国金证券股份有限公司
 关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司及下属子公司
               使用部分闲置募集资金和自有资金
                    进行现金管理的核查意见


    国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）为广州中海达卫星导航技
术股份有限公司（以下简称“中海达”或“公司”）向特定对象发行股票并在创
业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上
市公司规范运作》等有关规定，对公司及下属子公司使用部分闲置募集资金和自
有资金进行现金管理的事项进行了认真、审慎的核查，具体核查情况如下：

    一、概述

    广州中海达卫星导航技术股份有限公司第五届董事会第二十二次会议审议
通过了《关于公司及下属子公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理
的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响正常经营，以及募集资金投资项
目正常实施的前提下，使用额度不超过人民币 5 亿元的自有资金和闲置募集资金
进行现金管理。其中，自有资金不超过 3 亿元，闲置募集资金不超过 2 亿元，使
用期限自 2022 年年度股东大会审议通过之日起 24 个月内有效，主要购买安全性
高、流动性好、风险低、且投资期限最长不超过 12 个月的理财产品。在上述额
度和期限内，资金可循环滚动使用。本议案尚需提交公司 2022 年年度股东大会
审议。

    本事项在公司股东大会审议通过后，公司董事会授权公司管理层人员负责办
理相关具体事宜。

    二、向特定对象发行股票募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州中海达卫星导航技术股份
有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3068 号），同意公
司向特定对象发行股票的注册申请。本次公司已向特定对象实际发行人民币普通
股（A 股）60,931,891 股，每股发行价格人民币 8.37 元，本次发行募集资金总额
人民币 509,999,927.67 元，扣除发行费用人民币 9,373,662.14 元（不含增值税），
实际募集资金净额为人民币 500,626,265.53 元，该募集资金经立信会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZM10002
号）。

    三、募集资金使用情况

    公司 2020 年向特定对象发行股票募集资金投资项目：


                                      募集资金计划投入金额     截至 2022 年 12 月 31 日
  序号               项目名称
                                            （万元）             已使用金额（万元）


           基于时空智能技术的应急
    1                                               4,461.58                   4,461.58
               管理平台项目


           高精度 GNSS 应用技术研
    2                                                 128.34                     128.34
               发中心建设项目

           关于收购广东满天星云信
    3      息技术有限公司部分股权                   9,850.50                   7,880.40
                   的项目

           智能驾驶高精度定位软硬
    4                                              15,443.98                     218.47
           件产品研发及产业化项目

    5           补充流动资金                       18,000.00                     18,000

                合    计                           47,884.40                  30,688.79
备注：1、以上数据不含利息。
        2、目前，剩余的未确定资金用途的募集资金为 2,178.23 万元（不含利息），该部分
剩余的未确定资金用途的募集资金将继续存放于相应的募集资金专户，待公司找到新的投资
项目时再按照相关法律法规履行相应的决策程序。
    因募集资金投资项目存在一定的建设周期，根据项目的建设进度，现阶段募
集资金在短期内存在部分闲置的情况。在确保不影响募集资金投资项目正常实施
的前提下，公司将合理利用闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效率。

    四、本次使用自有资金和闲置募集资金进行现金管理的基本情况

    （一）投资目的

    提高资金使用效率，在确保不影响公司及子公司正常经营，以及募集资金投
资项目正常实施的前提下，充分利用自有资金和闲置募集资金进行现金管理，以
增加现金资产收益。

    （二）投资金额

    公司拟使用额度不超过人民币 5 亿元的自有资金和闲置募集资金进行现金
管理。其中，自有资金不超过 3 亿元，闲置募集资金不超过 2 亿元。

    （三）投资品种及实施方式

    公司将按照相关规定严格控制风险，购买安全性高、流动性好、风险低、期
限不超过 12 个月的理财产品。本次用于现金管理的募集资金不得用于《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中所明确
的股票及其衍生品、基金投资、期货投资等风险投资产品。

    上述事项经股东大会审议通过后，在审批有效期及额度范围内，公司董事会
授权公司管理层人员负责组织实施相关具体事务。

    （四）投资期限

    现金管理的期限自 2022 年年度股东大会审议通过之日起 24 个月内有效。在
上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

    （五）资金来源

    公司及子公司的自有资金和闲置募集资金。

    （六）信息披露
    公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》等法律法规及公司《募集资金管理制度》的相关要求，做好信息披
露工作。

    五、投资风险及风险控制措施

    （一）投资风险

    1、尽管理财产品都将经过公司及子公司的严格评估，但不排除受经济形势
以及金融市场波动的影响，导致理财收益不达预期。

    2、相关工作人员的操作和监控风险。

    （二）针对投资风险，公司拟采取如下措施：

    1、公司股东大会审议通过后，公司董事会授权公司管理层人员负责组织实
施相关具体事务。财务部门相关人员将及时分析和跟踪理财产品的进展情况，如
评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投
资风险。

    2、公司内审部门负责内部监督，定期对投资的理财产品进行全面检查。

    3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘
请专业机构进行审计。

    4、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，做好相关信息披露工作。

    六、对公司的影响

    公司及子公司本次使用自有资金和闲置募集资金进行现金管理是在确保公
司日常运营和募集资金投资项目正常实施的前提下实施的，不影响公司日常资金
正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在变相改变募集资金用
途的情形，也不影响募集资金投资项目的正常运作，有利于提高公司流动资金的
资金使用效率和收益。

    七、审议程序及独立董事意见
    （一）董事会审议情况

    2023 年 4 月 24 日，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公
司及下属子公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意
公司及下属子公司在确保不影响公司及子公司正常经营，以及募集资金投资项目
正常实施的前提下，使用额度不超过人民币 5 亿元的自有资金和闲置募集资金进
行现金管理。其中，自有资金不超过 3 亿元，闲置募集资金不超过 2 亿元，使用
期限自股东大会审议通过之日起 24 个月内有效，主要购买安全性高、流动性好、
风险低、且投资期限最长不超过 12 个月的理财产品。在上述额度和期限内，资
金可循环滚动使用。该事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议。

    （二）监事会审议情况

    2023 年 4 月 24 日，公司第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司
及下属子公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公
司及下属子公司在确保不影响公司及子公司正常经营，以及募集资金投资项目正
常实施的前提下，使用额度不超过人民币 5 亿元的自有资金和闲置募集资金进行
现金管理。其中，自有资金不超过 3 亿元，闲置募集资金不超过 2 亿元，使用期
限自股东大会审议通过之日起 24 个月内有效，主要购买安全性高、流动性好、
风险低、且投资期限最长不超过 12 个月的理财产品。在上述额度和期限内，资
金可循环滚动使用。

    （三）独立董事的独立意见

    独立董事认为，公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常
运营以及募集资金投资项目正常实施的情况下，公司使用暂时闲置的募集资金和
自有资金购买安全性高、流动性好、风险低、且投资期限最长不超过 12 个月的
理财产品，有利于提高资金的使用效率，为公司及股东获取更多投资回报。公司
上述事项符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，
符合公司和全体股东的利益，不存在变相改变募集资金用途以及损害公司及全体
股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，独立董事一致同意此事项，并同意将
该议案提交公司 2022 年年度股东大会审议。

    八、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：中海达及下属子公司本次使用部分闲置募集资金和
自有资金进行现金管理的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表
了明确同意的独立意见，履行了必要的内部决策程序，符合《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》等相关规定。

    综上，保荐机构对公司及下属子公司本次使用部分闲置募集资金和自有资金
进行现金管理的事项无异议。

    （以下无正文）
（此页无正文，为《国金证券股份有限公司关于广州中海达卫星导航技术股份
有限公司及下属子公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查
意见》之签署页）




   保荐代表人：
                       王展翔             郭圣宇




                                                   国金证券股份有限公司




                                                         年    月    日