 收回或转 转销或 期末余额
计提
回 核销
按单项计提坏账准备 6,249,242.45 6,249,242.45 -2,037,953.18 4,211,289.27
按组合计提坏账准备 50,853,269.47 50,853,269.47 11,289,927.00 62,143,196.47
合计 57,102,511.92 57,102,511.92 9,251,973.82 66,354,485.74
4、 本期无实际核销的应收账款情况
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
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期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 113,036,833.02 21.07 1,931,023.32
第二名 41,025,969.11 7.65 1,474,415.98
第三名 25,936,011.73 4.83 2,537,434.24
第四名 25,676,686.79 4.79 256,766.87
第五名 15,093,598.50 2.81 150,935.99
合计 220,769,099.15 41.15 6,350,576.40
6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
(四) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 上年年末余额
账 龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 11,536,804.83 70.78 6,597,536.07 59.16
1至2年 1,777,893.00 10.91 2,221,722.46 19.92
2至3年 1,751,806.67 10.75 1,153,687.52 10.34
3 年以上 1,233,350.81 7.57 1,179,596.21 10.58
合 计 16,299,855.31 100.00 11,152,542.26 100.00
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合
预付对象 期末余额
计数的比例(%)
第一名 7,449,450.00 45.70
第二名 1,167,325.40 7.16
第三名 1,068,781.04 6.56
第四名 838,347.46 5.14
第五名 560,632.27 3.44
合 计 11,084,536.17 68.00
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(五) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息 336,299.57 716,700.00
其他应收款 19,433,549.38 6,545,360.65
合计 19,769,848.95 7,262,060.65
1、 应收利息
（1）应收利息分类
项目 期末余额 上年年末余额
定期存款 336,299.57 716,700.00
小计 336,299.57 716,700.00
减：坏账准备
合 计 336,299.57 716,700.00
2、 应收股利
无
3、 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 18,146,265.68 4,820,727.12
1至2年 1,256,584.56 1,340,907.54
2至3年 482,600.37 1,319,920.00
3 年以上 1,686,491.58 1,126,703.68
小计 21,571,942.19 8,608,258.34
减：坏账准备 2,138,392.81 2,062,897.69
合计 19,433,549.38 6,545,360.65
财务报表附注 第 37 页
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（2）按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
按单项计提坏账准
500,000.00 2.32 500,000.00 100.00 508,000.00 5.90 508,000.00 100.00
备
按组合计提坏账准
21,071,942.19 97.68 1,638,392.81 7.78 19,433,549.38 8,100,258.34 94.10 1,554,897.69 19.20 6,545,360.65
备：
其中：
账龄组合 21,071,942.19 97.68 1,638,392.81 7.78 19,433,549.38 8,100,258.34 94.10 1,554,897.69 19.20 6,545,360.65
合 计 21,571,942.19 100.00 2,138,392.81 19,433,549.38 8,608,258.34 100.00 2,062,897.69 6,545,360.65
财务报表附注 第 38 页
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按单项计提坏账准备：
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广东晨仁教育科
500,000.00 500,000.00 1.00 预计无法收回
技有限公司
合 计 500,000.00 500,000.00
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额
名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合
1 年以内 18,146,265.68 181,462.65 1.00
1至2年 1,256,584.56 125,658.46 10.00
2至3年 482,600.37 144,780.12 30.00
3 年以上 1,186,491.58 1,186,491.58 100.00
合 计 21,071,942.19 1,638,392.81
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期
整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 预期信用损 合计
期信用损失(未
期信用损失 失(已发生信
发生信用减值)
用减值)
上年年末金额 1,554,897.69 508,000.00 2,062,897.69
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
财务报表附注 第 39 页
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期
整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 预期信用损 合计
期信用损失(未
期信用损失 失(已发生信
发生信用减值)
用减值)
本期计提 83,495.12 83,495.12
本期转回 8,000.00 8,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 1,638,392.81 500,000.00 2,138,392.81
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期
整个存续期预
账面余额 未来 12 个月预 预期信用损 合计
期信用损失(未
期信用损失 失(已发生信
发生信用减值)
用减值)
上年年末金额 8,100,258.34 508,000.00 8,608,258.34
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 12,971,683.85 -8,000.00 12,963,683.85
本期直接减记
本期终止确认
其他变动
期末余额 21,071,942.19 500,000.00 21,571,942.19
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
财务报表附注 第 40 页
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本期变动金额
上年年末余
类别 年初余额 收回或转 转销或 期末余额
额 计提
回 核销
按单项计提
508,000.00 508,000.00 8,000.00 500,000.00
坏账准备
按组合计提
1,554,897.69 1,554,897.69 83,495.12 1,638,392.81
坏账准备
合计 2,062,897.69 2,062,897.69 83,495.12 8,000.00 2,138,392.81
（5）本期无实际核销的其他应收款项情况
（6）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
履约及投标保证金 17,969,691.30 3,953,443.82
押金、质保金 2,011,742.00 2,107,438.45
员工借支 1,108,691.80 1,903,325.23
代垫社保、公积金款 481,817.09 644,050.84
合计 21,571,942.19 8,608,258.34
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收
款项期末余 坏账准备期
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额合计数的 末余额
比例(%)
第一名 履约保证金 15,300,000.00 1 年以内；1-2 年 70.93 180,000.00
第二名 投标保证金 500,000.00 3 年以上 2.32 500,000.00
第三名 投标保证金 435,033.50 1 年以内；1-2 年 2.02 35,448.35
代垫社保、公积金
第四名 320,634.32 1 年以内 1.49 3,206.34
款
第五名 投标保证金 307,191.54 3 年以上 1.42 307,191.54
合计 16,862,859.36 78.18 1,025,846.23
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（8）本期无涉及政府补助的其他应收款项
（9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
（10）本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额
(六) 存货
1、 存货分类
期末余额 上年年末余额
项 目 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
履约成本减值准备
原材料 81,219,212.81 10,903,090.86 70,316,121.95 62,782,360.41 7,446,644.72 55,335,715.69
库存商品 90,587,143.10 11,628,287.00 78,958,856.10 96,213,173.36 14,163,393.60 82,049,779.76
半成品 31,066,684.00 3,815,121.80 27,251,562.20 25,493,365.66 6,972,854.48 18,520,511.18
工程施工 36,409,651.11 36,409,651.11 64,378,361.53 - 64,378,361.53
合计 239,282,691.02 26,346,499.66 212,936,191.36 248,867,260.96 28,582,892.80 220,284,368.16
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
本期增加金额 本期减少金额
项 目 上年年末余额 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,446,644.72 7,446,644.72 3,749,244.80 292,798.66 10,903,090.86
库存商品 14,163,393.60 14,163,393.60 109,831.24 2,644,937.84 11,628,287.00
半成品 6,972,854.48 6,972,854.48 614,050.47 3,771,783.15 3,815,121.80
合计 28,582,892.80 28,582,892.80 4,473,126.51 6,709,519.65 26,346,499.66
3、 本期无存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
4、 本期无合同履约成本本期摊销金额的说明
(七) 一年内到期的非流动资产
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期末余额 上年年末余额
项 目 坏账准
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
一年内到期的长期应收款 60,913,067.09 678,751.26 60,234,315.83 39,018,813.08 39,018,813.08
其中：未实现融资收益 -6,962,058.91 -4,844,239.20 -4,844,239.20
合 计 60,913,067.09 678,751.26 60,234,315.83 39,018,813.08 39,018,813.08
(八) 其他流动资产
项 目 期末余额 上年年末余额
预缴所得税 576,577.04
待摊费用 1,798,447.82 1,915,898.35
待抵扣进项税 34,897,812.84 29,511,906.74
合 计 36,696,260.66 32,004,382.13
(九) 长期应收款
1、 长期应收款情况
期末余额 上年年末余额
折现率
项 目 坏账
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 账面价值 区间
准备
分期收款销售商品 82,614,224.27 899,550.76 81,714,673.51 60,022,684.20 60,022,684.20 4.35-4.90
其中：未实现融资收
-7,340,850.99 -7,340,850.99 -4,952,741.55 -4,952,741.55
益
融资租赁款 15,103,839.25 158,700.49 14,945,138.76 4.75
其中：未实现融资收
-766,210.12 -766,210.12
益
合 计 97,718,063.52 1,058,251.25 96,659,812.27 60,022,684.20 - 60,022,684.20 -
财务报表附注 第 43 页
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长期应收项目明细如下：
其中：分期收款销
长期应收款余额 未确认融资收 应收合同款的公允价 其中：一年内的到期非流
项目名称 售商品/融资租赁款
（折现前） 益的余额 值（折现值） 动资产期末余额
余额
广州分公司 2014 年黄埔政企客户视频监控升级改造及维护
585,003.99 -31,199.56 553,804.43 553,804.43 -
项目
韶关市公安局曲江分局第二期社会治安视频监控系统一类
189,185.00 -2,035.25 187,149.75 187,149.75 -
点建设采购项目
广州市黄埔公安局黄埔分局黄埔城中村视频补点项目 6,800,215.93 -385,351.95 6,414,863.98 3,132,159.82 3,282,704.16
广州市越秀区执法办案场所视频监控系统建设项目 712,259.22 -48,470.77 663,788.45 307,139.66 356,648.79
广州市公安局南海神庙高清视频监控项目 1,147,652.01 -65,725.40 1,081,926.61 518,032.44 563,894.17
广州市公安局黄埔区分局隔墙路视频监控升级改造项目 1,283,445.20 -115,017.97 1,168,427.23 -56,159.36 1,224,586.59
清城区公安分局租赁 100 个高清摄像头项目 2,916,561.43 -227,868.00 2,688,693.43 854,502.34 1,834,191.09
广州分公司广州市公安局黄埔区分局高清视频系统升级改
30,996,480.00 -2,421,722.09 28,574,757.91 9,081,435.45 19,493,322.46
造项目
广州分公司广州市白云区新增道路智能卡口项目综合服务 432,058.61 -40,929.70 391,128.91 536,562.12 -145,433.21
广州市公安局越秀区分局看守所和拘留所闭路监控系统高
1,584,421.33 -127,458.95 1,456,962.38 745,515.90 711,446.48
清视频升级改造建设采购项目
广州市广园路建设公司广园快速路社会治安与城市管理智
1,182,661.12 -105,986.04 1,076,675.08 -51,749.38 1,128,424.46
能化视频系统建设项目
财务报表附注 第 44 页
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其中：分期收款销
长期应收款余额 未确认融资收 应收合同款的公允价 其中：一年内的到期非流
项目名称 售商品/融资租赁款
（折现前） 益的余额 值（折现值） 动资产期末余额
余额
广州市海珠区社会治安视频监控系统（平安校园二期）项目 3,488,880.67 -247,650.48 3,241,230.19 2,564,804.42 676,425.77
广州市公安局越秀区分局越秀区看守所信息化改造采购项
304,176.00 -32,954.42 271,221.58 63,160.98 208,060.60
目
广州市住房和城乡建设委员会广州市高清视频系统升级改
4,569,482.50 -452,089.60 4,117,392.90 958,037.65 3,159,355.25
造采购项目
广州市公安局白云区分局广州市白云区监控中心升级及运
1,304,750.00 -59,165.27 1,245,584.73 1,245,584.73 -
维采购项目
广州市公安局荔湾区分局广州市荔湾区公共安全与管理智
5,598,000.00 -449,463.74 5,148,536.26 2,283,844.53 2,864,691.73
能视频系统服务项目
广州市林业和园林局广州市重点林区视频系统建设项目子
148,839.00 -22,279.57 126,559.43 -6,011.57 132,571.00
项目一（标段一）
广州市公安局黄埔区分局广州市黄埔区重点视频资源整合
952,398.02 -62,854.56 889,543.46 302,676.37 586,867.09
项目综合服务采购（标段一）
广州市公安局越秀区分局广州市公共安全视频监控建设联
网应用工程(广州市综治视频应用平台)建设项目（越秀区） 778,955.72 -54,518.23 724,437.49 301,122.69 423,314.80
采购项目
广州分公司海珠区赤岗街道电子门禁系统项目 149,972.18 -12,995.04 136,977.14 45,070.17 91,906.97
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其中：分期收款销
长期应收款余额 未确认融资收 应收合同款的公允价 其中：一年内的到期非流
项目名称 售商品/融资租赁款
（折现前） 益的余额 值（折现值） 动资产期末余额
余额
广州分公司广州市公安局黄埔区分局中心区治安视频监控
2,669,711.31 -330,839.45 2,338,871.86 426,857.02 1,912,014.84
系统升级改造项目
“平安南海”二期---桂城街道标清视频监控系统升级改造项
16,301,456.04 -1,693,228.61 14,608,227.43 3,020,066.61 11,588,160.82
目（平洲派出所片区）
2019 年广州市越秀区社区视频监控维护服务项目 3,775,227.80 -291,903.36 3,483,324.44 1,676,518.29 1,806,806.15
广州分公司海珠区官洲街道智能门禁+视频系统技术服务项
829,188.58 -71,678.84 757,509.74 250,533.54 506,976.20
目
广州市城市管理委员会广州市高清视频系统建设采购项目 2,757,514.17 -320,166.59 2,437,347.58 451,158.26 1,986,189.32
广州市林业和园林局广州市重点林区视频系统建设项目子
5,472,146.53 -775,113.28 4,697,033.25 43,840.31 4,653,192.94
项目一（标段二）
广州市公安局广州市高清视频系统升级改造项目（广州市公
9,651,446.92 -927,805.35 8,723,641.57 4,426,425.46 4,297,216.11
安局原前端建设部分第一期）（一）
广州市公安局广州市高清视频系统升级改造项目（广州市公
33,884,322.17 -3,257,341.15 30,626,981.02 15,540,304.75 15,086,676.27
安局原前端建设部分第一期）（二）
广州分公司社会治安智能视频接入服务 6,834,710.57 -728,015.85 6,106,694.72 2,468,088.00 3,638,606.72
广州分公司视频资源整合服务框架-广州分公司视频系统升
1,024,484.69 -109,125.51 915,359.18 369,952.48 545,406.70
级项目（云中心）
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其中：分期收款销
长期应收款余额 未确认融资收 应收合同款的公允价 其中：一年内的到期非流
项目名称 售商品/融资租赁款
（折现前） 益的余额 值（折现值） 动资产期末余额
余额
中山市公安局镇区社会治安视频监控系统二期工程高清改
25,374,643.92 -1,598,165.44 23,776,478.48 8,672,639.23 15,103,839.25
造项目
合计 173,700,250.63 -15,069,120.02 158,631,130.61 60,913,067.09 97,718,063.52
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2、 于资产负债表日后将收到的最低融资租赁收款额如下：
剩余租赁期 期末余额
1 年以内 67,875,126.00
1至2年 48,118,406.47
2至3年 37,510,396.32
3 年以上 20,196,321.84
合计 173,700,250.63
3、 本期计提长期应收款坏账准备情况
本期 本期转
项目 上年年末余额 本期计提 期末余额
转回 销/核销
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备： 1,058,251.25 1,058,251.25
其中：预期信用损失法 1,058,251.25 1,058,251.25
合计 1,058,251.25 1,058,251.25
4、 本期无因金融资产转移而终止确认的长期应收款
5、 本期无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
(十) 投资性房地产
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
项 目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 41,541,449.03 5,460,459.78 47,001,908.81
（2）本期增加金额 98,553.98 98,553.98
—外购 98,553.98 98,553.98
（3）本期减少金额
—处置
—企业合并减少
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财务报表附注
项 目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
（4）期末余额 41,640,003.01 5,460,459.78 47,100,462.79
2．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额 5,488,320.22 1,417,712.60 6,906,032.82
（2）本期增加金额 903,957.70 109,209.19 1,013,166.89
—计提或摊销 903,957.70 109,209.19 1,013,166.89
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 6,392,277.92 1,526,921.79 7,919,199.71
3．减值准备
（1）上年年末余额 583,642.43 583,642.43
（2）本期增加金额
—计提
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 583,642.43 583,642.43
4．账面价值
（1）期末账面价值 34,664,082.66 3,933,537.99 38,597,620.65
（2）上年年末账面价值 35,469,486.38 4,042,747.18 39,512,233.56
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋及建筑物 211,227.00 尚未办理完结
合 计 211,227.00
(十一) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
项目 期末余额 上年年末余额
固定资产 177,498,207.64 186,341,330.39
合计 177,498,207.64 186,341,330.39
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2、 固定资产情况
项 目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 147,179,506.22 148,886,445.45 14,622,608.84 35,038,074.06 345,726,634.57
（2）本期增加金额 1,152,618.81 12,368,810.88 306,702.73 13,828,132.42
—购置 1,152,618.81 12,368,810.88 226,171.73 13,747,601.42
—在建工程转入 80,531.00 80,531.00
—企业合并增加
（3）本期减少金额 1,917,678.58 34,035,821.85 674,131.50 86,238.08 36,713,870.01
—处置或报废 1,917,678.58 34,035,821.85 674,131.50 86,238.08 36,713,870.01
（4）期末余额 146,414,446.45 127,219,434.48 13,948,477.34 35,258,538.71 322,840,896.98
2．累计折旧
（1）上年年末余额 22,998,512.91 71,325,218.11 6,903,781.01 31,441,193.23 132,668,705.26
（2）本期增加金额 3,125,536.16 15,183,805.70 1,272,504.30 622,287.70 20,204,133.86
—计提 3,125,536.16 15,183,805.70 1,272,504.30 622,287.70 20,204,133.86
—企业合并增加
（3）本期减少金额 329,712.67 14,333,714.72 315,445.65 81,926.19 15,060,799.23
—处置或报废 329,712.67 14,333,714.72 315,445.65 81,926.19 15,060,799.23
（4）期末余额 25,794,336.40 72,175,309.09 7,860,839.66 31,981,554.74 137,812,039.89
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项 目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合计
3．减值准备
（1）上年年末余额 535,355.66 26,181,243.26 26,716,598.92
（2）本期增加金额 192,727.98 192,727.98
—计提 192,727.98 192,727.98
（3）本期减少金额 1,338.22 19,377,339.23 19,378,677.45
—处置或报废 1,338.22 19,377,339.23 19,378,677.45
—企业合并减少
（4）期末余额 534,017.44 6,996,632.01 7,530,649.45
4．账面价值
（1）期末账面价值 120,086,092.61 48,047,493.38 6,087,637.68 3,276,983.97 177,498,207.64
（2）上年年末账面价值 123,645,637.65 51,379,984.08 7,718,827.83 3,596,880.83 186,341,330.39
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3、 本期无暂时闲置的固定资产
4、 本期无通过融资租赁租入的固定资产情况
5、 本期无通过经营租赁租出的固定资产情况
6、 未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物 3,449,662.55 尚未办理完结
合计 3,449,662.55
7、 本期无固定资产清理
(十二) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
项目 期末余额 上年年末余额
在建工程 80,531.00
工程物资
合计 80,531.00
2、 在建工程情况
期末余额 上年年末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
黑石三联面板 80,531.00 80,531.00
合 计 80,531.00 80,531.00
3、 本期无重要的在建工程项目本期变动情况
4、 本期无计提在建工程减值准备情况
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5、 本期无工程物资
(十三) 无形资产
1、 无形资产情况
项目 土地使用权 办公管理软件 产品系统软件 开发产品系统软件 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 19,763,765.19 14,583,688.36 4,371,276.34 16,082,240.14 54,800,970.03
（2）本期增加金额 492,654.86 27,433.63 520,088.49
—购置 492,654.86 27,433.63 520,088.49
—内部研发
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 19,763,765.19 15,076,343.22 4,371,276.34 16,109,673.77 55,321,058.52
2．累计摊销
（1）上年年末余额 4,613,890.51 8,566,739.14 2,911,862.87 7,280,396.22 23,372,888.74
（2）本期增加金额 409,416.05 1,331,045.33 395,175.92 1,836,301.40 3,971,938.70
—计提 409,416.05 1,331,045.33 395,175.92 1,836,301.40 3,971,938.70
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 5,023,306.56 9,897,784.47 3,307,038.79 9,116,697.62 27,344,827.44
3．减值准备
（1）上年年末余额 - 1,197,958.69 1,197,958.69
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 1,197,958.69 1,197,958.69
4．账面价值
（1）期末账面价值 14,740,458.63 3,980,600.06 1,064,237.55 6,992,976.15 26,778,272.39
（2）上年年末账面价值 15,149,874.68 4,818,990.53 1,459,413.47 8,801,843.92 30,230,122.60
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2、 本期无使用寿命不确定的知识产权
3、 本期无具有重要影响的单项知识产权
4、 本期无所有权或使用权受到限制的知识产权
5、 本期无未办妥产权证书的土地使用权情况
(十四) 商誉
1、 商誉变动情况
被投资单位名称或形成商誉的事 本期减
年初余额 本期增加 期末余额
项 少
账面原值
华夏吉祥门传媒有限公司停车场
道闸广告业务 7,210,904.86 7,210,904.86
吉林省壹媒介广告有限公司停车
场道闸广告业务 3,178,867.88 3,178,867.88
太原市金酷广告有限公司停车场
道闸广告业务 1,817,234.96 1,817,234.96
南京广厦传媒有限公司停车场道
闸广告业务 25,917,305.69 25,917,305.69
江西天胜传媒发展有限公司停车
场道闸广告业务 5,452,897.96 5,452,897.96
安徽道闸传媒有限公司停车场道
闸广告业务 5,078,709.60 5,078,709.60
广东社区通传媒有限公司停车场
道闸广告业务 891,370.87 891,370.87
大连壹媒介传媒有限公司停车场
道闸广告业务 9,245,566.09 9,245,566.09
成都众成广告有限公司停车场道
闸广告业务 20,047,245.29 20,047,245.29
小计 78,840,103.20 78,840,103.20
减值准备
华夏吉祥门传媒有限公司停车场
道闸广告业务 2,288,293.11 587,986.75 2,876,279.86
吉林省壹媒介广告有限公司停车
场道闸广告业务 647,745.39 647,745.39
太原市金酷广告有限公司停车场
道闸广告业务 444,588.53 444,588.53
南京广厦传媒有限公司停车场道
闸广告业务 16,608,299.82 1,657,337.82 18,265,637.64
江西天胜传媒发展有限公司停车
场道闸广告业务 317,843.53 2,700,926.43 3,018,769.96
安徽道闸传媒有限公司停车场道
闸广告业务 3,693,909.60 3,693,909.60
财务报表附注 第 54 页
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被投资单位名称或形成商誉的事 本期减
年初余额 本期增加 期末余额
项 少
广东社区通传媒有限公司停车场
道闸广告业务 617,870.87 617,870.87
大连壹媒介传媒有限公司停车场
道闸广告业务 3,497,094.65 3,289,156.07 6,786,250.72
成都众成广告有限公司停车场道
闸广告业务 7,192,052.34 1,910,327.37 9,102,379.71
小计 35,307,697.84 10,145,734.44 45,453,432.28
账面价值 43,532,405.36 33,386,670.92
形成商誉时的并购重组相关方有业绩承诺的，应充分披露业绩承诺的完成情况
及其对商誉减值测试的影响。
2、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合是
包含商誉的资产
资产组或资 否与购买日、以前年度
资产组或资 组或资
产组组合的账 商誉减值测试时所确定
产组组合 产组组合的账面
面价值 的资产组或资产组组合
价值
一致
华夏吉祥门传媒有限公司停车场道闸广告业务 1,061,475.00 5,396,100.00 是
吉林省壹媒介广告有限公司停车场道闸广告业务 是
431,191.09 2,962,313.58
太原市金酷广告有限公司停车场道闸广告业务 是
327,698.00 1,700,344.43
南京广厦传媒有限公司停车场道闸广告业务 是
2,174,531.95 9,826,200.00
江西天胜传媒发展有限公司停车场道闸广告业务 是
667,072.00 3,101,200.00
安徽道闸传媒有限公司停车场道闸广告业务 是
1,155,915.88 2,540,715.88
广东社区通传媒有限公司停车场道闸广告业务 是
143,990.78 417,490.78
大连壹媒介传媒有限公司停车场道闸广告业务 是
605,684.63 3,065,000.00
成都众成广告有限公司停车场道闸广告业务 是
1,734,734.42 12,679,600.00
合计 8,302,293.75 41,688,964.67
3、 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
各资产组可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计现金
流量根据管理层批准的 5 年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金
流量预测所用的折现率是 16.95%。
计算相关资产组于 2020 年 12 月 31 日预计未来现金流量现值采用了假设。以
下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假
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设：
收入增长—确定基础是在前一年及历史上实现收入情况的基础上，管理层根据
预计的市场需求及自身的业务预期：预测期未来收入情况根据公司现有签订的
合同订单判断，但在以后年度增长速度可能会逐渐放缓，管理层预计合同期满
后第一个年度的收入比已签订的合同最后一期收入下降 10%，此后，未来将
维持收入平稳不变。
折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
4、 商誉减值测试的影响
根据商誉减值测试结果，本公司本期计提了 10,145,734.44 元商誉减值准备。
(十五) 长期待摊费用
其他减
项 目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
少金额
2 号楼装修 414,204.05 109,123.69 305,080.36
办公楼装修 2,703,514.80 3,735,734.94 2,078,066.29 4,361,183.45
地坪工程 81,115.49 24,291.09 56,824.40
车间工程 279,196.84 54,690.26 224,506.58
科技园 A 栋
1 楼展厅改 796,164.10 91,865.09 704,299.01
造工程
合 计 4,274,195.28 3,735,734.94 2,358,036.42 5,651,893.80
(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 上年年末余额
项 目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
异 产 异 产
资产减值准备及预期信
152,555,709.82 23,681,004.73 155,966,936.11 24,641,272.60
用减值损失
内部交易未实现利润 13,381,756.00 2,007,263.40 16,863,798.73 2,529,569.81
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期末余额 上年年末余额
项 目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
异 产 异 产
预提费用 17,303,831.74 2,706,272.44 26,527,148.91 3,979,072.33
以前年度可弥补亏损 102,402.55 15,360.38 102,402.55 15,360.38
递延收益 1,718,034.90 257,705.24 1,391,706.17 208,755.93
预计负债 11,403,403.49 1,710,510.53 9,585,004.27 1,437,750.62
合 计 196,465,138.50 30,378,116.72 210,436,996.74 32,811,781.67
2、 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 上年年末余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负
异 债 异 债
不征税收入 74,768,996.39 11,215,349.45 71,486,857.19 10,723,028.57
应收租赁款 3,533,950.40 530,092.56 7,846,745.53 1,177,011.83
合 计 78,302,946.79 11,745,442.01 79,333,602.72 11,900,040.40
3、 本期无以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 上年年末余额
可抵扣亏损 13,288,186.56 10,999,649.10
合 计 13,288,186.56 10,999,649.10
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 上年年末余额 发生年份
2025 628,376.19 628,376.19 2015
2026 2016
2027 2,756,815.39 2,756,815.39 2017
2028 2,156,279.94 2,156,279.94 2018
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年份 期末余额 上年年末余额 发生年份
2029 5,458,177.58 5,458,177.58 2019
2030 2,288,537.46 2020
合计 13,288,186.56 10,999,649.10
(十七) 其他非流动资产
期末余额 上年年末余额
项目 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
备
预付长期资
8,305,556.55 8,305,556.55 6,236,900.39 6,236,900.39
产采购款
合计 8,305,556.55 8,305,556.55 6,236,900.39 6,236,900.39
(十八) 短期借款
1、 短期借款分类
项 目 期末余额 上年年末余额
质押借款 10,000,000.00
保证借款 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
2、 本期无已逾期未偿还的短期借款
(十九) 应付账款
1、 应付账款列示
项 目 期末余额 上年年末余额
1 年以内 123,734,599.60 132,058,131.25
1-2 年 17,677,589.30 12,713,589.86
2-3 年 5,689,958.09 11,929,986.85
3 年以上 9,459,718.41 3,075,981.43
合 计 156,561,865.40 159,777,689.39
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2、 账龄超过一年的重要应付账款
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 11,634,022.72 未结算
第二名 1,902,720.00 未结算
第三名 1,834,300.94 未结算
第四名 1,144,609.47 未结算
第五名 1,352,202.00 未结算
第六名 1,010,800.00 未结算
合 计 18,878,655.13 /
(二十) 预收款项
1、 预收款项列示
项 目 期末余额 上年年末余额
1 年以内 33,941,821.54
1-2 年 14,347,002.37
2-3 年 5,833,006.47
3 年以上 10,078,676.84
合 计 64,200,507.22
2、 本期无账龄超过一年的重要预收款项
(二十一) 合同负债
1、 合同负债情况
项目 期末余额
预收货款 62,041,469.34
合计 62,041,469.34
2、 本期无报告期内账面价值发生重大变动
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(二十二) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 32,077,380.22 192,397,352.19 195,898,748.59 28,575,983.82
离职后福利-设定提存计
6,415,353.04 6,415,353.04
划
辞退福利
一年内到期的长期应付职
工薪酬
合 计 32,077,380.22 198,812,705.23 202,314,101.63 28,575,983.82
2、 短期薪酬列示
项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和
31,717,061.23 173,336,578.32 176,835,778.11 28,217,861.44
补贴
（2）职工福利费 - 8,667,643.55 8,667,643.55
（3）社会保险费 5,729,709.05 5,729,709.05
其中：医疗保险费 4,466,854.74 4,466,854.74
工伤保险费 76,255.49 76,255.49
生育保险费 805,542.21 805,542.21
重大医疗保险费 381,056.61 381,056.61
（4）住房公积金 189,793.00 2,584,333.00 2,586,473.00 187,653.00
（5）工会经费和职工教育
170,525.99 2,079,088.27 2,079,144.88 170,469.38
经费
合 计 32,077,380.22 192,397,352.19 195,898,748.59 28,575,983.82
3、 设定提存计划列示
项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 6,298,232.83 6,298,232.83
财务报表附注 第 60 页
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项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
失业保险费 117,120.21 117,120.21
合 计 6,415,353.04 6,415,353.04
(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 上年年末余额
增值税 5,735,855.44 10,948,422.49
企业所得税 13,073,956.00 4,409,944.33
个人所得税 217,281.67 239,877.62
城市维护建设税 565,954.22 590,850.13
房产税 244,300.77
教育费附加 431,258.02 449,040.80
印花税 42,274.28 38,905.86
文化事业建设费 105,479.24 175,019.44
其他 253.86 258.03
合 计 20,416,613.50 16,852,318.70
(二十四) 其他应付款
项目 期末余额 上年年末余额
应付利息
应付股利
其他应付款 31,422,404.09 19,637,721.01
合计 31,422,404.09 19,637,721.01
（1）按款项性质列示
项 目 期末余额 上年年末余额
应付的保证金、押金及定金 5,174,063.26 5,180,182.43
应付费用 25,729,084.07 14,216,462.73
应付代收代付款 519,256.76 241,075.85
合 计 31,422,404.09 19,637,721.01
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（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
(二十五) 其他流动负债
项 目 期末余额 上年年末余额
待转销项税 32,754,720.38 15,247,444.77
票据背书 6,200,366.54 6,836,899.00
合 计 38,955,086.92 22,084,343.77
(二十六) 预计负债
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
产品质量保证 9,585,004.27 6,447,500.75 4,629,101.53 11,403,403.49 销售产品
合 计 9,585,004.27 6,447,500.75 4,629,101.53 11,403,403.49
(二十七) 递延收益
项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,391,706.17 1,060,000.00 733,671.27 1,718,034.90 政府补助
合 计 1,391,706.17 1,060,000.00 733,671.27 1,718,034.90
涉及政府补助的项目：
上年年末余 本期新增补 本期计入当期 其他 与资产相关/
负债项目 期末余额
额 助金额 损益金额 变动 与收益相关
数字家庭多业务平台智
能管理系统的产业化建 23,816.12 12,425.80 11,390.32 与资产相关
设项目
广州市经贸委和财政局
拨款“2013 年省级工业 175,000.00 50,000.00 125,000.00 与资产相关
设计发展专项资金”
扩产至 122 万台数字化 666,666.67 200,000.00 466,666.67 与资产相关
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上年年末余 本期新增补 本期计入当期 其他 与资产相关/
负债项目 期末余额
额 助金额 损益金额 变动 与收益相关
安防产品项目
广州市创新型企业专项
350,006.72 130,085.47 219,921.25 与资产相关
资金
云对讲及云停车系统示
176,216.66 129,160.00 47,056.66 与资产相关
范工程
安居小宝智能家居产品
1,060,000.00 212,000.00 848,000.00 与资产相关
技术改造项目
合计 1,391,706.17 1,060,000.00 733,671.27 1,718,034.90
(二十八) 股本
本期变动增（+）减（－）
项 目 上年年末余额 发行新 公积金 期末余额
送股 其他 小计
股 转股
股份总额 543,370,602.00 543,370,602.00
(二十九) 资本公积
项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价 356,774,142.19 356,774,142.19
2.其他资本公积 471,272.73 471,272.73
合 计 357,245,414.92 357,245,414.92
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(三十) 其他综合收益
本期金额
减：前期计入 减：前期计入其 税后归属
项目 上年年末余额 本期所得税前 减：所得税费 税后归属于 期末余额
其他综合收益 他综合收益当期 于少数股
发生额 用 母公司
当期转入损益 转入留存收益 东
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 1,155,483.15 -446,958.40 -446,958.40 708,524.75
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额 1,155,483.15 -446,958.40 -446,958.40 708,524.75
其他综合收益合计 1,155,483.15 -446,958.40 -446,958.40 708,524.75
财务报表附注 第 64 页
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(三十一) 盈余公积
项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 60,933,922.37 8,302,642.47 69,236,564.84
合 计 60,933,922.37 8,302,642.47 69,236,564.84
(三十二) 未分配利润
项 目 本期金额 上期金额
调整前上年年末未分配利润 268,503,429.78 208,471,563.59
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 268,503,429.78 208,471,563.59
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 104,546,600.01 71,835,708.58
减：提取法定盈余公积 8,302,642.47 3,653,283.36
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 20,648,073.40 8,150,559.03
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 344,099,313.92 268,503,429.78
(三十三) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 924,172,229.81 577,804,772.37 914,271,537.68 553,572,105.36
其他业务 13,135,397.37 928,793.14 9,849,180.82 926,149.83
合 计 937,307,627.18 578,733,565.51 924,120,718.50 554,498,255.19
营业收入明细：
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本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
楼宇对讲系统 490,526,497.81 277,716,704.29 497,542,077.02 272,605,876.68
智能家居系统 130,084,309.96 73,203,008.32 163,274,540.54 88,466,980.73
停车场系统及道
53,902,954.50 26,516,156.86 57,264,448.17 26,534,062.70
闸广告业务
监控及系统集成 142,255,466.70 118,300,342.36 122,188,970.85 101,050,848.04
显示屏 98,514,833.00 80,865,457.24 65,919,846.31 59,974,207.51
其他 22,023,565.21 2,131,896.44 17,930,835.61 5,866,279.53
合计 937,307,627.18 578,733,565.51 924,120,718.50 554,498,255.19
(三十四) 税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,166,114.96 3,902,748.89
教育费附加 2,259,166.70 2,788,995.97
土地使用税 133,502.06 176,052.59
房产税 2,587,030.93 2,399,437.24
印花税 361,027.32 373,009.69
车船税 19,221.16 23,211.29
文化建设税 18,786.79 459,188.28
其他 998.78 1,036.26
合 计 8,545,848.70 10,123,680.21
(三十五) 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
工资薪金 36,904,190.07 36,263,799.78
差旅费 12,980,423.55 15,480,808.41
运输费 8,028,837.11
业务招待费 1,506,155.31 4,406,207.99
折旧费 3,680,403.18 8,695,616.31
办公费 1,638,256.33 3,080,955.48
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项 目 本期发生额 上期发生额
宣传费 8,525,389.17 8,397,489.84
产品质量保证及服务费 15,928,022.67 12,983,775.48
水电费 681,828.75 749,859.53
汽车费 5,070,583.75 11,996,854.34
租金 4,712,947.39 5,039,556.34
会议费 52,905.00 2,908,426.99
无形资产摊销 610,406.92 571,703.46
其他 168,425.13 148,611.19
合 计 92,459,937.22 118,752,502.25
(三十六) 管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
工资薪金 32,103,977.43 31,912,002.65
差旅费 877,538.58 2,921,106.07
业务招待费 215,702.70 655,588.13
折旧费 3,264,836.77 4,184,422.03
办公费 5,768,018.56 3,487,901.61
水电费 1,387,409.78 1,161,062.54
汽车费 1,062,570.22 2,556,603.02
无形资产摊销 1,564,992.70 1,623,436.38
会议费 169,865.34 1,493,352.00
咨询服务费 4,526,875.65 4,351,145.49
长期待摊费用摊销 2,176,431.17 1,480,676.48
其他 3,692,788.09 5,943,150.62
合 计 56,811,006.99 61,770,447.02
(三十七) 研发费用
项 目 本期发生额 上期发生额
工资薪金 74,339,928.67 80,673,895.49
财务报表附注 第 67 页
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项 目 本期发生额 上期发生额
研发材料 6,970,126.87 5,355,859.73
办公费 242,470.20 300,646.82
招待费 25,700.00 12,374.14
汽车费 52,912.00 60,328.70
差旅费 339,970.57 513,369.31
折旧费 736,135.10 730,119.82
无形资产摊销 1,775,414.52 2,086,257.66
长期待摊费用摊销 18,500.00 18,500.00
咨询服务费 1,874,463.94 1,398,362.14
其他杂费 141,712.29 486,623.72
合 计 86,517,334.16 91,636,337.53
(三十八) 财务费用
类 别 本期发生额 上期发生额
其
(三十九)利息费用 413,833.23 471,324.52
他减：利息收入 9,380,623.84 8,417,428.92
收
未确认融资收益 -4,505,384.53 -5,060,781.20
益
其他 94,045.00 62,186.91
合 计 -13,378,130.14 -12,944,698.69
补助项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 24,855,024.92 37,092,258.30
合计 24,855,024.92 37,092,258.30
计入其他收益的政府补助
与资产相关
补助项目 本期发生额 上期发生额 /与收益相
关
科信局“基于物联网的社区智能监测平台”科学技术
3,625.92 与资产相关
经费
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与资产相关
补助项目 本期发生额 上期发生额 /与收益相
关
数字家庭多业务平台智能管理系统的产业化建设项
12,425.80 886,375.54 与资产相关
目
广州市经贸委和财政局拨款“2013 年省级工业设计
50,000.00 58,333.33 与资产相关
发展专项资金”
扩产至 122 万台数字化安防产品项目 200,000.00 250,000.00 与资产相关
广州市创新型企业专项资金 130,085.47 445,993.28 与资产相关
云对讲及云停车系统示范工程 129,160.00 675,190.99 与资产相关
安居小宝智能家居产品技术改造项目 212,000.00 与资产相关
广州市科技创新委员会基于情景感知与可信服务的
76,682.05 与资产相关
智能家居型产品资助费
广州开发区科技和信息化局拨款社区安防工程 412,622.38 与资产相关
个税手续费返还 59,142.39 212,402.80 与收益相关
广州黄埔区文化广电新闻出版局兑付黄埔区促进文
500,000.00 与收益相关
化创意产业发展办法非评审项目扶持资金
广州开发区财政国库集中支付中心 2019 年度瞪羚
550,000.00 与收益相关
企业专项扶持资金（第一批）
广州开发区财政国库集中支付中心的政策双创载体
520,000.00 与收益相关
运营补助
广州开发区财政国库集中支付中心政策兑现 50,000.00 与收益相关
广州开发区经济和信息化局（黄埔区工业和信息化
626,800.00 与收益相关
局）2018 年度新
广州开发区知识产权局（黄埔区知识产权局）专利
46,920.00 14,355.00 与收益相关
资助
广州开发区质量强区专项资金政策兑现资助 30,000.00 与收益相关
广州市财政局国库支付分局 2016 年度高新技术企
120,000.00 与收益相关
业认定通过奖励（第三笔）
广州市黄埔区工业和信息化局拨付新一代信息技术
244,100.00 与收益相关
政策应用补贴
广州市黄埔区委宣传部计算机软件著作权登记资助 300.00 与收益相关
广州市科技创新委员会 2019 年企业研发后补助 120,000.00 与收益相关
财务报表附注 第 69 页
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财务报表附注
与资产相关
补助项目 本期发生额 上期发生额 /与收益相
关
黄埔区促进文化创意产业发展办法第一批 500,000.00 与收益相关
黄埔区知识产权局专利资助 2,000.00 与收益相关
软件著作权登记资助 1,800.00 与收益相关
失业补助 5,987.26 50,336.43 与收益相关
数据库专利资助 30,600.00 与收益相关
提质增效试点产业园区双创载体运营补助 380,000.00 与收益相关
稳岗补贴 218,552.31 149,090.34 与收益相关
以工代训补贴 279,000.00 与收益相关
增值税退税 18,797,597.27 21,323,050.24 与收益相关
知识产权资助资金 35,410.00 与收益相关
著作权登记资助费 600.00 与收益相关
广州开发区科技创新局（黄浦区科技局）2017 年企
1,599,300.00 与收益相关
业研发后补助
市政府 2017 年企业研发投入后补助 1,599,300.00 与收益相关
广州开发区知识产权局（黄埔区知识产权局）政策
1,500.00 与收益相关
兑现著作权登记资
广州开发区知识产权局示范企业奖励 100,000.00 与收益相关
广州市科学技术局面向家居安防的多功能摄像头与
1,400,000.00 与收益相关
云平台的研发及产业化经费
广州市工业和信息化局财局拨基于 AI 的智慧社区
1,400,000.00 与收益相关
综合服务平台后补助
广州市黄埔区市场和质量监管局经费 5,000.00 与收益相关
广州开发区知识产权局（黄埔区知识产权局）重点
50,000.00 与收益相关
企业资助
广州开发区商务局（黄埔区商务局）专项资金 75,600.00 与收益相关
广州开发区科技创新局（黄埔区科技局）2019 年度
840,000.00 与收益相关
省科技创新战略
广州市科学技术局 2017 年度高新技术企业认定通
150,000.00 与收益相关
过奖励
广州开发区科技创新局（黄埔区科技局）2019 年第 2,170,000.00 与收益相关
财务报表附注 第 70 页
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财务报表附注
与资产相关
补助项目 本期发生额 上期发生额 /与收益相
关
二批科技项目
广州开发区科技创新局（黄埔区科技局）企业研发
109,600.00 与收益相关
后补助专题
广州开发区财政国库集中支付中心-广州开发区知
9,000.00 与收益相关
识产权局（黄埔区知识产权局）专利资助
广州衡创研发费 1,800.00 与收益相关
收广州市财政局广州市科技创新委员会补贴 108,300.00 与收益相关
收广州市财政局广州市科技创新委员会研发后补 108,300.00 与收益相关
收广州开发区知识产权局（黄埔区知识产权局）著
1,200.00 与收益相关
作权登记资助
收到广州开发区财政国库集中支付中心关于“广州
开发区商务局（黄埔区商务局）领取促进现代服务 50,000.00 与收益相关
业政策第四条”奖励款
技改项目区级补助奖励 751,600.00 与收益相关
黄埔区科技局拔付 2017 年研发后补助 73,100.00 与收益相关
广州科创委转拨 2018 年研发补助 73,100.00 与收益相关
技改项目 2018 年区级补助 405,700.00 与收益相关
黄埔区 LCM 液晶显示屏项目事后奖补 800,000.00 与收益相关
广州开发区财政补助 325,900.00 与收益相关
广州市财政局补助 325,900.00 与收益相关
文化事业建设费退税 18,786.79 与收益相关
房产税退税 423,227.70 与收益相关
增值税进项加计抵减 560,529.93
合 计 24,855,024.92 37,092,258.30 /
(四十) 信用减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -128,561.20 74,543.47
应收账款坏账损失 -9,251,973.82 -11,106,725.00
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项 目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -75,495.12 -142,702.02
长期应收款坏账损失 -1,058,251.25
一年内到期的非流动资产坏账损失 -678,751.26
合 计 -11,193,032.65 -11,174,883.55
(四十一) 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -4,473,126.51 -9,892,844.99
固定资产减值损失 -192,727.98 -10,054,522.06
无形资产减值损失 -1,197,958.69
商誉减值损失 -10,145,734.44 -16,997,769.64
合 计 -14,811,588.93 -38,143,095.38
(四十二) 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
处置非流动资产利得 271,255.50 749,686.93 271,255.50
处置非流动资产损失 -147,244.85 -508,795.55 -147,244.85
合计 124,010.65 240,891.38 124,010.65
(四十三) 营业外收入
计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
无需支付的款项 0.29 927,951.36 0.29
赔偿款 145,619.08 9,749.70 145,619.08
盘盈利得 - 734.13 -
其他 513.07 513.07
合 计 146,132.44 938,435.19 146,132.44
(四十四) 营业外支出
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计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
对外捐赠 50,000.00 10,000.00 50,000.00
非流动资产毁损报废损失 325,790.68 2,504,424.46 325,790.68
滞纳金 79,962.80 161,332.70 79,962.80
其他 23,233.90 25,461.10 23,233.90
合 计 478,987.38 2,701,218.26 478,987.38
(四十五) 所得税费用
1、 所得税费用表
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,833,053.41 7,828,482.26
递延所得税费用 2,279,066.56 5,075,701.89
合 计 18,112,119.97 12,904,184.15
2、 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期发生额
利润总额 126,259,623.79
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 18,938,943.57
子公司适用不同税率的影响 2,425,500.13
调整以前期间所得税的影响 -1,948,016.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,175,754.16
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 343,393.14
研发费用加计扣除 -6,576,642.63
小微企业税收优惠 -246,812.02
所得税费用 18,112,119.97
(四十六) 每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
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普通股的加权平均数计算：
项目 本期发生额 上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润 104,546,600.01 71,835,708.58
本公司发行在外普通股的加权平均数 543,370,602.00 543,370,602.00
基本每股收益 0.19 0.13
其中：持续经营基本每股收益 0.19 0.13
终止经营基本每股收益
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发
行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
项目 本期发生额 上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 104,546,600.01 71,835,708.58
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 543,370,602.00 543,370,602.00
稀释每股收益 0.19 0.13
其中：持续经营稀释每股收益 0.19 0.13
终止经营稀释每股收益
(四十七) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款、保证金及押金 12,318,881.67 11,356,997.12
政府补助 5,960,528.68 12,960,384.57
利息收入 9,761,024.27 7,802,137.58
其他 146,132.44 10,483.83
合 计 28,186,567.06 32,130,003.10
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
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项 目 本期发生额 上期发生额
财务费用 94,045.00 62,186.91
营业外支出 153,196.70 196,793.80
支付的往来款、保证金及押金 19,446,696.35 11,054,224.78
支付的管理费用 23,641,861.54 29,574,703.03
支付的销售费用 35,060,500.82 72,843,729.71
合 计 78,396,300.41 113,731,638.23
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
保函保证金 3,191,392.11 9,942,050.98
未实现融资收益 4,505,384.53 5,060,781.20
合 计 7,696,776.64 15,002,832.18
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
保函保证金 6,394,806.98 3,180,934.50
银行承兑汇票保证金 10,457.61
合 计 6,394,806.98 3,191,392.11
(四十八) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 108,147,503.82 73,632,398.52
加：信用减值损失 11,193,032.65 11,174,883.55
加：资产减值准备 14,811,588.93 38,143,095.38
固定资产等折旧 21,217,300.75 22,825,417.98
无形资产摊销 3,971,938.70 4,309,299.24
长期待摊费用摊销 2,358,036.42 2,064,192.48
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补充资料 本期发生额 上期发生额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-124,010.65 -240,891.38
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 325,790.68 2,504,424.46
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -4,091,551.30 -4,589,456.68
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,433,664.95 6,792,139.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -154,598.39 -1,716,437.48
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,584,569.94 -22,902,477.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -212,673,433.62 -17,362,063.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 34,215,915.54 19,621,010.74
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -8,784,251.58 134,255,535.86
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况 -
现金的期末余额 407,491,081.85 455,630,765.81
减：现金的年初余额 455,630,765.81 347,020,699.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,139,683.96 108,610,066.69
2、 现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 上年年末余额
一、现 金 407,491,081.85 455,630,765.81
其中：库存现金 319,680.22 159,077.17
可随时用于支付的银行存款 406,713,983.99 455,017,973.43
可随时用于支付的其他货币资金 457,417.64 453,715.21
可用于支付的存放中央银行款项
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项 目 期末余额 上年年末余额
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 407,491,081.85 455,630,765.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
(四十九) 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,394,806.98 保函保证金
合 计 6,394,806.98
(五十) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 5,504,403.47
其中：美元 56,796.01 6.5249 370,588.29
港币 182,076.00 0.8416 153,235.16
澳门元 6,094,689.21 0.8172 4,980,580.02
应收账款 2,626,451.99
其中：澳门元 3,213,964.74 0.8172 2,626,451.99
其他应收款 13,443.99
其中：澳门元 16,451.29 0.8172 13,443.99
应付账款 1,382,782.73
其中：澳门元 1,692,098.30 0.8172 1,382,782.73
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项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
应付职工薪酬 29,852.32
其中：澳门元 36,530.00 0.8172 29,852.32
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
本报告期未发生非同一控制下企业合并的情况。
(二) 同一控制下企业合并
本报告期未发生同一控制下企业合并的情况。
(三) 反向购买
本报告期未发生反向购买的情况。
(四) 处置子公司
本报告期未发生处置子公司的情况。
(五) 其他原因的合并范围变动
本报告期未发生其他原因的合并范围变动的情况。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
主要经营 持股比例(%) 取得方
子公司名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 式
广东安居宝智 广东省广州市广州经济技术 其他电子
广东省广
能控制系统有 开发区科学城起云路 6 号二 设备制造 84.96 设立
州市
限公司 栋4楼 业类
广东安居宝光
广东省广 广州高新技术产业开发区科
电传输科技有 制造业 100.00 设立
州市 学城起云路 6 号自编 2 栋 1 楼
限公司
广州市德居安 广东省广 广州高新技术产业开发区科 制造业 100.00 收购
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主要经营 持股比例(%) 取得方
子公司名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 式
电子科技有限 州市 学城起云路 8 号自编一栋
公司
广东安居宝显
广东省广 广州市高新技术产业开发区
示科技有限公 制造业 95.00 设立
州市 科学城南翔二路 21 号
司
香港安居宝科 香港特别 香港湾仔告士打道 128 号祥
贸易 100.00 设立
技有限公司 行政区 丰大厦 15 楼 A
安居宝（澳门） 澳门特别
澳门南湾大马路 759 号 5 楼 制造业 100.00 设立
有限公司 行政区
广东省广州市广州经济技术
广东奥迪安监
广东省广 开发区科学城起云路 6 号自
控技术股份有 制造业 54.55 收购
州市 编一栋四层 401-406、408-415
限公司
房
广东安居宝网
广东省广 广州高新技术产业开发区科 软件开发
络科技有限公 100.00 设立
州市 学城起云路 8 号自编四栋 制造业类
司
广东车前传媒 广东省广 广州高新技术产业开发区科 文化、体育
100.00 设立
有限公司 州市 学城起云路 8 号自编 5 栋二楼 和娱乐业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
2、 重要的非全资子公司
本期向少数股
少数股东 本期归属于少数 期末少数股东
子公司名称 东宣告分派的
持股比例 股东的损益 权益余额
股利
广东安居宝智能控制系统
15.04% 1,002,389.52
有限公司 -691,804.59
广东安居宝显示科技有限
5.00% 3,732,840.04
公司 645,452.44
广东奥迪安监控技术股份 45.45% 3,647,255.96 28,238,627.88
财务报表附注 第 79 页
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本期向少数股
少数股东 本期归属于少数 期末少数股东
子公司名称 东宣告分派的
持股比例 股东的损益 权益余额
股利
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
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3、 重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广东安居宝智能控制系统有限公司 51,635,165.93 5,496,804.41 57,131,970.34 47,901,193.98 2,564,886.04 50,466,080.02
广东安居宝显示科技有限公司 82,402,984.45 7,203,552.89 89,606,537.34 14,949,736.49 14,949,736.49
广东奥迪安监控技术股份有限公司 189,135,150.15 102,364,390.12 291,499,540.27 228,844,466.37 530,092.56 229,374,558.93
上年年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广东安居宝智能控制系统有限公司 54,202,542.45 6,808,191.75 61,010,734.20 46,860,994.77 2,883,348.60 49,744,343.37
广东安居宝显示科技有限公司 64,512,842.89 9,914,440.58 74,427,283.47 12,679,531.39 12,679,531.39
广东奥迪安监控技术股份有限公司 162,721,067.73 66,864,173.13 229,585,240.86 174,307,210.76 1,177,011.83 175,484,222.59
本期金额 上期金额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
广东安居宝智能控制系统有限公司 27,072,447.08 -4,600,500.51 -4,600,500.51 664,303.55 28,264,074.15 -6,913,453.94 -6,913,453.94 5,382,196.22
广东安居宝显示科技有限公司 205,168,738.29 12,909,048.77 12,909,048.77 -3,191,732.98 129,930,442.85 4,370,037.99 4,370,037.99 -2,031,875.97
广东奥迪安监控技术股份有限公司 142,255,466.70 8,023,963.07 8,023,963.07 -8,547,755.58 115,978,414.37 5,759,171.40 5,759,171.40 -49,981,564.42
财务报表附注 第 81 页
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4、 本期无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
5、 本期无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
(二) 本期无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(三) 本期无在合营安排或联营企业中的权益
(四) 本期无重要的共同经营
(五) 本期无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
八、 与金融工具相关的风险
本本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公
司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终
责任，但是董事会已授权本公司相关职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政
策得以有效执行的程序。本公司的内部审计部门也会审计风险管理的政策和程序，
并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽
可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公
司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大
额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用
特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有
在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付
相应款项。
(二) 流动性风险
财务报表附注 第 82 页
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流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务
部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12
个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还
债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项 目
3 个月以内 3-6 个月 6 个月-1 年 1 年以上 合计
短期借款 - 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
应付账款 84,856,137.65 29,092,432.09 16,261,656.72 26,351,638.94 156,561,865.40
应付职工薪酬 28,575,983.82 - - - 28,575,983.82
其他应付款 23,569,450.43 1,185,141.95 1,053,263.88 5,614,547.83 31,422,404.09
其他流动负债 6,499,356.87 - 32,455,730.05 - 38,955,086.92
合 计 143,500,928.77 30,277,574.04 49,770,650.65 31,966,186.77 255,515,340.23
上年年末余额
项 目
3 个月以内 3-6 个月 6 个月-1 年 1 年以上 合计
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 44,055,430.59 19,203,632.24 21,701,583.60 74,817,042.96 159,777,689.39
应付职工薪酬 32,077,380.22 32,077,380.22
其他应付款 13,619,758.38 2,988,336.77 397,026.56 2,632,599.30 19,637,721.01
其他流动负债 2,543,918.98 12,703,525.79 15,247,444.77
合 计 102,296,488.17 22,191,969.01 34,802,135.95 77,449,642.26 236,740,235.39
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。
于 2020 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算
财务报表附注 第 83 页
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财务报表附注
的借款利率上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 85,000.00
元（2019 年 12 月 31 日：85,000.00 元）。管理层认为 100 个基点合理反映了
下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可
能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上
期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以澳门元计价的金融资产和金融负债，外币
金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 上年年末余额
项 目
澳门元 其他外币 合计 澳门元 其他外币 合计
货币资金 4,980,580.02 523,823.45 5,504,403.47 5,528,138.70 537,056.46 6,065,195.16
应收账款 2,626,451.99 2,626,451.99 3,051,415.17 3,051,415.17
其他应收款 13,443.99 13,443.99 14,317.56 14,317.56
外币金融资产小计 7,620,476.00 523,823.45 8,144,299.45 8,593,871.43 537,056.46 9,130,927.89
应付账款 1,382,782.73 1,382,782.73 1,472,633.15 1,472,633.15
应付职工薪酬 29,852.32 29,852.32 31,400.42 31,400.42
外币金融负债小计 1,412,635.05 1,412,635.05 1,504,033.57 1,504,033.57
合 计 9,033,111.05 523,823.45 9,556,934.50 10,097,905.00 537,056.46 10,634,961.46
于 2020 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对澳
门元升值或贬值 10%，则公司将增加或减少净利润 765,371.56 元（2019 年 12
月 31 日： 602,636.22 元）。管理层认为 10%合理反映了下一年度人民币对澳
门元可能发生变动的合理范围。
3、 其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在应披露的价格风险
九、 关联方及关联交易
财务报表附注 第 84 页
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财务报表附注
(一) 本公司的母公司情况
关联方名称 与本公司关系
张波 控股股东及最终控制方
张波对本公司的持股比例和表决权比例均为 36.40%。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
无
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
广州市高堡仕智能科技有限公司 子公司参股股东
广州市隆晖电子实业有限公司 子公司参股股东的控股企业
吴怡文 子公司参股股东
梁广洋 子公司参股股东
邓桂平 子公司参股股东
罗轶 子公司参股股东
黄文森 子公司参股股东
吕伟 子公司董事、副总经理
广州享拼科技有限公司 实际控制人控制企业
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
广州市隆晖电子实业有限公司 出售商品 11,481,881.50 9,421,586.11
财务报表附注 第 85 页
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财务报表附注
2、 本期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
3、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称 承租资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州享拼科技有限公司 房产 6,713.89 67,051.38
4、 关联方担保情况
2020 年 6 月 23 日，本公司子公司广东奥迪安监控技术股份有限公司（以下简
称“奥迪安”）股东邓桂平、梁广洋、罗轶、黄文森和子公司奥迪安董事、副
总经理吕伟与中国银行广州天河支行分别签订了《最高额保证合同》【编号分
别为：GBZ475860120200199、GBZ475860120200200、GBZ475860120200201、
GBZ475860120200202、GBZ475860120200203】，保证期间均为 2020 年 6 月
22 日至 2025 年 12 月 31 日。以上担保均为本公司的奥迪安在保证期间履行中
国银行广州天河支行的债务做担保，截止 2020 年 12 月 31 日被担保借款余额
为 1000.00 万元。
5、 本期无关联方资金拆借
6、 本期无关联方资产转让、债务重组情况
7、 关键管理人员薪酬
项 目 本期金额 上期金额
关键管理人员薪酬 7,800,818.25 7,787,412.69
8、 本期无其他关联交易
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额
财务报表附注 第 86 页
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财务报表附注
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
广州市隆晖电子实业有限公司 833,377.00 69,020.77 292,473.40 65,411.73
广州享拼科技有限公司 - - 35,857.55 358.58
应收票据
广州市隆晖电子实业有限公司 - - 1,904,347.00
2、 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
其他应付款
广州市高堡仕智能科技有限公司 700,000.00
预收账款
广州市高堡仕智能科技有限公司 160,000.00
(七) 本期无关联方承诺
十、 股份支付
本报告期无发生股份支付情况。
十一、 承诺及或有事项
(一) 本期无重要承诺事项
(二) 本期无发生或有事项
十二、 资产负债表日后事项
(一) 本期无重要的非调整事项
(二) 利润分配情况
财务报表附注 第 87 页
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财务报表附注
拟分配的利润或股利 20,104,712.27
经审议批准宣告发放的利润或股利 20,104,712.27
(三) 本期无销售退回
(四) 本期无划分为持有待售的资产和处置组
(五) 本期无其他资产负债表日后事项说明
十三、 其他重要事项
(一) 本期无前期会计差错更正
(二) 本期无债务重组
(三) 本期无资产置换
(四) 本期无年金计划
(五) 本期无终止经营
(六) 分部信息
本公司主营业务为楼宇对讲、智能家居、停车场系统、监控、液晶显示屏的研发、
生产和销售，营业收入主要来源于中国境内，故不需编制分部报告。
(七) 本期无其他对投资者决策有影响的重要事项
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
1、 应收票据分类列示
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 24,435,189.89 15,661,794.77
财务报表附注 第 88 页
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财务报表附注
项目 期末余额 上年年末余额
商业承兑汇票 25,788,320.80 21,005,843.28
小计 50,223,510.69 36,667,638.05
减：坏账准备 257,883.21 210,058.43
合计 49,965,627.48 36,457,579.62
2、 期末公司无已质押的应收票据
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 2,552,995.00 1,527,438.00
商业承兑汇票
合计 2,552,995.00 1,527,438.00
4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 13,557,727.37
合计 13,557,727.37
(二) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 289,631,730.66 213,775,761.74
1至2年 57,624,952.62 111,145,451.31
2至3年 45,037,211.77 30,215,855.21
3 年以上 63,367,995.34 51,454,197.95
小计 455,661,890.39 406,591,266.21
减：坏账准备 51,597,652.08 44,849,003.87
合计 404,064,238.31 361,742,262.34
财务报表附注 第 89 页
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财务报表附注
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
按单项计提坏账准
503,579.55 0.11 503,579.55 100.00 501,624.27 0.12 501,624.27 100.00
备
其中：
按组合计提坏账准
455,158,310.84 99.89 51,094,072.53 11.23 404,064,238.31 406,089,641.94 99.88 44,347,379.60 10.92 361,742,262.34
备
其中：
账龄组合 356,128,721.86 78.16 51,094,072.53 14.35 305,034,649.33 307,966,017.08 75.74 44,347,379.60 14.40 263,618,637.48
应收合并范围内公
99,029,588.98 21.73 99,029,588.98 98,123,624.86 24.14 98,123,624.86
司款项
合计 455,661,890.39 100.00 51,597,652.08 404,064,238.31 406,591,266.21 100.00 44,849,003.87 361,742,262.34
财务报表附注 第 90 页
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财务报表附注
按单项计提坏账准备：
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
小额应收款项单位 503,579.55 503,579.55 100.00 预计无法收回
合计 503,579.55 503,579.55
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 243,509,327.62 2,435,093.27 1.00
1至2年 47,788,285.77 4,778,828.58 10.00
2至3年 29,929,939.70 8,978,981.91 30.00
3 年以上 34,901,168.77 34,901,168.77 100.00
合计 356,128,721.86 51,094,072.53
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
上年年末余
类别 年初余额 收回或 转销或 期末余额
额 计提
转回 核销
按单项计提坏账准备 501,624.27 501,624.27 1,955.28 503,579.55
按组合计提坏账准备 44,347,379.60 44,347,379.60 6,746,692.93 51,094,072.53
合计 44,849,003.87 44,849,003.87 6,748,648.21 51,597,652.08
4、 本期无实际核销的应收账款情况
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
财务报表附注 第 91 页
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财务报表附注
占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
第一名 71,111,102.76 15.61 752,791.69
第二名 25,676,686.79 5.64 256,766.87
第三名 19,535,725.32 4.29 2,025,082.24
第四名 13,190,937.48 2.89 131,909.37
第五名 12,796,208.37 2.81 127,962.08
合计 142,310,660.72 / 3,294,512.25
6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
(三) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息 6,732,596.83 3,333,232.87
应收股利
其他应收款项 99,019,882.17 79,621,061.00
合计 105,752,479.00 82,954,293.87
1、 应收利息
（1）应收利息分类
项目 期末余额 上年年末余额
定期存款 24,420.12 32,000.00
委托贷款
债券投资
合并内关联方资金拆借 6,708,176.71 3,301,232.87
小计 6,732,596.83 3,333,232.87
减：坏账准备
合计 6,732,596.83 3,333,232.87
财务报表附注 第 92 页
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（2）本期无重要逾期利息
（3）本期无坏账准备计提情况
2、 应收股利
无
3、 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内小计 25,166,223.41 33,479,777.12
1至2年 31,056,611.53 43,890,019.92
2至3年 43,162,476.78 561,110.17
3 年以上 714,221.42 2,807,536.86
小计 100,099,533.14 80,738,444.07
减：坏账准备 1,079,650.97 1,117,383.07
合计 99,019,882.17 79,621,061.00
财务报表附注 第 93 页
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财务报表附注
（2）按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
按单项计提坏账准
备
其中：
按组合计提坏账准
100,099,533.14 100.00 1,079,650.97 1.08 99,019,882.17 80,738,444.07 100.00 1,117,383.07 1.38 79,621,061.00
备
其中：
账龄组合 19,099,533.14 19.08 1,079,650.97 5.65 18,019,882.17 5,738,444.07 7.11 1,117,383.07 19.47 4,621,061.00
应收合并范围内公
81,000,000.00 80.92 81,000,000.00 75,000,000.00 92.89 75,000,000.00
司款项
合计 100,099,533.14 / 1,079,650.97 99,019,882.17 80,738,444.07 / 1,117,383.07 79,621,061.00
财务报表附注 第 94 页
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财务报表附注
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额
名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 17,166,223.41 171,662.23 1.00
1至2年 859,795.89 85,979.59 10.00
2至3年 359,292.42 107,787.73 30.00
3 年以上 714,221.42 714,221.42 100.00
合计 19,099,533.14 1,079,650.97
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期
整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 预期信用损 合计
期信用损失(未
期信用损失 失(已发生信
发生信用减值)
用减值)
上年年末余额 1,117,383.07 1,117,383.07
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -37,732.10 -37,732.10
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 1,079,650.97 1,079,650.97
其他应收款项账面余额变动如下：
财务报表附注 第 95 页
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财务报表附注
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期预
账面余额 未来 12 个月预 预期信用损 期信用损失 合计
期信用损失 失(未发生信 (已发生信用
用减值) 减值)
上年年末余额 80,738,444.07 80,738,444.07
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 19,361,089.07 19,361,089.07
本期终止确认
其他变动
期末余额 100,099,533.14 100,099,533.14
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 上年年末余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,117,383.07 -37,732.10 1,079,650.97
合计 1,117,383.07 -37,732.10 - - 1,079,650.97
（5）本期无实际核销的其他应收款项情况
（6）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
履约及投标保证金 17,909,691.30 3,418,252.82
租金押金 104,952.99 191,020.00
内部往来款 81,000,000.00 75,000,000.00
财务报表附注 第 96 页
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款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
员工借支 764,254.53 1,600,109.71
代垫社保、公积金款 320,634.32 529,061.54
合计 100,099,533.14 80,738,444.07
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 项期末余额合
余额
计数的比例(%)
1 年以内；1-2 年；
第一名 内部往来 81,000,000.00 80.92 -
2-3 年
第二名 履约保证金 15,300,000.00 1 年以内；1-2 年 15.28 180,000.00
代垫社保、
第三名 320,634.32 1 年以内 0.32 3,206.34
公积金款
第四名 投标保证金 245,000.00 1-2 年；2-3 年 0.24 33,500.00
第五名 投标保证金 200,000.00 3 年以上 0.20 200,000.00
合计 97,065,634.32 96.96 416,706.34
（8）本期无涉及政府补助的其他应收款项
（9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
（10）本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额
(四) 长期股权投资
期末余额 上年年末余额
项目 减值 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 备
对子公司投资 429,966,642.93 429,966,642.93 429,966,642.93 429,966,642.93
对联营、合营企业投资
合计 429,966,642.93 429,966,642.93 429,966,642.93 429,966,642.93
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广东安居宝数码科技股份有限公司
二○二○年度
财务报表附注
1、 对子公司投资
本期 本期 本期计提 减值准备
被投资单位 上年年末余额 期末余额
增加 减少 减值准备 期末余额
广州市德居安电子科技有限公司 93,489,063.37 93,489,063.37
广东安居宝智能控制系统有限公司 37,450,000.00 37,450,000.00
广东安居宝光电传输科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
广东奥迪安监控技术股份有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
香港安居宝科技有限公司 2,001,000.00 2,001,000.00
广东安居宝显示科技有限公司 48,016,579.56 48,016,579.56
广东安居宝网络科技有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
广东车前传媒有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00
合计 429,966,642.93 429,966,642.93
2、 本期无对联营、合营企业投资
(五) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 644,342,744.65 373,513,859.07 685,787,884.92 411,048,148.54
其他业务 7,275,131.60 153,410.50 4,097,071.22 526,460.42
合计 651,617,876.25 373,667,269.57 689,884,956.14 411,574,608.96
营业收入明细：
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
楼宇对讲系统 494,928,104.43 285,732,541.63 490,569,482.98 272,605,876.68
智能家居系统 105,803,774.73 65,240,780.33 137,995,658.32 108,057,172.21
停车场系统及道闸广告业务 34,801,996.36 20,609,356.77 44,507,276.94 25,367,330.06
监控及系统集成 6,210,556.48 2,536,698.15
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二○二○年度
财务报表附注
其他 16,084,000.73 2,084,590.84 10,601,981.42 3,007,531.86
合计 651,617,876.25 373,667,269.57 689,884,956.14 411,574,608.96
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额
非流动资产处置损益 124,010.65
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
6,057,427.65
额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -332,854.94
小计 5,848,583.36
所得税影响额 -1,031,287.44
少数股东权益影响额（税后） -598,159.60
合计 4,219,136.32
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.21% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通
7.88% 0.19 0.19
股股东的净利润
广东安居宝数码科技股份有限公司
（加盖公章）
二〇二一年四月二十七
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