福建元力活性炭股份有限公司
             独立董事对相关事项的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》及公司章程的有关规定，作为福建元力活性炭股份有限
公司(以下简称“公司”)独立董事，在查阅公司提供的有关资料，了
解相关情况后，对《2021 年度利润分配预案》、《关于 2021 年度募集资
金存放与使用情况的专项报告》、《2021 年度内部控制自我评价报告》、
《关于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计
机构的议案》、《关于补充确认 2021 年度日常关联交易及 2022 年度日
常关联交易计划的议案》、《关于回购公司股份方案的议案》以及控股
股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况发表独立意见如
下：

    一、关于《2021 年度利润分配预案》的独立意见
    我们认真审阅了《2021 年度利润分配预案》，公司 2021 年度利润
分配预案符合实际，体现了公司现金分红政策的连续性和稳定性，保
障了对投资者的合理投资回报；没有超出公司的可分配利润，没有损
害公司持续经营能力。该利润分配预案符合《公司法》、公司章程、《未
来三年股东回报规划（2021-2023）》及中国证监会关于上市公司利润
分配的相关规定。因此，我们同意公司的 2021 年度利润分配预案。

    二、关于《关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
的独立意见
    2021 年度公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券
交易所关于创业板上市公司募集资金存放和使用的相关规定。公司对
募集资金的管理遵循专户存放、规范使用、如实披露、严格管理的原
则，不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益、违反相关规定之
情形。

    三、关于《2021 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
    我们认真审阅了公司的内部控制自我评价和查阅了公司内部控制
制度等相关文件，认为公司的内部控制评价内容符合《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》及有关法律、法规、规范性文件的
要求，真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。因
此，我们同意公司的内部控制自我评价。

    四、关于《关于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2022 年度审计机构的议案》的独立意见
    我们认真审阅了《关于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2022 年度审计机构的议案》，结合我们日常工作中与华兴会计
师事务所（特殊普通合伙）的注册会计师的沟通情况，我们认为：华
兴会计师事务所（特殊普通合伙）具有上市公司审计工作的丰富经验
和职业素养，能够为公司提供高质量的审计服务；续聘其为公司 2022
年度审计机构，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规
定，没有损害公司及广大股东利益。因此同意继续聘请华兴会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构。

    五、关于《关于补充确认 2021 年度日常关联交易及 2022 年度日
常关联交易计划的议案》的独立意见

    我们认真审阅了《关于补充确认 2021 年度日常关联交易及 2022
年度日常关联交易预计的议案》，认为：
    1、公司日常关联交易均为交易各方的正常经营所需，相关定价遵
循合理的商业原则；不存在损害公司及投资者，特别是中小股东的利
益；也未发现公司通过关联交易转移利益的情况，符合公司的整体利
益。

    2、公司董事会审议日常关联交易相关议案的程序符合《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》、公司章程及《关联交易决策制度》等有关规定的要求。因
此我们同意上述日常关联交易。该事项尚需提交股东大会审议，关联
股东应回避表决。

    六、关于《关于回购公司股份方案的议案》的独立意见

    1、公司本次回购股份符合《公司法》《证券法》《关于支持上市公
司回购股份的意见》《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 9 号——回购股份》及《公司章程》等法律、法
规的规定，表决程序符合法律法规和公司规章制度的相关规定。

    2、公司目前业务发展稳定，经营状况良好，基于对公司未来发展
前景的信心及公司价值的认可，公司本次回购公司股份方案的实施将
有利于增强公司股票的投资价值，维护全体股东利益，同时有助于公
司稳定、健康、可持续发展。

    3、本次拟用于回购资金总额不低于人民币 6,000 万元（含）且不
超过人民币 8,000 万元（含），资金来源为自有资金。公司本次回购股
份事项不会对公司的持续经营和未来发展产生重大影响，亦不会对公
司的盈利能力、债务履行能力及研发能力产生不利影响；回购股份实
施后，公司的股权分布仍符合上市条件，不影响公司上市地位，不会
导致公司控制权发生变化。回购股份用于实施员工持股计划或股权激
励计划，有利于充分调动核心团队的积极性，有效将公司、股东及核
心团队个人利益相统一，有利于提高公司凝聚力和竞争力，维护公司
在资本市场的形象，促进公司可持续发展。

    综上，我们认为公司本次回购股份合法合规，具备必要性、合理
性及可行性，符合公司及全体股东的利益。因此，同意本次公司回购
股份的方案。

    七、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情
况的独立意见
    1、2021 年度公司全资子公司南平元力活性炭有限公司及其全资子
公司福建省荔元活性炭实业有限公司、全资子公司福建南平三元循环
技术有限公司、控股子公司福建省南平市元禾化工有限公司累计非经
营性占用资金 8,648.72 万元。截止 2021 年 12 月 31 日，关联方非经
营性占用上市公司资金 0 万元。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
审计后出具了《福建元力活性炭股份有限公司控股股东及其他关联方
占用资金情况说明》。
    2、公司不存在没有披露的与控股股东及其他关联方的资金往来、
资金占用情况，也不存在以其他方式变相占用公司资金的情况。
    3、根据股东大会审批，公司为全资子公司南平元力活性炭有限公
司申请、使用银行授信额度提供不超过 71,000 万元的连带责任担保。
2020 年末，公司为南平元力提供担保余额为 3000 万元；截至 2021 年
末，公司前述担保已解除，担保余额为 0。公司不存在任何形式的对外
担保。
    4、公司已制定并严格执行《关联交易决策制度》、《关联方资金往
来管理制度》和《对外担保管理制度》，防止股东或实际控制人侵占上
市公司资产，防范对外担保风险和关联方占用资金风险，维护了中小
股东利益。



             独立董事：向建红   梁丽萍    刘俊劭

                   二〇二二年四月二十日