山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
山西振东制药股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019-065
2019 年 10 月
1
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李安平、主管会计工作负责人刘长及会计机构负责人(会计主
管人员)刘长声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 7,048,217,799.60 7,212,538,342.16 -2.28%
归属于上市公司股东的净资产
5,498,876,389.47 5,356,787,666.09 2.65%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 1,145,417,691.11 50.30% 3,117,922,647.89 30.88%
归属于上市公司股东的净利润
35,725,799.15 216.09% 142,088,723.38 130.82%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
24,074,027.09 166.08% 129,709,766.55 162.41%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 209,809,618.20 463.05%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0348 216.78% 0.1383 132.05%
稀释每股收益（元/股） 0.0348 216.78% 0.1383 132.05%
加权平均净资产收益率 0.65% 1.20% 2.62% 1.52%
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
本报告期 年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0346 0.1375
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-11,956.13
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
22,293,262.10
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 787,406.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,300,973.45
减：所得税影响额 10,081,228.98
少数股东权益影响额（税后） 4,909,500.29
合计 12,378,956.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 28,525 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
山西振东健康
境内非国有法
产业集团有限 42.10% 434,941,926 0 质押 365,225,000
人
公司
常州京江博翔
境内非国有法
投资中心（有 3.61% 37,263,504 0
人
限合伙）
王恩环 境内自然人 2.80% 28,916,404 0
范开祥 境内自然人 2.00% 20,660,000 0
马云波 境内自然人 1.94% 20,025,460 0
李细海 境内自然人 1.51% 15,580,536 0 冻结 15,580,536
国通信托有限
责任公司－国
通信托紫金 国有法人 1.26% 12,975,191 0
11 号集合资金
信托计划
李咸蔚 境内自然人 1.17% 12,091,068 0
常州耀翔瑞天 境内非国有法 1.13% 11,640,000 0
4
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投资中心（有 人
限合伙）
山东大汉建设
境内非国有法
机械股份有限 0.77% 7,950,000 0
人
公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山西振东健康产业集团有限公
434,941,926 人民币普通股 434,941,926
司
常州京江博翔投资中心（有限合
37,263,504 人民币普通股 37,263,504
伙）
王恩环 28,916,404 人民币普通股 28,916,404
范开祥 20,660,000 人民币普通股 20,660,000
马云波 20,025,460 人民币普通股 20,025,460
国通信托有限责任公司－国通
信托紫金 11 号集合资金信托计 12,975,191 人民币普通股 12,975,191
划
李咸蔚 12,091,068 人民币普通股 12,091,068
常州耀翔瑞天投资中心（有限合
11,640,000 人民币普通股 11,640,000
伙）
山东大汉建设机械股份有限公
7,950,000 人民币普通股 7,950,000
司
山西振东制药股份有限公司－
7,600,000 人民币普通股 7,600,000
第一期员工持股计划
上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东。常州京江博翔投资中
上述股东关联关系或一致行动
心（有限合伙）和常州耀翔瑞天投资中心（有限合伙）存在关联关系，属于一致行动
的说明
人。未知其它股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司股东山西振东健康产业集团有限公司普通股证券账户 425,441,926 股，通过中信
前 10 名股东参与融资融券业务
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 9,500,000 股，实际合计持有
股东情况说明（如有）
434,941,926 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
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3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
山西振东健康
2019 年 8 月 12
产业集团有限 114,863,478 114,863,478 0 0 资产重组
日解除限售
公司
常州京江博翔
2019 年 8 月 12
投资中心（有 37,263,504 37,263,504 0 0 资产重组
日解除限售
限合伙）
2020 年 1 月
李细海 20,774,048 5,193,512 0 15,580,536 高管锁定股
5日
2020 年 1 月
李安平 1,737,204 0 0 1,737,204 高管锁定股
5日
高管锁定股
2020 年 1 月
5 日，股权激励
高管锁定股、
限售股将于
董迷柱 997,316 0 75,001 1,072,317 股权激励限售
2016、2017、
股
2018 年在满
足解锁条件下
解锁。
2020 年 1 月
李仁虎 633,792 0 0 633,792 高管锁定股
5日
2020 年 1 月
金志祥 578,964 0 0 578,964 高管锁定股
5日
高管锁定股
2020 年 1 月
5 日，股权激励
高管锁定股、
限售股将于
马士锋 527,400 0 75,000 602,400 股权激励限售
2016、2017、
股
2018 年在满
足解锁条件下
解锁。
高管锁定股
高管锁定股、 2020 年 1 月
赵燕红 280,000 70,000 0 210,000 股权激励限售 5 日，股权激励
股 限售股将于
2016、2017、
6
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2018 年在满
足解锁条件下
解锁。
高管锁定股
2020 年 1 月
5 日，股权激励
高管锁定股、
限售股将于
李志旭 199,875 0 30,000 229,875 股权激励限售
2016、2017、
股
2018 年在满
足解锁条件下
解锁。
股权激励计划
第一期限售股
894 万股；28
万股限制性股
票于 2016 年 9
月 20 日回购注
销完成；15 万
股限制性股票
于 2016 年 11
月 28 日回购注
销完成；25 万
股限制性股票
于 2017 年 6 月
高管锁定股、
51 位股权激 16 日回购注销
4,519,800 0 59,100 4,578,900 股权激励限售
励 完成；3.5 万股
股
限制性股票于
2017 年 10 月
16 日回购注销
完成；593.4 万
股限制性股票
于 2018 年 11
月 6 日回购注
销完成；尚未
解除的限售股
将于 2016、
2017、2018 年
在满足解锁条
件下解锁。
合计 182,375,381 157,390,494 239,101 25,223,988 -- --
7
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产负债表项目
1、交易性金融资产期末数为6,000,000.00元，比年初数减少89.87%，其主要原因是：本期赎回交易
性金融资产所致。
2、应收票据期末数为71,257,159.27元，比年初数减少60.57%，其主要原因是：本期销售回款政策变
化所致。
3、预付账款期末数为193,801,222.59元，比年初数增加44.65%，其主要原因是：本期预付货款增加
所致。
4、其他应收款期末数为189,561,020.47元，比年初数增加55.96%，其主要原因是：本期往来款及备
用金增加所致。
5、其他流动资产期末数为278,953,763.75元，比年初数增加35.60%，其主要原因是：本期理财产品
增加所致。
6、其他权益工具期末数为3,747,559.14元，比年初数增加114.45%，其主要原因是：新增对北京未来
聚点信息技术有限公司投资所致。
7、在建工程期末数为90,142,425.76元，比年初数增加31.34%，其主要原因是：本期工程项目投入增
加所致。
8、短期借款期末数为112,500,000.00元，比年初数减少71.34%，其主要原因是：本期偿还银行贷款
所致。
9、应付票据期末数为44,148,259.40元，比年初数减少35.16%，其主要原因是：本期应付票据到期兑
付所致。
10、应付账款期末数为377,206,396.40元，比年初数增加32.99%，其主要原因是：本期采购货物增加
所致。
11、应付职工薪酬期末数为24,391,006.88元，比年初数减少34.85%，其主要原因是：本期支付工资
增加所致。
12、应交税费期末数为67,938,982.36元，比年初数减少32.17%，其主要原因是：本期增值税税率下
降所致。
（2）利润表项目
1、营业收入2019年度1-9月发生额为3,117,922,647.89元，比上年同期数增加30.88%，其主要原因是：
本期产品销量增加所致。
2、销售费用2019年度1-9月发生额为1,533,612,353.91元，比上年同期数增加30.47%，其主要原因是：
本期费用随收入增加所致。
3、研发费用2019年度1-9月发生额为92,607,430.24元，比上年同期数增加94.44%，其主要原因是：
本期仿制药一致性评价及临床试验费增加所致。
4、资产减值损失2019年度1-9月发生额为38,824,594.38元，比上年同期数增加469.63%，其主要原因
是：本期计提坏账损失金额及资产减值准备增加所致。
5、营业外收入2019年度1-9月发生额为2,788,559.33元，比上年同期数减少35.05%，其主要原因是：
本期处置废品及债务重组利得减少所致。
6、营业外支出2019年度1-9月发生额为2,010,002.64元，比上年同期数减少75.01%，其主要原因是：
8
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本期罚款支出及滞纳金减少所致。
（3）现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额本期为209,809,618.20元，比上年同期增加463.05%，其主要原因是：
本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额本期为-82,512,850.70元，比上年同期减少412295.96%，其主要原
因是：本期投资支付的现金增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期为-291,881,099.85元，比上年同期减少1804.18%，其主要原因
是：本期偿还借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
如康远制药
因未按时办
理环保竣工
验收手续即
开展生产经
营活动的行
为，遭受任
何处罚或损
作出承诺
李细海、李 失（包括但 2015 年 10 执行了相关
资产重组时所作承诺 其他承诺 时至承诺
勋 不限于停 月 22 日 承诺
履行完毕
产、停业
等），本人将
在实际损失
发生之日起
15 日内，以
现金方式承
担全部损
失，包括但
9
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不限于罚
金、因停产
停业产生的
损失、违约
金等。
康远制药位
于北京市昌
平区流村工
业园昌流路
3 号的土地
系租赁无证
集体土地，
存在被主管
部门处罚的
风险。康远
制药在前述
土地上未经
履行相关法
定程序兴建
房屋建筑
物、未依法
取得相关权
山西振东健 属证书的情
康产业集团 形存在被主 作出承诺
2015 年 10 执行了相关
有限公司、 其他承诺 管部门责令 时至承诺
月 22 日 承诺
李勋、李细 拆除并进行 履行完毕
海 处罚的风
险。如康远
制药因上述
租赁土地行
为被认定为
无效或因上
述房屋建筑
物未取得建
设批准、房
产证事宜而
遭受任何处
罚或损失
的，李勋、
李细海、振
东集团按如
下方式承担
补偿责任：
1、上述事项
10
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在 2017 年
12 月 31 日
前发生的，
李勋、李细
海、振东集
团将在实际
损失发生之
日起 30 日
内，以现金
方式予以补
偿，李勋、
李细海共同
且连带地承
担实际损失
的 50%，振
东集团承担
实际损失的
50%。2、上
述事项自
2018 年 1 月
1 日起发生
的，振东集
团将在实际
损失发生之
日起 30 日
内，以现金
方式予以全
额补偿。
李安平、宋 本人/本单
瑞霖、宋瑞 位已向振东
卿、杜冠华、 制药及为本
余春宏、董 次重大资产
迷柱、李明 重组提供审
花、王智民、 计、评估、
刘近荣、李 法律及财务
作出承诺
志旭、李仁 顾问专业服 2015 年 04 执行了相关
其他承诺 时至承诺
虎、金志祥、 务的中介机 月 27 日 承诺
履行完毕
赵燕红、宁 构提供了本
潞宏、王利 人/本单位
青、李东、 有关本次重
李细海、曹 大资产重组
智刚、李勋、 的相关信息
马云波、聂 和文件（包
华、王力、 括但不限于
11
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盛亮洪、王 原始书面材
珩、赵刚、 料、副本材
上海景林景 料或口头证
麒投资中 言等），本人
心、上海景 /本单位保
林景途投资 证所提供的
中心 文件资料的
副本或复印
件与正本或
原件一致，
且该等文件
资料的签字
与印章都是
真实的，该
等文件的签
署人已经合
法授权并有
效签署该文
件；保证所
提供信息和
文件的真实
性、准确性
和完整性，
保证不存在
虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏，并承诺
承担个别和
连带的法律
责任。
1、本人/本
单位对康远
李勋、李细 制药的实物
海、马云波、 出资均为真
聂华、李东、 实出资行
曹智刚、王 为，且出资 作出承诺
2015 年 04 执行了相关
力、上海景 其他承诺 实物本人/ 时至承诺
月 27 日 承诺
林景麒投资 本单位均享 履行完毕
中心、上海 有完整的所
景林景途投 有权，不存
资中心 在利用康远
制药资金或
者从第三方
12
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借款、占款
进行出资的
情形。2、本
人/本单位
因出资或受
让而持有康
远制药股
权，本人/
本单位持有
的康远制药
股权归本人
所有，不存
在通过协
议、信托或
任何其他方
式代他人持
有康远制药
股权的情
形；本人/
本单位所持
有的康远制
药股权不涉
及任何争
议、仲裁或
诉讼，不存
在因任何担
保、判决、
裁决或其他
原因而限制
股东权利行
使之情形。
3、本人/本
单位拥有所
持有的康远
制药股权完
整的所有
权，不存在
通过协议、
其他安排与
康远制药其
他股东存在
一致行动的
情况，能独
立行使股东
13
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权利，承担
股东义务，
本人/本单
位持有的康
远制药股权
均不存在被
质押、冻结
等限制性情
形。4、本人
/本单位及
主要负责人
在最近五年
内未受过刑
事处罚、证
券市场相关
的行政处
罚，不存在
与经济纠纷
有关的重大
民事诉讼或
仲裁的情
况；不存在
最近五年未
按期偿还大
额债务、未
履行承诺被
中国证监会
采取行政监
管措施或受
到证券交易
所纪律处分
的情况。5、
本人/本单
位知悉本人
/本单位出
售康远制药
股权需要根
据《股权转
让所得个人
所得税管理
办法（试
行）》的相关
规定缴纳个
人/相应所
14
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得税，本人/
本单位将按
照相关法律
法规的规定
和税务主管
机关的要
求，依法及
时足额缴纳
相应的个人
/相应所得
税税款。
一、本次交
易完成后，
本人/本公
司将不从事
或发展任何
与上市公司
直接或间接
相竞争的业
务或项目，
亦不谋求通
过与任何第
三方合资、
合作、联营
山西振东健
或采取租赁
康产业集团
关于同业竞 经营、承包
有限公司、
争、关联交 经营、委托 作出承诺
李安平、曹 2015 年 04 执行了相关
易、资金占 管理等方式 时至承诺
智刚、李东、 月 27 日 承诺
用方面的承 直接或间接 履行完毕
李细海、李
诺 从事与上市
勋、马云波、
公司构成竞
聂华、王力
争的业务。
二、本人/
本公司将对
本人/本公
司其他全
资、控股、
实际控制的
企业进行监
督，并行使
必要的权
力，促使其
遵守本承
诺。本人/
15
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本公司及本
人/本公司
全资、控股、
实际控制的
其他企业承
诺将来不会
以任何形式
直接或间接
地从事与上
市公司相竞
争的业务。
三、在上市
公司审议是
否与本人/
本公司及本
人/本公司
控制的下属
企业存在同
业竞争的董
事会或股东
大会上，本
人/本公司
将按规定进
行回避不参
与表决。四、
如上市公司
认定本人/
本公司或本
人/本公司
全资、控股、
实际控制的
其他企业正
在或将要从
事的业务与
上市公司存
在同业竞
争，则本人/
本公司将在
上市公司提
出异议后自
行或要求相
关企业及时
转让或终止
上述业务。
16
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如上市公司
进一步提出
受让请求，
则本人/本
公司将无条
件按具有证
券从业资格
的中介机构
审计或评估
后的公允价
格将上述业
务所涉资产
或股权优先
转让给上市
公司。五、
本人/本公
司保证严格
遵守中国证
券监督管理
委员会、证
券交易所有
关规章及
《公司章
程》等公司
管理制度的
规定，与其
他股东一样
平等地行使
股东权利、
履行股东义
务，不利用
本人/本公
司控股股东
的地位谋取
不正当利
益，不损害
上市公司和
其他股东的
合法权益。
六、本人/
本公司作为
上市公司控
股股东期
间，若违反
17
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
上述承诺
的，将立即
停止与上市
公司竞争之
业务，并采
取必要措施
予以纠正补
救；同时为
因未履行承
诺函所做的
承诺而给上
市公司造成
的一切损失
和后果承担
赔偿责任。
1、本公司/
本人将充分
尊重上市公
司的独立法
人地位，保
障上市公司
独立经营、
自主决策。
2、本公司/
本人保证本
公司以及本
公司控股或
关于同业竞 实际控制的
山西振东健
争、关联交 其他企业 作出承诺
康产业集团 2015 年 04 执行了相关
易、资金占 （不包括上 时至承诺
有限公司、 月 27 日 承诺
用方面的承 市公司控制 履行完毕
李安平
诺 的企业，以
下统称"本
公司的关联
企业"），今
后不与上市
公司发生关
联交易。3、
如果上市公
司在今后的
经营活动中
必须与本公
司/本人或
本公司/本
18
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
人的关联企
业发生不可
避免的关联
交易，本公
司/本人将
促使此等交
易严格按照
国家有关法
律法规、上
市公司章程
和中国证监
会的有关规
定履行有关
程序，与上
市公司依法
签订协议，
及时依法进
行信息披
露；保证按
照正常的商
业条件进
行，且本公
司/本人及
本公司/本
人的关联企
业将不会要
求或接受上
市公司给予
的比在任何
一项市场公
平交易中第
三者更优惠
的条件，保
证不通过关
联交易损害
上市公司及
其他股东的
合法权益。
4、本公司/
本人及本公
司/本人的
关联企业将
严格和善意
地履行与上
19
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
市公司签订
的各项关联
协议；本公
司/本人及
本公司/本
人的关联企
业将不会向
上市公司谋
求任何超出
该等协议规
定以外的利
益或者收
益。5、本公
司/本人保
证将按照法
律、法规以
及上市公司
章程等有关
规定行使股
东权利及其
他权利，在
需对涉及与
本公司/本
人的关联交
易进行表决
时，履行回
避表决义
务。6、如违
反上述承诺
给上市公司
造成损失，
本公司/本
人将向上市
公司作出充
分的赔偿或
补偿。
李勋、李细 1、2013 年 1
海、马云波、 月 1 日至本
关于同业竞
聂华、李东、 承诺函出具
争、关联交 作出承诺
曹智刚、王 日期间，本 2013 年 01 执行了相关
易、资金占 时至承诺
力、上海景 人/本单位 月 01 日 承诺
用方面的承 履行完毕
林景麒投资 及本人/本
诺
中心、上海 单位控制的
景林景途投 企业与上市
20
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
资中心 公司及其下
属企业（包
括拟注入的
康远制药，
下同）之间
的关联交易
遵循了市场
定价原则，
未因关联关
系损及上市
公司及其下
属企业以及
其中小股东
和债权人的
利益，如存
在损及上市
公司及其下
属企业以及
其中小股
东、债权人
利益的情
况，本人/
本单位愿意
以拥有的除
上市公司、
康远制药外
的个人财产
优先承担全
部损失。
为避免与公
司发生同业
竞争，控股
股东山西振
东健康产业
关于同业竞
山西振东健 有限公司与
争、关联交
首次公开发行或再融资时所作承 康产业集团 公司签订 2010 年 12 执行了相关
易、资金占
诺 有限公司及 《避免同业 月 23 日 承诺
用方面的承
李安平 竞争的协
诺
议》，实际控
制人李安平
出具了《避
免同业竞争
的承诺函》。
21
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
本次公司全
资子公司振
东道地设立
振东盛铭事
项不属于
《创业板上
市公司规范
运作指引
（2015 年
修订）》第
6.3.11 条规
定的持有交
易性金融资
产和可供出
售的金融资 承诺结束
山西振东制
产、借予他 2016 年 10 日为 2017 执行了相关
药股份有限 其他承诺
人、委托理 月 31 日 年 9 月 30 承诺
公司
财（现金管 日
理除外）等
财务性投资
或者证券投
资、衍生品
其他对公司中小股东所作承诺
投资、创业
投资等高风
险投资。公
司将严格履
行投资决策
程序和信息
披露义务，
切实维护公
司及股东利
益。
在山西振东
实业集团有
限公司生产
经营过程
山西振东健 中，严格遵
作出承诺
康产业集团 守《中华人 2012 年 05 执行了相关
其他承诺 时至承诺
有限公司及 民共和国公 月 11 日 承诺
履行完毕
李安平 司法》、《中
华人民共和
国证券法》
及中国证券
监督委员
22
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
会、深圳证
券交易所关
于保护上市
公司公众股
股东权益的
相关规定，
认真落实监
管部门各项
规章及工作
指引，山西
振东实业集
团有限公司
及关联方不
发生占用山
西振东制药
股份有限公
司资金的情
况。
公司董事会
于 2014 年 1
月 28 日收
到山西省高
级人民法院
（2013）晋
民终字第
97 号民事
判决书，对
耿志友、刘
月联与公司
下属子公司
山西振东健 作出承诺
山西振东医 2014 年 01 执行了相关
康产业集团 其他承诺 时至承诺
药有限公司 月 29 日 承诺
有限公司 履行完毕
（以下简称
"振东医药
"）的合同纠
纷作出判
决。振东医
药认为判决
认定事实有
误，适用法
律不当，判
令振东医药
补偿耿志
友、刘月联
23
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
土地补偿款
1320 万元
及另一项无
名补偿款
1797 万元
依据不足，
振东医药正
在依法申请
再审。鉴于
判决结果的
不确定性，
该案可能将
对公司的本
期利润或期
后利润产生
不利影响，
公司控股股
东山西振东
实业集团有
限公司于
2014 年 1 月
29 日承诺：
上述案件给
公司可能造
成的损失全
部由公司控
股股东山西
振东实业集
团有限公司
承担。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当
详细说明未完成履行的具体原因 不适用
及下一步的工作计划
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
24
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
25
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西振东制药股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 546,111,713.32 728,140,594.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 6,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
59,207,298.63
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 71,257,159.27 180,698,265.88
应收账款 1,233,971,575.00 1,203,687,108.35
应收款项融资
预付款项 193,801,222.59 133,976,294.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 189,561,020.47 121,543,165.09
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 545,230,662.15 572,884,751.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 278,953,763.75 205,720,096.46
26
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 3,064,887,116.55 3,205,857,575.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,747,559.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 3,610,126.87 4,731,089.54
长期股权投资
其他权益工具投资 3,747,559.14
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,991,183.34 19,844,616.88
固定资产 978,053,882.03 1,035,825,558.03
在建工程 90,142,425.76 68,630,353.43
生产性生物资产 1,645,387.23 1,645,387.23
油气资产
使用权资产
无形资产 292,842,942.40 308,538,224.58
开发支出 108,945,590.00 84,158,183.13
商誉 2,354,256,685.25 2,354,256,685.25
长期待摊费用 31,392,882.07 35,132,291.45
递延所得税资产 30,019,759.87 28,002,376.77
其他非流动资产 70,682,259.09 64,168,441.20
非流动资产合计 3,983,330,683.05 4,006,680,766.63
资产总计 7,048,217,799.60 7,212,538,342.16
流动负债：
短期借款 112,500,000.00 392,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 44,148,259.40 68,088,856.85
27
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 377,206,396.40 283,629,219.80
预收款项 86,735,861.76 95,620,289.74
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,391,006.88 37,436,005.59
应交税费 67,938,982.36 100,153,363.61
其他应付款 429,079,911.23 447,593,683.68
其中：应付利息 1,324,690.62 716,585.09
应付股利 13,503.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 15,409,584.00
其他流动负债
流动负债合计 1,143,000,418.03 1,440,431,003.27
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 295,044,015.17 292,217,610.00
长期应付职工薪酬
预计负债 31,670,000.00 31,670,000.00
递延收益 78,692,637.87 81,950,976.23
递延所得税负债 2,816,425.70 3,854,640.67
其他非流动负债
非流动负债合计 408,223,078.74 409,693,226.90
负债合计 1,551,223,496.77 1,850,124,230.17
所有者权益：
28
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 1,027,494,660.00 1,027,494,660.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,762,314,237.72 3,762,314,237.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 102,560,896.38 102,560,896.38
一般风险准备
未分配利润 606,506,595.37 464,417,871.99
归属于母公司所有者权益合计 5,498,876,389.47 5,356,787,666.09
少数股东权益 -1,882,086.64 5,626,445.90
所有者权益合计 5,496,994,302.83 5,362,414,111.99
负债和所有者权益总计 7,048,217,799.60 7,212,538,342.16
法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：刘长 会计机构负责人：刘长
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 233,640,484.58 261,018,007.90
交易性金融资产 1,400,000.00
以公允价值计量且其变动计入
55,200,000.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,119,812.88 56,636,038.06
应收账款 281,867,448.65 288,434,867.62
应收款项融资
预付款项 94,296,518.78 69,897,924.95
其他应收款 1,383,546,473.97 1,267,760,397.88
其中：应收利息
应收股利
存货 27,352,922.92 40,262,535.24
29
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 125,520,547.67 80,100,000.00
流动资产合计 2,169,744,209.45 2,119,309,771.65
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 747,559.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,600,974,337.65 3,594,074,337.65
其他权益工具投资 2,747,559.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 212,060,561.08 228,337,445.85
在建工程 16,784,778.10 16,060,510.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 92,671,700.40 96,390,894.06
开发支出 107,518,731.11 84,997,640.03
商誉
长期待摊费用 8,510,278.65 7,661,627.36
递延所得税资产 18,539,610.92 18,390,364.54
其他非流动资产 27,359,667.20 16,135,882.00
非流动资产合计 4,087,167,224.25 4,062,796,261.47
资产总计 6,256,911,433.70 6,182,106,033.12
流动负债：
短期借款 112,500,000.00 381,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
30
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 39,250,000.00 61,585,456.85
应付账款 17,863,544.10 20,726,315.45
预收款项 6,252,641.46 13,184,485.86
合同负债
应付职工薪酬 10,761,410.33 24,662,535.38
应交税费 12,181,868.00 1,069,693.70
其他应付款 1,040,869,213.68 692,754,753.02
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,239,678,677.57 1,202,983,240.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 24,200,000.00 19,467,600.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,205,051.78 10,783,255.85
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,405,051.78 30,250,855.85
负债合计 1,273,083,729.35 1,233,234,096.11
所有者权益：
股本 1,027,494,660.00 1,027,494,660.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,761,766,958.52 3,761,766,958.52
减：库存股
31
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 84,251,706.61 84,251,706.61
未分配利润 110,314,379.22 75,358,611.88
所有者权益合计 4,983,827,704.35 4,948,871,937.01
负债和所有者权益总计 6,256,911,433.70 6,182,106,033.12
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,145,417,691.11 762,105,172.52
其中：营业收入 1,145,417,691.11 762,105,172.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,099,609,199.17 797,957,607.32
其中：营业成本 390,793,733.41 269,876,416.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,856,862.99 11,939,981.55
销售费用 580,996,808.04 418,115,962.73
管理费用 65,500,896.59 78,662,052.94
研发费用 48,083,869.48 14,150,380.08
财务费用 3,377,028.66 5,212,813.54
其中：利息费用 4,353,661.75 9,112,593.34
利息收入 1,291,403.86 6,260,494.24
加：其他收益 16,714,509.94 10,840,344.63
投资收益（损失以“－”号 1,371,011.46 937,372.38
32
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-18,724,031.66 6,405,627.33
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-627,100.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,542,881.68 -17,669,090.46
加：营业外收入 2,088,768.34 3,514,852.32
减：营业外支出 822,208.62 2,515,378.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号
45,809,441.40 -16,669,616.95
填列）
减：所得税费用 10,026,594.70 14,541,858.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,782,846.70 -31,211,475.09
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
35,782,846.70 -31,211,475.09
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 35,725,799.15 -30,773,631.40
2.少数股东损益 57,047.55 -437,843.69
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
33
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 35,782,846.70 -31,211,475.09
归属于母公司所有者的综合收
35,725,799.15 -30,773,631.40
益总额
归属于少数股东的综合收益总
57,047.55 -437,843.69
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0348 -0.0298
（二）稀释每股收益 0.0348 -0.0298
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
34
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：刘长 会计机构负责人：刘长
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 230,146,415.51 55,839,970.26
减：营业成本 22,628,049.26 9,409,145.96
税金及附加 2,933,669.53 1,278,889.16
销售费用 151,492,085.96 53,698,366.92
管理费用 29,767,506.36 31,767,992.96
研发费用 25,105,242.97 8,102,211.16
财务费用 1,878,617.89 3,429,013.31
其中：利息费用 3,188,718.66 5,078,730.32
利息收入 1,356,039.12 1,122,518.28
加：其他收益 7,708,909.69 3,029,189.97
投资收益（损失以“－”
1,303,492.14 49,333.08
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-566,727.05 6,432,319.60
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
4,786,918.32 -42,334,806.56
列）
加：营业外收入 197,254.00 2,275,330.00
减：营业外支出 411,766.97 267,716.93
三、利润总额（亏损总额以“－”
4,572,405.35 -40,327,193.49
号填列）
35
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用 1,125,196.20 1,460,352.88
四、净利润（净亏损以“－”号填
3,447,209.15 -41,787,546.37
列）
（一）持续经营净利润（净亏
3,447,209.15 -41,787,546.37
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 3,447,209.15 -41,787,546.37
36
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,117,922,647.89 2,382,224,800.37
其中：营业收入 3,117,922,647.89 2,382,224,800.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,956,861,385.29 2,326,171,684.89
其中：营业成本 1,091,824,564.51 854,776,985.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 32,954,703.01 33,424,467.62
销售费用 1,533,612,353.91 1,175,436,009.06
管理费用 191,616,809.98 197,858,386.90
研发费用 92,607,430.24 47,628,444.94
财务费用 14,245,523.64 17,047,391.02
其中：利息费用 17,313,861.11 22,082,181.32
利息收入 3,584,198.76 7,831,825.86
加：其他收益 45,079,644.50 36,387,071.81
投资收益（损失以“－”号
4,300,973.45 4,272,764.71
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
37
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-7,298.63 -104,129.38
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-38,824,594.38 10,503,668.62
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-3,106.14 397,405.67
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,606,881.40 107,509,896.91
加：营业外收入 2,788,559.33 4,293,215.07
减：营业外支出 2,010,002.64 8,043,887.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号
172,385,438.09 103,759,224.56
填列）
减：所得税费用 37,805,247.25 47,140,447.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,580,190.84 56,618,776.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
134,580,190.84 56,618,776.94
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 142,088,723.38 61,558,266.62
2.少数股东损益 -7,508,532.54 -4,939,489.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
38
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 134,580,190.84 56,618,776.94
归属于母公司所有者的综合收
142,088,723.38 61,558,266.62
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-7,508,532.54 -4,939,489.68
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1383 0.0596
（二）稀释每股收益 0.1383 0.0596
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：刘长 会计机构负责人：刘长
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
39
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 623,040,535.74 237,450,543.61
减：营业成本 58,617,281.06 31,606,831.61
税金及附加 7,807,689.73 4,078,882.31
销售费用 405,804,360.91 180,435,615.09
管理费用 76,417,447.70 76,770,102.53
研发费用 34,941,435.99 18,771,420.75
财务费用 17,770,075.77 11,090,786.36
其中：利息费用 21,826,614.33 14,104,556.19
利息收入 4,187,131.45
加：其他收益 12,180,804.07 7,740,097.66
投资收益（损失以“－”
4,552,764.16 1,720,036.22
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-3,139,906.93 21,867,126.07
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-7,068.00
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
35,275,905.88 -53,982,903.09
列）
加：营业外收入 211,117.15 2,275,330.00
减：营业外支出 661,767.32 906,082.49
三、利润总额（亏损总额以“－”
34,825,255.71 -52,613,655.58
号填列）
减：所得税费用 -130,511.63 5,087,775.38
四、净利润（净亏损以“－”号填
34,955,767.34 -57,701,430.96
列）
（一）持续经营净利润（净亏 34,955,767.34 -57,701,430.96
40
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 34,955,767.34 -57,701,430.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
41
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
3,235,937,462.37 2,886,990,879.07
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
114,651,054.44 131,320,004.70
金
经营活动现金流入小计 3,350,588,516.81 3,018,310,883.77
购买商品、接受劳务支付的现
933,368,408.27 1,111,270,503.64
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 284,042,749.61 278,635,700.35
42
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
金
支付的各项税费 349,855,524.86 383,998,755.25
支付其他与经营活动有关的现
1,573,512,215.87 1,302,196,800.93
金
经营活动现金流出小计 3,140,778,898.61 3,076,101,760.17
经营活动产生的现金流量净额 209,809,618.20 -57,790,876.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,985,547,954.86 1,735,672,580.37
取得投资收益收到的现金 3,618,668.57 4,666,289.01
处置固定资产、无形资产和其
600.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 2,989,167,223.43 1,740,338,869.38
购建固定资产、无形资产和其
23,372,989.86 15,168,220.79
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,048,307,084.27 1,725,150,630.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 3,071,680,074.13 1,740,318,851.51
投资活动产生的现金流量净额 -82,512,850.70 20,017.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 112,850,000.00 414,650,010.00
收到其他与筹资活动有关的现
63,253,783.32 53,126,967.77
金
筹资活动现金流入小计 176,103,783.32 467,776,977.77
偿还债务支付的现金 382,096,830.93 341,593,501.92
分配股利、利润或偿付利息支
14,374,487.71 41,274,269.54
付的现金
43
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
71,513,564.53 67,781,808.11
金
筹资活动现金流出小计 467,984,883.17 450,649,579.57
筹资活动产生的现金流量净额 -291,881,099.85 17,127,398.20
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -164,584,332.35 -40,643,460.33
加：期初现金及现金等价物余
664,807,260.14 580,931,739.54
额
六、期末现金及现金等价物余额 500,222,927.79 540,288,279.21
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
663,571,668.72 420,862,108.68
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
149,968,574.87 25,163,859.51
金
经营活动现金流入小计 813,540,243.59 446,025,968.19
购买商品、接受劳务支付的现
35,753,716.14 108,847,503.90
金
支付给职工及为职工支付的现
121,207,378.87 118,076,851.65
金
支付的各项税费 60,565,226.28 62,845,716.71
支付其他与经营活动有关的现
263,919,002.62 212,720,204.95
金
经营活动现金流出小计 481,445,323.91 502,490,277.21
经营活动产生的现金流量净额 332,094,919.68 -56,464,309.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,554,635,199.86 960,472,580.37
取得投资收益收到的现金 4,552,764.16 1,984,925.11
处置固定资产、无形资产和其 600.00
44
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他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 2,559,188,564.02 962,457,505.48
购建固定资产、无形资产和其
8,760,119.45 10,609,096.18
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,601,810,790.10 920,912,342.67
取得子公司及其他营业单位支
1,200,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 2,610,570,909.55 932,721,438.85
投资活动产生的现金流量净额 -51,382,345.53 29,736,066.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 112,500,000.00 317,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
56,739,466.16 36,540,656.03
金
筹资活动现金流入小计 169,239,466.16 354,040,656.03
偿还债务支付的现金 381,000,000.00 286,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
13,923,687.71 37,865,932.43
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
66,563,737.73 48,378,425.94
金
筹资活动现金流出小计 461,487,425.44 372,744,358.37
筹资活动产生的现金流量净额 -292,247,959.28 -18,703,702.34
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,535,385.13 -45,431,944.73
加：期初现金及现金等价物余
204,224,997.72 178,282,846.09
额
六、期末现金及现金等价物余额 192,689,612.59 132,850,901.36
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二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 728,140,594.99 728,140,594.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 59,207,298.63 59,207,298.63
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 59,207,298.63 -59,207,298.63
资产
衍生金融资产
应收票据 180,698,265.88 180,698,265.88
应收账款 1,203,687,108.35 1,203,687,108.35
应收款项融资
预付款项 133,976,294.74 133,976,294.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 121,543,165.09 121,543,165.09
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 572,884,751.39 572,884,751.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 205,720,096.46 205,720,096.46
流动资产合计 3,205,857,575.53 3,205,857,575.53
非流动资产：
46
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发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,747,559.14 -1,747,559.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 4,731,089.54 4,731,089.54
长期股权投资
其他权益工具投资 1,747,559.14 1,747,559.14
其他非流动金融资产
投资性房地产 19,844,616.88 19,844,616.88
固定资产 1,035,825,558.03 1,035,825,558.03
在建工程 68,630,353.43 68,630,353.43
生产性生物资产 1,645,387.23 1,645,387.23
油气资产
使用权资产
无形资产 308,538,224.58 308,538,224.58
开发支出 84,158,183.13 84,158,183.13
商誉 2,354,256,685.25 2,354,256,685.25
长期待摊费用 35,132,291.45 35,132,291.45
递延所得税资产 28,002,376.77 28,002,376.77
其他非流动资产 64,168,441.20 64,168,441.20
非流动资产合计 4,006,680,766.63 4,006,680,766.63
资产总计 7,212,538,342.16 7,212,538,342.16
流动负债：
短期借款 392,500,000.00 392,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 68,088,856.85 68,088,856.85
应付账款 283,629,219.80 283,629,219.80
预收款项 95,620,289.74 95,620,289.74
47
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合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,436,005.59 37,436,005.59
应交税费 100,153,363.61 100,153,363.61
其他应付款 447,593,683.68 447,593,683.68
其中：应付利息 716,585.09 716,585.09
应付股利 13,503.25 13,503.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
15,409,584.00 15,409,584.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,440,431,003.27 1,440,431,003.27
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 292,217,610.00 292,217,610.00
长期应付职工薪酬
预计负债 31,670,000.00 31,670,000.00
递延收益 81,950,976.23 81,950,976.23
递延所得税负债 3,854,640.67 3,854,640.67
其他非流动负债
非流动负债合计 409,693,226.90 409,693,226.90
负债合计 1,850,124,230.17 1,850,124,230.17
所有者权益：
股本 1,027,494,660.00 1,027,494,660.00
48
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,762,314,237.72 3,762,314,237.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 102,560,896.38 102,560,896.38
一般风险准备
未分配利润 464,417,871.99 464,417,871.99
归属于母公司所有者权益
5,356,787,666.09 5,356,787,666.09
合计
少数股东权益 5,626,445.90 5,626,445.90
所有者权益合计 5,362,414,111.99 5,362,414,111.99
负债和所有者权益总计 7,212,538,342.16 7,212,538,342.16
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 261,018,007.90 261,018,007.90
交易性金融资产 55,200,000.00 55,200,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 55,200,000.00 -55,200,000.00
资产
衍生金融资产
应收票据 56,636,038.06 56,636,038.06
应收账款 288,434,867.62 288,434,867.62
应收款项融资
预付款项 69,897,924.95 69,897,924.95
其他应收款 1,267,760,397.88 1,267,760,397.88
其中：应收利息
应收股利
存货 40,262,535.24 40,262,535.24
合同资产
49
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 80,100,000.00 80,100,000.00
流动资产合计 2,119,309,771.65 2,119,309,771.65
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 747,559.14 -747,559.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,594,074,337.65
其他权益工具投资 747,559.14 747,559.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 228,337,445.85 228,337,445.85
在建工程 16,060,510.84 16,060,510.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 96,390,894.06 96,390,894.06
开发支出 84,997,640.03 84,997,640.03
商誉
长期待摊费用 7,661,627.36 7,661,627.36
递延所得税资产 18,390,364.54 18,390,364.54
其他非流动资产 16,135,882.00 16,135,882.00
非流动资产合计 4,062,796,261.47 4,062,796,261.47
资产总计 6,182,106,033.12 6,182,106,033.12
流动负债：
短期借款 381,000,000.00 381,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
50
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 61,585,456.85 61,585,456.85
应付账款 20,726,315.45 20,726,315.45
预收款项 13,184,485.86 13,184,485.86
合同负债
应付职工薪酬 24,662,535.38 24,662,535.38
应交税费 1,069,693.70 1,069,693.70
其他应付款 692,754,753.02 692,754,753.02
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
8,000,000.00 8,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,202,983,240.26 1,202,983,240.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 19,467,600.00 19,467,600.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,783,255.85 10,783,255.85
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 30,250,855.85 30,250,855.85
负债合计 1,233,234,096.11 1,233,234,096.11
所有者权益：
股本 1,027,494,660.00 1,027,494,660.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,761,766,958.52 3,761,766,958.52
51
山西振东制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 84,251,706.61 84,251,706.61
未分配利润 75,358,611.88 75,358,611.88
所有者权益合计 4,948,871,937.01 4,948,871,937.01
负债和所有者权益总计 6,182,106,033.12 6,182,106,033.12
调整情况说明
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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