河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
河南四方达超硬材料股份有限公司
2014 年第一季度报告
2014-020
2014 年 04 月
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
公司负责人方海江、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主管人员)汤友
增声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 34,227,072.77 29,296,108.50 16.83%
归属于公司普通股股东的净利润（元） 8,337,446.02 7,320,428.65 13.89%
经营活动产生的现金流量净额（元） -3,827,586.22 4,841,106.08 -179.06%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.0177 0.0224 -179.02%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0386 0.0339 13.86%
稀释每股收益（元/股） 0.0386 0.0339 13.86%
加权平均净资产收益率（%） 1.2% 1.08% 0.12%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.96% 0.83% 0.13%
收益率（%）
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 836,568,344.18 837,091,378.27 -0.06%
归属于公司普通股股东的股东权益（元） 697,579,925.32 689,242,479.30 1.21%
归属于公司普通股股东的每股净资产
3.2295 3.1909 1.21%
（元/股）
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等
原因发生变化且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,473,378.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
2
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 490,885.19
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 294,639.60
少数股东权益影响额（税后）
合计 1,669,624.37 --
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1.毛利率下降的风险
按照年度经营计划，公司将加大销售力度，提升主营产品市场占有率，公司将会面临价
3
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格下降和费用上升的压力，存在毛利率下降的风险。公司将通过优化工艺、强化管理、控制
费用等举措化解成本上升压力，提高产品的毛利率。
2.应收账款风险
随着业务的不断发展和公司经营规模的扩大，应收账款余额将进一步增加，加大了坏账
发生的可能性，存在降低整体资产使用效率的风险。公司将通过完善信用管理政策，严格执
行信用管控体系，控制应收账款的账龄，缩短应收账款周转天数，提高资金周转效率。
3.郑州华源业绩不达预期风险
经公司整合后郑州华源在财务管理、成本控制、销售管理、人力资源等方面实力明显提
升，为后期快速发展奠定了基础。虽然锯片市场需求空间巨大，但是市场环境不断在变化，
存在业绩达不到预期的风险。公司将持续优化其管理水平，争取充分发挥收购的协同效应，
支持其完成业绩预期。
4、新产品市场开拓风险
公司超募项目推出的创新产品，虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可
过程较慢，导致达不到预期收益水平风险。公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，
多手段拓展销售渠道，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，尽快实现
大规模销售。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 10,076
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
方海江 境内自然人 28.26% 61,038,225 45,778,669
付玉霞 境内自然人 9% 19,446,075 14,584,556 质押 9,500,000
邹淑英 境内自然人 7.72% 16,684,439 0
傅晓成 境内自然人 4.32% 9,341,770 7,006,327
中信证券股份有
限公司约定购回 国有法人 3.7% 8,000,000 0
专用账户
邹红缨 境内自然人 2.16% 4,670,890 3,503,167
邹桂英 境内自然人 2.16% 4,670,889 3,503,167
邹群英 境内自然人 2.16% 4,670,888 3,503,166
方春凤 境内自然人 1.58% 3,406,453 2,554,840
杨国栋 境内自然人 1.58% 3,406,453 2,554,840
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
4
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股份种类 数量
邹淑英 16,684,439 人民币普通股 16,684,439
方海江 15,259,556 人民币普通股 15,259,556
中信证券股份有限公司约定购回
8,000,000 人民币普通股 8,000,000
专用账户
付玉霞 4,861,519 人民币普通股 4,861,519
张淑英 3,241,026 人民币普通股 3,241,026
傅晓成 2,335,443 人民币普通股 2,335,443
张景江 2,072,904 人民币普通股 2,072,904
张毅 2,064,229 人民币普通股 2,064,229
朱晓保 1,262,752 人民币普通股 1,262,752
邹红缨 1,167,723 人民币普通股 1,167,723
公司董事长兼总经理方海江先生与副董事长兼副总经理付玉霞女士为夫妻关系；方海江
先生与董事兼副总经理方春凤女士为兄妹关系；董事傅晓成先生与付玉霞女士为兄妹关
上述股东关联关系或一致行动的 系；股东邹淑英女士是方海江先生叔叔的配偶，同时与董事邹群英女士及监事邹红缨女
说明 士、股东邹桂英女士为姐妹关系；董事兼副总经理杨国栋先生是方海江先生姐姐的配偶。
股东张淑英女士和朱晓保先生为夫妻关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致
行动。
参与融资融券业务股东情况说明
公司前 10 名无限售条件股东不存在参与融资融券业务情况。
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司前十名股东中“中信证券股份有限公司约定购回专用账户”原股东“恒升泰和（北京）
投资有限公司”进行了约定购回初始交易，交易数量 8,000,000 股，占公司总股本的 3.70%，此
外股东“恒升泰和（北京）投资有限公司”还通过普通证券账户持有 85,803 股，报告期内，“恒
升泰和（北京）投资有限公司”未进行购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
方海江 61,038,225 15,259,556 0 45,778,669 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
付玉霞 19,446,075 4,861,519 0 14,584,556 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
邹淑英 18,684,439 18,684,439 0 0 2014 年 02 月 15 日
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傅晓成 9,341,770 2,335,443 0 7,006,327 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
邹红缨 4,670,890 1,167,723 0 3,503,167 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
邹桂英 4,670,889 1,167,722 0 3,503,167 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
邹群英 4,670,888 1,167,722 0 3,503,166 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
方春凤 3,406,453 851,613 0 2,554,840 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
杨国栋 3,406,453 851,613 0 2,554,840 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
合计 129,336,082 46,347,350 0 82,988,732 -- --
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目分析
科目名称 期末数 期初数 变动金额 变动比率
应收票据 2,761,823.50 4,912,152.29 -2,150,328.79 -43.78%
应收利息 4,847,762.84 3,244,654.55 1,603,108.29 49.41%
在建工程 27,550,054.30 20,133,968.88 7,416,085.42 36.83%
应付职工薪酬 500,187.77 2,239,804.47 -1,739,616.70 -77.67%
应交税费 4,321,019.76 7,595,461.05 -3,274,441.29 -43.11%
1、应收票据较期初减少215.03万元，减幅43.78%，主要原因是公司本期采购材料或设备
时背书转让的银行承兑汇票金额较多所致。
2、应收利息较期初增加160.31万元，增幅49.41%，主要原因是计提银行定期存款利息所
致。
3、在建工程较期初增加741.61万元，增幅36.83%，主要原因是公司投入二期项目基建增
加所致。
4、应付职工薪酬较期初减少173.96万元，减幅77.67%，主要原因是报告期支付了2013
年度的年终奖金所致。
5、应交税费较期初减少327.44万元，减幅43.11%，主要原因是公司本期实际缴纳的税金
高于本期形成的应纳税金所致。
（二）利润表项目分析
科目名称 本期金额 上年同期 变动金额 变动比率
销售费用 2,123,134.00 1,116,756.82 1,006,377.18 90.12%
财务费用 -1,417,329.37 -2,276,265.44 858,936.07 37.73%
投资收益 490,885.19 1,636,562.85 -1,145,677.66 -70.01%
营业外收入 1,473,378.78 343,771.86 1,129,606.92 328.59%
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1、销售费用同比增加了100.64万元，增幅90.12%，主要原因是本期合并郑州华源的销售
费用82万元所致。
2、财务费用同比增加了85.89万元，增幅37.73%，主要原因是募集资金平均余额减少造
成定期存款利息收入减少所致。
3、投资收益同比减少了114.57万元，减幅70.01%，主要原因是本期实际收到的理财收益
较少所致。
4、营业外收入同比增加了112.96万元，增幅328.59%，主要原因是本期收到的政府补助
多于上年同期所致。
（三）现金流量表项目分析
科目名称 本期金额 上年金额 变动金额 变动比率
经营活动产生的现金 -3,827,586.22 4,841,106.08 -8,668,692.30 -179.06%
流量净额
投资活动产生的现金 2,789,039.12 19,031,282.29 -16,242,243.17 -85.34%
流量净额
筹资活动产生的现金 1,181,344.08 6,251,691.84 -5,070,347.76 -81.10%
流量净额
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少866.87万元，减幅179.06%，主要原因是子公
司郑州华源主要回款在年末，2014年1季度回款较少，导致郑州华源的经营活动产生的现金流
量净额为-848.95万元造成。
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少1624.22万元，减幅85.34%，主要原因是本期
购建固定资产投入增加518.56万元，银行理财产品到期后重新购买的金额多于上年同期所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少507.03万元，减幅81.10%，主要原因是本期平
均募集资金余额少于上年同期，且定期存款在本期到期的金额少于上年同期，造成实际收到
存款利息较少所致。
二、业务回顾和展望
（一）主要业务回顾
报告期内，公司聚焦复合超硬材料，进一步巩固和扩大在行业内的领先地位和比较优势，
紧紧围绕 2014 年的发展规划，针对提高研发水平、市场拓展、管理提升等方面积极开展工作。
2014 年第一季度，公司实现营业收入 3,422.71 万元，比去年同期增长 16.83%；实现利润总
额 949.12 万元，比去年同期增长 13.88%；实现归属于上市公司股东的净利润 833.74 万元，
比去年同期增长 13.89%。 报告期内，公司新获 3 项专利。
（二）下一步展望
公司将继续聚焦复合超硬材料，进一步巩固和扩大在行业内的领先地位和比较优势，加
大研发投入，推进科技创新，激发员工的创新意识和进取精神，构建与公司发展相适应的多
层次专业人才梯队，有序推进公司战略发展规划，使公司经营业绩和规模保持稳步增长，为
股东带来稳定的投资回报，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，营业收入增加主要原因是公司通过对市场和竞争对手的详细分析调整了销售
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战略，本期出口销售和石油开采用复合片的销售增加造成。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、
高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
详见第三节之“二”主要业务回顾内容。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应
对措施
√ 适用 □ 不适用
详见第二节之“二”重大风险提示内容。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
履行情
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限
况
1、自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已
发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司
公开发行股票前已发行的股份。
2、在任职期间每年转让的本公司股份不超过其直接或间接
持有本公司股份总数的 25%；离职后半内，不转让其直接或
间接持有的本公司股份。
3、避免同业竞争的承诺： 1）在本人持有四方达股份期间，
本人不在任何地域以任何形式，从事法律、法规和中国证券
36 个月、 报告期内
监督管理委员会规章所规定的可能与四方达构成同业竞争
任职期间
的活动； 2）本人从第三方获得的商业机会如果属于四方达 ，相关人
方海江、 2011 年 02 及法定期
主营业务范围之内的，则本人将及时告知四方达，并尽可能 员均完全
付玉霞 月 15 日 限内、持
地协助四方达取得该商业机会；3）本人不以任何方式从事 履行了上
有股份期
任何可能影响四方达经营和发展的业务或活动，包括：（1） 述承诺。
间
利用现有的社会资源和客户资源阻碍或者限制四方达的独
立发展；（2）捏造、散布不利于四方达的消息，损害四方达
首次公开发 的商誉；（3）利用本人对四方达的控制地位施加不良影响，
行或再融资 造成四方达高管人员、研发人员、技术人员等核心人员的异
时所作承诺 常变动；（4）从四方达招聘专业技术人员、销售人员、高级
管理人员； 4）本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶，
子女配偶的父母、本人的兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的兄
弟姐妹及其配偶，以及本人投资的企业，同受本承诺函的约
束。
1、自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委
报告期
傅晓成、 托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已
36 个月、 内，相关
杨国栋、 发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司
2011 年 02 任职期间 人员均
方春凤、 公开发行股票前已发行的股份。
月 15 日 及法定期 完全履
邹群英、 2、在任职期间每年转让的本公司股份不超过其直接或间接
限内 行了上
邹淑英 持有本公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其直接
述承诺。
或间接持有的本公司股份。
1、自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 36 个月、 报告期
邹桂英、 托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已 2011 年 02 任职期间 内，相关
邹红缨 发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司 月 15 日 及法定期 人员均
公开发行股票前已发行的股份。 限内 完全履
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2、在任职期间每年转让的本公司股份不超过其直接或间接 行了上
持有本公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其直接 述承诺。
或间接持有的本公司股份。
3、若公司董事邹淑英或监事邹群英任何一人在职，则每年
转让的本公司股份不超过其直接或间接持有本公司股份总
数的 25%；若公司董事邹淑英或监事邹群英（两人或两人中
的任何一人）离职后半年内，则不转让其直接或间接持有的
本公司股份。
承诺是否及时履行 是
不适用。
未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 46,311.88
0
本季度投入募集资金总额 479.79
说明：公司应以股东大会审议通过
报告期内变更用途的募集资金总额
变更募集资金投向议案的日期作
为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 2,068
累计变更用途的募集资金总额比例 已累计投入募集资金总额 28,047.83
4.47%
（%）
项目
是否
项目达 可行
已变 截至期末投 截止报告 是否
承诺投资项目 募集资金 本报告 截至期末累 到预定 本报告 性是
更项 调整后投资 资进度 期末累计 达到
和超募资金投 承诺投资 期投入 计投入金额 可使用 期实现 否发
目(含 总额(1) (%)(3)＝ 实现的效 预计
向 总额 金额 (2) 状态日 的效益 生重
部分 (2)/(1) 益 效益
期 大变
变更)
化
承诺投资项目
复合超硬材料 2012 年
高技术产业化 否 12,858.07 12,858.07 12,859.2 100.01% 12 月 31 763.91 7573.92 否 否
项目 日
2013 年
复合超硬材料
否 3,237.52 3,237.52 105.09 2,692.29 83.16% 08 月 31 1.13 380.96 否
制品项目
日
复合超硬材料 2013 年
及制品研发中 是 2,044.2 79.68 79.68 100% 02 月 01
心工程 日
10
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收购郑州华源
2013 年
超硬材料工具
否 2,068 2,068 100% 06 月 30 否
有限公司 80%
日
股权项目
承诺投资项目
-- 18,139.79 18,243.27 105.09 17,699.17 -- -- 765.04 7954.88 -- --
小计
超募资金投向
金属切削用
2013 年
PCD/PCBN 复
否 9,203.94 9,203.94 374.7 2,395.08 26.02% 10 月 30 否
合片产业化项
日
目
聚晶金刚石复
2013 年
合片（PDC）截
否 13,231.07 13,231.07 2,921.58 22.08% 10 月 30 否
齿及潜孔钻头
日
产业化项目
收购郑州华源
2013 年
超硬材料工具
否 5,032 5,032 5,032 100% 06 月 30 -61.01 461.3 否
有限公司 80%
日
股权项目
其他与主营业
务有关的营运 否 705.08 705.08 否 否
资金
超募资金投向
-- 28,172.09 28,172.09 374.7 10,348.66 -- -- -61.01 461.3 -- --
小计
合计 -- 46,311.88 46,415.36 479.79 28,047.83 -- -- 704.03 8,416.18 -- --
1、复合超硬材料高技术产业化项目已建成投产，已累计实现效益 7,573.92 万元。由于产品销售结构与募投
项目设计时发生变化，导致未达预期效益。2、复合超硬材料制品项目已累计实现效益 380.96 万元，由于市
未达到计划进
场拓展未达预期，导致项目投资进度较慢。3、金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目及聚晶金刚石复合
度或预计收益
片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目属于填补国内外市场的全新产品，其市场推广进程不同于其他现存
的情况和原因
产品，需要一个客户逐步试用和接受的过程。目前上述两项目已经完成了基建工程，为最大限度维护公司
（分具体项目）
股东利益，公司将随着产品市场拓展进度推进项目投资进度。4、公司收购郑州华源后对其进行整合，导致
短期内人员增加、成本增加而未达预期收益。
项目可行性发
生重大变化的 未发生重大变化
情况说明
适用
超募资金的金 超募资金 28,172.09 万元。经第一届董事会第十一次会议审议通过，计划金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业
额、用途及使用 化项目使用资金 9,203.94 万元，计划聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目使用 13,231.07 万元；
进展情况 2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于调整超募资金投资项目实施进度的议案》，
将 PCD/PCBN 复合片产业化项目和聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目达到预定可使用状态日
期调整为 2013 年 10 月 30 日。截止到报告期末，金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目使用 2,395.08
11
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
万元，进度为 26.02%；聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目使用 2,921.58 万元，进度为 22.08%。
2013 年 6 月 23 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目及使用超募
资金和自有资金收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权的议案》，同意将超额募集资金 5,032 万元用
于收购郑州华源 80%股权项目，截止报告期末，该部分资金已经投资完毕，进度为 100%。
募集资金投资 不适用
项目实施地点
变更情况
募集资金投资 不适用
项目实施方式
调整情况
适用
募集资金投资 经第一届董事会第十次会议决议，公司董事会同意以募集资金置换原自有资金投入到募投项目的资金
项目先期投入 7,983.89 万元，该事项业经利安达会计师事务所出具了利安达专字[2011]第 1349 号专项审计报告，同时，保
及置换情况 荐机构国泰君安证券股份有限公司也出具了专项核查意见，截止报告期末，置换事宜已结束。
用闲置募集资 不适用
金暂时补充流
动资金情况
项目实施出现 不适用
募集资金结余
的金额及原因
尚未使用的募
集资金用途及 截止报告期，尚未使用的募集资金主要以定期存单及通知存款的形式存在。
去向
募集资金使用
及披露中存在 不适用
的问题或其他
情况
三、其他重大事项进展情况
本期委托理财情况 单位：万元
12
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 本期实 是否经 计提减 预计收 报告期
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 际收回 过规定 值准备 益 实际损
本金金 程序 金额（如 益金额
额 有）
上 海 浦
银行理 2013年7
东 发 展 无 否 500 是 -
财 月17日
银行
上 海 浦 2013年
银行理 2014年2
东 发 展 无 否 500 12月31 500 是 - 3.62 3.62
财 月13日
银行 日
上 海 浦
银行理 2014年2 2014年3
东 发 展 无 否 1,000 1,000 是 - 5.42 5.42
财 月20日 月28日
银行
上 海 浦
银行理 2014年2 2014年8
东 发 展 无 否 1,500 是 -
财 月27日 月28日
银行
2013年
交 通 银 银行理 2014年7
无 否 2,000 12月27 是 -
行 财 月1日
日
云 南 国
2013年
际 信 托 理财产 2014年2
无 否 1,500 11月13 1,500 是 - 27.67 27.67
有 限 公 品 月20日
日
司
云 南 国
2013年
际 信 托 理财产 2014年5
无 否 1,500 11月13 是 -
有 限 公 品 月15日
日
司
广 东 发 银行理 2014年3 2014年6
无 否 1,000 是 -
展银行 财 月6日 月9日
国债逆 2014年1 2014年3
无 否 3,000 是 - 12.58 12.58
回购 月1日 月31日
合计 12,500 -- -- -- 3,000 -- 49.29 49.29
委托理财资金来源 自有闲置资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期 2013 年 01 月 16 日
（如有)
2013 年 08 月 22 日
委托理财情况及未来计划说明 2013 年 1 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于继续使用自有闲
置资金购买短期银行保本理财产品的议案》，（详见公告：2013-003）。2013 年 8 月 22
日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于继续使用自有闲置资金进行投
资理财的议案》，（详见公告：2013-043）。截至目前，公司在任一时点用于投资理财
的自有闲置资金不超过人民币壹亿贰仟万元。
13
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
四、报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未实施现金分红。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
报告期内，公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的
情况。
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
报告期内，公司不存在大股东及其一致行动人提出或实施股份增持计划的情况。
14
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 311,217,646.13 311,024,055.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,761,823.50 4,912,152.29
应收账款 84,593,063.68 88,707,103.07
预付款项 925,482.44 696,490.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,847,762.84 3,244,654.55
应收股利
其他应收款 1,571,026.54 1,383,193.44
买入返售金融资产
存货 72,112,459.44 65,477,997.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 85,000,000.00 95,000,000.00
流动资产合计 563,029,264.57 570,445,646.28
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
15
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
投资性房地产
固定资产 118,241,376.21 118,104,658.13
在建工程 27,550,054.30 20,133,968.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,652,048.33 31,589,430.57
开发支出
商誉 84,529,380.30 84,529,380.30
长期待摊费用
递延所得税资产 1,566,220.47 1,566,220.47
其他非流动资产 10,000,000.00 10,722,073.64
非流动资产合计 273,539,079.61 266,645,731.99
资产总计 836,568,344.18 837,091,378.27
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 13,905,802.00 12,605,400.00
应付账款 19,825,341.07 23,117,564.26
预收款项 1,197,408.77 1,674,451.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 500,187.77 2,239,804.47
应交税费 4,321,019.76 7,595,461.05
应付利息
应付股利
其他应付款 4,637,530.34 5,393,816.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
16
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 44,387,289.71 52,626,497.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 54,989,251.77 54,989,251.77
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,695,265.46 1,695,265.46
其他非流动负债 26,906,857.56 27,375,607.56
非流动负债合计 83,591,374.79 84,060,124.79
负债合计 127,978,664.50 136,686,622.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 216,000,000.00 216,000,000.00
资本公积 313,499,139.15 313,499,139.15
减：库存股
专项储备
盈余公积 18,956,991.77 18,956,991.77
一般风险准备
未分配利润 149,123,794.40 140,786,348.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 697,579,925.32 689,242,479.30
少数股东权益 11,009,754.36 11,162,276.28
所有者权益（或股东权益）合计 708,589,679.68 700,404,755.58
负债和所有者权益（或股东权益）总
836,568,344.18 837,091,378.27
计
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：金宏峰 会计机构负责人：汤友增
2、母公司资产负债表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
17
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
流动资产：
货币资金 285,783,147.87 273,564,206.36
交易性金融资产
应收票据 2,411,823.50 3,366,500.29
应收账款 54,778,558.63 58,538,857.79
预付款项 925,482.44 229,713.06
应收利息 4,847,762.84 3,244,654.55
应收股利
其他应收款 2,044,394.67 1,636,998.21
存货 60,193,979.40 56,381,105.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 85,000,000.00 95,000,000.00
流动资产合计 495,985,149.35 491,962,035.97
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 145,000,000.00 145,000,000.00
投资性房地产
固定资产 109,168,083.98 108,971,786.78
在建工程 27,513,574.30 20,133,968.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,994,115.51 27,963,496.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 956,369.26 956,369.26
其他非流动资产 10,000,000.00 10,456,573.64
非流动资产合计 320,632,143.05 313,482,195.38
资产总计 816,617,292.40 805,444,231.35
流动负债：
18
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
短期借款
交易性金融负债
应付票据 13,905,802.00 12,605,400.00
应付账款 20,799,688.40 18,069,659.30
预收款项 1,197,408.77 546,871.97
应付职工薪酬 330,635.21 1,969,642.82
应交税费 1,922,866.05 2,530,111.94
应付利息
应付股利
其他应付款 2,055,373.97 1,801,931.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 40,211,774.40 37,523,617.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 54,989,251.77 54,989,251.77
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 486,698.18 486,698.18
其他非流动负债 26,906,857.56 27,375,607.56
非流动负债合计 82,382,807.51 82,851,557.51
负债合计 122,594,581.91 120,375,174.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 216,000,000.00 216,000,000.00
资本公积 313,499,139.15 313,499,139.15
减：库存股
专项储备
盈余公积 18,956,991.77 18,956,991.77
一般风险准备
未分配利润 145,566,579.57 136,612,925.89
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 694,022,710.49 685,069,056.81
负债和所有者权益（或股东权益）总 816,617,292.40 805,444,231.35
19
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
计
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：金宏峰 会计机构负责人：汤友增
3、合并利润表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 34,227,072.77 29,296,108.50
其中：营业收入 34,227,072.77 29,296,108.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 26,700,266.33 22,942,492.51
其中：营业成本 19,105,213.67 17,559,086.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 761,952.73 380,113.19
销售费用 2,123,134.00 1,116,756.82
管理费用 6,127,295.30 6,162,801.04
财务费用 -1,417,329.37 -2,276,265.44
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
490,885.19 1,636,562.85
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
20
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,017,691.63 7,990,178.84
加：营业外收入 1,473,378.78 343,771.86
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,491,070.41 8,333,950.70
列）
减：所得税费用 1,306,146.31 1,013,522.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,184,924.10 7,320,428.65
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 8,337,446.02 7,320,428.65
少数股东损益 -152,521.92
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0386 0.0339
（二）稀释每股收益 0.0386 0.0339
七、其他综合收益
八、综合收益总额 8,184,924.10 7,320,428.65
归属于母公司所有者的综合收益
8,337,446.02 7,320,428.65
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -152,521.92
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：金宏峰 会计机构负责人：汤友增
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 33,067,476.27 29,296,108.50
减：营业成本 18,732,280.10 17,559,086.90
营业税金及附加 759,652.70 380,113.19
销售费用 1,301,411.26 1,116,756.82
管理费用 5,378,729.96 6,162,801.04
财务费用 -1,400,133.77 -2,276,265.44
资产减值损失
21
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
490,885.19 1,636,562.85
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,786,421.21 7,990,178.84
加：营业外收入 1,473,378.78 343,771.86
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,259,799.99 8,333,950.70
列）
减：所得税费用 1,306,146.31 1,013,522.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,953,653.68 7,320,428.65
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0415 0.0339
（二）稀释每股收益 0.0415 0.0339
六、其他综合收益
七、综合收益总额 8,953,653.68 7,320,428.65
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：金宏峰 会计机构负责人：汤友增
5、合并现金流量表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,884,036.61 31,228,781.80
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
22
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 387,629.30
收到其他与经营活动有关的现金 2,677,813.18 3,768,497.10
经营活动现金流入小计 34,949,479.09 34,997,278.90
购买商品、接受劳务支付的现金 14,818,236.19 17,696,522.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
12,718,804.76 6,976,128.57
金
支付的各项税费 6,643,536.05 2,163,327.94
支付其他与经营活动有关的现金 4,596,488.31 3,320,193.57
经营活动现金流出小计 38,777,065.31 30,156,172.82
经营活动产生的现金流量净额 -3,827,586.22 4,841,106.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 492,879.34 1,549,423.65
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 65,000,000.00 27,000,000.00
投资活动现金流入小计 65,492,879.34 28,549,423.65
购建固定资产、无形资产和其他
7,703,740.22 2,518,141.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 55,000,100.00 7,000,000.00
23
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
投资活动现金流出小计 62,703,840.22 9,518,141.36
投资活动产生的现金流量净额 2,789,039.12 19,031,282.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,181,344.08 6,251,691.84
筹资活动现金流入小计 1,181,344.08 6,251,691.84
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 1,181,344.08 6,251,691.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-14,225.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 128,571.01 30,124,080.21
加：期初现金及现金等价物余额 370,393,785.02 433,978,245.75
六、期末现金及现金等价物余额 370,522,356.03 464,102,325.96
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：金宏峰 会计机构负责人：汤友增
6、母公司现金流量表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,314,296.61 31,228,781.80
收到的税费返还 387,629.30
收到其他与经营活动有关的现金 2,675,309.00 3,768,497.10
经营活动现金流入小计 33,377,234.91 34,997,278.90
购买商品、接受劳务支付的现金 10,922,953.70 17,696,522.74
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
支付给职工以及为职工支付的现
11,017,849.31 6,976,128.57
金
支付的各项税费 3,941,836.81 2,163,327.94
支付其他与经营活动有关的现金 2,836,570.91 3,320,193.57
经营活动现金流出小计 28,719,210.73 30,156,172.82
经营活动产生的现金流量净额 4,658,024.18 4,841,106.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 492,879.34 1,549,423.65
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 65,000,000.00 27,000,000.00
投资活动现金流入小计 65,492,879.34 28,549,423.65
购建固定资产、无形资产和其他
4,164,000.22 2,518,141.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 55,000,100.00 7,000,000.00
投资活动现金流出小计 59,164,100.22 9,518,141.36
投资活动产生的现金流量净额 6,328,779.12 19,031,282.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,181,344.08 6,251,691.84
筹资活动现金流入小计 1,181,344.08 6,251,691.84
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 1,181,344.08 6,251,691.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -14,225.97
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河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第一季度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,153,921.41 30,124,080.21
加：期初现金及现金等价物余额 332,933,936.36 433,978,245.75
六、期末现金及现金等价物余额 345,087,857.77 464,102,325.96
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：金宏峰 会计机构负责人：汤友增
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
第六节 其他报送数据
一、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
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