福建元力活性炭股份有限公司
             独立董事对相关事项的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》及公司章程的有关规定，作为福建元力活性炭股份有限
公司(以下简称“公司”)独立董事，在查阅公司提供的有关资料，了
解相关情况后，对《2018 年度内部控制自我评价报告》、《2018 年度利
润分配预案》、《关于续聘福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2019 年度审计机构的议案》、《关于 2019 年度日常关联交易计划
的议案》以及控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情
况发表独立意见如下：
    一、关于《2018 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
    我们认真审阅了公司的内部控制自我评价和查阅了公司内部控制
制度等相关文件，认为公司的内部控制评价内容符合《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》及有关法律、法规、规范性文件的
要求，真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。因
此，我们同意公司的内部控制自我评价。
    二、关于《2018 年度利润分配预案》的独立意见
    我们认真审阅了《2018 年度利润分配预案》，公司 2018 年度利润
分配预案符合实际，体现了公司现金分红政策的连续性和稳定性，保
障了对投资者的合理投资回报；没有超出公司的可分配利润，没有损
害公司持续经营能力。该利润分配预案符合《公司法》、公司章程、《未
来三年股东回报规划（2018-2020）》及中国证监会关于上市公司利润
分配的相关规定。因此，我们同意公司的 2018 年度利润分配预案。
    三、关于《关于续聘福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2019 年度审计机构的议案》的独立意见
    我们认真审阅了《关于续聘福建华兴会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2019 年度审计机构的议案》，结合我们日常工作中与福建
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的注册会计师的沟通情况，我们
认为：福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具有上市公司审计工
作的丰富经验和职业素养，能够为公司提供高质量的审计服务，同意
继续聘请福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审
计机构。
    四、关于《关于 2019 年度日常关联交易计划的议案》的独立意见
    1、福建省南平市元禾化工有限公司向赢创嘉联白炭黑（南平）有
限公司供应水玻璃产品和蒸汽，是双方正常生产经营所需，该关联交
易采用成本加成的定价方法，保障了元禾化工合理的利润回报，是双
方为实现合资经营目的必然最佳选择；
    福建省南平市元禾化工有限公司向福建省三明同晟化工有限公司
销售固态水玻璃产品，是双方正常的生产经营活动，产品价格的确定，
遵循了公平、公正的商业原则，符合双方的商业利益；
    南平元力活性炭有限公司向福建南平三元热电有限公司采购蒸
汽，是双方正常的生产经营活动，产品价格的确定，遵循了公平、公
正的商业原则，符合双方的商业利益。
    2、公司上述日常关联交易，不存在损害公司及投资者，特别是中
小股东的利益；也未发现公司通过上述关联交易转移利益的情况，符
合公司的整体利益。
    3、公司董事会审议上述日常关联交易相关议案的程序符合《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、公司章程及《关联交易决策制度》等有关规定的要求。
    因此我们同意上述日常关联交易。该事项尚需提交股东大会审议，
关联股东应回避表决。
    五、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情
况的独立意见
    1、2018 年度，公司全资子公司及控股子公司南平元力活性炭有限
公司、福建元力环境工程有限公司、广州原力互娱网络科技有限公司、
广州创娱网络科技有限公司（2018 年 12 月 20 日之前的公司全资子公
司）、福建省南平市元禾化工有限公司，累计发生非经营性占用资金
11,920.00 万元。截止 2018 年 12 月 31 日，前述子公司非经营性占用
上市公司资金合计 11,920.00 万元。福建华兴会计师事务所（特殊普
通合伙）审计后出具了《福建元力活性炭股份有限公司控股股东及其
他关联方占用资金情况说明》。
    2、公司不存在没有披露的与控股股东及其他关联方的资金往来、
资金占用情况，也不存在以其他方式变相占用公司资金的情况。
    3、2018 年度，为满足全资子公司南平元力活性炭有限公司发展的
资金需求，顺利推进“高端精制活性炭项目”建设，公司决定为南平
元力申请不超过人民币 21,000 万元的固定资产贷款提供连带责任担保
的事项。该担保是公司为全资子公司提供，有利于项目资金的筹措、
促进公司业务发展，经营管理风险和财务风险可控。因此我们同意该
担保事项。
    该事项已通过公司董事会审议、监事会审核、股东大会批准，决
策程序规范，不存在越级审批。截至报告期末，公司累计为南平元力
提供担保金额 6,000 万元，担保余额 6,000 万元。
    除上述事项外，报告期内，公司不存在其他形式的对外担保。
    4、公司已制定并严格执行《关联交易决策制度》、《关联方资金往
来管理制度》和《对外担保管理制度》，防止股东或实际控制人侵占上
市公司资产，防范对外担保风险和关联方占用资金风险，维护了中小
股东利益。



                             独立董事：向建红   范荣玉

                                二〇一九年四月二十二日