广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
广州中海达卫星导航技术股份有限公司
2015 年第一季度报告
2015-027
2015 年 04 月
1
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人廖定海、主管会计工作负责人黄宏矩及会计机构负责人(会计主
管人员)徐爱燕声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 91,612,780.47 90,535,604.52 1.19%
归属于上市公司普通股股东的净利润
1,152,446.26 12,265,764.68 -90.60%
（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -89,504,759.79 -44,436,683.92 -101.42%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.22 -0.22 0.00%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0028 0.0305 -90.82%
稀释每股收益（元/股） 0.0028 0.0305 -90.82%
加权平均净资产收益率 0.11% 1.30% -1.19%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.89% 1.27% -2.16%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,326,002,745.42 1,306,958,084.88 1.46%
归属于上市公司普通股股东的股东权益
1,033,644,917.58 1,026,894,223.47 0.66%
（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
2.5408 2.5310 0.39%
产（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
994,676.53
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
10,980,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,891.07
3
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减：所得税影响额 1,674,385.14
少数股东权益影响额（税后） 2,228.49
合计 10,352,953.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、投资、并购整合风险
报告期内，公司并购了比逊电子，未来公司仍将继续进行投资并购，以不断完善空间信息产业链布局。
由于部分新投资并购公司与中海达之间可能因文化和管理差异导致新团队在融入公司的过程中存在一定
的整合风险，如果不能及时有效解决，有可能影响新投资、并购公司的正常运作与经营目标的实现。
应对措施：公司在经营管理过程中已经形成了一套被行业内高度认同的、易于嫁接的、成熟的企业文
化体系和管理模式，公司将在新投资并购的企业中进行企业文化和管理模式的导入及落地工作。
2、新产品及业务市场拓展进度风险
2015年公司将围绕着空间信息产业链持续向市场推出新产品并进入一些新的业务领域等，新产品及新
业务在技术及应用上都能媲美国内外同类产品及业务，但市场对新产品国产化以及新业务都需要一个接受
过程，可能影响新产品及业务的拓展进度和销售目标的达成。
应对措施：中海达已经拥有了多年市场经验和完善的营销网络、具有影响力的品牌和庞大的客户群，
将充分利用以上优势，以高性价比、本地化的服务和适合于中国国情的解决方案，取得客户的信赖。
3、市场竞争风险
报告期，公司主要传统产品市场竞争有所加大，产品价格水平有所下滑，导致毛利率有所下降，如果
公司不能及时应对上述市场竞争形势的变化，有可能影响公司净利润目标的达成。
应对措施：采取更加灵活的市场竞争策略，充分利用渠道和品牌优势，不断提升主要传统产品市场占
有率，积极加大新产品、新业务拓展力度，提升新产品、新业务对公司业绩的贡献度，并加大内部成本和
费用的管控，提升产品的盈利水平。
4、经营管理风险
随着公司规模不断扩大，管理半径加大，未来公司在管理水平和风险控制方面将面临更大的挑战。
应对措施：不断创新管理机制，完善法人治理结构，继续推行以成果为导向的激励分配机制，加强公
司经营预算力度和内部审计监督工作，有效防范经营运作风险；同时借鉴并推行适合公司发展的管理经验，
致力于同步建立起较大规模企业所需的运管体系。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 25,563
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押或冻结情况
4
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的股份数量 股份状态 数量
廖定海 境内自然人 29.68% 120,847,720 90,635,790
廖文 境内自然人 8.32% 33,860,464 25,395,348
李中球 境内自然人 7.92% 32,266,048 24,199,536
徐峰 境内自然人 4.14% 16,842,792 12,632,094
中国农业银行－
中邮核心成长股
其他 4.05% 16,500,000
票型证券投资基
金
方振淳 境内自然人 0.81% 3,305,318
中信银行股份有
限公司－中银新
其他 0.63% 2,572,370
动力股票型证券
投资基金
中国工商银行－
博时平衡配置混
其他 0.61% 2,499,925
合型证券投资基
金
江苏金百临投资
咨询有限公司－
金百临富满盈 1 其他 0.59% 2,417,700
号私募证券投资
基金
邓普顿投资顾问
其他 0.59% 2,390,578
有限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
廖定海 30,211,930 人民币普通股 30,211,930
中国农业银行－中邮核心成长股
16,500,000 人民币普通股 16,500,000
票型证券投资基金
廖文 8,465,116 人民币普通股 8,465,116
李中球 8,066,512 人民币普通股 8,066,512
徐峰 4,210,698 人民币普通股 4,210,698
方振淳 3,305,318 人民币普通股 3,305,318
中信银行股份有限公司－中银新
2,572,370 人民币普通股 2,572,370
动力股票型证券投资基金
中国工商银行－博时平衡配置混 2,499,925 人民币普通股 2,499,925
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合型证券投资基金
江苏金百临投资咨询有限公司－
金百临富满盈 1 号私募证券投资 2,417,700 人民币普通股 2,417,700
基金
邓普顿投资顾问有限公司 2,390,578 人民币普通股 2,390,578
上述股东关联关系或一致行动的 前 10 大股东中，股东廖定海与股东廖文是父子关系，股东廖定海、李中球、徐峰之间不
说明 存在关联关系。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系。
参与融资融券业务股东情况说明 股东方振淳通过普通证券账户持有的股票数量为 0 股，通过信用证券账户持有的股票数
（如有） 量为 3,305,318 股，合计持股数量为 3,305,318 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
廖定海 90,635,790 0 90,635,790 高管限售 －
2015 年 01 月 05
廖文 31,395,348 6,000,000 25,395,348 高管限售
日
2015 年 01 月 05
李中球 30,199,536 6,000,000 24,199,536 高管限售
日
2015 年 01 月 05
徐峰 15,632,094 3,000,000 12,632,094 高管限售
日
鲍志雄 180,000 0 180,000 高管限售 －
何金成 90,000 0 90,000 高管限售 －
朱空军 90,000 0 90,000 高管限售 －
胡炜 90,000 0 90,000 高管限售 －
合计 168,312,768 15,000,000 0 153,312,768 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：报告期末较年初增加1,098.00万元，增幅85.78%，
主要是公司所参股的雅达股份公司的公允价值变动增加。
（2）应收票据：报告期末较年初减少22.00万元，降幅78.57%，主要是票据背书转让所致。
（3）其他应收账款：报告期末较年初增加516.10万元，增幅31.01%，主要是备用金、应收出口退税等增加
所致。
（4）存货：报告期末较期初增加7,154.68万元，增幅42.41%，主要是积极应对市场竞争，备货增加所致。
（5）其他流动资产：报告期末较年初减少131.51 万元，降幅62.56 %，主要是待抵扣增值税进项税额减少
所致。
（6）应付票据:报告期末较年初增加1,689.59万元，增幅61.97%，主要是因为票据结算方式增多。
（7）应交税费：报告期末较年初减少1,610.47万元，降幅113.86%，主要是因为应交企业所得税及应交增
值税减少。
（8）递延所得税负债：报告期末较年初增加164.70万元，增幅100%，主要是公允价值变动损益的应纳税
暂时性差异影响所致。
2、利润表、现金流量项目
（1） 营业税金及附加：年初至本报告期末较去年同期减少38.23万元，降幅36.07%，主要是应交增值税额
和出口退税额减少，相应的城建税和教育费附加减少所致。
（2） 资产减值损失：年初至本报告期末较去年同期减少62.26万元，降幅67.19%， 主要是本期计提的应
收账款及其他应收款坏账准备金较少。
（3）经营活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末较去年同期减少4,506.81万元，降幅101.42%， 主
要是由于存货备货增加，致使经营性现金支出较去年同期增加较多所致。
（4）投资活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末较去年同期增加1,494.05万元，增幅76.62%，主要
是固定资产等长期资产投资减少所致。
（5）筹资活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末较去年同期增加540.87万元，增幅88.27%，主要是
收到股票期权行权款。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司按照董事会制定的2015年度经营计划，积极推进新产品研发、市场拓展、投资并购等
方面的经营工作，加大了对新产品、新业务的市场推广力度，并根据市场竞争形势的变化，采取了积极有
效的市场竞争策略，数据采集装备中的光电测绘产品销售规模取得较快增长，三维激光产品、声纳技术产
品业务发展情况良好。同时在报告期内继续开展了投资并购工作，并购了比逊电子。公司2015年第一季度
营业收入保持了增长，实现营业收入9,161.28万元，较去年同期增长1.19 %。由于传统产品市场竞争加大，
毛利率有所下降；以及新产品、新业务的研发及市场投入较大，致使归属于母公司股东的净利润较去年同
期下降了90.60%，归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较去年同期下降了177.19%。
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重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据2015年经营规划有序的推进各项工作，报告期内产品研发、业务拓展、投资发展和内
部营运管理等方面的工作均按计划有序进行。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详细见“第二节、 二、重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
本公司承诺不
为激励对象依
本激励计划行
使股票期权提
供贷款以及其 承诺人严格遵守
2011 年 10 月 20
他任何形式的 2011 年 10 月 20 了承诺内容，未
股权激励承诺 公司 日－2015 年 10
财务资助，包括 日 发现违反上述承
月 19 日
为其贷款提供 诺的情况。
担保。激励对象
行使股票期权
的资金全部以
自筹方式解决。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用。
诺
资产重组时所作承诺 不适用。
在上述承诺的
限售期届满后，
在担任公司董
事、高管人员期
董事长廖定海、 承诺人严格遵守
间，每年转让的
董事李中球、董 2011 年 01 月 26 任期内及离职 了承诺内容，未
股份不超过所
事兼总裁徐峰 日 半年内。 发现违反上述承
持有公司股份
承诺： 诺的情况。
总数的 25%；
离职后半年内，
首次公开发行或再融资时所作承诺 不转让所持有
的公司股份。
在上述承诺的
限售期届满后，
在廖定海担任 承诺人严格遵守
廖定海在任期
公司董事、高管 2011 年 01 月 26 了承诺内容，未
股东廖文承诺： 内及离职半年
人员期间，每年 日 发现违反上述承
内。
转让的股份不 诺的情况。
超过所持有公
司股份总数的
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25%，在廖定海
离职后半年内，
不转让所持有
的公司股份。
为避免今后与
公司之间可能
出现同业竞争，
维护公司的利
益和保证公司
的长期稳定发
展，控股股东、
控股股东、实际 承诺人严格遵守
实际控制人廖
控制人廖定海 2011 年 01 月 26 了承诺内容，未
定海以及股东 长期有效。
以及股东廖文 日 发现违反上述承
廖文已向公司
承诺： 诺的情况。
出具《避免同业
竞争的承诺
函》，承诺不从
事构成与公司
业务存在同业
竞争的经营活
动。
若公司被要求
为其员工补缴
或者被追偿
2009 年之前的
住房公积金，上 承诺人严格遵守
公司股东廖定
述股东将共同 2011 年 01 月 26 了承诺内容，未
海、李中球和徐 长期有效。
并连带地及时、日 发现违反上述承
峰承诺：
足额予以补偿， 诺的情况。
且毋需公司支
付任何对价，保
证公司不因此
遭受任何损失。
公司已根据广
州、南京、哈尔
滨三地住房公
积金管理部门 承诺人严格遵守
控股股东、实际
的规定，对缴存 2011 年 01 月 26 了承诺内容，未
控制人廖定海 长期有效。
期间（2009 年 日 发现违反上述承
承诺：
1 月 1 日至 诺的情况。
2009 年 9 月
30 日）应缴金
额与实缴金额
10
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的差额进行补
缴。如果公司员
工就上述社保
和住房公积金
缴纳事宜向劳
动争议仲裁机
构申请仲裁或
向人民法院起
诉且公司被裁
决或判决补缴
费用及支付相
关费用的，相关
责任均由本人
承担，绝不使公
司因此遭受任
何损失。
其他对公司中小股东所作承诺 不适用。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用。
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 53,827.67 本季度投入募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 1,250.06
已累计投入募集资金总额 50,967.87
累计变更用途的募集资金总额比例 2.32%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
高精度 GNSS 产品 2013 年
11,359. 11,355. 12,188.
技改及产销扩能项 是 10,109.9 0 99.96% 12 月 31 -504.04 否
96 35 79
目 日
2013 年
海洋水声探测设备 4,378.6 1,873.1
是 5,558.2 4,864.8 0 90.01% 12 月 31 28.32 否
技改及扩能项目 1 2
日
GNSS 天线与 UHF 是 2,516.76 1,960.1 0 1,896.2 96.74% 2013 年 303.88 1,798.7 否
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数据链自主配套项 8 12 月 31 8
目 日
2014 年
卫星定位技术研发 5,485.2 4,888.9
是 5,485.21 0 89.13% 06 月 30 0 0 否
中心建设项目 1 1
日
23,670. 22,519. 15,860.
承诺投资项目小计 -- 23,670.07 0 -- -- -171.84 -- --
07 15 69
超募资金投向
增资广州市中海达
否 5,000 5,000 0 5,000 100.00% 否
测绘仪器有限公司
2013 年
购置办公楼 否 5,000 5,000 0 5,000 100.00% 12 月 31 否
日
2013 年
增资苏州迅威光电 2,358.1 1,714.6
否 2,612.5 2,612.5 0 90.26% 12 月 31 208.41 否
科技有限公司 2 4
日
2013 年
增资武汉海达数云 1,543.1
否 1,755 1,755 0 87.93% 12 月 31 376.95 1,120.4 否
技术有限公司 1
日
2014 年
增资广州都市圈网 5,759.8 5,648.6
否 5,759.82 0 98.07% 12 月 31 -245.48 -98.07 否
络科技有限公司 2 9
日
增资武汉海达数云
2014 年
技术有限公司用于
否 1,302 1,302 0 1,302 100.00% 12 月 31 0 100.84 否
并购武汉汉宁科技
日
有限公司
永久补充流动资金
0 5,500
（*）
永久补充流动资金
0 2,096.8
（**）
21,429. 28,448. 2,837.8
超募资金投向小计 -- 21,429.32 0 -- -- 339.88 -- --
32 72 1
45,099. 50,967. 18,698.
合计 -- 45,099.39 0 -- -- 168.04 -- --
39 87 5
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
12
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适用
1、扣除发行费用后超募资金 301,576,000 元， 2011 年 6 月 20 日召开的第一届董事会第十九次会议
审议通过了《关于使用部分超募资金对全资子公司进行增资的议案》，公司拟使用超募资金中的 5,000
万元对公司之子公司广州市中海达测绘仪器有限公司进行增资，增加注册资本 5,000 万元，用于广州
市中海达测绘仪器有限公司补充流动资金。2011 年 7 月 8 日，公司已以货币出资方式对广州市中海达
测绘仪器有限公司增资，本次增资业经广东源瑞会计师事务所有限公司审验，并出具粤瑞会验字 2011
年第 007 号验资报告。
2、2011 年 11 月 4 日召开的第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购置办
公楼的议案》，拟使用不超过 5,000 万元的超募资金购置番禺节能科技园总部中心办公楼。截至报告期
末，已付清全部购房款。
3、2012 年 2 月 2 日召开的第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资苏
州迅威的议案》，同意使用 2612.50 万元的超募资金用于增资苏州迅威光电科技有限公司。已于 2012
超募资金的金额、用 年 2 月支付到苏州迅威光电科技有限公司的募集资金专户。
途及使用进展情况 4、2012 年 9 月 10 日召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对武汉海达
数云进行增资的议案》，同意使用 1755 万元的超募资金用于增资控股子公司武汉海达数云技术有限公
司。已于 2012 年 9 月支付到武汉海达数云技术有限公司的募集资金专户。
5、2013 年 1 月 14 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金和房产并购
广州都市圈网络科技有限公司的议案》，同意使用超募资金 5,759.82 万元和经评估的价值 2,540.18 万
元的自有房产共 8,300 万元用于并购广州都市圈网络科技有限公司，已 2013 年 3 月支付到广州都市圈
网络科技有限公司账户上。
6、2013 年 6 月 28 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资海达
数云暨并购武汉汉宁科技有限公司的议案》，同意使用超募资金 1,302 万元增资武汉海达数云技术有限
公司暨并购武汉汉宁科技有限公司，已于 2013 年 7 月支付到武汉海达数云技术有限公司账户上。7、
2014 年 9 月 3 日召开的第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于将部分超募资金永久补充流动
资金的议案》，计划将部分超募资金 5,500 万元永久补充流动资金，该事项已经 2014 年第三次临时股
东大会批准。
适用
以前年度发生
1、2011 年 8 月 22 日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于募投项目实施地点、实施
方式变更及投资金额调整的议案》，高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项目、海洋水声探测设备技改
及扩能项目和 GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目原计划在广州市番禺区迎宾路番山创业中心购
募集资金投资项目 置新厂房，调整为在广州市番禺区旧水坑工业区开发路 4 号租赁厂房。高精度 GNSS 产品技改及产销
实施地点变更情况 扩能项目中的子项目市场营销网络建设项目拟在北京、哈尔滨、南京、广州、西安、武汉、成都等地
购置写字楼，调整为北京、哈尔滨、沈阳、武汉、西安、成都、济南等地购置。
2、2013 年 1 月 14 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目子
项目的实施地点、子项目投资金额和投资进度的议案》。调整高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项目
中子项目“市场营销网络建设项目”的个别实施地点，由原来的建设和升级七大营销中心，调整为五大
营销中心，即不再以募集资金建设和升级成都、西安营销中心，而改为加大武汉营销中心的建设和升
级力度；成都、西安营销中心的建设由公司根据经营发展需要以公司自有资金完成。
募集资金投资项目 适用
实施方式调整情况 以前年度发生
13
广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
2011 年 8 月 22 日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于募投项目实施地点、实施方
式变更及投资金额调整的议案》，对高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项目、海洋水声探测设备技改
及扩能项目和 GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目等实施方式由“购置新厂房”调整为“租赁厂房”。
适用
为保障募集资金投资项目顺利进行，公司已利用自筹资金先行投入募集资金投资项目。其中高精度
GNSS 产品技改及产销扩能项目先期投入自筹资金 2,166.21 万元，海洋水声探测设备技改及扩能项目
募集资金投资项目 先期投入自筹资金 1,163.29 万元，GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目先期投入自筹资金 163.96
先期投入及置换情 万元，卫星定位技术研发中心建设项目先期投入自筹资金 1,397.43 万元。广东正中珠江会计师事务所
况 已对此进行审验，在 2011 年 5 月 5 日出具了《关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》广会所专字[2011]第 11000680085 号。公司于 2011 年 5 月
6 日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 4,890.89 万元置换预先投入的自筹资金。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
1、2014 年 3 月 18 日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过《关于将部分募集资金专户结余资金
永久补充流动资金的议案》，审议通过公司募投项目“高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项目”、“海洋
水声探测设备技改及扩能项目”及“GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目”已实施完毕 ，节余募集
资金及募集资金专户净利息收入共计 985.92 万元永久补充流动资金，主要用于补充公司生产经营活动
所需的流动资金，该事项已经 2013 年年度股东大会批准。原因：公司在上述募投项目的实施过程中，
本着节约、合理使用募集资金的原则，加强了项目管理和费用控制力度，减少了项目总开支；同时公
项目实施出现募集 司拥有良好的研发经验和技术基础，在项目实施进程中较好地利用了公司前期积累的各项产品研发和
资金结余的金额及 生产制造资源，对项目工艺设计进行了优化，节约了部分预算支出。
原因 2、2014 年 9 月 3 日召开的第二届董事会第二十三次会议审议通过《关于将部分募集资金项目结余资
金永久补充流动资金的议案》，审议通过公司募投项目 “卫星定位技术研发中心建设项目”、 超募资
金投资项目“增资苏州迅威光电科技有限公司项目”、“增资武汉海达数云技术有限公司项目”已实施完
毕，节余募集资金及募集资金专户净利息收入共计 1,110.87 万元永久补充流动资金，主要用于补充公
司生产经营活动所需的流动资金，该事项已经 2014 年第三次临时股东大会批准。原因：公司在上述
募投项目的实施过程中，本着节约、合理使用募集资金的原则，加强了项目管理和费用控制力度，减
少了项目总开支；同时公司拥有良好的研发经验和技术基础，在项目实施进程中较好地利用了公司前
期积累的各项产品研发和生产制造资源，对项目工艺设计进行了优化，节约了部分预算支出。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不存在
其他情况
三、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
四、报告期内现金分红政策的执行情况
1、《公司章程》中关于现金分红规定如下：
第一百五十五条 公司的利润分配政策
（三）实施现金分红的条件、比例及时间间隔
1. 公司实施现金分红时应当同时满足以下条件：
（1）公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为
正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
（2）公司累计可供分配利润为正值；
（3）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
2. 现金分红的比例及时间间隔
在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年年度股东大会召开后
进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，在满足现金分红条件时，公司每年以现金方式分配的利
润不少于当年实现的可供分配利润的百分之十，具体比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关
规定拟定，交股东大会审议决定。”
2、报告期内现金分红政策的执行情况
公司于2015年4月17日召开的第二董事会第三十次会议审议通过了2014年度利润分配预案，以公司现有
总股本435,038,091股为基数，向全体股东每 10股派0.25元人民币现金（含税），现金分红金额为
10,875,952.28元（含税）；不送红股、不转增。该分配预案需提交公司2014年年度股东大会审议。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州中海达卫星导航技术股份有限公司
2015 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 306,131,927.73 390,823,382.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
23,780,000.00 12,800,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,000.00 280,000.00
应收账款 294,653,527.82 297,048,613.01
预付款项 30,809,049.48 25,643,971.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,424,199.43 1,317,301.20
应收股利
其他应收款 21,803,148.93 16,642,112.14
买入返售金融资产
存货 240,233,473.83 168,686,721.53
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 786,887.76 2,101,947.61
流动资产合计 919,682,214.98 915,344,049.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,785,544.64 1,785,544.64
投资性房地产
固定资产 175,186,769.98 174,502,015.05
在建工程 130,769.23 130,769.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,294,131.53 64,058,727.50
开发支出 64,896,143.97 67,696,426.26
商誉 47,336,430.90 43,366,422.95
长期待摊费用 1,909,219.12 1,908,325.38
递延所得税资产 32,341,204.07 26,725,487.28
其他非流动资产 6,440,317.00 6,440,317.00
非流动资产合计 406,320,530.44 391,614,035.29
资产总计 1,326,002,745.42 1,306,958,084.88
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 44,159,876.42 27,264,007.46
应付账款 83,897,742.31 74,912,940.07
预收款项 21,091,041.14 21,233,661.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,194,401.07 30,742,544.43
应交税费 -1,960,551.05 14,144,153.27
17
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应付利息
应付股利
其他应付款 6,394,613.71 8,422,720.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 175,777,123.60 176,720,027.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,670,646.93 15,540,246.93
递延所得税负债 1,647,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 16,317,646.93 15,540,246.93
负债合计 192,094,770.53 192,260,274.42
所有者权益：
股本 406,826,390.00 405,734,475.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 262,639,558.52 258,133,225.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
18
广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
盈余公积 38,484,261.30 38,484,261.30
一般风险准备
未分配利润 325,694,707.76 324,542,261.50
归属于母公司所有者权益合计 1,033,644,917.58 1,026,894,223.47
少数股东权益 100,263,057.31 87,803,586.99
所有者权益合计 1,133,907,974.89 1,114,697,810.46
负债和所有者权益总计 1,326,002,745.42 1,306,958,084.88
法定代表人：廖定海 主管会计工作负责人：黄宏矩 会计机构负责人：徐爱燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 203,978,924.50 254,976,874.94
以公允价值计量且其变动计入当
23,780,000.00 12,800,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 219,401,672.06 163,947,072.06
预付款项 4,897,284.93 4,613,580.97
应收利息 1,123,300.10 1,034,926.03
应收股利
其他应收款 5,008,061.85 2,407,619.97
存货 16,197.36 5,133.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
流动资产合计 468,205,440.80 449,785,207.63
非流动资产：
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 473,257,004.27 461,506,234.27
投资性房地产
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
固定资产 90,415,491.82 91,422,746.21
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,785,061.87 11,121,894.72
开发支出 21,123,088.06 20,347,281.90
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,517,515.09 1,522,526.22
其他非流动资产
非流动资产合计 602,098,161.11 590,920,683.32
资产总计 1,070,303,601.91 1,040,705,890.95
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,267,489.00 1,112,189.00
预收款项
应付职工薪酬 3,391,768.53 4,365,904.61
应交税费 7,439,053.39 9,639,272.14
应付利息
应付股利
其他应付款 7,822,407.80 7,890,193.67
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 19,920,718.72 23,007,559.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
20
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,872,776.83 11,742,376.83
递延所得税负债 1,647,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 12,519,776.83 11,742,376.83
负债合计 32,440,495.55 34,749,936.25
所有者权益：
股本 406,826,390.00 405,734,475.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 260,080,079.64 255,573,746.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,484,261.30 38,484,261.30
未分配利润 332,472,375.42 306,163,471.61
所有者权益合计 1,037,863,106.36 1,005,955,954.70
负债和所有者权益总计 1,070,303,601.91 1,040,705,890.95
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 91,612,780.47 90,535,604.52
其中：营业收入 91,612,780.47 90,535,604.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 103,349,473.46 84,978,710.55
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
其中：营业成本 53,831,060.80 43,715,269.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 677,620.02 1,059,911.80
销售费用 27,013,453.64 23,092,495.91
管理费用 23,317,656.72 18,523,509.51
财务费用 -1,794,365.89 -2,339,171.09
资产减值损失 304,048.17 926,694.87
加：公允价值变动收益（损失以
10,980,000.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -756,692.99 5,556,893.97
加：营业外收入 4,415,401.65 6,253,924.35
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 14,457.96 30,157.05
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,644,250.70 11,780,661.27
减：所得税费用 1,407,968.25 1,337,278.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,236,282.45 10,443,383.03
归属于母公司所有者的净利润 1,152,446.26 12,265,764.68
少数股东损益 1,083,836.19 -1,822,381.65
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
22
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1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 2,236,282.45 10,443,383.03
归属于母公司所有者的综合收益
1,152,446.26 12,265,764.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,083,836.19 -1,822,381.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0028 0.0305
（二）稀释每股收益 0.0028 0.0305
法定代表人：廖定海 主管会计工作负责人：黄宏矩 会计机构负责人：徐爱燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 24,122,952.07 40,974,359.26
减：营业成本 85,494.41 170,510.60
营业税金及附加 499,279.08 835,876.89
销售费用 583,827.92 851,417.62
23
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管理费用 5,589,081.16 4,675,350.44
财务费用 -1,593,519.23 -1,961,226.32
资产减值损失 -33,407.52 23,951.76
加：公允价值变动收益（损失以
10,980,000.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
150,000.00 150,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,122,196.25 36,528,478.27
加：营业外收入 2,897,988.58 5,385,004.87
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 -46,000.00 20,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
33,066,184.83 41,893,483.14
列）
减：所得税费用 6,757,281.02 6,527,414.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,308,903.81 35,366,068.92
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
24
广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 26,308,903.81 35,366,068.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 103,375,813.92 90,401,913.76
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,200,015.09 6,926,633.38
收到其他与经营活动有关的现
2,581,658.47 3,501,314.33
金
经营活动现金流入小计 112,157,487.48 100,829,861.47
购买商品、接受劳务支付的现金 116,190,568.37 68,025,511.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
38,920,814.69 28,141,300.69
现金
支付的各项税费 20,007,516.61 24,849,413.32
支付其他与经营活动有关的现
26,543,347.60 24,250,320.01
金
经营活动现金流出小计 201,662,247.27 145,266,545.39
经营活动产生的现金流量净额 -89,504,759.79 -44,436,683.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
8,594,393.40 19,499,679.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
-4,035,230.94
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 4,559,162.46 19,499,679.79
投资活动产生的现金流量净额 -4,559,162.46 -19,499,679.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,498,247.85
其中：子公司吸收少数股东投资
3,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 6,349,075.72 12,543,969.46
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
金
筹资活动现金流入小计 15,847,323.57 12,543,969.46
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
4,311,181.24 6,416,483.76
金
筹资活动现金流出小计 4,311,181.24 6,416,483.76
筹资活动产生的现金流量净额 11,536,142.33 6,127,485.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-125,770.25 43,636.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -82,653,550.17 -57,765,241.66
加：期初现金及现金等价物余额 384,120,462.85 452,267,024.09
六、期末现金及现金等价物余额 301,466,912.68 394,501,782.43
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,949.20 1,437,805.44
收到的税费返还 1,916,181.12 5,302,338.25
收到其他与经营活动有关的现
1,656,112.55 9,724,145.69
金
经营活动现金流入小计 3,724,242.87 16,464,289.38
购买商品、接受劳务支付的现金 10,765.00 193,975.00
支付给职工以及为职工支付的
4,413,405.59 3,197,043.98
现金
支付的各项税费 11,939,546.06 8,834,738.56
支付其他与经营活动有关的现
32,190,918.35 1,808,301.20
金
经营活动现金流出小计 48,554,635.00 14,034,058.74
经营活动产生的现金流量净额 -44,830,392.13 2,430,230.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
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取得投资收益收到的现金 150,000.00 150,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 150,000.00 150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
915,806.16 7,309,026.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 11,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 11,915,806.16 7,309,026.61
投资活动产生的现金流量净额 -11,765,806.16 -7,159,026.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,598,247.85
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 5,598,247.85
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 5,598,247.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,997,950.44 -4,728,795.97
加：期初现金及现金等价物余额 254,976,874.94 275,638,085.82
六、期末现金及现金等价物余额 203,978,924.50 270,909,289.85
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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