关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司非经营性资金占用及其他
关联资金往来的专项说明
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及
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其他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
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传真 +86 10 8566 5120
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关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2019)第 350ZA0146 号
厦门市美亚柏科信息股份有限公司全体股东：
我们接受厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称“美亚柏科公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了美亚柏科公司 2018 年 12 月 31 日的合
并及公司资产负债表，2018 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合
并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2019)第 350ZA0160
号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，美亚柏科公司编制了本专项说明所附的厦门市美亚柏
科信息股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是美亚柏科公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计美亚柏科公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大
方面没有发现不一致。除了对美亚柏科公司实施于 2018 年度财务报表审计中所执
行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解 2018 年度美亚柏科公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供美亚柏科公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一九年 三 月二十二日
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：厦门市美亚柏科信息股份有限公司 单位：万元
2017 年
上市公 2017 年度占 2017 年
2017 年期 度占用 2017 年度
非经营性资金 占用方与上市公司的 司核算 用累计发生 期末占
资金占用方名称 初占用资 资金的 偿还累计 占用形成原因 占用性质
占用 关联关系 的会计 金额（不含 用资金
金余额 利息 发生金额
科目 利息） 余额
(如有)
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
2018 年
上市公 2018 年度往 2018 年
2018 年期 度往来 2018 年度
其他关联资金 往来方与上市公司的 司核算 来累计发生 期末往
资金往来方名称 初往来资 资金的 偿还累计 往来形成原因 往来性质
往来 关联关系 的会计 金额（不含 来资金
金余额 利息(如 发生金额
科目 利息） 余额
有)
大股东及其附
属企业
厦门市美亚柏科信
其他应
息安全研究所有限 全资子公司 415.62 491.19 855.48 51.32 日常经营所需 非经营性往来
收款
公司
上市公司的子
公司及其附属 厦门美亚中敏电子 其他应
控股子公司 9.12 132.96 137.54 4.54 日常经营所需 非经营性往来
企业 科技有限公司 收款
珠海市新德汇信息 其他应
全资子公司 287.27 119.99 5.22 402.04 日常经营所需 非经营性往来
技术有限公司 收款
香港鼎永泰克科技 其他应
控股子公司 85.25 1.13 - 86.38 日常经营所需 非经营性往来
有限公司 收款
厦门安胜网络科技 其他应
控股子公司 102.86 96.30 65.90 133.26 日常经营所需 非经营性往来
有限公司 收款
武汉大千信息技术 其他应
控股子公司 19.06 6.73 - 25.79 日常经营所需 非经营性往来
有限公司 收款
江苏税软软件科技 其他应
全资子公司 21.15 27.54 - 48.70 日常经营所需 非经营性往来
有限公司 收款
北京美亚智讯信息 其他应
控股子公司 306.39 2.77 29.24 14.62 323.78 日常经营所需 非经营性往来
技术有限公司 收款
厦门美亚商鼎信息 其他应
控股子公司 32.77 27.75 - 60.53 日常经营所需 非经营性往来
科技有限公司 收款
北京国信宏数科技 其他应
控股子公司 - 13.03 12.09 0.94 日常经营所需 非经营性往来
有限责任公司 收款
关联自然人及
其控制的法人
厦门服云信息科技 其他应
联营公司 25.93 36.22 - 62.15 日常经营所需 非经营性往来
有限公司 收款
厦门正信世纪信息 其他应
联营公司 0.07 0.11 0.18 - 日常经营所需 非经营性往来
科技有限公司 收款
厦门市巨龙信息科 其他应
其他关联人及 持股 7.5%公司 16.60 180.90 - 197.50 日常经营所需 非经营性往来
技有限公司 收款
其附属企业
北京万方智讯信息 其他应
联营公司 7.91 66.89 7.91 66.89 日常经营所需 非经营性往来
技术有限公司 收款
厦门数宝信息科技
董事和高管参与设立 其他应
合伙企业（有限合 0.20 - 0.20 - 日常经营所需 非经营性往来
的合伙企业 收款
伙）
柏科智能（厦门） 董事参与设立的合伙 其他应
- 3.19 - 3.19 日常经营所需 非经营性往来
科技有限公司 企业 收款
沈阳城市公共安全 其他应
联营公司 - 6.60 - 6.60 日常经营所需 非经营性往来
科技有限公司 收款
总计 - - - 1,330.20 1,213.31 29.24 1,099.14 - -
1,473.60
本表已于 2019 年 3 月 22 日获第四届董事会第五次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：