厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
厦门市美亚柏科信息股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-76
2019 年 08 月
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人滕达、主管会计工作负责人张乃军及会计机构负责人(会计主管
人员)陈志友声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中有关未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何
投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险
意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差距。公司在本报告第四节“经营
情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经
营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 20
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 72
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 73
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 75
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 76
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 215
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释义
释义项 指 释义内容
美亚柏科、公司或本公司 指 厦门市美亚柏科信息股份有限公司
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
国投智能 指 国投智能科技有限公司
美亚柏科信息安全研究所 指 厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司，公司的全资子公司
江苏税软 指 江苏税软软件科技有限公司，公司的全资子公司
珠海新德汇 指 珠海市新德汇信息技术有限公司，公司的全资子公司
美亚天信 指 厦门美亚天信会议服务有限公司，公司的全资子公司
美亚京安 指 北京美亚京安科技有限公司，公司的全资子公司
美亚榕安 指 福建美亚榕安科技有限公司，公司的全资子公司
美亚信安 指 云南美亚信安信息技术有限公司，公司的全资子公司
美银智投 指 厦门美银智投科技有限公司，公司的全资子公司
美亚秦安 指 陕西美亚秦安信息科技有限公司，公司的全资子公司
美亚中敏 指 厦门美亚中敏科技有限公司，公司的控股子公司
美亚宏数 指 北京美亚宏数科技有限责任公司，公司的控股子公司
武汉大千 指 武汉大千信息技术有限公司，公司的控股子公司
安胜网络 指 厦门安胜网络科技有限公司，公司的控股子公司
美亚亿安 指 厦门美亚亿安信息科技有限公司，公司的控股子公司
美亚智讯 指 北京美亚智讯信息技术有限公司，公司的控股子公司
美亚商鼎 指 厦门美亚商鼎信息科技有限公司，公司的控股子公司
香港鼎永泰克 指 香港鼎永泰克科技有限公司，公司的控股子公司
厦门服云 指 厦门服云信息科技有限公司，公司的参股公司
杭州攀克 指 杭州攀克网络技术有限公司，公司的参股公司
巨龙信息 指 厦门市巨龙信息科技有限公司，公司的参股公司
福建宏创 指 福建宏创科技信息有限公司，公司的参股公司
北京万诚信用评价有限公司，公司的参股子公司（现更名为中检美
万诚信用 指
亚（北京）科技有限公司
中检美亚（北京）科技有限公司，公司的参股子公司（由北京万诚
中检美亚 指
信用评价有限公司更名而来）
海峡国家版权交易中心 指 海峡国家版权交易中心有限公司，公司的参股公司
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中新赛克 指 深圳市中新赛克科技股份有限公司，公司的参股公司
正信世纪 指 厦门正信世纪信息科技有限公司，公司的参股公司
国信宏数 指 北京国信宏数科技有限责任公司，美亚宏数的控股子公司
美亚梧桐 指 厦门市美亚梧桐投资管理有限公司，公司的参股公司
万方智讯 指 北京万方智讯信息技术有限公司，美亚智讯的参股公司
斯坦道 指 厦门斯坦道科学仪器股份有限公司，公司的参股公司
华易智美 指 厦门华易智美信息咨询合伙企业（有限合伙），公司的参股公司
安徽华图信息科技有限公司，公司的全资子公司美银智投投资的企
安徽华图 指
业
城市公共安全 指 沈阳城市公共安全科技有限公司，公司的参股公司
保荐机构、国信证券 指 国信证券股份有限公司，公司首次公开发行股票的保荐机构
致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙），公司年度审计机构
首次公开发行股票 指 发行人首次发行 1,350 万股 A 股的行为
限制性股票激励计划 指 厦门市美亚柏科信息股份有限公司第二期限制性股票激励计划
美亚柏科发行股份购买江苏税软 100%股权及珠海新德汇 49%股权的
重大资产重组 指
交易统称
股份回购 指 回购注销部分离职激励对象已获授尚未解锁的限制性股票
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年股票期权与限制性股票激
股票期权与限制性股票激励计划 指
励计划
报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 美亚柏科 股票代码 300188
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门市美亚柏科信息股份有限公司
公司的中文简称（如有） 美亚柏科
公司的外文名称（如有） Xiamen Meiya Pico Information Co.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） MEIYAPICO INC.
公司的法定代表人 滕达
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡志评 陈琼
厦门市软件园二期观日路 12 号美亚柏 厦门市软件园二期观日路 12 号美亚柏
联系地址
科董事会办公室 科董事会办公室
电话 0592-3698792 0592-3698792
传真 0592-2519335 0592-2519335
电子信箱 tzzgx@300188.cn tzzgx@300188.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2018 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 583,375,862.89 482,002,783.71 21.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,354,156.68 39,765,276.87 -96.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-9,071,667.46 23,358,449.09 -138.84%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -407,046,714.11 -330,455,043.59 -23.18%
基本每股收益（元/股） 0.0017 0.050 -96.60%
稀释每股收益（元/股） 0.0017 0.050 -96.60%
加权平均净资产收益率 0.05% 1.69% -1.64%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,154,041,730.79 3,444,140,529.17 -8.42%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,564,103,423.00 2,550,684,558.80 0.53%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
332,129.76
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
13,776,445.80
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,735,897.02
减：所得税影响额 1,424,551.29
少数股东权益影响额（税后） 522,303.11
合计 10,425,824.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
√ 适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
软件增值税退税 25,047,438.76 退税政策为长期的政策，本集团的软件退税属于经常性发生的补助
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
1、公司主要业务
美亚柏科是国内电子数据取证领域龙头企业，网络空间安全及大数据信息化专家。公司自成立以
来，致力于为国内各级司法机关和行政执法部门实现社会治理和政务信息化服务，提供电子数据取证设
备及网络信息安全解决方案。公司现拥有9家全资子公司，8家控股子公司，12家参股公司，2家分公司，
在全国建立了26个分支机构，为全国客户提供7*24小时技术支持服务，并先后为北京奥运会、上海世博
会、杭州G20峰会、“一带一路”高峰论坛、厦门金砖会晤、联合国世界地理信息大会等大型活动安保提
供信息安全保障工作，创造了良好的社会效应。
公司的主营业务为“四大产品”和“四大服务”。“四大产品”包括电子数据取证、大数据信息化
产品、网络空间安全及专项执法装备；“四大服务”在四大产品的基础上衍生发展而来，即存证云+、网
络空间安全服务、数据服务、培训及技术支持增值服务。
公司坚守“没有网络安全就没有国家安全，没有信息化就没有现代化”的理念，不断提升专业技
术，加强产品迭代研发，提高服务质量。报告期内，公司持续将大数据、人工智能的先进技术，融入到
公司持续钻研的电子数据取证、互联网搜索、网络安全等三大技术，推动“四大产品”和“四大服务”
提档升级。同时，公司持续加强超算中心、人才教育平台、创业平台、投资平台的能力建设，助推公司
业务向前发展；慈善公益、非公党建支撑公司业务及平台稳定健康发展。公司业务已覆盖全国各省、
市、自治区及部分“一带一路”沿线国家。
1.1 四大产品情况
电子数据取证产品：涵盖电子数据获取、电子数据分析及电子数据销毁等系列，提供现场勘查、实验
室分析等一站式解决方案。产品用户主要为公安、监察委、税务、检察院、市场监督局、海关、证监等各
级司法机关和行政执法部门及企事业单位。随着当前人工智能、大数据、云计算等应用的扩大化，电子数
据取证产品形态已逐渐从传统的单兵装备向智能装备化、全景数据下的取证一体化建设发展。
报告期内，公司电子数据取证产品及技术不断推陈出新，包括：1）完善取证3.0理念，引领行业进入
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以大数据+取证、云取证、物联设备取证为特征，广泛应用人工智能技术的取证3.0时代；2）完成多项新产
品的研发，取证范围由计算机取证、智能设备取证扩大到云数据、物联网前端设备取证，包括：研发出新
一代“取证综合管理系统”，实现全景数据下取证实验室一体化建设方案的新模式，强化大数据技术及人
工智能技术在取证设备的应用，并将取证装备和后端数据平台相联动，将大数据能力逐渐赋能到前端取证
设备；研发物联网设备取证新品，实现对路由器、智能家居、智能穿戴等设备的取证分析，该产品计划将
在今年年底推出；针对现场勘查领域，研发适合一线执法人员使用的现场勘查取证设备；针对税务稽查领
域，研发出涉税数据采集产品，拓展税务市场；3）结合人工智能技术和大数据分析技术，对“手机取证大
师”、“取证航母”、“云勘大师”、“手机云勘大师”、“取证金刚”等多款产品迭代升级，提升产品
的场景覆盖范围、智能研判能力、数据分析能力和业务信息化管理能力；4）升级改造取证工作台，使之更
符合客户的使用需求。
随着电子数据入法、信息化的大量普及和政府监管职能从线下到线上的转变，电子数据取证行业应用
已从公安的网络安全单一部门拓展到刑侦、经侦和缉毒等细分警种，并从公安行业不断延伸到监察委、税
务、市场监督局、海关和证监等司法机关和行政执法部门以及企事业单位等领域。
大数据信息化产品：为司法机关及行政执法部门建设大数据信息化平台，通过进行数据获取、数据
治理、数据分析和数据应用，提升客户信息化执法能力，从而更好的进行社会治理与服务人民群众。基
于公司在公安的大数据平台建设能力和建设经验，及对各执法部门大数据业务需求的深刻理解，公司的
大数据平台业务和解决方案以公安为基础，也逐步延伸到监察委、税务、市场监督、海关和应急等领
域。
公司参与国家重要行业的大数据标准制定，通过大数据信息化平台，协助客户打破各警种信息化建
设的烟囱，实现数据的深度融合，快速提升工作成效；以大数据平台为基础的生态领域，公司提出“被
应用”的开放性战略思维，推出开放的服务平台；在大数据平台建设上，公司以平台建设和数据治理为
主，深度融合各业务警种数据、视频数据、互联网数据及第三方业务数据，建立大数据的应用生态圈，
推出各种“美亚小程序”以支撑各应用厂商在平台上做各种应用，构建“被应用”的生态圈和提升平台
的应用价值。
报告期内，公司持续加大研发投入，加强硬件平台和软件平台的整合，在公安大数据平台建设上，
通过前端数据汇聚和后端数据联动，提高产品的综合竞争力；完善和增加大数据治理基础平台分析组
件，提升现场项目快速实施的标准化，实现专用大数据系统向通用的大数据平台转换；致力于大数据平
台的模块化、组件化研发，保持大数据平台的产品化特性，提升产品在不同项目的复用能力、实施速度
和规模效益。
网络空间安全产品：应用大搜索、网络安全检测及网络安全防护等技术，对行业信息进行检测及风
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险预警。主要产品包括金融风险防控预警系统、舆情检测系统、“信使云”舆情信息报送平台等。产品
用户主要为全国各级司法机关及行政执法部门。
报告期内，公司围绕公安大数据平台的建设需求，深化互联网数据与业务数据的应用，实现信息预警、
研判、落地一体化的应用模式；积极探索金融监管的新模式，推动互联网、大数据、人工智能和实体经济
深度融合，并以公司城市公共安全平台为基础，实现风险预警及协同处置为一体，推动金融风险防控从被
动响应向主动预防转变，做到早发现、早介入、早处置。
专项执法设备：集取证、人脸识别、图像比对、智能转码等多项技术为一体的装备化产品。包括警
用机器人、无人机反制设备、视频获取设备及全警通、出入境自助办证一体机、驾驶证自助办证一体机
等自助便民惠民设备。截至目前，自助便民系列设备已在广东、山西、福建等十余个省市落地推广，助
力执法部门不断创新公共服务。
报告期内，全资子公司新德汇利用自身行业优势及技术力量，立足于国家“放管服”政策和便民措
施，不断优化现有自助产品功能，拓展大数据、移动互联网、人工智能等新技术应用，研发 “照片质量
人工检测平台”、“智慧受理台”、“户政自助办理一体机”、“交管三合一自助机”等新产品；优化
升级“政务自助服务一体机”、“驾考无纸化系统”、“自助拍照机”、“机动车智能制证一体机”等
原有产品，提升客户体验和产品质量，形成涵盖政务、出入境、交管、户政等多警政务一体化解决方案
和系列产品，提供全方位7*24小时便民服务，实现惠警便民。全资子公司江苏税软，针对国地税合并后
带来的税务稽查装备化、信息化的发展机会，及时调整业务线，在深耕原有税务稽查软件、电子查账软
件的基础上，推出新税务稽查执法设备，并参与税务稽查指挥实验室等方面的建设。
1.2 四大服务情况
存证云+：为“公证+鉴定”电子证据综合服务平台，实现了电子证据采集、固定、应用的闭环。通
过司法鉴定的技术严谨性和公证的法律规范性，有效保证了存证云平台电子证据的合法性、真实性和客
观性，同时提高了电子数据服务行业的取证便捷度、存证技术专业度以及司法采信率。
报告期内，公司与建信金融科技有限责任公司开展合作对接，对建行及旗下公司、其合作伙伴提供
电子合同签约、电子数据存证、司法鉴定、在线公证等服务；与中国大地保险股份有限公司对接具体项
目，为其提供保险业务过程中的取证数据的存证整体解决方案。
网络空间安全服务：基于公司云端搜索资源和服务器安全产品及网络安全大数据技术，提供可实现
的网络安全事件和风险态势感知，包括搜索云服务、互联网线索服务、舆情报告服务等。报告期内，公
司基于传统互联网大数据应用，如信用分析、互联网金融监管、食品药品监管、舆情搜索、舆情分析等
应用的基础上，通过深度机器学习、知识图谱等技术提供更加全面的互联网大数据解决方案。
数据服务：报告期内，公司在基于大数据资源基础上，为客户提供大数据分析服务、政策信息分
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析、大数据宏观经济分析等数据服务。
培训及技术支持增值服务：公司持续贯彻培训获需求、得市场、促服务的战略方针，为学员提供电
子数据取证产品、大数据信息化产品等专业产品技术培训，截至目前，已举办2500余期培训，培训学员
十二万余人次，举办外事培训50余期，培训学员近千人次。同时，公司继续完善技术支持服务体系，为
客户提供7*24小时人工在线技术支持服务，不断提升客户服务满意度。
1.3 主要业绩驱动因素
公司深化“以客户为中心、以结果为导向、持续为客户创造价值”的经营服务理念，积极加强人才储
备、技术积累及集团市场资源整合，促进1+1>2的整合效应的实现，有效践行“双动力全时四驱”的质量管
理模式，提升公司产品的综合竞争力。“双动力”：技术创新引领，客户需求推动，为公司可持续发展提
供动力；全时：深化以客户为中心，24小时在线为客户服务，同时加大行业及区县的拓展力度；“四轮驱
动”：文化+市场+人才+技术，其中，公司的党建和经营相融共生，以党建为引领的企业文化和公司治理体
系，为公司持续发展提供内生动力；“培训营销模式”，快速推进行业及区域覆盖；人才及技术为公司产
品的持续创新提供保障。
1.4 公司行业地位及所属行业发展变化情况
公司自成立以来深耕电子数据取证及大数据信息化等业务，逐步成长为电子数据取证行业龙头企
业、网络空间安全及大数据信息化专家，为国内各级司法机关及行政执法部门提供产品及专业服务。公
司所处行业情况如下：
（1）电子数据取证行业：我国电子数据取证行业虽然起步较晚，但是近年来发展较为迅猛，随着互联
网及物联网技术的发展，各级司法机关及行政执法部门涉及计算机、移动互联网、物联网等事件越来越多
依赖于电子证据的收集。
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法律、政策支撑：电子数据列入法定证据类型，获得独立的司法地位，电子数据取证逐渐成为信
息时代的证据之王。
电子数据部分政策概览：
发布时间 法律法规条文 相关内容
将“电子数据“作为民诉独立的诉讼证据之一。
《民事诉讼法》第63条
2012年 将电子数据首次纳入刑诉法定证据种类之一，电
《刑事诉讼法》第48条
子数据在刑事诉讼中取得独立的法律地位。
《关于适用<刑事诉讼法>的解释第93 对电子数据的审查与认定做出了详细的规定。
2013年
条》
2014年 《行政诉讼法》第33条 将电子证据作为行政诉讼独立的诉讼证据之一。
《关于适用<民事诉讼法>的解释第 明确电子介质信息可以作为民事案件证据。
2015年
116条
《关于办理刑事案件收集提取和审查 第一次就电子数据这一特殊证据种类的收集提取
2016年
判断电子数据若干问题的规定》 和审查判断等方面做出了系统的规定。
从税收违法案件查收、税收违法案件管理、税务稽
2017年 《全国税务稽查规范1.0》
查综合管理等方面进一步规范税务稽查工作。
明确电子证据真实性审查认定的基本框架，在要
《互联网法院审理案件若干问题的规
2018年 件、技术、证明上形成了电子证据真实性认定的
定》
逻辑闭环。
监察机关依照本法规定收集的物证、书证、证人证
2018年 《中华人民共和国监察法》 言、被调查人供述和辩解、视听资料、电子数据等
证据材料，在刑事诉讼中可以作为证据使用。
规范公安机关办理刑事案件电子数据取证作用，
要求公安机关办理刑事案件应当遵守法定程序，
《公安机关办理刑事案件电子数据取
2019年 遵循有关技术标准，全面、客观、及时地搜集和
证规则》
提取涉案电子数据，确保电子数据的真实、完
整。
技术发展驱动：移动互联网、云计算、物联网等技术不断创新，电子数据证据类型趋于多样化，
文本、图片、即时聊天记录、语音音频记录等，电子数据证据存储的方式也从固定介质存储往云端、物联
网迁移。随着大数据、人工智能、物联网等技术的不断进步、演变，电子数据证据以各种形式存在，不再
是单一的“数据孤岛”，传统单一型的电子数据单兵设备无法满足新时代技术下的取证需求。
自2001年计算机取证概念引入国内开始，公司便潜心钻研电子数据取证技术，借由多年来的行业深耕，
对国内电子数据取证现状进行了梳理，并率先提出“取证3.0时代”理念。
“取证1.0时代”（2001年-2011年），是单兵式介质取证时代，取证对象以硬盘取证和功能手机取证
为主，主要特征单兵、独立、孤岛，主要的工作目标是检验鉴定。
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“取证2.0时代”（2012年-2017年），也叫智能设备取证和数据汇聚时代，取证对象重点是移动智能
终端设备，同时从取证拓展到了数据汇聚分析，工作目标也从检验鉴定，扩展到数据分析。
“取证3.0时代”（自2018年开始），也叫全景数据下的取证与数据分析，取证对象增加了物联网设备、
云端数据等。同时AI技术的应用，提升了取证速度、数据提取和处理分析能力，可以更快的从海量数据中
找到关键线索，从而提高工作效率。
取证主体需求扩大：根据智研咨询发布的《2018-2024年中国电子取证市场运行态势及投资前景评
估报告》指出：目前我国对电子取证设备有需求的客户主要集中在司法部门和行政执法部门，但随着信息
技术的普及，其他部门同样存在取证需求，比如政务监督部门、企事业单位。
市场空间测算：根据美国纽约TMR（Transparency Market Research）研究机构的电子取证市场行
业报告：全球电子数据取证2016年市场规模接近28.7亿美金，预计2025年可达到66.5亿美金规模。在全球市
场分布上，美国世界领先，欧洲紧随其后，亚太地区快速发展并将在未来持续贡献可观收入；2017年智研
咨询在中国信息产业网发布的《2017-2023年中国电子数据取证行业市场运营态势及发展前景预测报告》预
测，至2023年我国电子数据取证市场规模将达到35.62亿元人民币。
（2）大数据信息化行业：信息时代的到来以及物联网、大数据、云计算等新兴产业快速发展，全球
数据呈现爆发式增长、海量汇聚的特点。自2014年“大数据”写入政府工作报告以来，我国大数据发展
的政策环境掀开了全新的篇章。十九大报告中提出“推动大数据与实体经济深度融合”、 “十三五”规
划中提出“实施国家大数据战略”，大数据战略已上升为国家战略高度，数据成为抢占信息时代的制高
点和竞争力。“十三五”国家信息化规划强化要“全面推进重点领域大数据高效采集、有效整合、安全
利用，深化政府数据和社会数据关联分析、融合利用，提高宏观调控、市场监管、社会治理和公共服务
精准性和有效性”、“推动数据资源应用。完善政务基础信息资源共建共享应用机制，依托政府数据统
一共享交换平台，加快推进跨部门、跨层级数据资源共享共用。”
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大数据行业部分政策概览
发布时间 法律法规条文 相关内容
（1）加快政府数据开放共享，推动资源整合，提升
《促进大数据发展的行动 治理能力；（2）推动产业创新发展，培育新兴业
2015年
纲要》 态，助力经济转型；（3）强化安全保障，提高管理
水平，促进健康发展。
“实施国家大数据战略”，把大数据作为基础性战略
资源，全面实施促使大数据发展行动，加快推动数据
2016年 《十三五规划纲要》
资源共享开放和开发应用，助力产业转型升级和社会
治理创新。
（1）以强化大数据产业创新发展能力为核心，明确
了强化大数据技术产品研发、深化工业大数据创新应
用、促进行业大数据应用发展、加快大数据产业主体
《大数据产业发展规划
2017年 培育、推进大数据标准体系建设、完善大数据产业支
（2016-2020年）》
撑体系、提升大数据安全保障能力；（2）加快建设数
据强国，为实现制造强国和网络强国提供强大的产业
支撑。
要求加强政务信息资源整合、开发适于政府服务与决
《新一代人工智能发展规 策的人工智能平台。相关行业部门、地方政府也出台
2017年
划》 了一系列推进政务大数据发展和应用的政策文件,鼓
励相应的实践探索。
以习近平同志为核心的党中央高度重视网络安全和
信息化发展，加强顶层设计、总体布局，做出建设数
《数字中国建设发展报告 字中国的战略决策。党中央、国务院出台《国家信息
2018年
（2017）》 化发展战略纲要》、《“十三五”国家信息化规划》
等重大战略规划，明确了数字中国建设发展的路线图
和时间表。
在国家政策持续推动下，大数据产业落地进程加快，产业价值被进一步发掘。根据中国信通院2018
年4月发布的《中国大数据发展调查报告》显示，2017年国内大数据产业总体规模达4,700亿元，同比增
长30%；2017年大数据核心产业规模为236亿元人民币，增速达到40.5%，预计2018-2020年增速将保持在
30%以上。根据IDC的数据，截至2018年年底，中国大数据解决方案市场软硬服总额达到388.8亿元人民
币。中国大数据市场预计未来5年将保持持续增长的趋势，年复合增长率将达到17.3%。
大数据行业应用上相关政策及指导意见
大数据+智慧公安：2019年5月，习总书记在全国公安工作会议上指出，“要把大数据作为推动公安
工作创新发展的大引擎、培育战斗力生成新的增长点，全面助推公安工作质量变革、效率变革、动力变
革”。赵克志部长在2019年全国公安厅局长会议上指出了“要大力实施公安大数据战略，着力打造数据
警务、建设智慧公安”；中央与各部门领导的几次重要讲话，都明确指出了公安大数据建设的重要性和
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必要性，并且将大数据建设提升到公安改革的高度。
大数据+智慧监察：《中央纪委国家监委信息化工作规划（2018-2022年）》，明确要求为依规依纪
依法履行好纪检、监察职能提供有力的科技辅助和技术支持。
大数据+智慧监狱：司法部关于印发《关于加快推进“智慧监狱”建设的实施意见》明确提出要全面
加快“智慧监狱”建设，立足推动监狱管理由“智能化”向“智慧化”的转变，确保2019年底完成“智
慧监狱”管理应用体系建设任务。
（3）网络空间安全行业：习总书记在2014年中央网络安全和信息化领导小组第一次会议上指出没有
网络安全就没有国家安全，没有信息化就没有现代化。各级政府及企事业单位也逐渐提高网络安全意
识，加大网络安全投入力度，网络信息安全行业迎来更大的发展机会。《“十三五”国家信息化规划》
提出，要完善国家网络安全保证体系，保障国家信息安全。国家已把信息化和网络信息安全列入了国家
发展战略方向之一。2019年5月13日，网络安全等级保护技术2.0版本（简称“等保2.0”）正式公开发
布，等保2.0覆盖工业控制系统、云计算、大数据、物联网等新技术、新应用，为落实新修系统安全工作
提供了方向和依据。根据中国产业信息网发布的《2018年-2024年中国信息安全行业分析及投资前景预测
报告》，预测国内信息安全市场规模预计在2020年将达到69亿美元，全球安全产业规模从2016年至2019
年有望保持超过8%的增长速率。与美、日等国家相比，中国信息安全投入仍有较大增长空间。
针对上述行业发展机遇及挑战，公司紧抓机遇，在深耕传统市场的同时，继续加大对公安各业务警
种和监察委、税务、司法、海关等司法机关及行政执法部门的拓展，积极拓展区县战略，有效整合公司
集团销售资源，从产品研发、市场活动、技术支持等方面提升区县市场渗透率。针对重点行业，加大市
场售前推广，积极参加行业峰会及重要活动的安全保障，提升公司在行业的品牌影响力。公司积极开拓
民用领域，成立“美亚亿安”致力于为中大型企业监察、内审、合规、法务、信息安全等部门提供精
准、高效的企业电子数据调查取证产品与服务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较去年底增长 4.84%，主要是由于今年上半年支付安徽华图的参股投资款所致
固定资产 较去年底增长 1.29%，主要是由于福州子公司办公楼交房转固所致
较去年底增长 22.69%，主要是由于上半年开发支出达到预定可使用状态转为无形
无形资产
资产所致
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在建工程 较去年底增长 102.89%，主要是由于公司办公室装修增加所致
货币资金较年初下降 48.72%，主要是由于本期公司支付上年度的年终奖金、第四
货币资金
季度的应交税金、分派 2018 年度现金股利及上半年支付采购款较多所致
其他应收款 较去年底增长 43.57%，主要是由于上半年支付保证金增加所致
其他流动资产 较去年底增长 117.95%，主要是由于待认证进项税额增加所致
主要是由于会计准则变化，公司可供出售金融资产同步调整至其他权益工具及中
其他权益工具投资
新赛克股价较上年末上涨所致
较去年底增长 56.41%，主要是由于资产减值准备及股份支付形成可抵扣暂时性差
递延所得税资产
异增加所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
香港鼎永泰
克科技有限 控股子公司 4,824,547.69 香港 自主经营 公司章程 正常 0.15% 否
公司
其他情况说
香港鼎永的资产主要为货币资金和应收账款
明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1、坚持自主研发及持续创新
公司拥有国家企业技术中心、博士后工作站、福建省院士专家工作站、福建省电子数据取证工程技
术中心等研发机构，先后被认定为“国家规划布局内重点软件企业”、“国家创新型试点企业”、“国
家知识产权优势企业”，入选福布斯2017“中国潜力企业榜”，连续两年被评为“中国软件和信息服务
综合竞争力100强”企业。凭借在电子数据取证行业的龙头地位，公司成立了国内首批电子数据司法鉴定
机构——福建中证司法鉴定中心。它是全国第一个通过CNAS实验室认可的非公电子数据鉴定机构，拥有
国内最完善的电子数据鉴定、数据恢复设备及全国少有的硬盘维修十级无尘实验室和代表国家技术水准
的鉴定专家。
公司结合行业技术发展趋势，将大数据和人工智能等新兴技术融入持续钻研的电子数据取证、互联
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网搜索、网络安全等技术，推动“四大产品”和“四大服务”提档升级。公司共承担了国家重点研发专
项、国家“十二五”科技支撑计划等项目30余项。公司产品先后获公安部科学技术奖、福建省优秀软件
产品、福建省科技进步奖、厦门市科技进步奖、科技企业技术创新基金等多项奖励。
公司坚持自主研发及创新，近年来公司的研发费用支出均占公司营业总收入的15%以上。截至2019年
6月30日，公司共取得授权专利244项，其中发明专利150项，实用新型专利43项，外观专利51项；有效注
册商标54项，软件著作权518项。其中报告期内，公司新增授权专利22项，其中发明专利8项，实用新型
专利0项，外观专利14项；新增有效注册商标5项；新增软件著作权125项。
2、独具特色的营销模式
以培训得市场、促服务、获需求。培训带动销售，为客户培养专业技术人才及提升专业技术水平，
快速实现行业覆盖，是公司独特的营销模式。公司于2002年成立“美亚信息安全学院”，通过建立完善
的培训服务体系、培训服务流程，为顾客提供包括行业技术培训、产品培训、认证培训等服务，树立行
业培训与认证标杆，奠定行业品牌地位。美亚信息安全学院成立至今，已建立了一套完整的培训体系，
包括课程开发建设、师资团队、培训质量考核等，累计已培训学员近十二万余人次。
3、坚持以客户为中心
“全程服务、全面安心”是公司的服务战略。公司持续贯彻“以客户为中心，以结果为导向，为客
户创造价值”的经营服务理念，极力强调客户满意度，强化“以客户为中心，艰苦奋斗，持续创新，极
致执行，协作共赢”的企业文化价值观和行为规范的建设，将客户满意度和是否为客户创造价值作为衡
量一切工作的标准。公司拥有一支300多人的专业技术支持团队，建立了集团技术支持服务平台，平台融
合了子公司技术支持需求，在派工资源调度、任务管理、激励考核等方面实现集团化管理并不断优化。
同时应用400电话、论坛、微信群和美亚通等移动互联网方式为全国客户提供7*24小时的人工在线技术支
持服务。
4、注重人才梯队培养
作为“知本密集型”的企业，人才是公司的核心竞争力，公司通过持续健全人才激励机制，优化组
织绩效管理，建立“学习型的组织”，挖掘和培养人才。公司非常重视干部管理能力和员工技能的培养
和提升，鼓励全员参与培训学习，并将培训作为绩效考核的重要指标之一。培训方式包括邀请外部知名
讲师及公司内部高管现场授课或美课APP线上培训等，培训内容涉及人工智能、大数据等行业技术交流及
企业治理、人才干部培养等管理方面的课程，同时将培训结果与员工职位晋升及薪酬相挂钩。建立人才
梯队培养机制，通过线上的翔鹰计划和线下新晋经理培训班等方式，培养出业绩优秀、勇于担当、有使
命感的干部。
5、行业先发优势及资质优势
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公司自成立以来深耕电子数据取证及大数据信息化等业务，产品在国内市场有多年的技术积累及客
户积累，至今掌握了多项核心技术、并主导及参与多个行业标准的制定，特别是参与了国家重要行业的
大数据标准制定，深刻理解司法机关及行政执法部门对数据的核心需求，赛道不断跨行业延伸。
公司拥有较为完备的资质体系，具有涉密计算机信息系统集成资质（甲级）、计算机信息系统集成
一级资质、CMMI5证书、国家信息安全测评信息安全服务资质证书等。
6、党建引领公司发展
公司以特色党建为引领，以精神文化为动力，以制度文化为根本，以独特的企业文化为公司稳健发展
提供重要保障。公司把党建工作列入企业发展战略来思考和实践，将党建要求与企业文化融为一体，确保
政治方向正确，营造文明和谐环境，提升企业软实力。2016年，美亚柏科党委荣获中共中央颁发的“全国
先进基层党组织”称号。2018年，将党建工作写入公司章程，奠定了党建工作在公司的法定地位。
7、资源优势
为优化公司股权结构，公司股东通过协议转让及表决权委托方式，引入国投智能作为公司央企战略股
东，国务院国资委为公司的实际控制人。国投智能为国家开发投资集团有限公司（以下简称“国投集团”
的全资子公司，国投集团是首批国有资本投资公司改革试点单位，也是中央企业中唯一的投资控股公司，
国投集团的战略定位为“为美好生活补短板，为新兴产业做导向。”公司将充分发挥控股股东的央企身份
和资源优势，有效整合资源和发挥1+1>2的协同效应，探索混合所有制企业运营管理的新模式，共同推动公
司做大做强，联手打造成为“国民共进”的混合所有制企业的典范。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司愿景是成为国际领先的电子数据取证产品及服务提供商、网络空间安全与大数据信息化专家。为
实现愿景，公司以“不断创新、追求卓越”作为公司的经营理念，秉承“以客户为中心，艰苦奋斗，持续
创新，极致执行，协作共赢”的价值观，围绕“网络安全+大数据信息化”双核心，持续增加研发投入，积
极抓住行业发展机会，加大重点行业及区县的拓展，通过加强集团分子公司的资源整合和协同发展，提升
公司综合竞争力，促进公司整体收入的增长。2019年上半年公司实现销售收入58,337.59万元，较去年同期
增长21.03%，利润总额亏损954.41万元，归属于上市公司股东的净利润135.42万元，较去年同期分别下降
123.4%和96.59%。
2019年上半年公司的利润总额及净利润同比下降，主要原因是报告期内：1）面对大数据信息化市场需
求增加带来的增量商机，公司主动进行战略性扩张，持续加强大数据战略布局，加大研发投入和市场推广，
增加了研发人员储备，导致上半年公司管理、销售和研发三大费用较去年同期增加6,306万；2）公司在大
数据信息化产品上通过“做强”也迎来了“做大”的发展机会，具备了承建更大项目的能力，因此大数据
整体解决方案比例增加，带来相应硬件设备占比的提升，影响了毛利率；3）大数据信息化产品和项目的验
收周期较长，且公司业务具有明显的季节特征，整体收入和利润的实现主要集中在下半年特别是第四季度。
通过分析前三个会计年度的季度收入占比情况，公司第四季度的收入约占全年收入的55%，因此公司上半
年收入占比小但费用占比大，费用发生早于收入确认，且报告期内三大费用因业务拓展增加较明显，因此
导致上半年的净利润低于去年同期。2019年上半年具体经营情况如下：
1、优化公司股权结构和治理，提升持续发展能力
为优化公司股权结构，促进公司未来持续健康发展，公司主要股东通过协议转让的方式引入国投智能
作为公司控股股东，国务院国资委为公司的实际控制人，协议转让股份于2019年7月16日在中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司完成股份过户登记。通过双方的并购整合，推进国有资本与民营资本共同发
展的混合所有制经济，推动“国民共进”的良好治理和发展氛围，既保证企业创新活力，又提升企业的规
范化管理，营造有利于企业发展的文化。
报告期内，公司持续优化集团委员会治理架构，围绕“双总部”职能战略，强化总部职能、做强区域
建设、做实委员会职责。厦门总部主要以集团化管理及技术研发为主，北京总部主要作为行业和市场总部，
提供行业市场解决方案；在区域拓展上，实行矩阵式管理，按业务线整合功能块，按功能块整合人员，定
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义职责，达到纵向形成专业能力、执行力，横向协同提高效率；在委员会管理上，强化各委员会之间专业
分工、统筹管理、有机协作，促进知识、经验和研发资源的共享，提升新技术的应用速度和产品研发核心
竞争力，加强市场资源的整合。安全保密是公司的生命线，也是公司大数据工作的前提和基础，报告期内，
公司在五大委员会基础上，增设集团保密委员会，集团保密委员会负责领导、组织和管理集团保密工作。
公司每年定期举办“美亚峰会”和“美亚智会”，“美亚峰会”围绕年度“奋力前行再出发”的管理
基调，讨论公司未来经营发展规划、战略目标规划，完善战略目标解码、目标执行落地等，提升管理策略
和资源调配的能力；“美亚智会” 以“智会生态 合作创赢”为主题，共同探讨如何构建为客户提供更
好服务的产业生态及符合客户需求的行业解决方案。通过聚合、整合、融合生态圈各企业内部的资源力量，
实现多维度、深层次的产业布局，扩大公司业务生态，并实现生态共生协调发展，从而保持公司长期稳定
发展。
2、加强区域下沉及行业拓展
国内市场上：持续优化培训得市场，培训促服务，培训获需求的市场营销策略，并持续推进做强区域、
加强区域下沉。报告期内，公司在云南和西安成立子公司，在深圳成立分公司，利用区域优势，加强区域
服务能力建设，加大区县模式探索及区域推广，增加区域覆盖范围。在行业拓展上，随着2018年国务院机
构改革的逐步落地和完成，各司法机关和行政执法部门的信息化建设规划活跃性有所提升，为抓住新行业
机会，公司发挥在公安大数据及城市公共安全应急应用积累的行业经验，积极拓展监察委、税务、海关、
应急、军民融合、司法等行业，推出新的行业解决方案。围绕“聚焦、合作、生态、平台”理念，建立美
亚大生态圈，生态圈合作伙伴覆盖感知、基础设施、平台、数据、应用等各领域。报告期内，公司围绕网
络安全、人工智能、数字中国等主题，积极参加行业设备展览、技术论坛，不断扩大公司的品牌影响力。
国际市场上：紧跟国家倡议，持续开拓以“一带一路”为主的国际市场，以培训带动销售的模式，促
进订单的落地。报告期内，积极参加国际市场取证设备展览、活动，开辟了俄罗斯、孟加拉等市场。
3、持续技术创新及产品研发
技术创新是公司保持发展的核心。公司已将取证装备、大数据、人工智能技术三大技术作为公司主要
技术支撑体系，结合日益多元化的市场需求，不断研发推出新产品和解决方案，提高产品综合竞争力。
电子数据取证装备类：公司提出了取证3.0产品理念，加强大数据技术及人工智能技术在取证设备的
应用，取证范围由计算机取证、智能设备取证扩大到云数据、物联网前端设备取证，并将取证装备和后端
数据平台相联动，将大数据能力逐渐赋能到前端取证设备。报告期内，公司加大云取证研发投入，紧跟云
计算发展，积极打造云取证生态链，不断更新升级手机云数据的取证设备“手机云勘大师 ”和计算机服务
器取证的“云勘大师”，同时推出云取证综合解决方案“云勘航母”；针对物联网设备取证的“汽车取证
大师”不断更新升级，研发针对智能路由、智能家居、智能穿戴设备的物联网取证产品，完善物联设备取
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证解决方案；打造新型取证实验室，推出取证实验室一体化、信息化解决方案，实现实验室设备互联互通、
数据汇聚融合；不断探索新行业新技术解决方案，推出适合行业应用的取证设备；针对刑侦电子物证实验
室的建设需求，持续为客户提供电子物证装备和整体解决方案，协助客户提升电子数据取证能力和效率；
完成“取证魔方”、“手机取证塔系统”等产品的迭代升级。
大数据信息化：数据汇聚、融通是未来发展方向，公司积极抓住大数据业务发展机会，在产品研发、
人才储备和市场推广上提前做了布局。报告期内，在技术研发上，采用分层解耦设计理念、资源化的设计
思想，实现数据驱动资源、应用调度资源的目标，为后续建设大数据生态以及平台快速部署上线提供了良
好的技术支撑。加大大数据平台的模块化、组件化研发，提升大数据模块的复用能力跟通用率；在行业拓
展上，加大公安大数据项目推进及建设，公安领域已涵盖网安、经侦、刑侦、海关缉私等各警种大数据解
决方案；在监察委领域，积极探索“互联网+”和监察委工作的深度融合，聚焦“智慧纪检监察”推出“智
慧监察大数据信息化平台”，实现全业务智能办案、全领域智能监管、全方位信息服务，实现“信息服务
调查”、“信息引导调查”，并以信息化手段助推执纪监督；司法部在2019年开始出台相关信息化建设的
指导文件和技术标准，公司紧紧抓住司法行业发展机遇，建设“智慧司法”整体解决方案；围绕“智慧政
务”，公司推出“民生大数据平台”运用大数据智能化更好地服务民生。
人工智能技术：成立人工智能研发团队，加强在人工智能技术研发和产业推广。报告期内，公司将人
工智能技术逐步发展成为大数据和取证装备项目的重要能力支撑，提升公司电子数据取证及大数据信息平
台等产品的综合技术能力，满足行业用户需求。公司人工智能产品已具备语音转文字、人脸识别分类、人
群态势感知、模式分析、小语种翻译、智能客服等功能，已应用到包括智能移动取证设备、城市公共安全
平台、车辆大数据综合应用平台、取证金刚、智能视频工作站、人脸识别系统等产品中。公司自主研发的
“基于深度学习的移动终端敏感信息检测设备”将取证技术与人工智能技术强强联合，产品入选厦门市工
业和信息化局的2019年厦门市新一代人工智能应用示范项目。
专项设备上：全资子公司新德汇深化创新应用，瞄准出入境、户政、车管等为民高频事项办理需求，
落实“只进一扇门、最多跑一次”的改革举措，研发各类服务于民生的专项设备，如全警通、出入境办证
一体机等，支撑各地政务民生项目。报告期内，新研发出“交管三合一自助机”，可满足驾驶证、行驶证、
六年免检合格标志制作打印，实现群众一站式领取各类交管证件；研发“智慧受理亭”自助服务终端，该
设备高度集成多项业务，可以实现一站式完成非面见业务受理功能。目前便民惠民自主服务项目已在广东、
山西、福建等十余个省市落地推广。同时也在推动“互联网+政务服务”延伸到政务服务基层一线，研发出
“政务服务一体机”，服务内容覆盖了公安、司法、人社、民政、住建、农业、卫计、市场监管、税务和
残联等省、市部门的高频政务服务事项，实现政务警务高频事项一机通办，纳入缴费、资讯、增值服务、
中介等方面服务内容，全面推广各类便民服务应用，打通服务市民“最后一公里”，实现政务服务“就近
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办”。全资子公司江苏税软为满足国地税机构合并后的电子查账、涉税分析等需求，加强了风险评估和稽
查的研发和销售拓展，并中标了国家税务总局风险应对与指挥系统。控股子公司武汉大千完善视频研判产
品系列，定位了“以视频证据化，贯穿视频研判全业务流程”的市场目标，基于AI深度学习技术推出 “视
频研判技术实验室”的实验室解决方案,针对现场勘查规范化研发“视频现场勘查设备”。
4、人才梯队建设和结构优化管理
公司构建了符合发展战略需求的多层次人才结构，通过在人才储备、薪酬管理、人才引进及人才培养
等多方面不断完善公司人力资源体系。报告期内，公司根据业务发展规划和市场商机需求，持续加强人才
储备和人员结构优化；面对2018年人员总数增长较快的的现状，公司报告期内加强了人员优化配置和调整，
强化了价值创造导向和人员投入方向的控制，强化人员和产品型复用，强化人员配置往一线和战略业务方
向倾斜，使得管理费用和销售费用占营收的比重同比均有下降。2019年上半年通过加强人员结构优化和管
理，员工总数较年初净增加77人，较去年同期增加人员约391人，其中以新增研发及技术人员为主。为了吸
引和留住人才，公司进一步完善了“全面薪酬包”的薪酬激励制度，每年结合岗位价值贡献和绩效评价结
果识别调薪机会，建立更具导向性和竞争力的薪酬方案。报告期内，公司推出2019年股票期权及限制性股
票激励计划，将员工的利益和公司的利益相结合，共同促进公司业务发展。但人员的增加也导致了薪酬、
费用的增长，影响了公司扣除非经常性损益后的净利润。相比去年同期，归属于上市公司扣非净利润下降
138.84%。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是由于大数据信息化建设
营业收入 583,375,862.89 482,002,783.71 21.03%
增加，带动了营业收入的增长
营业成本 289,960,579.31 207,042,231.55 40.05% 主要是由于收入增长所致
主要是由于人员人工费增加所
销售费用 103,066,259.05 90,420,873.03 13.99%
致
主要是由于人员人工费增加所
管理费用 109,162,719.15 94,629,490.74 15.36%
致及折旧摊销费用增加所致
主要是由于本期公司支付款项
财务费用 -4,655,747.17 -5,632,045.85 -17.33%
增加，现金平均余额下降所致
所得税费用 920,191.82 5,783,108.65 -84.09% 主要是由于利润总额下降所致
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主要是由于大数据信息化市场
需求增加带来较多增量商机的
研发投入 136,687,241.52 98,535,066.15 38.72% 市场机会，公司上半年加强了
大数据战略布局，增加了研发
投入所致
主要是由于本报告期支付采购
经营活动产生的现金流
-407,046,714.11 -330,455,043.59 -23.18% 款及支付员工薪酬较上年同期
量净额
增加所致
投资活动产生的现金流
346,082,513.07 349,365,005.78 -0.94%
量净额
主要是由于公司本年度实施股
筹资活动产生的现金流
19,664,207.98 -104,012,475.20 118.91% 权激励，收到股权激励投资款
量净额
所致
主要是由于公司本年度实施股
现金及现金等价物净增
-41,262,440.67 -84,958,048.92 51.43% 权激励，收到股权激励投资款
加额
所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
电子数据取证产
253,876,103.63 112,438,520.52 55.71% -8.60% -1.58% -3.16%
品
大数据信息化平
232,551,655.49 140,180,024.49 39.72% 126.32% 155.05% -6.79%
台
网络空间安全产
21,562,308.13 5,193,027.35 75.92% 18.17% 25.16% -1.34%
品
专项执法装备 29,224,026.08 9,999,124.74 65.78% -26.87% -33.82% 3.58%
电子数据鉴定及
信息安全相关等 45,969,640.15 22,140,079.09 51.84% 6.56% 19.16% -5.09%
服务
注:上述不含其它业务收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求：
报告期内营业收入或营业利润占 10%以上的行业
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分客户所处行业
司法机关 369,594,059.40 181,569,618.34 50.87% 45.32% 80.74% -9.63%
行政执法部门 61,380,955.04 20,214,835.17 67.07% -15.84% -19.59% 1.54%
企业 131,782,860.92 81,665,352.97 38.03% -10.05% 6.03% -9.40%
其他 20,425,858.12 6,500,969.71 68.17% 151.83% 47.15% 22.64%
分产品
电子数据取证产品 253,876,103.63 112,438,520.52 55.71% -8.60% -1.58% -3.16%
大数据信息化平台 232,551,655.49 140,180,024.49 39.72% 126.32% 155.05% -6.79%
网络空间安全产品 21,562,308.13 5,193,027.35 75.92% 18.17% 25.16% -1.34%
专项执法装备 29,224,026.08 9,999,124.74 65.78% -26.87% -33.82% 3.58%
电子数据鉴定及信
45,969,640.15 22,140,079.09 51.84% 6.56% 19.16% -5.09%
息安全相关等服务
分地区
东北及华北 88,970,817.15 41,467,200.57 53.39% 0.04% 21.33% -8.18%
华东及华南 342,403,087.65 188,922,966.98 44.82% 25.99% 54.64% -10.23%
西北及西南 125,107,583.99 45,691,328.39 63.48% 38.18% 14.54% 7.54%
华中及其他 26,702,244.69 13,869,280.25 48.06% -12.88% 28.42% -16.70%
注:上述不含其它业务收入
报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情
况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原材料 255,631,556.94 88.16% 184,802,768.99 89.26% 38.33%
人工成本 9,329,014.19 3.22% 7,788,135.83 3.76% 19.78%
其他成本等 24,990,205.06 8.62% 14,446,634.73 6.98% 72.98%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
25
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要为成本法下参股公司分
投资收益 -16,357.83 0.17% 红及按权益法下按持股比例 否
承担的参股公司盈亏
根据会计准则及公司会计估
资产减值 -3,128,190.21 32.78% 计政策对存货减值测试计提 是
的部分
根据会计准则及公司会计估
信用减值损失 -5,333,382.13 55.88% 计政策对应收计提的减值准 是
备
主要是公司采购中供应商赠
营业外收入 308,734.74 -3.23% 否
品计入及废品处置等收入
主要为公司对外捐赠及资产
营业外支出 2,282,938.82 -23.92% 否
清理损失
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
比重下降主要是由于今年上半年公
货币资金 479,812,278.22 15.21% 519,462,354.84 18.49% -3.28% 司研发投入增加以及为销售备货采
购货物增加所致
主要是由于本期公司总营业收入增
应收账款 568,889,779.00 18.04% 363,985,593.27 12.96% 5.08% 加以及收入中大数据信息化产品收
入增加，结算周期较长所致
主要是由于上半年为销售备货增加
存货 437,314,987.43 13.87% 383,733,817.64 13.66% 0.21%
所致
投资性房地产 285,487.17 0.01% 0.01% 主要是由于公司办公室出租所致
主要是由于今年上半年支付安徽华
长期股权投资 15,474,115.00 0.49% 5,381,640.61 0.19% 0.30%
图的参股投资款所致
主要是由于福州子公司办公楼交房
固定资产 273,457,420.03 8.67% 265,916,287.78 9.47% -0.80%
转固所致
主要是由于公司办公室装修增加所
在建工程 2,871,993.62 0.09% 480,641.59 0.02% 0.07%
致
长期借款 16,252,994.20 0.52% 0.52% 主要是由于去年下半年购买西安办
26
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公楼贷款所致
主要是由于上半年为销售备货增
预付款项 86,329,934.83 2.74% 60,986,042.43 2.17% 0.57%
加，预付货款增加所致
下降主要是由于会计准则变化，公
可供出售金融资
368,000,000.00 13.10% -13.10% 司可供出售金融资产同步调整至其
产
他权益工具所致
下降主要是由于会计准则变化，公
其他权益工具投
299,022,851.79 9.48% 9.48% 司可供出售金融资产同步调整至其
资
他权益工具所致
主要是由于去年下半年公司购买的
其他非流动资产 124,172,032.78 3.94% 73,901,463.00 2.63% 1.31%
西安办公楼尚未交房所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
4．其他权益
241,452,268.01 57,570,583.78 299,022,851.79
工具投资
金融资产小计 241,452,268.01 57,570,583.78 299,022,851.79
上述合计 241,452,268.01 57,570,583.78 299,022,851.79
金融负债 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、公司其他货币资金期末余额中12,585,221.63元作为保函保证金。
2、公司使用自有资金支付西安房产50%的房款，剩余50%房款通过银行贷款方式按揭支付。因西
安房产目前还处于在建阶段，暂未取得产权证，公司以名下的部分大额存单作为过渡性质押担保物，
向中国农业银行股份有限公司厦门思明支行（以下简称“农业银行”）申请贷款，本公司与农业银行于
2018年11月29日签订了编号为“83100420180002372”的权利质押合同，向农业银行办理贷款1,863.108
万元，用于支付30%购房款，本集团以编号为“02-000231413”的定期存单计1,900万元作为质押物，质
押期限1年。该事项已经公司第四届董事会第三次会议审议通过，详细内容见公司2018年11月27日披露
27
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
于巨潮资讯网的相关公告。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
17,250,000.00 76,901,463.00 -77.57%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资 产品类 预计 本期投资盈 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 期限 型 收益 亏 诉
称 有） 有）
www.cni
nfo.c
om.cn
《2018
年半年
度报
告》
（公告
北京美
网络与 网络与 2018 年 编 号
亚京安 2,000,0 100.00 自有资
信息安 新设 独资 长期 信息安 -1,363.25 否 8 月 27 2018-
科技有 00.00 %金
全开发 全开发 日 63） 第
限公司
五节重
要事项
之“第
十六、
其他重
大事项
的说
明”
www.cni
福建美
网络与 网络与 2018 年 nfo.com.
亚榕安 9,000,0 100.00 自有资
信息安 新设 独资 长期 信息安 -946,755.06 否 09 月 21 cn 公告
科技有 00.00 %金
全开发 全开发 日 编号：
限公司
2018-71
28
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
云南美 www.cni
亚信安 网络与 网络与 2019 年 nfo.com.
500,000 100.00 自有资
信息技 信息安 新设 独资 长期 信息安 -456.34 否 01 月 14 cn 公告
.00 %金
术有限 全开发 全开发 日 编号：
公司 2019-04
厦门环
厦门美
亚众智
亚亿安 网络与 网络与
2,750,0 自有资 科技合
信息科 信息安 新设 55.00% 长期 信息安 766,708.58 否
00.00 金 伙企业
技有限 全开发 全开发
（有限
公司
合伙）
智慧司 智慧司
安徽华 法等领 法等领
图信息 域的信 3,000,0 自有资 域的信
参股 20.00% 朱少武 长期 21,313.62 否
科技有 息化建 00.00 金 息化建
限公司 设与服 设与服
务 务
17,250,
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -160,552.45 -- -- --
000.00
1）设立美亚京安：2018年1月9日，本公司独资设立美亚京安，注册资本为1,000.00万元，截止2019
年6月30日，公司已出资200万元。
2）设立美亚榕安：2018年9月5日，本公司独资设立美亚榕安，注册资本为5,000.00万元，截止2019
年6月30日，公司已出资1,250万元。
3）设立美亚信安：2019年1月，本公司独资设立美亚信安，注册资本为1,000.00万元，截止2019
年6月30日，公司已出资50万元。
4）设立美亚亿安：2018年12月，本公司独资设立美亚亿安，注册资本为1,000.00万元，截止2019
年6月30日，公司已出资275万元。
5）参股安徽华图：2019年1月，本公司全资子公司美银智投投资安徽华图，认缴注册资本500万
元，截止2019年6月30日，公司已出资300万元。
6）设立美亚秦安：2019年6月，本公司独资设立美亚秦安，注册资本为1,000.00万元，截止2019
年6月30日，公司尚未出资。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
初始投资 本期公允价 计入权益的累计 报告期内 报告期内 累计投资收
资产类别 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 公允价值变动 购入金额 售出金额 益
超募及自
股票 33,044,476.31 28,345,955.19 174,670,965.82 0.00 0.00 70,065,598.97 207,715,442.13
有资金
合计 33,044,476.31 28,345,955.19 174,670,965.82 0.00 0.00 70,065,598.97 207,715,442.13 --
公司以公允价值计量的金融资产系持有中新赛克股票，2015 年 6 月 24 日公司召开第二届董事会第二
十二次（临时）会议，审议通过《关于对深圳市中新赛克科技股份有限公司进行增资的议案》公司使用剩
余超募资金及利息、部分自有资金合计 4,898.135 万元对中新赛克进行增资，增资完成后，公司持有中新赛
克 4.1%股权。2017 年 11 月 21 日中新赛克在深圳证券交易所 IPO 上市，上市后公司持有中新赛克 3.07%
股权。公司持有中新赛克股权由成本法计量改为采用公允价值计量。2018 年 12 月份公司处置 106.72 万股
中新赛克股票，对应初始投资成本 1,593.69 万元，取得投资收益约 6545 万元。公司持有中新赛克股权期
间累计取得中新赛克现金股利 461.58 万元。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 50,140.6
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 49,640.74
募集资金总体使用情况说明
截至 2019 年 6 月 30 日，公司募集资金累计直接投入募投项目 49,640.74 万元，尚未使用的金额为 499.86 万元，尚未使用
的募集资金存储于专户中，将用于支付的研发大楼相关税费。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 截止报告 是否达 项目可
30
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
募资金投向 变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 期末累计 到预计 行性是
目(含部 投资总 额(1) 金额 投入金 进度(3) 可使用 的效益 实现的效 效益 否发生
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 益 重大变
期 化
承诺投资项目
2013 年
电子数据取证产品
否 6,993.29 6,939.62 6,939.62 100.00% 12 月 31 2,882.84 49,678.67 是 否
项目
日
2013 年
网络信息安全产品
否 6,291.62 6,258.75 6,258.75 100.00% 12 月 31 375.67 6,219.92 否 否
项目
日
电子数据鉴定及知 2014 年
识产权保护服务等 否 3,459.95 3,399.43 3,399.43 100.00% 12 月 31 157.16 12,462.49 是 否
项目 日
节余募集资金永久
否 86.54 86.54 100.00% 否 否
补充流动资金
16,744.8 16,684.3 16,684.3
承诺投资项目小计 -- -- -- 3,415.67 68,361.08 -- --
6 4 4
超募资金投向
追加投资建设超算 2014 年
中心（云计算）项 否 3,012.49 2,762.76 2,762.76 100.00% 12 月 31 否
目 日
2013 年
电子数据公证云项
否 1,363.15 1,302.08 1,302.08 100.00% 12 月 31 174.51 -143.99 否 否
目
日
2013 年
16,468.6 16,468.6 15,968.7
购买研发大楼 否 96.96% 11 月 30 否
1 1 5
日
2013 年
收购新德汇公司股
否 5,854.8 5,854.8 5,854.8 100.00% 08 月 31 145.79 10,568.71 是 否
权
日
电子数据公证云项
目节余募集资金永 61.07 61.07 100.00% 否
久补充流动资金
对深圳市中新赛克 2015 年
科技股份有限公司 2,006.94 2,006.94 2,006.94 100.00% 06 月 30 否
进行增资 日
补充流动资金（如
-- 5,000 5,000 5,000 100.00% -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 33,705.9 33,456.2 32,956.4 -- -- 320.3 10,424.72 -- --
31
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
9 6
50,450.8 49,640.7
合计 -- 50,140.6 0 -- -- 3,735.97 78,785.8 -- --
5 4
（1）网络信息安全产品项目效益未达到预期主要原因是：随着互联网的发展，特别是大数据和互联
网+概念的提出，政府部门也逐渐地开始接受向社会购买服务产品。公司网络信息安全产品项目由单
一的产品销售向“小产品、大服务”的战略方向推进，研发和销售从过去的产品形态向互联网服务转
变，目前虽有客户开始逐渐转向购买服务，但数据服务和互联网信息服务都尚处在市场培育阶段，
市场对新生的商业形式和服务模式的认可需要一定的适应过程，在短期内尚未能实现规模效益，因
此短期内将对公司的网络信息安全产品项目收益造成一定的影响。公司通过与各子公司之间业务、
渠道、研发等资源进行协调，促进了这块业务的集团整体效益的提升，降低了该影响。（2）超募-
未达到计划进度或
公证云项目效益未达到预期主要原因是：1）从市场推广上说，电子数据取证、存证、出证的一站式
预计收益的情况和
服务属于市场细分领域，尚处于市场培育初期，对相关政府执法部门以及社会公众，关于电子证据
原因（分具体项
防范意识的教育还在持续进行中，需要不断投入市场推广和宣传，才能让用户完成意识上认知到使
目）
用行为习惯的养成这一较为漫长的过程。可喜的是，该过程的投入已经开始看到一些成果，2017 年
1 月 19 日，国务院办公厅发布的《推行行政执法公示制度执法全过程记录制度重大执法决定法制审
核制度试点工作方案》，推动了行政执法部门对电子数据存证的重要性的认识；多地金融主管部门
对于网贷平台电子合同存证的要求，也在一定程度上促进了电子数据存证在一些行业的普及。2）电
子合同在线签约存证已经成为存证云收入的一项主要来源，该功能主要面向企业用户销售，但由于
平均客单价不高，需要用户数量累积到一定程度才能体现较大规模收益，此外激烈的市场竞争、低
价竞争也是制约该服务迅速扩大销售业绩的一个主要因素。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 为合理利用好超募资金，公司制定了超募资金使用计划：①
使用超募资金人民币 1,363.15 万元投资建设电子数据公证云项目；②使用超募资金人民币 3,012.49
万元追加投资建设超算中心（云计算中心）项目；③使用超募资金人民币 16,468.61 万元购买大楼用
于建设研发生产中心项目，该项目经公司 2011 年度股东大会审议通过，目前大楼已交房。④永久性
超募资金的金额、
补充流动资金 5000 万元，该议案经 2012 年度股东大会审议通过后实施，目前 5000 万元超募资金已
用途及使用进展情
补充为流动资金。⑤使用超募资金人民币 5854.8 万元，收购珠海新德汇公司 51%股权，该项目已完
况
成工商变更登记手续。⑥2015 年 6 月 24 日公司召开第二届董事会第二十二次（临时）会议 审议通
过《关于对深圳市中新赛克科技股份有限公司进行增资的议案》公司使用剩余超募资金及利息，部
分自有资金合计 4,898.135 万元对中新赛克进行溢价增资，增资完成后，公司持有中新赛克 4.1%股
权。截止 2019 年 6 月 30 日公司已使用超募资金及利息 4072.283 万元（其中利息 2065.34 万元）及
自有资金 825.852 万元支付中新赛克增资款。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
先期投入及置换情 在首次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目的顺利进行，公司已使用自筹资
况 金投入部分募集资金投资项目的前期建设。截至 2011 年 3 月 31 日止，公司以自筹资金预先投入募
投项目累计金额为 64,759,485.59 元，其中向中国工商银行股份有限公司厦门东区支行借款 761.00 万
元，其余为公司自有资金。为提高资金利用率，降低财务成本，公司第一届董事会第十二次会议审
议通过了《关于使用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金》的议案，拟置换
人民币 64,759,485.59 元。天健正信会计师事务所有限公司对公司前期以自筹资金投入募集资金投资
项目的情况进行了专项审核，并出具了天健正信审（2011）专字第 020621 号《关于厦门市美亚柏科
信息股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。监事会和独立董事发表了同意意
见，履行了必要的审批程序。保荐机构国信证券股份有限公司进行了核查，对公司本次以募集资金
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表无异议核查意见。以上事项公司已于 2011 年
6 月 24 日在深圳证券交易所进行公告。截止 2011 年 6 月 30 日，公司已办理完募集资金置换手续。
除此之外，截至 2019 年 6 月 30 日，公司没有再发生使用募集资金置换先期投入的情况。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
截止 2013 年 12 月 31 日电子数据取证产品项目、网络信息安全产品项目，超募资金投资电子数据公
证云项目均已达到预定可使用状态，公司对上述三个项目实施结项；三个项目承诺投资总额
14,648.06 万元，项目累计投入资金 14,500.45 万元，结余募集资金 147.61 万元（不含利息收入），
其中：电子数据取证产品项目节余资金 53.67 万元；网络信息安全产品项目结余资金 32.87 万元；电
子数据公证云项目节余资金 61.07 万元；结余金额占承诺投资募集资金的 1.01%，不存在重大差异。
上述三个项目募集资金结余主要原因为公司充分结合自身的技术优势、经验及现有的设备配置，在
资源充分利用的前提下，对项目环节进行优化，减少了部分设备采购。截止 2014 年 4 月 30 日公司
已办理完上述三个项目结余资金及利息永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专项账户手
项目实施出现募集 续。截止 2014 年 12 月 31 日电子数据鉴定及互联网知识产权保护等服务项目、超募资金追加投资超
资金结余的金额及 算中心（云计算）项目已达预定可使用状态，公司拟对这两个项目实施结项，两个项目承诺投资总
原因 额 6,472.44 万元，项目累计投入资金 6,162.21 万元，结余募集资金 310.25 万元，结余金额占承诺投
资募集资金的 4.79%，实际投入金额与计划投入金额不存在重大差异。电子数据鉴定及互联网知识
产权保护等服务项目结余金额占承诺投资募集资金的 1.75%不存在重大差异。结余主要原因是由于
公司充分结合自身的技术优势，经验及现有的设备配置，在资源充分利用的前提下，对项目环节进
行优化，减少了部分设备采购。超募资金追加投资超算中心（云计算）项目结余主要原因是由于北
方机房是固有机房，合作单位在线路接入方面无法实现我们的要求，公司通过技术发展以及产品的
架构优化，在厦门主机房内实现相关目标，缩小了北方机房的投入。公司对项目建设前期和过程严
格控制，加上自主建设节省了资金投入，结余了项目预备费。公司第二届董事会第二十次会议决议
同意将上述两个项目结余募集资金及利息，转入超募资金账户管理。截止 2015 年 4 月 30 日公司已
办理完上述两个项目结余资金及利息转入超募资金账户管理。
尚未使用的募集资
将主要用于已列入使用计划，但尚未支付的研发大楼相关税费。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
33
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
厦门市美亚 致力于电子
柏科信息安 数据鉴定及
子公司 10,000,000.00 51,671,871.69 33,837,692.66 12,860,095.07 5,814,467.36 5,067,467.63
全研究所有 信息网络安
限公司 全技术的研
34
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
究
政法行业领
先的数据采
珠海市新德 集、清洗、
424,821,110.8 232,139,399.6 103,813,825.1
汇信息技术 子公司 共享、分析 30,000,000.00 2,391,262.65 2,858,657.94
0 3 9
有限公司 和研判的产
品与服务提
供商
国内领先的
厦门美亚中
特种装备制
敏科技有限 子公司 30,018,800.00 64,360,202.74 34,012,612.73 58,394,648.23 1,075,079.80 970,709.60
造及服务提
公司
供商
国内领先的
江苏税软软
涉税数据分 148,192,570.0 133,403,465.7
件科技有限 子公司 50,010,000.00 36,349,317.23 -2,640,813.61 -2,508,961.31
析解决方案 6 5
公司
提供商
公共安全行
武汉大千信 业视频检
息技术有限 子公司 索、分析、 12,380,000.00 25,467,858.30 8,520,294.73 2,126,621.92 -2,737,699.08 -2,167,072.24
公司 检查产品及
服务提供商
国内领先的
厦门安胜网
网络安全产 - -
络科技有限 子公司 10,000,000.00 49,653,561.78 16,091,839.23 9,913,393.26
品及服务提 21,234,402.80 21,234,851.17
公司
供商
市场监管行
厦门美亚商 业大数据信
鼎信息科技 子公司 息化及技术 10,000,000.00 23,247,915.44 14,589,089.52 1,953,040.07 -5,011,842.27 -4,970,351.89
有限公司 服务支撑领
域
面向企业开
展企业电子
厦门美亚亿 信息调查及
安信息科技 子公司 安全内容审 10,000,000.00 8,686,907.57 6,549,605.78 3,692,133.49 1,646,908.95 1,394,015.60
有限公司 计相关产品
研发、销售
及服务
福建美亚榕 网络与信息
安科技有限 子公司 安全软件研 50,000,000.00 11,795,909.57 11,685,039.80 -953,381.84 -946,755.06
公司 发
北京美亚宏
子公司 政务大数据 16,500,000.00 1,800,056.44 - 957,547.19 -4,716,306.11 -6,254,682.37
数科技有限
35
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
责任公司 业务 12,606,495.94
北京美亚智
社科大数据
讯信息技术 子公司 6,550,000.00 3,008,568.12 1,163,266.53 298,058.25 979,484.30 979,484.30
应用
有限公司
服务器安
厦门服云信
全、网站安
息科技有限 参股公司 14,097,300.00 36,012,667.63 26,255,395.22 9,053,382.96 -6,019,088.28 -6,003,611.46
全产品的研
公司
发服务推广
为国内外企
业提供产品
中检美亚
评定、防伪
（北京）科 参股公司 6,250,000.00 4,809,407.89 -4,245,247.77 4,483,968.21 -1,391,509.44 -1,389,603.96
验证、监督
技有限公司
溯源整体服
务解决方案
厦门市美亚
5,629,407.73 3,170,776.86
梧桐投资管 参股公司 基金管理 1,250,000.00 2,314,150.74 770,195.58 756,363.83
理有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
有利于做强区域战略规划，作为公司客
户培训基地之一，快速响应客户需求，
云南美亚信安信息技术有限公司 设立
加强行业拓展的激励措施，各行业的收
入增长和新行业的拓展
有利于做强区域战略规划，充分利用西
陕西美亚秦安信息科技有限公司 设立 安“一带一路”起点城市的国家战略定位
拓展一带一路国家市场
主要控股参股公司情况说明
公司的子公司与美亚柏科一样，主要客户为国内各级司法机关和行政执法部门。这些客户的主要特
点是上半年制定采购或建设计划，下半年实施和验收。因此业务也存在季节性特点，产品销售收入主要
集中在下半年尤其是第四季度。同时，由于2018年国务院机构改革延续到2019年一季度结束后，对子公
司业绩也造成一定影响。报告期内主要全资、控股、参股公司收入及利润情况如下：
●全资子公司美亚信息安全研究所：上半年实现销售收入1,286.01万元，较上年同期下降3.17%，净
利润506.75万元，较上年同期扭亏为盈。
●全资子公司新德汇：上半年实现销售收入10,381.38万元，较上年同期增长41.65%，实现净利润
285.87万元，较上年同期增长267.49%。
●控股子公司美亚中敏：上半年实现销售收入5,839.46万元，较上年同期下降15.28%，实现净利润
36
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
97.07万元，较上年同期增长19.49%。
●全资子公司江苏税软：上半年实现销售收入3,634.93万元，较上年同期增长84.96%，归属于江苏
税软股东的净利润亏损229.18万元，较上年同期亏损减少442.24万元。
●控股子公司安胜网络：上半年实现销售收入991.34万元，较上年同期下降66.84%，净利润亏损
2,123.49万元，较上年同期亏损增加1,651.74万元。
●控股子公司美亚商鼎：上半年实现销售收入195.30万元，较上年同期下降53.32%，净利润亏损
497.04万元，较上年同期亏损增加264.89万元。
●控股子公司美亚亿安：上半年实现销售收入369.21万元，净利润139.40万元。
●全资子公司美亚榕安：上半年无收入，净利润亏损94.68万元。
●控股子公司美亚宏数：上半年实现销售收入95.75万元，较上年同期下降87.50%，归属于母公司股
东的净利润亏损488.99万元，较去上年同期亏损增加381.14万元。
●控股子公司美亚智讯：上半年实现销售收入29.81万元，较上年同期下降92.16%，净利润97.94万
元，净利润主要是处置沈阳公司股权产生，较上年同期下降22.57%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策和市场风险：公司的主要客户为国家各级司法机关、行政执法部门和政府监管部门等，这些政
府部门的采购需求对政府财政预算依赖性较大，如果相关政府部门财政预算缩减，将对公司的业务开展和
财务状况产生不利影响；此外，国务院机构改革于 2019 年 3 月份落定，改革后的机构预算制定、预算审批
及款项支付等需要一定的过程，短期对公司的业务及收款会有一定影响；网络信息安全市场竞争加剧，部
分新产品和新行业的市场，存在竞争加剧和毛利率下降的风险。面对上述风险，公司积极研发新产品、拓
展新行业、扩大公司市场范围，降低对个别行业的依赖性，从而尽量降低不利影响。公司也紧紧抓住重点
项目的建设机遇，提前进行业务布局，减少个别行业采购需求的滞后对整体业务带来的影响。
2、商誉减值风险：公司发行股份购买江苏税软100%股权和新德汇49%股权的交易完成后，在公司合
并资产负债表中将形成较大金额的商誉。根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销处
37
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
理，但需在未来每年年终进行减值测试。2017年江苏税软和新德汇的业绩承诺都已完成，但如果江苏税
软和新德汇未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。为尽量降
低商誉对公司未来业绩的影响，公司加强与子公司在经营管理、技术研发、市场拓展等方面的资源共享
和协同合作，以保持公司及各子公司的持续竞争力。
3、规模化经营和人才紧缺风险：随着公司业务规模的扩大，业务和经营管理难度增加，大数据、人工
智能等技术的不断研究和应用，公司需要补充大量高端专业技术人才和管理人才。为此，公司将充分发挥
公司博士后工作站的资源，加大人才挖掘和储备投入；和高校共同培养信息安全人才，并形成人才梯队；
建立长效人才激励机制，提供比同行业更具有竞争力的“全面薪酬包”的薪资水平来吸引和留住人才，报
告期内，公司推出了《2019年股票期权与限制性股票激励计划》，进一步完善公司长效激励计划。
4、季节性风险：公司产品销售收入在上、下半年具有不均衡的特点，公司产品主要销售于各级司法
机关、行政执法部门等，这些客户的普遍特点是：上半年制定计划、预算审批，下半年实施和验收。因
此，公司产品销售收入的实现主要集中在下半年尤其是第四季度，第四季度的波动会较大影响全年的收
入和利润水平。对此，公司将持续加大售前的进度引导以及阶段验收等方式，尽量降低第四季度集中和
不确定性的影响。
5、应收账款净额过高的风险：报告期末，公司应收账款净额56,888.98万元，占公司总资产的比例
18.04%。主要是因为公司主要客户为国内各级司法机关和行政执法部门，该类客户的采购及付款审批周
期较长，因而导致公司应收账款余额较高。并且随着公司平台类项目的销售收入比重不断增加，单个业
务合同金额增大，实施周期较长，付款审批周期相应变长，应收账款的账期和绝对值也可能会相应增
加。特别是近两年部分客户受机构体制改革影响，付款审批时间也相应的延长。对此，公司将持续加大
应收账款的催收力度，同时根据公司实际情况，执行合理的应收账款坏账计提准备政策，避免较高的坏
账风险。
6、系统安全性和商业秘密的泄密风险
公司拥有多项国内领先的核心技术，核心技术流失及信息的泄密，将给公司日常运营及战略目标的实
现带来不利影响。对此，公司一方面从业务系统、流程等各个层面持续进行升级优化，加强安全检测和防
护；另一方面，公司成立了集团保密委员会，董事长亲任首席安全官，主抓公司安全保密工作。集团保密
委员会下设业务模块小组，由高管担任小组分管委员，确定集团保密工作、目标、计划等重大事项，为集
团保密工作的有效开展提供必要的支持资源。
38
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网，
《2018 年年度股东
2018 年年度股东大
年度股东大会 58.31% 2019 年 04 月 18 日 2019 年 04 月 18 日 大会决议公告》
会
（公告编号：2019-
36）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
“自 2019 年 3 月 29 日起至《股份转让协议》生效之
日起 5 年期限届满之日止，承诺人减少美亚柏科的
股份合计不得超过 39,741,641 股（占《股份转让协
议》签署日美亚柏科总股本的 5%（承诺人之间的
郭永芳、 股份转移不计入减少的股份和比例），如美亚柏科 正常履行
收购报告书 其他承诺 2019-3-29 2024-7-4
滕达 以累计未分配利润派发股票红利（仅限送红股）或 中
或权益变动
者以资本公积金或盈余公积金转增股本，则可转让
报告书中所
的股份数量相应进行增加，经过增加后的可转让股
作承诺
份为：承诺人持有的美亚柏科 39,741,641 股股份与
该等股份所分得或增加持有的新增股份之和）。”
“1、承诺美亚柏科在现有经营方针、计划、模式及 2021 年度
郭永芳、 业绩承诺及 正常履行
经营团队的基础上继续经营，提高核心产品市场占 2019-3-29 的年度报
滕达 补偿安排 中
有率，保持电子数据取证行业龙头地位，并承诺美 告披露后
39
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
亚柏科 2019 年度、2020 年度和 2021 年度三个年度 30 日内
累计实现的扣除非经常性损益后的净利润（指美亚
柏科经审计的合并财务报表范围内归属于母公司所
有者的扣除非经常性损益后的净利润，员工股权激
励费用以及现有商誉因中国会计政策的变更所需进
行的摊销，应给予加回；如果是实际经营期间出现
的承诺人不可预见且不能控制的因素导致上述净利
润减少 500 万元以上（含 500 万元），经国投智能
书面同意并认可之后，可以给予加回。以下简称“扣
非净利润”）不低于 9.03 亿元（以下简称“承诺累计
扣非净利润数”）。2、承诺美亚柏科财务报告的编
制应符合《企业会计准则》及其他法律、法规、规
章和规范性文件的规定及上市公司财务报告编制规
范、标准和指引，美亚柏科应当保持会计政策、会
计估计的连续和稳定，不得任意变更会计政策、会
计估计。美亚柏科在 2019 年度、2020 年度和 2021
年度三个年度累计实现的实际扣非净利润数（以下
简称“实际累计扣非净利润数”）低于承诺累计扣非
净利润数的，承诺人同意以现金方式对国投智能进
行补偿，现金补偿金额=（承诺累计
扣非净利润数－实际累计扣非净利润数）÷承诺累
计扣非净利润数×承诺人实收股份转让价款。国投
智能在 2021 年度的年度报告披露后，以书面方式通
知转让方履行业绩补偿义务，承诺人于收到书面通
知后的 30 个工作日内完成业绩补偿事项。”
自 2019
年 3 月 29
“自 2019 年 3 月 29 日起至下述孰早时间止：（1） 日起至下
国投智能仅通过其所持有的有表决权的股份成为美 述孰早时
亚柏科第一大股东且获得美亚柏科实际控制权之 间止：
日；（2）自《股份转让协议》生效之日起 5 年期限 （1）国
届满之日，承诺人将尽全力协助国投智能按照《股 投智能仅
份转让协议》及其他有关安排维持美亚柏科的实际 通过其所
控制权并全力协助国投智能增持美亚柏科有表决权 持有的有
郭永芳、 正常履行
其他承诺 股份以进一步巩固国投智能在美亚柏科中的实际控 2019-3-29 表决权的
滕达 中
制权。在国投智能通过有表决权股份取得美亚柏科 股份成为
的实际控制权之后，承诺人将在法定范围内协助国 美亚柏科
投智能维持其对美亚柏科的实际控制权，承诺人不 第一大股
会以任何方式自主或协助任何第三方谋求对美亚柏 东且获得
科的实际控制权。未经国投智能事先书面同意，承 美亚柏科
诺人不可以任何方式直接或间接增持美亚柏科的股 实际控制
份。” 权之日；
（2）自
《股份转
40
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
让协议》
生效之日
起 5 年期
限届满之
日。
自 2019
年 3 月 29
日起至下
述孰早时
间止：
（1）国
“自 2019 年 3 月 29 日起至下述孰早时间止：（1） 投智能仅
国投智能仅通过其所持有的有表决权的股份成为美 通过其所
亚柏科第一大股东且获得美亚柏科实际控制权之 持有的有
日；（2）自《股份转让协议》生效之日起 5 年期限 表决权的
届满之日，承诺人将尽全力协助国投智能按照《股 股份成为
苏学武、 份转让协议》及其他有关安排维持美亚柏科的实际 美亚柏科 正常履行
其他承诺 2019-3-29
韦玉荣 控制权并全力协助国投智能增持美亚柏科有表决权 第一大股 中
股份以进一步巩固国投智能在美亚柏科中的实际控 东且获得
制权。除《股份转让协议》或承诺人已签署的书面 美亚柏科
文件（如有）明确规定的合同义务以外，前述协助 实际控制
或其他安排的履行不应损害承诺人自身的公平利 权之日；
益。” （2）自
《股份转
让协议》
生效之日
起 5 年期
限届满之
日。
“1、 本人承诺在职期间，遵守法律、行政法规和公
司章程的规定，严格遵守公司内部的规章制度。本
人已与美亚柏科签署了《劳动合同》，并承诺自
滕达、申 《股份转让协议》项下所约定的标的股份过户之日
强、苏学 起三年内不从美亚柏科离职（本人在美亚柏科及其
武、韦玉 子公司之间进行调动的除外）。若因特殊原因，导
荣、吴鸿 致本人无法履行上述承诺，本人将与国投智能提前
正常履行
伟、张雪 其他承诺 沟通，在违反承诺的行为发生前取得国投智能书面 2019-3-29 2022-7-16
中
峰、蔡志 谅解。在取得国投智能书面谅解后，不视为本人违
评、栾江 反承诺。2、 本人承诺（1）在美亚柏科任职期间，
霞、张乃 不以任何形式从事或帮助他人从事与美亚柏科构成
军 竞争关系的业务经营活动或其他活动；（2）在从美
亚柏科离职后两年内，不得直接或间接从事与美亚
柏科构成竞争关系的业务或者在与美亚柏科构成竞
争关系的企业中担任职务或为其提供咨询、顾问等
41
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
服务。本人已与美亚柏科签署了《保密及竞业限制
协议》，并将切实履行该协议项下的竞业限制义
务。3、 2019 年 3 月 29 日至 2022 年 3 月 28 日期
间，本人减少所持有的美亚柏科的股份不得超过本
人在《股份转让协议》项下所约定的标的股份过户
之后所持有的美亚柏科股份数量的 50%。4、 为进
一步表明本人与美亚柏科共创美好未来的信心，本
人同意，如果本人违反以上承诺，本人将失去股权
激励计划的资格（不包含原始股和发股收购形成的
限售股），对于本人在违反承诺的行为发生时已获
授但尚未行权的股票期权和尚未解除限售的限制性
股票，美亚柏科有权注销和回购注销，回购价格为
授予价格，已行权的股票期权/已解除限售的限制性
股票继续有效。如因本人的行为给美亚柏科的经营
造成损失的，本人愿意依法向美亚柏科承担赔偿责
任。”
"标的资产历史沿革事项的承诺 1、新德汇成立于
1994 年 7 月 15 日，成立时股东为贺湘权（现已更
名为贺湘荃）、贺湘生、崔丹梅，贺湘生、贺湘荃
各以现金出资 15 万元，崔丹梅以房产作价出资 36
万元。2、1995 年 10 月 28 日，贺湘生与苏学武签
订《珠海经济特区新德汇企业有限公司法定代表
人、经营场所变更协议书》将新德汇法定代表人由
贺湘生变更为苏学武，贺湘荃作为股东在该协议书
下方签字。同时，三位原股东即将新德汇股权全部
转让给苏学武和钟鹰，苏学武、钟鹰各受让新德汇
2015-10- 9999-12- 正常履行
苏学武 其他承诺 50%的股权。但相关转股工商档案由于主管工商机
14 31 中
关变更时遗失且年代久远，现已无法取得。该次股
权转让的转让价款已经全部由苏学武、钟鹰付清，
资产重组时 股权已经全部过户给苏学武、钟鹰，交易各方没有
所作承诺 争议。3、自受让股权至今，本人及新德汇从未收到
且亦未预见将收到任何第三方对新德汇股权的任何
权利主张或异议。4、本人承诺若新德汇及/或美亚
柏科因上述股东变更的相关资料缺失而造成受到任
何损失，本人将就该等损失向新德汇及/或美亚柏科
予以及时、充分补偿，使新德汇及美亚柏科不受损
失。"
"保证上市公司独立性的承诺 1、本人（包括本人的
一致行动人）与公司的人员、资产、财务分开，机
构、业务独立，公司能够自主经营管理。公司最近
郭永芳； 2015-10- 9999-12- 正常履行
其他承诺 十二个月内不存在违规对外提供担保或者资金被本
滕达 14 31 中
人（包括本人的一致行动人）及其控制的其他企业
以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的
情形。2、在本次交易完成后，将保证美亚柏科的人
42
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
员独立性、资产独立性、财务独立性、机构独立性
和业务独立性，使之符合《上市公司重大资产重组
管理办法》第十一条第（六）项之规定和第四十三
条第一款第（一）项之规定。"
厦门市美
亚柏科信
息股份有
限公司；
"美亚柏科及其全体董事、监事及高级管理人员：关
郭永芳；
于提供材料真实性、准确性、完整性的承诺本公司
滕达；李
及董事会全体成员、监事会全体成员、全部高级管
国林；申
理人员保证本次交易的信息披露和申请文件的内容
强；卢永
真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述
华；曲晓
或重大遗漏，并对本次交易的信息披露和申请文件 2015-10- 9999-12- 正常履行
辉；仲丽 其他承诺
中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别 14 31 中
华；刘冬
及连带的法律责任。如本次交易因涉嫌所提供或者
颖；屈文
披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
洲；吴鸿
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调
伟；张乃
查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在
军；张雪
上市公司拥有权益的股份。"
峰；赵
庸；葛
鹏；栾江
霞
"一、江苏税软交易对方：1、本人通过本次交易获
安林冲； 得的美亚柏科增发股份自本次发行完成之日起 12 个
包志翔； 月内，本人将不通过任何方式转让。此后分步解
陈燕；仇 锁，具体为：12 个月后至 24 个月内，累计可转让
宏远；邓 股票数量不超过其在本次发行中所认购总数的
已履行完
炽成；郭 25%，12 个月后至 36 个月内，累计可转让股票数
毕，详见
玉智；韩 量不超过其在本次发行中所认购总数的 50%，36 个
公司 2019
海青；黄 月后，可自由转让其在本次发行中所认购的全部股
年 1 月 22
新；李 份数量。本人实际解锁股份数须扣除因盈利预测补
日披露于
佳；李 偿而需由美亚柏科回购的股份数（若有）。本次重
股份限售承 2019-01- 巨潮资讯
江；卢晓 组实施完成后，本人由于美亚柏科配股、转增股本 2015-8-7
诺 18 网《关于
英；任 等原因增持的美亚柏科股份，亦应遵守上述承诺。
非公开发
炜；水 本人如担任美亚柏科董监高，则会同时遵守美亚柏
行限售股
军；苏学 科章程以及公司法、《中华人民共和国证券法》、
份上市流
武；孙士 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、
通的提示
玉；王亚 规章、规范性文件有关股份有限公司及上市公司董
性公告》
明；韦玉 事、监事、高级管理人员买卖公司股票的限制性规
荣；叶树 定。2、本次发行结束后，就本次重组本人获得的美
军；张红 亚柏科增发股份因美亚柏科发生除权除息事项而增
光 加的股份，亦遵守上述锁定期承诺。3、除上述锁定
期之外，如本人未来在美亚柏科担任董事/监事/高
43
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
级管理人员，则本人在任期内每年转让的股份不超
过本人所持有的美亚柏科股份总数的 25%；离职后
半年内，不转让本人所持有的美亚柏科股份。4、如
截至本次发行完成之日，本人对用于认购对价股份
的资产持续拥有权益的时间不足 12 个月，则本人须
按照适用法律的规定，从本次发行完成日起 36 个月
内不得转让对价股份。二、新德汇交易对方 1、本
人通过本次交易获得的美亚柏科增发股份自本次发
行完成之日起 12 个月内，本人将不通过任何方式转
让。此后分步解锁，具体为：12 个月后至 24 个月
内，累计转让股票数量不超过本人在本次发行中所
认购股票总数的 30%，12 个月后至 36 个月内，累
计转让股票数量不超过本人在本次发行中所认购股
票总数的 60%，36 个月后，可自由转让其在本次发
行中所认购的全部股份数量。本人实际解锁股份数
须扣除因盈利预测补偿而需由美亚柏科回购的股份
数（若有）。本次重组实施完成后，本人由于美亚
柏科配股、转增股本等原因增持的美亚柏科股份，
亦应遵守上述承诺。本人如担任美亚柏科董监高，
则会同时遵守美亚柏科章程以及公司法、《中华人
民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》等法律、法规、规章、规范性文件有关股份有
限公司及上市公司董事、监事、高级管理人员买卖
公司股票的限制性规定。2、本次发行结束后，就本
次重组本人获得的美亚柏科增发股份因美亚柏科发
生除权除息事项而增加的股份，亦遵守上述锁定期
承诺。3、除上述锁定期之外，如本人未来在美亚柏
科担任董事/监事/高级管理人员，则本人在任期内
每年转让的股份不超过本人所持有的美亚柏科股份
总数的 25%；离职后半年内，不转让本人所持有的
美亚柏科股份。"
"1、本人未直接或间接从事与美亚柏科及其下属子
公司相同或相似业务的情形。2、本人及本人直接或
间接控制的其他企业不会直接或间接经营任何与美
亚柏科及其下属子公司经营业务构成竞争或可能构
关于同业竞 成竞争的业务，亦不会投资任何与美亚柏科及其下
争、关联交 属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其
郭永芳； 9999-12- 正常履行
易、资金占 他企业；如本人及本人控制的企业与美亚柏科及其 2015-8-7
滕达 31 中
用方面的承 下属子公司经营的业务产生竞争，则本人及本人控
诺 制的企业将采取停止经营产生竞争的业务的方式，
或者采取将竞争的业务纳入美亚柏科的方式，或者
采取将产生竞争的业务转让给无关联第三方等合法
方式，使本人及本人控制的企业不再从事与美亚柏
科及其下属子公司主营业务相同或类似的业务，以
44
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
避免同业竞争。3、如违反上述承诺给美亚柏科造成
损失的，本人将依法作出赔偿。4、上述承诺至本人
不再作为本公司的实际控制人满两年之日终止。"
"一、避免同业竞争的承诺 1、本次重组前，本人未
直接或间接从事与美亚柏科及其下属子公司相同或
相似业务的情形。2、本次重组完成后，本人及本人
直接或间接控制的其他企业不会直接或间接经营任
何与美亚柏科及其下属子公司经营业务构成竞争或
可能构成竞争的业务，亦不会投资任何与美亚柏科
及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞
争的其他企业；如本人及本人控制的企业与美亚柏
科及其下属子公司经营的业务产生竞争，则本人及
本人控制的企业将采取停止经营产生竞争的业务的
方式，或者采取将竞争的业务纳入美亚柏科的方
式，或者采取将产生竞争的业务转让给无关联关系
安林冲； 第三方等合法方式，使本人及本人控制的企业不再
包志翔； 从事与美亚柏科及其下属子公司主营业务相同或类
陈燕；仇 似的业务，以避免同业竞争。3、如违反上述承诺给
宏远；郭 美亚柏科造成损失的，本人将依法作出赔偿。二、
玉智；韩 关于规范及减少关联交易的承诺 1、本次重组完成
海青；黄 后，本人及本人的关联企业与美亚柏科及其包括目
关于同业竞
新；李 标公司在内的合并报表范围内各级控股公司将尽可
争、关联交
佳；李 能的避免和减少关联交易。2、对于确有必要且无法 9999-12- 正常履行
易、资金占 2015-8-7
江；卢晓 避免的关联交易，本人及本人的关联企业将遵循市 31 中
用方面的承
英；任 场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法
诺
炜；孙士 规、规范性文件和章程等有关规定，履行包括回避
玉；王亚 表决等合法程序，不通过关联关系谋求特殊的利
明；韦玉 益，不会进行任何有损美亚柏科和美亚柏科其他股
荣；叶树 东利益、特别是中小股东利益的关联交易。3、本人
军；张红 及本人的关联企业与目标公司之间资金往来情况
光 （如有），均发生在本次重组前，且相关资金占用
款项已于 2015 年 9 月前全部偿还；本人及本人的关
联企业将不以任何方式违法违规占用美亚柏科及其
包括目标公司在内的合并报表范围内各级控股公司
的资金、资产，亦不要求美亚柏科及其包括目标公
司在内的合并报表范围内各级控股公司为本人及本
人的关联企业进行违规担保。4、为规范关联交易和
杜绝关联方占用资金的隐患，江苏税软已完善内控
制度，且本次重组完成后江苏税软将进行董事会改
选，美亚柏科有权任命江苏税软的财务总监，江苏
税软将按照上市公司要求规范关联交易审批程序。
5、如违反上述承诺给美亚柏科造成损失的，本人将
依法作出赔偿。"
45
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
"一、避免同业竞争的承诺 1、本次重组前，除所经
营新德汇外本人未直接或间接从事与美亚柏科及其
下属子公司相同或相似业务的情形。2、本次重组完
成后，本人及本人直接或间接控制的其他企业不会
直接或间接经营任何与美亚柏科及其下属子公司现
有销售的产品线及其提供的服务构成竞争或可能构
成竞争的业务，亦不会投资任何与美亚柏科及其下
属子公司现有销售的产品线及其提供的服务构成竞
争或可能构成竞争的其他企业；如本人及本人控制
的企业与美亚柏科及其下属子公司现有销售的产品
线及其提供的服务产生竞争，则本人及本人控制的
企业将采取停止经营产生竞争的业务的方式，或者
采取将竞争的业务纳入美亚柏科的方式，或者采取
将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方等合法
方式，使本人及本人控制的企业不再从事与美亚柏
关于同业竞 科及其下属子公司现有销售的产品线及其提供的服
邓炽成； 争、关联交 务相同或类似的业务，以避免同业竞争。3、如违反
9999-12- 正常履行
水军；苏 易、资金占 上述承诺给美亚柏科造成损失的，本人将依法作出 2015-8-7
31 中
学武 用方面的承 赔偿。二、关于规范及减少关联交易的承诺 1、本
诺 次重组完成后，本人及本人的关联企业与美亚柏科
及其包括目标公司在内的合并报表范围内各级控股
公司将尽可能的避免和减少关联交易。2、对于确有
必要且无法避免的关联交易，本人及本人的关联企
业将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照
有关法律法规、规范性文件和章程等有关规定，履
行包括回避表决等合法程序，不通过关联关系谋求
特殊的利益，不会进行任何有损美亚柏科和美亚柏
科其他股东利益、特别是中小股东利益的关联交
易。3、本人及本人的关联企业将不以任何方式违法
违规占用美亚柏科及其包括目标公司在内的合并报
表范围内各级控股公司的资金、资产，亦不要求美
亚柏科及其包括目标公司在内的合并报表范围内各
级控股公司为本人及本人的关联企业进行违规担
保。4、如违反上述承诺给美亚柏科造成损失的，本
人将依法作出赔偿。"
安林冲； "江苏税软及新德汇交易对方:关于提供材料真实
包志翔； 性、准确性、完整性的承诺本人保证所提供的信息
陈燕；仇 的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、误
宏远；邓 导性陈述或重大遗漏；本人对所提供信息的真实
9999-12- 正常履行
炽成；郭 其他承诺 性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 2015-8-7
31 中
玉智；韩 如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重
海青；黄 大遗漏，本人将依法承担赔偿责任。如本次重组因
新；李 涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性
佳；李 陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
江；卢晓 国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，
英；任 本人将暂停转让在上市公司拥有权益的股份。"
炜；水
军；苏学
武；孙士
玉；王亚
明；韦玉
荣；叶树
军；张红
光
郭永芳；
李国林；
申强；吴 "任职期间每年转让直接或间接持有的发行人股份不
股份减持承 9999-12- 正常履行
鸿伟；张 超过其所持有发行人股份总数的 25%；离职后半年 2011-2-25
诺 31 中
乃军；张 内，不转让其直接或间接持有的发行人股份。"
雪峰；赵
庸
"关于关联交易的承诺：在本人/本公司持有美亚柏
科股份期间，本人/本公司及本人/本公司投资的全
资、控股子企业或公司将尽量避免与美亚柏科发生
关于同业竞
关联交易，如与美亚柏科发生不可避免的关联交
争、关联交
郭永芳； 易，本人/本公司及本人/本公司下属全资、控股子 9999-12- 正常履行
易、资金占 2011-2-25
李国林 企业或公司将严格按照《公司法》、《证券法》、 31 中
用方面的承
《厦门市美亚柏科信息股份有限公司章程》和《厦
诺
首次公开发 门市美亚柏科信息股份有限公司关联交易管理制
行或再融资 度》的规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，
时所作承诺 本人/本公司愿承担由此产生的一切法律责任。"
《避免同业竞争承诺函》承诺："确认及保证在承诺
函签署之日前与美亚柏科不存在直接或间接的同业
丛艳芬； 竞争情形；承诺不直接或间接从事或发展与美亚柏
高峰；郭 科经营范围相同或相类似的业务或项目，也不为自
永芳；黄 身或代表任何第三方与美亚柏科进行直接或间接的
关于同业竞
基鹏；李 竞争；承诺不利用从美亚柏科获取的信息从事、直
争、关联交
国林；申 接或间接参与与美亚柏科相竞争的活动，并承诺不 9999-12- 正常履行
易、资金占 2011-2-25
强；滕 进行任何损害或可能损害美亚柏科利益的其他竞争 31 中
用方面的承
达；吴鸿 行为；从任何第三方获得的任何商业机会与美亚柏
诺
伟；张乃 科所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞
军；张雪 争，将立即通知美亚柏科，并将该商业机会让与美
峰；赵庸 亚柏科；如出现违反上述承诺与保证而导致美亚柏
科或其他股东权益受到损害的情况，承诺人将依法
承担相应的赔偿责任。"
股权激励承 厦门市美 公司承诺不为公司第二期限制股票激励对象提供贷 2020-12- 正常履行
其他承诺 2016-12-7
诺 亚柏科信 款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提 07 中
47
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
息股份有 供担保。
限公司
正常履行
公司第二期限制性股票激励 471 名激励对象（包括 中，其中
葛鹏；李 7 名董事及高管：苏学武、葛鹏、赵庸、吴鸿伟、 57 名原激
滢雪；栾 栾江霞、李滢雪、张乃军）承诺：作为公司第二期 励对象离
江霞；苏 限制性股票激励计划的激励对象，承诺如因公司信 职，授予
2020-12-
学武；吴 其他承诺 息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 2016-12-7 的限制性
07
鸿伟；张 漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，自相 股票已回
乃军；赵 关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述 购，激励
庸 或者重大遗漏后，将由本计划所获得的全部利益反 对象由 471
还公司。 名变为
414 名。
正常履行
中,其中 11
公司第二期限制性股票激励计划预留部分 101 名激
名原激励
励对象（包括高管张雪峰）承诺：作为公司第二期
对象离
限制性股票激励计划的激励对象，承诺如因公司信
职，授予
息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 2017-11- 2020-12-
张雪峰 其他承诺 的限制性
漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，自相 13 07
股票已回
关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述
购，激励
或者重大遗漏后，将由本计划所获得的全部利益反
对象由 101
还公司。
名变为 90
名。
本次限制性股票激励计划有效期为 4 年，自限制性
股票授予日起计，其中锁定期 1 年，解锁期 3 年。
（1）自董事会确定的限制性股票授予日起 12 个月
内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据本计划获
授的限制性股票予以锁定，不得转让；（2）自限制
性股票激励计划授予日起 12 个月后，满足解锁条件
的，激励对象可以申请解锁。首次授予分三期申请
解锁，分别自授予日起 12 个月后、24 个月后及 36
厦门市美
个月后分别申请解锁所获授限制性股票总量的
亚柏科信 2020-12- 正常履行
其他承诺 40%、30%、30%。预留部分分两次申请解锁，分别 2016-12-7
息股份有 07 中
自首次授予日起 24 个月后及 36 个月后分别申请解
限公司
锁所获授限制性股票总量 50%和 50%。（3）激励
对象获授限制性股票的解锁条件为：激励对象当年
年度考核、关键事件考核两项考核内容全部为合
格。对于按照股权激励计划授予的限制性股票，激
励对象每一次申请标的股票解锁的公司业绩条件
为：以 2015 年度净利润为基数，2016 年、2017
年、2018 年公司每年净利润增长率不低于基准年净
利润的 30%、50%、70%。
48
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
厦门市美
公司承诺不为公司 2019 年股票期权与限制股票激励
亚柏科信 正常履行
其他承诺 对象提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括 2019-5-16 2022-5-16
息股份有 中
为其贷款提供担保。
限公司
公司 2019 年股票期权与限制股票激励计划 1233 名
申强、吴
激励对象（包括 7 名董事及高管：申强、吴鸿伟、
鸿伟、周
周成祖、蔡志评、栾江霞、葛鹏、张乃军、张雪
成祖、蔡
峰）承诺：作为公司 2019 年股票期权与限制股票激
志评、栾 正常履行
其他承诺 励计划的激励对象，承诺如因公司信息披露文件有 2019-5-16 2022-5-16
江霞、葛 中
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合
鹏、张乃
授予权益或行使权益安排的，自相关信息披露文件
军、张雪
被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
峰
后，将由本计划所获得的全部利益反还公司。
本激励计划有效期 4 年，其中锁定期/等待期 1 年，
解锁/行权期 3 年。（1）自董事会确定的限制性股
票授予日起 12 个月内为锁定期。在锁定期，激励对
象根据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转
让；（2）自股票期权和限制性股票激励计划授予日
起 12 个月后，满足解锁/行权条件的，激励对象可
以申请解锁/行权。首次授予分三期申请解锁/行
权，分别自授予日起 12 个月后、24 个月后及 36 个
厦门市美 月后分别申请解锁/行权所获授限制性股票/股票期
亚柏科信 权总量的 40%、30%、30%。预留部分分两次申请 正常履行
其他承诺 2019-5-16 2022-5-16
息股份有 解锁，分别自首次授予日起 24 个月后及 36 个月后 中
限公司 分别申请解锁/行权所获授限制性股票/股票期权总
量 50%和 50%。（3）激励对象获授限制性股票/股
票期权的解锁/行权条件为：激励对象当年年度考
核、关键事件考核两项考核内容全部为合格。对于
按照股权激励计划授予的限制性股票，激励对象每
一次申请标的股票解锁的公司业绩条件为：以 2018
年度净利润为基数，2019 年、2020 年、2021 年公
司每年净利润增长率不低于基准年净利润的 20%、
40%、60%。
李滢雪 2017 年 6 月 28 日递交了辞职申请，并承诺
在离职后半年内不转让其所持有的美亚柏科股份，
李滢雪 其他承诺 并在其就任时确定的任期（第三届董事会届满）及 2017-6-28 2019-2-27 履行完毕
任期届满后六个月内，每年转让股份不超过其所持
其他对公司
有本公司股份总数的 25%。
中小股东所
赵庸 2019 年 3 月 21 日递交了辞职申请，并承诺在
作承诺
离职后半年内不转让其所持有的美亚柏科股份，并
2022 年- 正常履行
赵庸 其他承诺 在其就任时确定的任期（第四届董事会届满）及任 2019-3-21
2-27 中
期届满后六个月内，每年转让股份不超过其所持有
本公司股份总数的 25%。
49
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
承诺是否及
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
不适用
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
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2019 年 5 月 23 日，公司关注到个别境外媒体发布了美
国考虑限制中国一些企业技术供应的消息，消息中有提
巨潮资讯网，《关于相关媒体报道的澄
及将美亚柏科列为被限制企业之一。国内多个媒体对此 2019 年 05 月 23 日
清公告》（公告编号：2019-48）
消息进行了转载。当日公司在中国证监会指定创业板信
息披露网站巨潮资讯网发布了澄清公告。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东，实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，所负数额较
大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）第二期限制性股票激励计划
2016 年公司实施了第二期限制性股票激励计划，共向激励对象授予限制性股票 1,000 万股。本次限
制性股票共分两次完成授予，2016 年 12 月完成了首次授予，授予的股权激励对象共 471 名，授予限制性
股票 9,086,100 股。2017 年 12 月公司完成了预留部分股份授予，授予的股权激励对象共 101 名，授予限
制性股票 913,900 股。截至本报告书披露日，公司共召开六次董事会审议回购注销事项，共完成两次限
制性股票解锁事项。2018 年 5 月 23 日，公司实施了 2017 年年度权益分派，向全体股东每 10 股派人民币
现金 2 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。
截至本报告书披露日，第二期限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象总人数 414 名，已授予
尚未解锁的限制性股票数量 3,916,320 股；第二期限制性股票激励计划预留部分激励对象总人数 90 名，
已授予尚未解锁的限制性股票数量 666,160 股。具体内容可查阅公司于 2018 年 12 月 28 日、2019 年 1 月
2 日、2019 年 7 月 18 日披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于公司第二期限制性股票激励计划
首次授予部分第二个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-104）、《关于公司第
二期限制性股票激励计划预留授予部分第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》（公告编号：
2018-105）、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2019-01）、关于注销部分股票期权和回购
注销部分限制性股票的公告（公告编号：2019-61）。
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）2019 年股票期权与限制性股票激励计划
1、2019年3月28日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《<2019年股票期权与限制性股票激励
计划(草案）>及其摘要》(以下简称“《激励计划草案》”)、《2019年股票期权与限制性股票激励计划实
施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》等议案；公司第
四届监事会第六次会议审议了上述议案，并对本次股权激励计划首次授予激励对象名单进行了核实；公司
独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发
表了同意的独立意见。
2、2019年3月30日至2019年4月8日，公司对首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部OA办公系统及
内部邮件系统进行了公示。监事会对公示情况发布了核查意见，并于2019年4月9日披露了《监事会关于2019
年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
3、2019年4月18日，公司2018年年度股东大会审议通过了《<2019年股票期权与限制性股票激励计划
(草案）>及其摘要》、《2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大
会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》等议案。
4、2019年5月16日，公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关
于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单、授予数量及授予价格的议案》和《关
于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，确定2019年5月16日为本次股权激励计划的首次
授予日，同意公司向符合授予条件的961名激励对象授予468.54万份股票期权，授予价格为17.17元/份；同
意公司向符合授予条件的841名激励对象授予957.79万股限制性股票，授予价格为8.55元/股。公司独立董
事对此发表了同意的独立意见。监事会对首次授予部分激励对象调整后的名单进行核实并发表了核查意见。
5、2019年6月6日，公司发布了《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予登记完成的公
告》，完成了首期股票期权和限制性股票的授予工作，确定限制性股票上市日为2019年6月11日。公司总股
本由794,832,809股增加至804,410,709股。
6、2019年7月17日，公司召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，决定对7名已离职原激励对象已获授尚未解锁
的全部限制性股票共计30,300股进行回购注销；决定对11名已离职原激励对象已获授但尚未行权的全部股
票期权进行注销。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。本次注销/回购注销完成后，2019年股票期权
与限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象总人数将有1,233名调整至1,219名，其中首次授予的股票
期权人数由961名调整为950名，首次授予的股票期权数量由4,685,400份调整为4,635,400份；首次授予的
限制性股票人数由841名调整为834名，首次授予的限制性股票数量由9,577,900万股调整为9,547,600股。
52
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、实施股权激励计划对公司本报告期及以后各年度财务状况和经营成果的影响
根据董事会确定的授予日2019年5月16日测算，授予的股票期权和限制性股票的股份支付费用总额为
5,577.59万元，根据中国会计准则要求，本激励计划首次授予的股票期权和限制性股票对各期会计成本的
影响如下表所示：
首次授予的权益数量 需摊销的总费用 2019年 2020年 2021年 2022年
（万份/万股） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
1,426.33 5,577.59 2,582.06 2,246.02 625.22 124.29
上述对公司财务状况和经营成果的影响仅为测算数据，最终结果应以会计师事务所出具的年度审计报
告为准。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
www.cn
厦门服 info.co
采购商 采购商 2019 年
云信息 关联法 市场价 定期结 m.cn，
品/接受 品/接受 市场价 41.64 0.11% 1,000 否 - 03 月
科技有 人 格 算 公告编
劳务 劳务 23 日
限公司 号：
2019-19
www.cn
厦门市
info.co
巨龙信 采购商 采购商 2019 年
关联法 市场价 定期结 m.cn，
息科技 品/接受 品/接受 市场价 78.87 0.21% 5,000 否 - 03 月
人 格 算 公告编
有限公 劳务 劳务 23 日
号：
司
2019-19
www.cn
柏科
info.co
（常 采购商 采购商 2019 年
关联法 市场价 定期结 m.cn，
熟）电 品/接受 品/接受 市场价 207.55 0.55% 1,200 否 - 03 月
人 格 算 公告编
机有限 劳务 劳务 23 日
号：
公司
2019-19
沈阳城
关联法 租赁办 租赁办 市场价 定期结
市公共 市场价 6.6 0.83% 否 -
人 公室 公室 格 算
安全科
53
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
技有限
公司
www.cn
柏科智
info.co
能（厦 采购商 采购商 2019 年
关联法 市场价 定期结 m.cn，
门）科 品/接受 品/接受 市场价 88.52 0.24% 400 否 - 03 月
人 格 算 公告编
技有限 劳务 劳务 23 日
号：
公司
2019-19
www.cn
厦门服 info.co
出售商 出售商 2019 年
云信息 关联法 市场价 定期结 m.cn，
品/提供 品/提供 市场价 2.65 0.01% 100 否 - 03 月
科技有 人 格 算 公告编
劳务 劳务 23 日
限公司 号：
2019-19
www.cn
福建宏 info.co
出售商 出售商 2019 年
创科技 关联法 市场价 定期结 m.cn，
品/提供 品/提供 市场价 63.34 0.11% 200 否 - 03 月
信息有 人 格 算 公告编
劳务 劳务 23 日
限公司 号：
2019-19
www.cn
厦门市
info.co
巨龙信 出售商 出售商 2019 年
关联法 市场价 定期结 m.cn，
息科技 品/提供 品/提供 市场价 29.81 0.05% 500 否 - 03 月
人 格 算 公告编
有限公 劳务 劳务 23 日
号：
司
2019-19
厦门市
美亚梧 出售商 出售商
关联法 市场价 定期结
桐投资 品/提供 品/提供 市场价 4.56 0.01% 否 -
人 格 算
管理有 劳务 劳务
限公司
厦门市
美亚梧
关联法 出租房 出租房 市场价 定期结
桐投资 市场价 4.89 25.45% 否 -
人 屋 屋 格 算
管理有
限公司
出售商 出售商
香港柏 关联法 市场价 定期结
品/提供 品/提供 市场价 28.6 0.05% 否 -
科 人 格 算
劳务 劳务
柏科智 出售商 出售商
关联法 市场价 定期结
能（厦 品/提供 品/提供 市场价 9.36 0.02% 否 -
人 格 算
门）科 劳务 劳务
54
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
技有限
公司
合计 -- -- 566.39 -- 8,400 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
2019 年 3 月 22 日，公司第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议审议通
过了《关于公司 2019 年度日常关联交易预计的议案》根据实际经营发展的需要，预计
2019 年公司及子公司与关联方福建宏创、巨龙信息、万诚信用、厦门服云、柏科（常
熟）电机有限公司（以下简称“柏科电机”）、常熟柏科特种车辆有限公司（以下简称
“柏科特种车”）、万方智讯发生总金额不超过 12,600 万元的日常关联交易。公司向巨
龙信息采购产品，价格参照市场公允价格，预计日常关联交易金额为 5000 万元；公司
向巨龙信息销售公司及子公司产品，价格参照市场公允价格，预计日常关联交易金额
为 500 万元，报告期实际发生关联交易金额未超过上述额度；公司采购厦门服云产
按类别对本期将发生的日常关联
品，价格参照市场公允价格，预计日常关联交易金额为 1000 万元，公司向服云信息销
交易进行总金额预计的，在报告
售公司及子公司产品，价格参照市场公允价格，预计日常关联交易金额为 100 万元，
期内的实际履行情况（如有）
报告期内实际发生关联交易金额未超过上述额度；公司及子公司向福建宏创采购产
品，价格参照市场公允价格，预计日常关联交易金额为 1000 万元，向福建宏创销售公
司及子公司产品，价格参照市场公允价格，预计日常关联交易金额为 200 万元，报告
期内实际发生关联交易金额未超过上述额度；公司向柏科特种车采购产品，价格参照
市场公允价格，预计日常关联交易金额为 100 万元；公司向柏科（常熟）电机采购产
品，价格参照市场公允价格，预计日常关联交易金额为 1200 万元，向柏科（常熟）电
机销售公司及子公司产品，价格参照市场公允价格，预计日常关联交易金额为 100 万
元，报告期公司及子公司实际发生关联交易金额未超过上述额度。
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
55
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重要租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
56
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司积极响应党中央号召，认真贯彻落实企业精准扶贫工作，在资助贫困地区及贫困人口，保障或改
善其生活水平、教育条件、基础医疗、基础设施上持续投入。在精准扶贫工作中，公司将始终把提升困难
群众发展能力、提高贫困人口素质作为脱贫攻坚的重点工作，注重扶贫同扶志、扶智相结合，有效整合扶
贫、教育、科技等部门的资源。在力所能及的范围内，大力开展公益扶助，加大贫困生资助力度。
（2）半年度精准扶贫概要
报告期内，公司已开展及完成的扶贫项目有：
1、2019年1月，公司向厦门大学教育发展基金捐赠40万元，用于公司与厦门大学信息学院共建网络空
间安全专业的学科建设资金。
2、2019年3月，为全面贯彻习近平总书记扶贫开发重要战略思想和中央、省州市关于脱贫攻坚的系列
部署，公司出资55,000元，用于临夏州临夏市南龙镇高邓家村为未脱贫人口设立公益岗位的专项资金，精
准帮扶，助推贫困村加快脱贫，实现共同发展。
3、2019年6月，公司为福建省第五批省级扶贫开发工作重点村——沙县青州镇坂山村捐赠办公家具、
电脑、投影仪等办公设施。坂山村因2010年遭遇“6.14”洪灾，大部分村民搬迁安置到青湖小区居住，搬
迁后因村部楼办公设施不全，开展党员组织等活动极其不便。为解决坂山村的困难，公司捐赠办公家具、
电脑、投影仪等办公设施以便于坂山村办公及开展党员活动。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 45.5
2.物资折款 万元 0.36
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
57
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 5.5
9.其他项目 —— ——
9.2.投入金额 万元 40.36
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
弘扬公益文化，积极履行企业的社会责任，是公司的企业文化之一。报告期内，公司累计捐赠现金45.5
万元和物资0.36万元,主要用于教育及贫困地区的帮扶。“没有网络安全就没有国家安全，没有信息化就没
有现代化”，支持高等院校进行网络空间安全学科建设，培养网络空间安全专业人才，公司与厦门大学共
建的网络空间安全专业成为全国首批本科院校招生专业，为推动国家网络安全和信息化工作贡献一份力量。
公司积极主动关爱社会弱势群体，资助贫困地区，为我国的脱贫攻坚工作尽一份绵薄之力。
此外，公司还通过“厦门市致诚信用大数据基金会”（以下简称“基金会”），致力于资助信用体
系建设；资助国家信用人才培养；资助信用修复、信用异议赔偿；资助信用创新课题研究。基金会设立
至今，已累计对外捐赠 72.5 万。其中 2019 年 1 月至今，基金会已累计对外捐赠 22.5 万元。
（4）后续精准扶贫计划
公司积极响应《“十三五”脱贫攻坚规划的通知》，根据企业实际情况，积极开展围绕教育脱贫、健
康脱贫、社会扶贫等方向开展精准扶贫工作。同时在教育文化，公益扶助，社会公益等方面积极履行社会
责任。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司主要股东协议转让事项
公司于2019年4月2日披露了《关于公司股东签署股份转让协议、表决权委托协议暨公司控制权变更
及复牌的提示性公告》，公司控股股东、实际控制人郭永芳、滕达，股东李国林、刘冬颖、卓桂英、苏
学武、韦玉荣将其合计持有的公司125,475,942股股份转让给国投智能，同日，公司股东李国林、刘冬颖
与国投智能签署了《表决权委托协议》，将其合计持有的公司股份54,048,632股所对应的表决权授权给
国投智能行使。
2019年6月10日，该事项获得国家市场监督管理总局批复。
58
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019年7月4日，该事项获得国务院国资委批复。
2019年7月17日，上述协议转让股份完成过户登记手续。国投智能成为公司控股股东，国务院国资委
成为公司的实际控制人。
详细内容见公司于2019年4月2日、6月11日、7月4日、7月17日在中国证监会指定的创业板信息披露
网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的相关公告。
2、成立全资子公司
（1）2019年1月，公司出资1,000万元成立全资子公司云南美亚信安信息技术有限公司（以下简称
“美亚信安”），主要从事西南地区及周边城市的业务开发，在快速响应客户需求的同时，加强新行业
拓展；并在云南设立培训中心，满足服务周边区域客户的培训需求。美亚信安已完成注册登记，并取得
了玉溪市工商行政管理局高新技术产业开发区分局颁发的《营业执照》。详细内容见公司于2019年1月15
日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的相关公告。
（2）2019年6月，公司出资1,000万元成立全资子公司陕西美亚秦安信息科技有限公司（以下简称
“美亚秦安”），美亚秦安致力于进一步打造一个区域性的产品研发中心、技术支持中心、销售中心、
培训中心和司法鉴定中心，有效辐射中部和西北地区，向客户提供更为完整的体系化服务，更快地响应
客户服务需求，实现各行业市场的收入增长和新行业拓展。美亚秦安已完成注册登记，并取得了西安市
市场监督管理局颁发的《营业执照》。详细内容见公司于2019年6月18日在中国证监会指定的创业板信息
披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的相关公告。
3、成立深圳分公司
为进一步加强在华南地区的业务布局，公司于2019年6月在深圳设立了分公司，并于2019年6月18日
取得由深圳市市场监督管理局颁发的《营业执照》。
4、参股安徽华图信息科技有限公司
公司全资子公司厦门美银智投科技有限公司为加强在智慧司法等领域的信息化建设与服务布局，出
资500万元参股安徽华图信息科技有限公司，持有华图信息20%股权。2019年1月16日，华图信息已完成了
注册变更手续。具体注册信息如下：
企业名称：安徽华图信息科技有限公司
统一社会信用代码：91340100MA2NG6A09H
企业类型：有限责任公司(自然人投资或控股)
法定代表人：朱少武
注册资本：2500万
59
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
成立日期：2017年03月27日
营业期限自：2017年03月27日至2047年03月26日
登记机关：合肥市新站区市场监督管理局
核准日期：2019年01月16日
住所：合肥市新站区天柱山路东湖山庄碧云阁8幢602室
经营范围：计算机软硬件研发；系统集成；网络工程施工及设备销售；电子信息领域内的技术服务；
公共安全防范工程、建筑智能化工程设计与施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）
股权结构：
序号 股东名称 出资额（单位：万元） 持股比例
1 朱少武 2,000 80%
2 厦门美银智投科技有限公司 500 20%
总计 2,500 100%
朱少武与公司董监高、控股股东及持股5%以上的股东不存在关联关系。本交易不涉及关联交易。
5、美桐产业并购基金进展
公司与深圳市前海梧桐并购投资基金管理有限公司共同出资发起设立美亚梧桐网络空间安全及大数
据产业并购基金（以下简称“美桐产业并购基金”），截至2019年6月30日，美桐产业并购基金已投资包
括中科金审、北京捷兴信源、新译科技、天轴通讯等项目7个，累计投资项目总额20,330万元，美桐产业
并购基金投资进展，公司将按照相关规定，及时履行信息披露义务。
6、其他已披露的事项
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
www.cninfo.com.cn,《关于福建中证司法鉴定
全资子公司厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司下属机
2019 年 01 中心获得中国合格评定国家认可委员会
构“福建中证司法鉴定中心”获得中国合格评定国家认可委员
月2日 （CNAS）实验室认可证书的公告》（2019-
会（CNAS）授予的实验室认可证书
02）
2015年12月22日，中国证监会核准公司向韦玉荣等19人发行
股份购买相关资产，江苏税软和新德汇完成了2017年度业绩
承诺，按照规定，公司于2019年1月22日对韦玉荣等19人持有
的部分限售股份解除限售。 本次解除限售的股份数量为 2019 年 01 www.cninfo.com.cn,《关于非公开发行限售股
36,686,489股，占公司当时总股本794,832,809股的4.62%；实 月22日 份上市流通的提示性公告》（2019-05）
际 可 上 市 流 通 数 量 13,415,728 股 ， 占 公 司 当 时 总 股 本
794,832,809股的1.69%。解除限售股份的上市流通日期为2019
年1月25日。
60
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
www.cninfo.com.cn，《2019年股票期权与限
制性股票激励计划（草案）》、《2019年股
票期权与限制性股票激励计划实施考核管理
2019 年 03 办法》、《2019年股票期权与限制性股票激
月28日 励计划披露的提示性公告》（2019-27）、《第
四届董事会第六次会议决议的公告》（2019-
28）、《第四届监事会第六次会议决议的公
告》（2019-29）
www.cninfo.com.cn，《监事会关于公司2019
2019 年 04 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予
月9日 激励对象名单的公示情况说明及核查意见》
（2019-34）
www.cninfo.com.cn，《2018年年度股东大会
决议公告》（2019-36）、《2019年股票期权
2019 年 04
2019年股票期权与限制性股票激励计划 及限制性股票激励计划内幕信息知情人及首
月18日
次授予激励对象买卖公司股票情况的自查报
告》（2019-37）
www.cninfo.com.cn，《关于调整2019年股票
期权与限制性股票激励计划首次授予激励对
2019 年 05 象名单、授予数量和行权及授予价格的公告》
月17日 （2019-45）、《关于向2019年股票期权与限
制性股票激励计划激励对象首次授予股票期
权与限制性股票的公告》（2019-46）
www.cninfo.com.cn，《关于2019年股票期权
2019 年 06
与限制性股票激励计划首次授予登记完成的
月6日
公告》（2019-50）
www.cninfo.com.cn，《关于注销部分股票期
2019 年 7
权和回购注销部分限制性股票的公告》（公
月18日
告编号：2019-61）
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、万诚信用更名事项
2019年5月，公司参股公司北京万诚信用评价有限公司更名为中检美亚（北京）科技有限公司（以下
简称“中检美亚”）。中检美亚主要从事质检系统检测及执法大数据分析系统，主要客户为食药监等行
业。中检美亚股权结构中，公司持股28%，控股子公司美亚商鼎持股18%。
2、正信世纪减资事项
2019年5月，公司参股公司厦门正信世纪信息科技有限公司（以下简称“正信世纪”）变更了注册资
61
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本，注册资本由原来的2,000万元人民币减少为5,00万元人民币。公司所持正信世纪的股权比例由20%变
更为40%。
3、收到参股公司中新赛克分红款
报告期内，参股公司中新赛克实施了2018年度分红派息方案，向全体股东每10股派发现金红利6.5元
（含税）。2019年6月，公司收到参股公司中新赛克分红款143.84万元。
4、安胜网络变更注册住所及法定代表人
报告期内，公司控股子公司厦门安胜网络科技有限公司变更住所及法定代表人。安胜网络现住址为
厦门市软件园三期诚毅大街358号1502-5单元；法定代表人为许光锋。除上述事项变更外，安胜网络营业
执照其他登记事项未发生改变。
62
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 303,727,853 38.21% 9,577,900 0 0 -36,556,813 -26,978,913 276,748,940 34.40%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 303,614,253 38.20% 9,461,600 0 0 -36,500,013 -27,038,413 276,575,840 34.38%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 303,614,253 38.20% 9,461,600 0 0 -36,500,013 -27,038,413 276,575,840 34.38%
4、外资持股 113,600 0.01% 116,300 0 0 -56,800 59,500 173,100 0.02%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 113,600 0.01% 116,300 0 0 -56,800 59,500 173,100 0.02%
二、无限售条件股份 491,104,956 61.79% 0 0 0 36,556,813 36,556,813 527,661,769 65.60%
1、人民币普通股 491,104,956 61.79% 0 0 0 36,556,813 36,556,813 527,661,769 65.60%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 794,832,809 100.00% 9,577,900 0 0 0 9,577,900 804,410,709 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）部分董事、高级管理人员所持公司股份解锁：公司副董事长郭永芳、董事苏学武、副总经理张
雪峰今年年初所持高管锁定股按上年末持股总数的25%解锁，共计7,993,454股由高管锁定股转为无限售流
通股。原副总经理、董事会秘书李滢雪离任至任期届满已满半年，其所持高管锁定股共计88,800股全部转
为无限售流通股。原副总经理赵庸于2019年3月21日离任，根据相关规定，离职后半年内不转让其所持有
的本公司股份，其所持有的391,200股无限售流通股转为有限售条件流通股。
（2）第二期限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期及预留部分第一个解锁期解除限售：解
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锁的首次授予部分限制性股票数量为4,098,912股；解锁的预留授予部分的限制性股票数量为701,360
股。其中苏学武、葛鹏、周成祖、蔡志评、吴鸿伟、 栾江霞、张学峰、张乃军，因其可转让额度已经达
到其所持全部股份的25%，根据董事、监事、高管每年可转让其持有的25%公司股份的规定，上述人员本
次解除限售的限制性股票总计183,841股，转为高管锁定股。详见2018年12月28日公司发布在巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn的《关于公司第二期限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期解锁股份上市流
通的提示性公告》、《关于公司第二期限制性股票激励计划预留授予部分第一个解锁期解锁股份上市流
通的提示性公告》。
（3）非公开发行限售股解禁：公司非公开发行股份购买资产之标的公司江苏税软、新德汇2017年度
完成了业绩承诺，公司于2019年1月25日对韦玉荣等19人持有的共计36,686,489股解除限售，由于苏学武
和韦玉荣为公司董事，其所持共计12,437,161股转为高管锁定股。详见2019年1月22日公司发布在巨潮资
讯网 www.cninfo.com.cn的《关于非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》。
（4）2019年股票期权与限制性股票激励计划：2019年3月28日，公司第四届董事会第六次会议审议
通过了《<2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案）>及其摘要》等议案，公司共向841名激励对象
授予957.79万股限制性股票，该部分新增股份于2019年6月11日上市。新增股份上市后，公司总股本由
794,832,809股增加至804,410,709股。
股份变动的批准情况
√ 适用□ 不适用
详见第五节《重要事项》之“十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情
况”。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权激励计划限制性股票授予登记业务，
授予的限制性股票上市日期为2019年6月11日。公司总股本由794,832,809股增加至804,410,709股。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
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√ 适用 □ 不适用
股份变动后，按新股本804,410,709股摊薄计算，公司2018年度基本每股收益为0.3769元、归属于普
通股股东的每股净资产3.1709元；2019年第一季度基本每股收益为-0.018元、归属于普通股股东的每股净
资产3.29元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
每年年初 25%
滕达 1,940,941 0 1,940,941 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
郭永芳 137,894,349 3,749,999 134,144,350 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
李国林 71,192,520 0 71,192,520 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
刘冬颖 30,720,000 0 30,720,000 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
吴鸿伟 1,238,160 14,400 1,252,560 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
申强 1,246,800 0 1,246,800 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
张雪峰 893,400 150,000 24,000 767,400 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
赵庸 1,101,600 391,200 1,492,800 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
张乃军 871,200 14,400 885,600 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
栾江霞 612,000 14,400 626,400 高管锁定股
解除限售
离任至任期届满
李滢雪 88,800 88,800 0 高管锁定股
已满半年
每年年初 25%
蔡志评 106,560 24,000 130,560 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
苏学武 7,636,602 4,093,455 8,736,390 12,279,537 高管锁定股
解除限售
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
每年年初 25%
韦玉荣 1,861,888 3,721,412 5,583,300 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
葛鹏 19,200 38,400 57,600 高管锁定股
解除限售
每年年初 25%
周成祖 16,800 33,600 50,400 高管锁定股
解除限售
业绩承诺条件全
韦玉荣 3,721,411 3,721,411 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
苏学武 8,715,750 8,715,750 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
陈燕 7,442,819 7,442,819 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
孙士玉 3,797,357 3,797,357 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
李江 3,721,411 3,721,411 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
卢晓英 3,560,023 3,560,023 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
黄新 2,482,523 2,482,523 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
安林冲 356,005 356,005 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
仇宏远 356,005 356,005 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
郭玉智 356,005 356,005 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
邓炽成 257,920 257,920 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
水军 257,920 257,920 0 首发后限售股 业绩承诺条件全
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部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
包志翔 237,335 237,335 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
韩海青 237,335 237,335 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
李佳 237,334 237,334 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
任炜 237,334 237,334 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
业绩承诺条件全
王亚明 237,334 237,334 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
达业绩承诺条件
叶树军 237,334 237,334 0 首发后限售股 全部已达到，股
份已上市流通
业绩承诺条件全
张红光 237,334 237,334 0 首发后限售股 部已达到，股份
已上市流通
根据公司第二期
限制性股票激励
股权激励对象 计划（草案）的
（第二期限制 有关规定执行解
9,600,544 4,800,272 4,800,272 股权激励限售股
性股票激励计 锁及回购注销。
划）共 550 人 报告期内，完成
了激励对象 530
人的第二次解锁
股权激励对象
2019 年股票期权
（2019 年股票
与限制性股票激
期权与限制性 9,577,900 9,577,900 股权激励限售股
励计划草案有关
股票激励计
规定解锁
划）
合计 303,727,853 49,569,015 22,590,102 276,748,940 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
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股票及其衍 发行价格 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 （或利率） 易数量 期
股票类
www.cninfo.
com.cn,《关
于 2019 年
股票期权与
限制性股票
普通股（限 2019 年 05 2019 年 06 2019 年 06
8.55 9,577,900 0 激励计划首
制性股票） 月 16 日 月 11 日 月 06 日
次授予登记
完成的公
告》（公告
编号：2019-
50）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2019年3月28日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《<2019年股票期权与限制性股票激励计
划(草案）>及其摘要》等议案，公司第四届监事会第六次会议审议通过了上述议案并对公司本次股票期
权与限制性股票激励计划的激励对象名单进行了核实，公司独立董事发表了同意的独立意见。2019年5月
16日公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授
予激励对象名单、授予数量及授予价格的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的
议案》，确定2019年5月16日为本次激励计划的首次授予日，同意公司向符合授予条件的961名激励对象
授予468.54万份股票期权，向符合授予条件的841名激励对象授予957.79万股限制性股票。独立董事发表
了同意的独立意见。公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权激励计划限制性股票
授予登记业务，授予的限制性股票上市日期为2019年6月11日。公司总股本由794,832,809股增加至
804,410,709股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 32,416 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期末持 报告期内增 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例
股数量 减变动情况 条件的股份 条件的股份 股份状态 数量
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数量 数量
郭永芳 境内自然人 22.23% 178,859,133 0 134,144,350 44,714,783 质押 11,300,000
李国林 境内自然人 11.80% 94,923,360 0 71,192,520 23,730,840 质押 16,750,000
刘冬颖 境内自然人 5.09% 40,960,000 0 30,720,000 10,240,000
卓桂英 境内自然人 5.09% 40,960,000 0 0 40,960,000
中国建设银行
股份有限公司
－交银施罗德
其他 2.33% 18,705,679 2,161,563 0 18,705,679
阿尔法核心混
合型证券投资
基金
中国工商银行
股份有限公司
－交银施罗德
其他 2.12% 17,069,148 855,516 0 17,069,148
优势行业灵活
配置混合型证
券投资基金
中信银行股份
有限公司－交
银施罗德新生
其他 2.05% 16,479,293 127,563 0 16,479,293
活力灵活配置
混合型证券投
资基金
苏学武 境内自然人 2.04% 16,400,236 0 12,300,177 4,100,059 质押 3,536,000
中国工商银行
股份有限公司
－交银施罗德
其他 1.16% 9,307,381 -1,135,336 0 9,307,381
持续成长主题
混合型证券投
资基金
中国工商银行
股份有限公司
－易方达创业
其他 1.05% 8,422,598 -3,940 0 8,422,598
板交易型开放
式指数证券投
资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，1、刘冬颖与卓桂英为母女关系；2、中国建设银行股份有限公司－交银施罗
的说明 德阿尔法核心混合型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－交银施罗德优势行业灵
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
活配置混合型证券投资基金、中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合
型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－交银施罗德持续成长主题混合型证券投资
基金同属于交银施罗德基金管理公司。3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，或属
于《上述公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
郭永芳 44,714,783 人民币普通股 44,714,783
卓桂英 40,960,000 人民币普通股 40,960,000
李国林 23,730,840 人民币普通股 23,730,840
中国建设银行股份有限公司－
交银施罗德阿尔法核心混合型 18,705,679 人民币普通股 18,705,679
证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－
交银施罗德优势行业灵活配置 17,069,148 人民币普通股 17,069,148
混合型证券投资基金
中信银行股份有限公司－交银
施罗德新生活力灵活配置混合 16,479,293 人民币普通股 16,479,293
型证券投资基金
刘冬颖 10,240,000 人民币普通股 10,240,000
中国工商银行股份有限公司－
交银施罗德持续成长主题混合 9,307,381 人民币普通股 9,307,381
型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－
易方达创业板交易型开放式指 8,422,598 人民币普通股 8,422,598
数证券投资基金
王建祥 8,265,893 人民币普通股 8,265,893
上述股东中，1、刘冬颖与卓桂英为母女关系；2、中国建设银行股份有限公司－交银施罗
前 10 名无限售流通股股东之 德阿尔法核心混合型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－交银施罗德优势行业灵
间，以及前 10 名无限售流通 活配置混合型证券投资基金、中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合
股股东和前 10 名股东之间关 型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－交银施罗德持续成长主题混合型证券投资
联关系或一致行动的说明 基金同属于交银施罗德基金管理公司。3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，或属
于《上述公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 不适用
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。2019 年 7 月，公司完成控股股东及实际控制人变更。公司控股股东变更为国投智能，实
际控制人变更为国务院国资委。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。2019 年 7 月，公司完成控股股东及实际控制人变更。公司控股股东变更为国投智能，
实际控制人变更为国务院国资委。
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增 期初被授予 本期被授予
本期减持 期末被授予的限
期初持股数 持股份 期末持股数 的限制性股 的限制性股
姓名 职务 任职状态 股份数量 制性股票数量
（股） 数量 （股） 票数量 票数量
（股） （股）
（股） （股） （股）
滕达 董事长 现任 2,587,922 0 0 2,587,922 0 0 0
郭永芳 副董事长 现任 178,859,133 0 0 178,859,133 0 0 0
申强 总经理 现任 1,662,400 0 0 1,757,400 0 95,000 95,000
李国林 董事 现任 94,923,360 0 0 94,923,360 0 0 0
韦玉荣 董事 现任 7,444,400 0 0 7,444,400 0 0 0
苏学武 董事 现任 16,400,236 0 0 16,400,236 20,640 0 20,640
蔡志平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
卢永华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曲晓辉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
仲丽华 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
屈文洲 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘冬颖 监事 现任 40,960,000 0 0 40,960,000 0 0 0
吴鸿伟 副总经理 现任 1,689,280 0 0 1,761,680 14,400 72,400 86,800
张雪峰 副总经理 现任 1,055,200 0 0 1,092,100 24,000 36,900 60,900
赵庸 副总经理 离任 1,507,200 0 0 1,543,400 14,400 36,200 50,600
栾江霞 副总经理 现任 854,400 0 0 917,700 14,400 63,300 77,700
张乃军 财务总监 现任 1,200,000 0 0 1,258,000 14,400 58,000 72,400
葛鹏 副总经理 现任 128,000 0 0 186,000 38,400 58,000 96,400
周成祖 副总经理 现任 112,000 0 0 184,400 33,600 72,400 106,000
董事会秘
蔡志评 现任 206,080 0 0 264,080 24,000 58,000 82,000
书
合计 -- -- 349,589,611 0 0 350,139,811 198,240 550,200 748,440
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
赵庸 副总经理 离任 2019 年 03 月 21 日 个人原因
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门市美亚柏科信息股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 479,812,278.22 935,741,411.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 568,889,779.00 625,000,672.55
应收款项融资
预付款项 86,329,934.83 93,038,560.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 102,722,890.12 71,547,601.94
其中：应收利息 2,561,212.90 1,581,027.56
应收股利
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买入返售金融资产
存货 437,314,987.43 360,520,395.81
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 55,483,317.14 25,456,376.09
流动资产合计 1,730,553,186.74 2,111,305,018.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 241,452,268.01
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,474,115.00 14,759,392.18
其他权益工具投资 299,022,851.79
其他非流动金融资产
投资性房地产 285,487.17 295,290.17
固定资产 273,457,420.03 269,979,915.61
在建工程 2,871,993.62 1,415,526.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 66,199,900.59 53,958,244.97
开发支出 32,410,997.50 29,428,986.40
商誉 542,202,213.88 542,202,213.88
长期待摊费用 12,537,283.64 15,766,831.63
递延所得税资产 54,854,248.05 35,071,784.54
其他非流动资产 124,172,032.78 128,505,056.03
非流动资产合计 1,423,488,544.05 1,332,835,510.36
资产总计 3,154,041,730.79 3,444,140,529.17
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
77
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 43,349,450.60 78,812,370.00
应付账款 116,391,055.28 159,584,319.30
预收款项 152,855,590.45 324,121,092.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,339,459.86 112,794,692.63
应交税费 11,671,590.55 72,928,822.67
其他应付款 140,971,695.05 61,356,640.75
其中：应付利息 24,363.75 27,714.26
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,523,295.53 1,486,502.41
其他流动负债
流动负债合计 504,102,137.32 811,084,440.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 16,252,994.20 17,023,952.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
78
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 35,613,186.33 28,099,101.81
递延所得税负债 20,480,320.69 14,814,023.56
其他非流动负债
非流动负债合计 72,346,501.22 59,937,077.82
负债合计 576,448,638.54 871,021,518.42
所有者权益：
股本 804,410,709.00 794,832,809.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 678,476,719.25 582,325,767.41
减：库存股 116,704,187.00 34,813,142.00
其他综合收益 183,506,034.97 131,692,509.57
专项储备
盈余公积 97,552,177.95 97,552,177.95
一般风险准备
未分配利润 916,861,968.83 979,094,436.87
归属于母公司所有者权益合计 2,564,103,423.00 2,550,684,558.80
少数股东权益 13,489,669.25 22,434,451.95
所有者权益合计 2,577,593,092.25 2,573,119,010.75
负债和所有者权益总计 3,154,041,730.79 3,444,140,529.17
法定代表人：滕达 主管会计工作负责人：张乃军 会计机构负责人：陈志友
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 282,072,874.53 671,338,464.42
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 495,339,747.62 472,718,923.83
79
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应收款项融资
预付款项 65,607,102.86 88,106,675.06
其他应收款 80,713,290.57 55,328,888.55
其中：应收利息 2,033,692.40 1,190,298.78
应收股利
存货 286,850,110.06 250,238,607.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 43,741,796.15 20,941,529.76
流动资产合计 1,254,324,921.79 1,558,673,089.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 241,452,268.01
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 956,439,938.61 942,569,538.76
其他权益工具投资 299,022,851.79
其他非流动金融资产
投资性房地产 30,565,081.53 30,435,171.15
固定资产 219,022,138.77 226,582,975.12
在建工程 2,571,996.65 1,415,526.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 45,016,115.09 47,448,755.91
开发支出 30,145,056.03 13,689,656.08
商誉
长期待摊费用 4,079,869.11 4,364,857.76
递延所得税资产 31,473,694.61 22,171,622.64
其他非流动资产 124,172,032.78 125,102,556.62
非流动资产合计 1,742,508,774.97 1,655,232,928.99
资产总计 2,996,833,696.76 3,213,906,017.99
80
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 43,349,450.60 78,812,370.00
应付账款 73,431,843.30 131,277,371.40
预收款项 126,013,145.84 289,320,789.48
合同负债
应付职工薪酬 24,006,465.11 77,382,831.26
应交税费 7,992,867.65 36,873,767.96
其他应付款 128,624,316.66 50,719,234.60
其中：应付利息 24,363.75 27,714.26
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,523,295.53 1,486,502.41
其他流动负债
流动负债合计 404,941,384.69 665,872,867.11
非流动负债：
长期借款 16,252,994.20 17,023,952.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 30,613,186.33 23,099,101.81
递延所得税负债 20,389,559.44 14,632,501.06
其他非流动负债
非流动负债合计 67,255,739.97 54,755,555.32
负债合计 472,197,124.66 720,628,422.43
所有者权益：
81
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 804,410,709.00 794,832,809.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 898,864,301.75 810,125,909.65
减：库存股 116,704,187.00 34,813,142.00
其他综合收益 183,506,034.97 131,692,509.57
专项储备
盈余公积 97,552,177.95 97,552,177.95
未分配利润 657,007,535.43 693,887,331.39
所有者权益合计 2,524,636,572.10 2,493,277,595.56
负债和所有者权益总计 2,996,833,696.76 3,213,906,017.99
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 583,375,862.89 482,002,783.71
其中：营业收入 583,375,862.89 482,002,783.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 621,291,717.43 474,667,685.14
其中：营业成本 289,960,579.31 207,042,231.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,387,959.64 3,722,860.15
销售费用 103,066,259.05 90,420,873.03
管理费用 109,162,719.15 94,629,490.74
研发费用 120,369,947.45 84,484,275.52
82
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 -4,655,747.17 -5,632,045.85
其中：利息费用 702,623.07 60,724.66
利息收入 5,535,414.71 5,670,076.68
加：其他收益 38,823,884.56 32,321,613.56
投资收益（损失以“－”号填
-16,357.83 7,793,430.31
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,025,114.00 -3,789,641.69
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,333,382.13
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-3,128,190.21 -6,228,089.40
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,569,900.15 41,222,053.04
加：营业外收入 308,734.74 218,924.66
减：营业外支出 2,282,938.82 656,955.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-9,544,104.23 40,784,022.13
列）
减：所得税费用 920,191.82 5,783,108.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,464,296.05 35,000,913.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-10,464,296.05 35,000,913.48
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1,354,156.68 39,765,276.87
83
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.少数股东损益 -11,818,452.73 -4,764,363.39
六、其他综合收益的税后净额 21,844,276.67 69,925,500.00
归属母公司所有者的其他综合收益
21,844,276.67 69,925,500.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
21,844,276.67
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
21,844,276.67
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
69,925,500.00
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
69,925,500.00
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 11,379,980.62 104,926,413.48
归属于母公司所有者的综合收益
23,198,433.35 109,690,776.87
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -11,818,452.73 -4,764,363.39
84
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0017 0.050
（二）稀释每股收益 0.0017 0.050
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：滕达 主管会计工作负责人：张乃军 会计机构负责人：陈志友
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 483,967,266.75 361,119,485.85
减：营业成本 271,684,113.77 181,066,303.06
税金及附加 2,720,824.80 2,709,096.56
销售费用 64,958,277.48 55,720,478.90
管理费用 58,616,130.67 55,640,024.46
研发费用 81,125,925.35 45,544,636.52
财务费用 -4,052,585.81 -4,503,957.34
其中：利息费用 442,696.66
利息收入 4,522,470.50 4,461,487.54
加：其他收益 27,512,247.98 22,083,532.57
投资收益（损失以“－”号填
-110,680.80 9,014,431.84
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,549,000.15 -2,568,640.16
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-3,832,549.27
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-3,128,190.21 -4,466,103.39
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
85
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,355,408.19 51,574,764.71
加：营业外收入 159,350.57 10,796.89
减：营业外支出 635,024.44 486,229.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
28,879,734.32 51,099,332.42
列）
减：所得税费用 2,172,905.56 4,627,666.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,706,828.76 46,471,665.92
（一）持续经营净利润（净亏损
26,706,828.76 46,471,665.92
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 21,844,276.67 69,925,500.00
（一）不能重分类进损益的其他
21,844,276.67
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
21,844,276.67
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
69,925,500.00
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
69,925,500.00
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
86
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 48,551,105.43 116,397,165.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 498,144,007.30 371,335,014.84
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,596,680.11 19,065,793.26
收到其他与经营活动有关的现金 55,790,594.12 73,890,009.94
经营活动现金流入小计 576,531,281.53 464,290,818.04
购买商品、接受劳务支付的现金 444,044,532.45 355,743,063.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
87
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支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
278,620,101.98 239,518,637.76
金
支付的各项税费 104,104,883.62 89,999,624.53
支付其他与经营活动有关的现金 156,808,477.59 109,484,536.18
经营活动现金流出小计 983,577,995.64 794,745,861.63
经营活动产生的现金流量净额 -407,046,714.11 -330,455,043.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 610,308,828.00 538,430,837.05
取得投资收益收到的现金 4,816,634.80 4,165,344.27
处置固定资产、无形资产和其他
970.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 615,125,462.80 542,597,151.32
购建固定资产、无形资产和其他
54,212,949.73 134,737,271.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 214,830,000.00 58,494,873.56
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 269,042,949.73 193,232,145.54
投资活动产生的现金流量净额 346,082,513.07 349,365,005.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 84,141,045.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,250,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 290,000.00
筹资活动现金流入小计 84,431,045.00
偿还债务支付的现金 734,165.13
分配股利、利润或偿付利息支付 64,032,671.89 99,360,797.20
88
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,651,678.00
筹资活动现金流出小计 64,766,837.02 104,012,475.20
筹资活动产生的现金流量净额 19,664,207.98 -104,012,475.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
37,552.39 144,464.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41,262,440.67 -84,958,048.92
加：期初现金及现金等价物余额 277,134,433.78 254,005,741.92
六、期末现金及现金等价物余额 235,871,993.11 169,047,693.00
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 329,978,389.59 247,215,871.09
收到的税费返还 13,903,212.51 12,828,609.66
收到其他与经营活动有关的现金 39,964,014.03 57,140,602.41
经营活动现金流入小计 383,845,616.13 317,185,083.16
购买商品、接受劳务支付的现金 415,684,344.12 307,764,431.39
支付给职工以及为职工支付的现
170,246,897.67 147,406,942.04
金
支付的各项税费 62,165,731.43 41,232,894.39
支付其他与经营活动有关的现金 78,426,142.28 55,384,202.15
经营活动现金流出小计 726,523,115.50 551,788,469.97
经营活动产生的现金流量净额 -342,677,499.37 -234,603,386.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 503,358,565.85 467,543,356.15
取得投资收益收到的现金 4,268,371.09 3,639,430.72
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
89
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 507,626,936.94 471,182,786.87
购建固定资产、无形资产和其他
40,532,377.15 121,542,138.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 194,080,000.00 55,320,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 234,612,377.15 176,862,138.11
投资活动产生的现金流量净额 273,014,559.79 294,320,648.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 81,891,045.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 290,000.00
筹资活动现金流入小计 82,181,045.00
偿还债务支付的现金 734,165.13
分配股利、利润或偿付利息支付
64,032,671.89 99,360,797.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,651,678.00
筹资活动现金流出小计 64,766,837.02 104,012,475.20
筹资活动产生的现金流量净额 17,414,207.98 -104,012,475.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
32,165.19 117,954.82
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,216,566.41 -44,177,258.43
加：期初现金及现金等价物余额 117,750,974.96 156,236,316.37
六、期末现金及现金等价物余额 65,534,408.55 112,059,057.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
减： 其他 一般 未分
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 储备 公积
计
股 债 股 收益 准备 润
90
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
794,8 582,32 34,813 131,69 97,552 979,09 2,550, 22,434 2,573,
一、上年期末
32,80 5,767. ,142.0 2,509. ,177.9 4,436. 684,55 ,451.9 119,01
余额
9.00 41 0 57 5 87 8.80 5 0.75
29,969 29,969 29,969
加：会计
,248.7 ,248.7 ,248.7
政策变更
3 3 3
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
794,8 582,32 34,813 161,66 97,552 979,09 2,580, 22,434 2,603,
二、本年期初
32,80 5,767. ,142.0 1,758. ,177.9 4,436. 653,80 ,451.9 088,25
余额
9.00 41 0 30 5 87 7.53 5 9.48
三、本期增减 - - -
9,577 96,150 81,891 21,844 -
变动金额（减 62,232 16,550 25,495
,900. ,951.8 ,045.0 ,276.6 8,944,
少以“－”号填 ,468.0 ,384.5 ,167.2
00 4 0 7 782.70
列） 4 3 3
-
21,844 23,198 11,379
（一）综合收 1,354, 11,818
,276.6 ,433.3 ,980.6
益总额 156.68 ,452.7
7 5 2
3
（二）所有者 9,577 96,150 81,891 23,837 26,711
2,873,
投入和减少资 ,900. ,951.8 ,045.0 ,806.8 ,476.8
670.03
本 00 4 0 4 7
9,577 72,313 81,891 84,141
1．所有者投入 2,250,
,900. ,145.0 ,045.0 ,045.0
的普通股 000.00
00 0 0 0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
- -
3．股份支付计 23,837 81,891
58,053 623,67 57,429
入所有者权益 ,806.8 ,045.0
,238.1 0.03 ,568.1
的金额 4 0
6 3
4．其他
- - -
（三）利润分
63,586 63,586 63,586
配
,624.7 ,624.7 ,624.7
91
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2 2 2
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
- - -
3．对所有者
63,586 63,586 63,586
（或股东）的
,624.7 ,624.7 ,624.7
分配
2 2 2
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
804,4 678,47 116,70 183,50 97,552 916,86 2,564, 13,489 2,577,
四、本期期末
10,70 6,719. 4,187. 6,034. ,177.9 1,968. 103,42 ,669.2 593,09
余额
9.00 25 00 97 5 83 3.00 5 2.25
上期金额
单位：元
项目 2018 年半年报
92
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 少数股
资本 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 储备 公积
股 债 股 收益 准备 润
497,0 867,21 73,899 163,47 75,039 797,75 2,326, 2,350,4
一、上年期末 23,778,
30,70 8,308. ,618.0 9,285. ,885.3 2,846. 621,41 00,293.
余额 879.42
6.00 83 0 00 7 82 4.02 44
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
497,0 867,21 73,899 163,47 75,039 797,75 2,326, 2,350,4
二、本年期初 23,778,
30,70 8,308. ,618.0 9,285. ,885.3 2,846. 621,41 00,293.
余额 879.42
6.00 83 0 00 7 82 4.02 44
三、本期增减 - -
297,8 - 69,925 -
变动金额（减 302,97 59,595 7,919, 2,900,7
55,67 2,711, ,500.0 5,019,1
少以“－”号填 7,733. ,520.3 905.28 42.71
1.00 988.00 0 62.57
列） 39 3
69,925 39,765 109,69 -
（一）综合收 104,926
,500.0 ,276.8 0,776. 4,764,3
益总额 ,413.48
0 7 87 63.39
（二）所有者 - - - - - -
投入和减少资 226,7 4,895, 2,711, 2,410, 254,799 2,664,8
本 20.00 342.39 988.00 074.39 .18 73.57
- - - -
1．所有者投
226,7 2,485, 2,711, 2,711,9
入的普通股
20.00 268.00 988.00 88.00
2．其他权益
工具持有者投
入资本
3．股份支付 - - -
301,91 47,114.
计入所有者权 2,410, 2,711, 254,799
3.61 43
益的金额 074.39 988.00 .18
4．其他
（三）利润分 - - -
93
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
配 99,360 99,360 99,360,
,797.2 ,797.2 797.20
0 0
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
- -
3．对所有者 -
99,360 99,360
（或股东）的 99,360,
,797.2 ,797.2
分配 797.20
0 0
4．其他
-
298,0
（四）所有者 298,08
82,39
权益内部结转 2,391.
1.00
00
-
1．资本公积 298,0
298,08
转增资本（或 82,39
2,391.
股本） 1.00
00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结
转留存收益
5．其他综合
收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 794,8 564,24 71,187 233,40 75,039 738,15 2,334, 18,759, 2,353,3
余额 86,37 0,575. ,630.0 4,785. ,885.3 7,326. 541,31 716.85 01,036.
94
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7.00 44 0 00 7 49 9.30 15
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 利润 益合计
794,83 693,88
一、上年期末 810,125, 34,813,1 131,692, 97,552,1 2,493,277,
2,809.0 7,331.3
余额 909.65 42.00 509.57 77.95 595.56
0 9
加：会计 29,969,2 29,969,24
政策变更 48.73 8.73
前期
差错更正
其他
794,83 693,88
二、本年期初 810,125, 34,813,1 161,661, 97,552,1 2,523,246,
2,809.0 7,331.3
余额 909.65 42.00 758.30 77.95 844.29
0 9
三、本期增减
-
变动金额（减 9,577,9 88,738,3 81,891,0 21,844,2 1,389,727.
36,879,
少以“－”号填 00.00 92.10 45.00 76.67 81
795.96
列）
（一）综合收 21,844,2 26,706, 48,551,10
益总额 76.67 828.76 5.43
（二）所有者
9,577,9 88,738,3 81,891,0 16,425,24
投入和减少资
00.00 92.10 45.00 7.10
本
1．所有者投入 9,577,9 72,313,1 81,891,04
的普通股 00.00 45.00 5.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -
16,425,2 81,891,0
入所有者权益 65,465,79
47.10 45.00
的金额 7.90
4．其他
（三）利润分 - -
95
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
配 63,586, 63,586,62
624.72 4.72
1．提取盈余公
积
2．对所有者 - -
（或股东）的 63,586, 63,586,62
分配 624.72 4.72
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
804,41 657,00
四、本期期末 898,864, 116,704, 183,506, 97,552,1 2,524,636,
0,709.0 7,535.4
余额 301.75 187.00 034.97 77.95 572.10
0 3
上期金额
单位：元
2018 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 专项储备 其他
优先 永续 其他 积 存股 合收益 积 润 益合计
96
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股 债
497,03 1,093,4
一、上年期末 73,899,6 163,479 75,039, 590,637,4 2,345,735,0
0,706. 47,268.
余额 18.00 ,285.00 885.37 95.39 22.27
00 51
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
497,03 1,093,4
二、本年期初 73,899,6 163,479 75,039, 590,637,4 2,345,735,0
0,706. 47,268.
余额 18.00 ,285.00 885.37 95.39 22.27
00 51
三、本期增减
297,85 - - -
变动金额（减 69,925, 17,659,802.
5,671. 299,944 2,711,98 52,889,13
少以“－”号填 500.00 24
00 ,225.48 8.00 1.28
列）
（一）综合收 69,925, 46,471,66 116,397,16
益总额 500.00 5.92 5.92
（二）所有者 - - -
投入和减少资 226,72 1,861,8 2,711,98 623,433.52
本 0.00 34.48 8.00
- - -
1．所有者投入
226,72 2,485,2 2,711,988.0
的普通股
0.00 68.00 0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -
623,433 3,335,421.5
入所有者权益 2,711,98
.52 2
的金额 8.00
4．其他
- -
（三）利润分
99,360,79 99,360,797.
配
7.20 20
1．提取盈余公
积
2．对所有者 - -
（或股东）的 99,360,79 99,360,797.
分配 7.20 20
97
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3．其他
298,08 -
（四）所有者
2,391. 298,082
权益内部结转
00 ,391.00
1．资本公积转 298,08 -
增资本（或股 2,391. 298,082
本） 00 ,391.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
794,88
四、本期期末 793,503 71,187,6 233,404 75,039, 537,748,3 2,363,394,8
6,377.
余额 ,043.03 30.00 ,785.00 885.37 64.11 24.51
00
三、公司基本情况
1、公司概况
厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在福建省厦门市注册的股份有限公司，
由郭永芳、刘祥南、李国林、广州通连投资咨询有限公司等十六名发起人共同发起设立，经福建省厦门市
工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照350298200005610号；2016年3月28日，本公司经厦门市市场
监督管理局核准，取得统一社会信用代码为91350200705420347R的营业执照。本公司注册地址及总部地址：
厦门市软件园二期观日路12号102-402单元，法定代表人：滕达。
本公司前身为原厦门市美亚柏科资讯科技有限公司，2009年9月22日在该公司基础上改组为股份有限
98
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司。
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]263号”文
《关于核准厦门市美亚柏科信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司申
请首次向社会公开发行人民币普通股（A股）1,350万股，每股面值1元，实际发行价格40元/股，发行后本
公司注册资本（股本）变更为5,350万元。本公司A股股票自2011年3月16日起在深圳证券交易所创业板上市
交易，证券简称为“美亚柏科”，证券代码为“300188”。
根据2012年5月14日本公司召开的2011年度股东大会审议通过2011年度利润分配方案，以2011年12 月
31日总股本5,350万股为基数，以资本公积金每10股转增10股，共计转增5,350万股。根据2012年6月15日本
公司召开的2012 年第一次临时股东大会决议、2012年7月6日第一届董事会第二十一次会议决议和修改后
的章程规定，本公司以定向增发方式向201名激励对象授予限制性人民币普通股（A 股）390.66万股，每股
面值1元，发行价格每股8.58元/股，募集资金总额33,518,628.00 元，其中计入股本3,906,600.00 元，计入资
本公积29,612,028.00元。上述增资后注册资本变更为人民币110,906,600元。
根据2013年5月10日本公司召开的2012年度股东大会审议通过2012年度利润分配方案，以2012年12 月
31日总股本11,090.66万股为基数，以资本公积金每10股转增10股，共计转增11,090.66万股，注册资本变更
为人民币221,813,200元。
因部分激励对象离职，2014年度本公司回购注销限制性股票数量共计23.16万股，回购注销完成后，本
公司总股本从22,181.32万股减至22,158.16万股，注册资本变更为人民币221,581,600.00元。
根据2015年4月24日本公司召开的2014年度股东大会审议通过2014年度利润分配方案，以2014年12 月
31日总股本22,158.16万股为基数，以资本公积金每10股转增10股，共计转增22,158.16万股，注册资本变更
为人民币443,163,200.00元。
根据2015年10月30日本公司召开的2015年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会
“证监许可【2015】2919号”《关于核准厦门市美亚柏科信息股份有限公司向韦玉荣等发行股份购买资产的
批复》，核准本公司非公开发行29,666,848股股份购买江苏税软软件科技有限公司100%股权，非公开发行
14,424,358股股份购买珠海市新德汇信息技术有限公司49%股权，每股面值1元，发行价格18.31元/股。上述
非公开发行股份后，注册资本变更为人民币487,254,406.00元。
根据2016年12月2日本公司召开的2016年第三次临时股东大会决议、2016年12月7日第三届董事会第十
三次会议和修改后的章程规定，本公司以定向增发方式向471名激励对象授予限制性普通股（A股）908.61
万股，每股面值1元，发行价格每股12.19元/股，募集资金总额110,759,559.00元，其中计入股本9,086,100.00
元，计入资本公积101,673,459.00元。上述增资后注册资本变更为人民币496,340,506.00元。
根据2017年6月28日召开的第三届董事会第十七次会议决议、2017年8月23日召开的第三届董事会第十
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八次会议决议，本公司回购已离职的18名股权激励对象共计223,700股限制性股票，减少股本223,700股，减
少资本公积2,494,255.00元。上述减资后注册资本变更为人民币496,116,806.00元。
根据2017年11月13日召开的第三届董事会第二十一次会议，本公司向101名自然人定向发行限制性普
通股（A 股）91.39万股，每股面值1.00元，发行价格9.78元/股，募集资金总额8,937,942.00元，其中计入股
本913,900.00元，计入资本公积8,024,042.00元。上述增资后注册资本变更为人民币497,030,706.00元。
根据2017年11月13日召开的第三届董事会第二十一次会议决议、2018年3月22日召开的第三届董事会
第二十五次会议决议及2018年4月17日召开的2017年度股东大会决议，本公司回购已离职的17名股权激励
对象共计226,720股限制性股票，减少股本226,720股，减少资本公积2,485,268.00元，上述减资后注册资本
变更为人民币496,803,986元。
根据2018年4月17日本公司召开的2017年度股东大会审议通过2017年度利润分配方案，以总股本
496,803,986股为基数，向全体股东每10股转增6股，共计转增298,082,391股，转增后本公司总股本增加至
794,886,377股。
根据2018年10月24日召开的第四届董事会第二次会议决议及2018年12月13日召开的2018年第二次临
时股东大会决议，本公司回购已离职的7名股权激励对象共计53,568股限制性股票，减少股本53,568股，减
少资本公积301,014.00元，上述减资后注册资本变更为人民币794,832,809元。
根据2019年4月18日本公司召开的2018年年度股东大会决议、2019年5月16日召开的第四届董事会第八
次会议决议，本公司以定向增发方式向841名激励对象授予限制性普通股（A股）957.79万股，每股面值1元，
发行价格每股8.55元/股，募集资金总额81,891,045.00元，其中计入股本9,577,900.00元，计入资本公积
72,313,145元。上述增资后注册资本变更为人民币804,410,709元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营销中心、采购中心、研究院等部
门，拥有两家分公司和厦门美亚中敏电子科技有限公司、珠海市新德汇信息技术有限公司、厦门安胜网络
科技有限公司、武汉大千信息技术有限公司、江苏税软软件科技有限公司等十七家子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）属软件与信息技术服务业，经营范围主要包括：系统集成、
计算机软件开发、信息咨询服务等。主要产品包括：电子数据取证、大数据信息化产品、网络空间安全及
专项执法设备，在“四大产品”的技术基础上衍生发展出存证云+、网络空间安全服务、数据服务、培训
及技术支持增值服务四大服务体系。主要客户包括全国各级司法机关、行政执法部门。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十一次会议于2019年8月27日批准。
本集团合并财务报表范围包括本公司及全部子公司，本报告期新设成立子公司：云南美亚信安信息
技术有限公司和陕西美亚秦安信息科技有限公司，合并财务报表范围变化情况详见本“附注八、合并范围
的变动”、本“附注九、在其他主体中的权益披露”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）
编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般
规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如
果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注五、39。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况
以及2019年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
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4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司香港鼎永泰克科技有限公司采用美元为记
账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并
中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留
存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价
值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计
减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后计入当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的
新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与
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被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，
是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务
报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制
之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利
润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单
独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其
余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取
得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公
司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收
益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量
设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债
表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用按期初汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在
现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折
算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
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本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下
三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
第一类：以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊
余成本计量的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损
益。
第二类：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
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该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或
利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收
益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
第三类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减
少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余
成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用
计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
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③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自
身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金
额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负
债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益
工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资
产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43。
（5）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合
同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对
该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划
以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产
负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
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11、应收票据
无
12、应收账款
（1）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
销售货款及其他 账龄分析法
信用风险较小 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
员工暂借款及其他 0.00% 0.00%
应收退税款 0.00% 0.00%
合并范围内应收款项 0.00% 0.00%
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自
初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失
准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照
该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第
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三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
工程施工成本的具体核算方法为：按照单个项目为核算对象，分别归集所发生的实际施工成本，包括材料、
人工、其他费用等。资产负债表日，按照完工进度确认收入的同时结转该项目相应进度的项目成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债
表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存
货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额
内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16、合同资产
无
17、合同成本
无
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18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响
的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期
股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投
资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用
权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
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份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应
享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照
本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股
权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值
与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同
控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有
者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工
具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转
持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例
视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在
抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控
制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果
所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集
体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断
是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被
投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位
的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影
响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为
对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形
成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重
大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提
折旧或摊销。本集团确定投资性房地产的年折旧率如下：
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类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
出租的建筑物 20-30 5 3.17-4.75
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、31。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固
定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定
资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5% 3.17%-4.75%
电子及办公设备 年限平均法 3-5 5% 19%-31.67%
运输设备 年限平均法 4-5 5% 19%-23.75%
机器设备 年限平均法 3-5 5% 19%-31.67%
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为
持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预
计残值。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、31。
（4）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值。
（5）大修理费用
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本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入
固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用
状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、31。
26、借款费用
无
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
软件与信息技术服务业
本集团无形资产包括计算机软件、商标权、开发支出、武汉大千无形资产评估增值等。
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无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形
资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内
摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
计算机软件 5年 年限平均法
商标权 10年 年限平均法
开发支出 4年 年限平均法
武汉大千无形资产评估增值 5年 年限平均法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，
调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转
入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五之31。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明
其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶
段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形
资产。
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31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法
确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组
合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的
长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
无
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34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包
括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故
员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医
疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响
重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费
用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职
后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常
退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经
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济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规
定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成
本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
无
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的
不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下
因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份
的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益
工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具
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授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的
相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计
入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新
计量，其变动计入当期损益。
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的
增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值
相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之
间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款
和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授
予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团
对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确
认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益
工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也
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没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。具体方法如下：
本集团软硬件开发与销售（以下统称“产品销售”）包括销售电子数据取证、大数据信息化产品、网络空
间安全及专项执法设备，其中硬件产品包括自主开发硬件产品及外购配件商品，软件产品包括自主开发标
准软件产品和自主开发客户定制软件产品。自主开发标准软件产品指公司自行开发研制的销售时不转让著
作权的软件产品，由此开发出来的软件具有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性；自主开发客户
定制软件产品指公司根据客户的实际需求进行定制、开发的软件产品，由此开发出来的软件不具有通用性。
本集团向客户销售软件产品的同时，为其提供软件应用所需的设备配件及安装服务，如果软件收入与设备
配件及安装服务收入能明确区分，则分别作为软件产品销售、硬件产品销售及技术服务进行核算；如果软
件收入与设备配件及安装服务收入不能明确区分，则将其一并作为硬件产品销售进行核算。
本集团产品销售收入确认的具体标准：无需安装调试的产品在交付并经客户验收合格后确认收入；需安装
调试的产品在项目实施完成并经客户验收合格取得对方签字的验收报告后确认收入；对需要分次交付验收
的，在分次取得验收报告后确认收入。
（2）技术服务收入
本集团在已根据合同约定提供了相应服务，取得明确的收款证据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。
技术服务收入包括向客户提供的技术支持、技术咨询以及技术培训服务收入等。合同明确约定服务期限的，
在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，在本集团提交
了相应的服务成果并通过验收，取得客户的验收报告，获得明确的收款证据，相关成本能够可靠地计量时，
确认收入；其他服务在本集团提供了相应服务，取得明确的收款证据，相关成本能够可靠地计量时，确认
收入。同一合同中，既约定了产品销售金额又约定了服务费金额的，分别按照产品销售收入和服务收入确
认原则确认相应的收入；如果产品销售收入和服务收入不能区分，则将其一并作为产品销售进行核算。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（4）建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法确认合同收入和费用。如
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果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回
的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作
为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益
很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地确定。
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，
作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资
产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益并在能够满足政府补助所附条件
后，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延
收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资
产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，在能够满足政府补助所附条件后，于相关成本
费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易
或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法
确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵
扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非
该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应
的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
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异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其
他租赁确认为经营租赁。
1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当
期损益。
2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直
接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）公允价值计量
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公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付
的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要
市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最
有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实
现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活
跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资
产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输
入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层
次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确
定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（2）回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回
购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈
余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的
差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（3）限制性股票
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股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励
计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行
了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢
价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
（4）重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行
持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（5）商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价
值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期
间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。
这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确
认的递延所得税资产的金额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年陆续颁布了《企业会 1、以企业持有金融资产的“业务模
经公司 2019 年 3 月 22 日召开的第四届
计准则第 22 号——金融工具确认和计 式”和“金融资产合同现金流量特
董事会第五次会议审议通过
量）（2017 年修订）》（财会[2017]7 征”作为金融资产分类的判断依据，将
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号）、《企业会计准则第 23 号——金 金融资产分类为“以摊余成本计量的金
融资产转移（2017 年修订）》（财会 融资产”、 “以公允价值计量且其变
[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号 动计入其他综合收益的金融资产”和
——套期会计（2017 年修订）》（财会 “以公允价值计量且其变动计入当期损
[2017]9 号）及《企业会计准则第 37 号 益的金融资产”三类。2、调整了非交
——金融工具列报（2017 年修订）》 易性权益工具投资的会计处理。允许企
（财会[2017]14 号）四项具体会计准则 业将非交易性权益工具投资指定为以公
（统称“新金融工具准则”）。境内 允价值计量且其变动计入其他综合收益
上市公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新 进行处理，但该指定不可撤销，且在处
金融工具准则。 置时应将之前已计入其他综合收益的累
计利得或损失转入留存收益，不得结转
计入当期损益。3、金融资产减值会计
处理由“已发生损失法”改为“预期
损失法”，要求考虑金融资产未来预期
信用损失情况，从而更加及时、足额地
计提金融资产减值准备。4、进一步明
确金融资产转移的判断原则及其会计处
理。5、修订套期会计相关规定，使套
期会计更加如实地反映企业的风险管理
活动。根据新金融准则衔接规定要求，
公司对上年同期比较报表不进行追溯调
整，新旧准则转换累计影响结果仅对期
初留存收益或其他综合收益进行调整。
执行上述新金融准则不会对公司财务报
表产生重大影响。
根据《关于修订印发 2019 年度一般企
业财务报表格式的通知》（财会[2019]6
号）相关要求，公司将对财务报表相关
项目进行列报调整，并对可比会计期间
的比较数据相应进行调整，具体情况如
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于
下：1、资产负债表中“应收票据及应
修订印发 2019 年度一般企业财务报表
经公司 2019 年 8 月 27 日召开的第四届 收账款”项目分拆为“应收票据”及
格式的通知》（财会[2019]6 号），适用
于执行企业会计准则的非金融企业
董事会第十一次会议和第四届监事会第 “应收账款”两个项目；“应付票据
十次会议审议通过。 及应付账款”项目分拆为“应付票
2019 年度中期财务报表和年度财务报
据”及 “应付账款”两个项目。2、
表及以后期间的财务报表。
资产负债表新增“其他权益工具投
资”项目，反映资产负债表日企业指定
为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的非交易性权益工具投资的期末
账面价值。3、利润表新增“信用减值
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损失”项目，反映企业按照《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计
量》（财会〔2017〕7 号）要求计提的
各项金融工具信用减值准备所确认的信
用损失。4、将利润表“减：资产减值
损失”调整为“加：资产减值损失
（损失以“-”列示）”5、现金流量表明
确了政府补助的填列口径，企业实际收
到的政府补助，无论是与资产相关还是
与收益相关，均在“收到的其他与经营
活动有关的现金”项目填列。
1、非货币性资产示例中删除“存
货”，其适用于第 14 号收入准则；货
财政部于 2019 年 5 月 9 日发布《企业 币性资产定义中将收取固定或可确定金
会计准则第 7 号—非货币性资产交换》 额的“资产”改为“权利”。2、增
经公司 2019 年 8 月 27 日召开的第四届
（财会【2019】8 号），根据要求，本 加规范非货币性资产交换的确认时点，
董事会第十一次会议和第四届监事会第
公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间 即换入资产应在符合资产定义并满足资
十次会议审议通过。
发生的非货币性资产交换，根据本准则 产确认条件时予以确认，换出资产应在
进行调整。 满足资产终止确认条件时终止确认；
3、将非货币性资产交换的计量原则与
新收入准则协调一致。
1、将原“债权人让步行为”改为将
“原有债务重新达成协议的交易行
为”。2、重组方式中债务转为“资
财政部于 2019 年 5 月 16 日发布《企业
本”改为债务转为“权益工具”。
会计准则第 12 号—债务重组》（财会
经公司 2019 年 8 月 27 日召开的第四届 3、将重组债权和债务的会计处理规定
【2019】9 号），根据要求，本公司对
董事会第十一次会议和第四届监事会第 索引至新金融工具准则，从而与新金融
2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非
十次会议审议通过。 工具准则协调一致，同时删除关于或有
货币性资产交换，根据本准则进行调
应收、应付金额遵循或有事项准则的规
整。
定。4、将以非现金资产偿债情况下资
产处置损益的计算方法与新收入准则协
调一致。
1、执行新金融工具准则
财政部于2017年陆续颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量）（2017年修订）》（财会
[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会[2017]8号）、《企业会
计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会[2017]9号）及《企业会计准则第37号——金融工具
列报（2017年修订）》（财会[2017]14号）四项具体会计准则（统称“新金融工具准则”）。
a、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依
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据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、 “以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产”和 “以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。
b、调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的
累计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益。
c、金融资产减值会计处理由“已发生损失法”改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用
损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。
d、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。
e、修订套期会计相关规定，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动。根据新金融准则衔接规定
要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，新旧准则转换累计影响结果仅对期初留存收益或其他
综合收益进行调整。
执行上述新金融准则对公司年初财务报表影响详见44、重要会计政策和会计估计变更之（3）。
2、新财务报表格式
根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）相关要求，公司将
对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的 比较数据相应进行调整，具体情况如下：
a、资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付
票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及 “应付账款”两个项目。
b、资产负债表新增“交易性金融资产”、“应收款项融资”、“债权投资”、“其他债权投资”、
“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”等项目。其中：“其他权益
工具投资”项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性
权益工具投资的期末账面价值。
c、利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》
（财会〔2017〕7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。利润表增加“以摊余成
本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”、
“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目等。
d、将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-” 列示）”。e、现金流量表
明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收
到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。
公司根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》相关要求编制财务报表，仅对财务报
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表格式和部分项目填列口径产生影响，不影响公司净资产、净利润等财务指标。
3、非货币性资产交换
a、重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用其他准则的情形，明确了货币性资产是指企业持有的货
币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利。
b、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产
确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。
c、明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及相关信息披露要求等。
2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生
的非货币性资产交换，不进行追溯调整。
4、债务重组
a、在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步，将重组
债权和债务指定为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。
b、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时
的成本计量原则。
c、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量等。
d、重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。
2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债
务重组不进行追溯调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 935,741,411.95 935,741,411.95
结算备付金
拆出资金
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交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 625,000,672.55 625,000,672.55
应收款项融资
预付款项 93,038,560.47 93,038,560.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 71,547,601.94 71,547,601.94
其中：应收利息 1,581,027.56 1,581,027.56
应收股利
买入返售金融资产
存货 360,520,395.81 360,520,395.81
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 25,456,376.09 25,456,376.09
流动资产合计 2,111,305,018.81 2,111,305,018.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 241,452,268.01 -241,452,268.01
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,759,392.18 14,759,392.18
其他权益工具投资 274,751,433.27 274,751,433.27
其他非流动金融资产
投资性房地产 295,290.17 295,290.17
固定资产 269,979,915.61 269,979,915.61
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在建工程 1,415,526.94 1,415,526.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 53,958,244.97 53,958,244.97
开发支出 29,428,986.40 29,428,986.40
商誉 542,202,213.88 542,202,213.88
长期待摊费用 15,766,831.63 15,766,831.63
递延所得税资产 35,071,784.54 35,071,784.54
其他非流动资产 128,505,056.03 128,505,056.03
非流动资产合计 1,332,835,510.36 1,366,134,675.62 33,299,165.26
资产总计 3,444,140,529.17 3,477,439,694.43 33,299,165.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 78,812,370.00 78,812,370.00
应付账款 159,584,319.30 159,584,319.30
预收款项 324,121,092.84 324,121,092.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 112,794,692.63 112,794,692.63
应交税费 72,928,822.67 72,928,822.67
其他应付款 61,356,640.75 61,356,640.75
其中：应付利息 27,714.26 27,714.26
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
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合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,486,502.41 1,486,502.41
负债
其他流动负债
流动负债合计 811,084,440.60 811,084,440.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 17,023,952.45 17,023,952.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 28,099,101.81 28,099,101.81
递延所得税负债 14,814,023.56 18,143,940.09 3,329,916.53
其他非流动负债
非流动负债合计 59,937,077.82 63,266,994.35 3,329,916.53
负债合计 871,021,518.42 874,351,434.95 3,329,916.53
所有者权益：
股本 794,832,809.00 794,832,809.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 582,325,767.41 582,325,767.41
减：库存股 34,813,142.00 34,813,142.00
其他综合收益 131,692,509.57 161,661,758.30 29,969,248.73
专项储备
盈余公积 97,552,177.95 97,552,177.95
一般风险准备
未分配利润 979,094,436.87 979,094,436.87
归属于母公司所有者权益
2,550,684,558.80 2,580,653,807.53 29,969,248.73
合计
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少数股东权益 22,434,451.95 22,434,451.95
所有者权益合计 2,573,119,010.75 2,603,088,259.48 29,969,248.73
负债和所有者权益总计 3,444,140,529.17 3,477,439,694.43 33,299,165.26
调整情况说明：
（1） 按照新金融工具准则，公司对科目进行重分类，将可供出售金融资产重分类为其他权益工具投资；
（2） 根据新金融工具准则，根据之前年度可供出售金融资产公允价值变动确认递延所得税负债；
（3） 根据新金融工具准则，将之前年度可供出售金融资产公允价值变动调整到其他综合收益。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 671,338,464.42 671,338,464.42
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 472,718,923.83 472,718,923.83
应收款项融资
预付款项 88,106,675.06 88,106,675.06
其他应收款 55,328,888.55 55,328,888.55
其中：应收利息 1,190,298.78 1,190,298.78
应收股利
存货 250,238,607.38 250,238,607.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 20,941,529.76 20,941,529.76
流动资产合计 1,558,673,089.00 1,558,673,089.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 241,452,268.01 -241,452,268.01
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其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 942,569,538.76 942,569,538.76
其他权益工具投资 274,751,433.27 274,751,433.27
其他非流动金融资产
投资性房地产 30,435,171.15 30,435,171.15
固定资产 226,582,975.12 226,582,975.12
在建工程 1,415,526.94 1,415,526.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 47,448,755.91 47,448,755.91
开发支出 13,689,656.08 13,689,656.08
商誉
长期待摊费用 4,364,857.76 4,364,857.76
递延所得税资产 22,171,622.64 22,171,622.64
其他非流动资产 125,102,556.62 125,102,556.62
非流动资产合计 1,655,232,928.99 1,688,532,094.25 33,299,165.26
资产总计 3,213,906,017.99 3,247,205,183.25 33,299,165.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 78,812,370.00 78,812,370.00
应付账款 131,277,371.40 131,277,371.40
预收款项 289,320,789.48 289,320,789.48
合同负债
应付职工薪酬 77,382,831.26 77,382,831.26
应交税费 36,873,767.96 36,873,767.96
其他应付款 50,719,234.60 50,719,234.60
其中：应付利息 27,714.26 27,714.26
134
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应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,486,502.41 1,486,502.41
负债
其他流动负债
流动负债合计 665,872,867.11 665,872,867.11
非流动负债：
长期借款 17,023,952.45 17,023,952.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 23,099,101.81 23,099,101.81
递延所得税负债 14,632,501.06 17,962,417.59 3,329,916.53
其他非流动负债
非流动负债合计 54,755,555.32 58,085,471.85 3,329,916.53
负债合计 720,628,422.43 723,958,338.96 3,329,916.53
所有者权益：
股本 794,832,809.00 794,832,809.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 810,125,909.65 810,125,909.65
减：库存股 34,813,142.00 34,813,142.00
其他综合收益 131,692,509.57 161,661,758.30 29,969,248.73
专项储备
盈余公积 97,552,177.95 97,552,177.95
未分配利润 693,887,331.39 693,887,331.39
所有者权益合计 2,493,277,595.56 2,523,246,844.29 29,969,248.73
负债和所有者权益总计 3,213,906,017.99 3,247,205,183.25 33,299,165.26
调整情况说明
（1）按照新金融工具准则，公司对科目进行重分类，将可供出售金融资产重分类为其他权益工具投资；
135
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）根据新金融工具准则，根据之前年度可供出售金融资产公允价值变动确认递延所得税负债；
（3）根据新金融工具准则，将之前年度可供出售金融资产公允价值变动调整到其他综合收益。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16、13、6、5、3、0
城市维护建设税 应纳流转税额 7、5
企业所得税 应纳税所得额 10
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
厦门市美亚柏科信息股份有限公司北京分公司 10
厦门市美亚柏科信息股份有限公司深圳分公司 10
厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司 15
珠海市新德汇信息技术有限公司 15
厦门美亚中敏科技有限公司 15
香港鼎永泰克科技有限公司 16.5
厦门安胜网络科技有限公司 12.5
武汉大千信息技术有限公司 25
江苏税软软件科技有限公司 15
无锡博盾信息科技有限公司 0
北京美亚宏数科技有限责任公司 25
北京国信宏数科技有限责任公司 15
北京美亚智讯信息技术有限公司 25
厦门美亚商鼎信息科技有限公司 12.5
厦门美亚天信会议服务有限公司 25
北京美亚京安科技有限公司 25
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福建美亚榕安科技有限公司 25
厦门美银智投科技有限公司 25
厦门美亚亿安信息科技有限公司 25
2、税收优惠
（1）增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）、
《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产
的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。
根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税【2000】25号）规定，销
售自行开发生产的软件产品，其增值税实际税负超过3％享受即征即退政策部分的所退税款，用于企业研
究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不征收企业所得税。
（2）企业所得税
①2008 年9月，本公司经厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国税局、厦门市地税局以厦科联【2008】
65 号文获得高新技术企业认定，高新技术企业证书认定有效期三年；2011年9月，本公司再次获得高新技
术企业认定，于2011年9月26日取得高新技术企业证书，认定有效期三年。根据国科火字【2015】28号文，
本公司再次获得高新技术企业认定，发证日期为2014年9月30日，证书编号GR201435100149；2017年10月
10日，本公司再次获得高新技术企业认定，证书编号：GR201735100074，本公司根据有关规定，高新技术
企业享受减按15%的税率征收企业所得税。
根据《财税【2016】49号关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》，享受财税〔2012〕
27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，每年汇算清缴时应按照《国家税务总局关于发布〈企
业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》（国家税务总局公告2015年第76号）规定向税务机关备案，同
时提交《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》规定的备案资料。本公司预计
能够符合财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政策，故2019年度企业所得税按10%的税率确认。
②2014年9月30日，子公司美亚柏科信息安全研究所经厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务
局、福建省厦门市地方税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201435100154；2017年10月10日，美亚
柏科信息安全研究所再次获得高新技术企业认定，证书编号：GR201735100130，根据有关规定，2019年度
享受减按15%的税率征收企业所得税。
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③2017年12月11日，珠海新德汇再次获得高新技术企业认定，证书编号：GR201744006210，根据有关规定，
2019年度享受减按15%的税率征收企业所得税。
④2012年11月29日，子公司美亚中敏经厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地
方税务局认定为高新技术企业；2015年6月29日，再次获得高新技术企业认定，证书编号：GF201535100002；
2018年12月3日，美亚中敏再次获得高新技术企业认定，证书编号：GR201835100570；根据有关规定，2019
年度享受减按15%的税率征收企业所得税。
⑤2017年5月26日，子公司安胜科技取得厦门市软件行业协会颁发的“厦RQ-2017-0053号”《软件企业证书》，
被认定为软件企业。根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税【2000】
25号）规定，对新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，自获利年度起，享受企业所得
税“两免三减半”优惠政策。2015年为首个获利年度，2019年度享受减按12.5%的税率征收企业所得税。
⑥2016年11月30日，子公司江苏税软经江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税
务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201632001848，有效期三年；本公司预计能够通过高新企业复审，
2019年度暂减按15%的税率征收企业所得税。
⑦2016年11月30日，子公司无锡博盾通过了江苏省软件行业协会软件企业认证，取得“苏RQ-2016-B0264”
软件企业证书。
根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税【2012】27号）规定，
对新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起，享受企
业所得税“两免三减半”优惠政策。无锡博盾尚未盈利，尚未开始享受两免三减半政策。
⑧2017年10月25日，子公司国信宏数经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京
市地方税务局认定为高新技术企业，证书编号GR201711003458”，有效期三年；根据有关规定，2019年度
享受减按15%的税率征收企业所得税。
⑨2018年9月19日，子公司美亚商鼎通过了厦门市软件行业协会软件企业认证，取得“厦RQ-2018-0128”
软件企业证书。
根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税【2012】27号）规定，
对新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起，享受企
业所得税“两免三减半”优惠政策。美亚商鼎2019年受减按12.5%的税率征收企业所得税。
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3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 30,128.70 24,996.08
银行存款 465,404,120.27 906,816,315.88
其他货币资金 14,378,029.25 28,900,099.99
合计 479,812,278.22 935,741,411.95
其他说明
（1）银行存款期末余额465,404,120.27元，其中定期存款231,355,063.48元(定期存单质押19,000,000.00元)，
在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。
（2）其他货币资金期末余额14,378,029.25元，其中保函保证金12,585,221.63元，在编制现金流量表时不作
为现金及现金等价物。除保函保证金和定期存单质押19,000,000.00元外，截至2019年6月30日止，本集团不
存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
无
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
无
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 4,418,00 4,418,00 4,418,000 4,418,000
0.69% 100.00% 0.63% 100.00%
备的应收账款 0.00 0.00 .00 .00
其中：
单项金额重大并单
4,383,00 4,383,00 4,383,000 4,383,000
独计提坏账准备的 0.68% 100.00% 0.62% 100.00%
0.00 0.00 .00 .00
应收账款
单项金额不重大但
35,000.0 35,000.0
单独计提坏账准备 0.01% 100.00% 35,000.00 0.01% 35,000.00 100.00%
0 0
的应收账款
按组合计提坏账准 642,950, 74,060,8 568,889,7 698,270,1 73,269,47 625,000,67
99.31% 11.52% 99.37% 10.49%
备的应收账款 675.25 96.25 79.00 48.98 6.43 2.55
其中：
按信用风险特征组
642,950, 74,060,8 568,889,7 698,270,1 73,269,47 625,000,67
合计提坏账准备的 99.31% 11.52% 99.37% 10.49%
675.25 96.25 79.00 48.98 6.43 2.55
应收账款
647,368, 78,478,8 568,889,7 702,688,1 77,687,47 625,000,67
合计 100.00% 12.12% 100.00% 11.06%
675.25 96.25 79.00 48.98 6.43 2.55
按单项计提坏账准备：4,418,000.00 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 4,383,000.00 4,383,000.00 100.00% 预计款项无法回收
客户二 35,000.00 35,000.00 100.00% 预计款项无法回收
合计 4,418,000.00 4,418,000.00 -- --
按组合计提坏账准备：74,060,896.25 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 463,907,463.36 23,195,373.17 5.00%
140
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1至2年 105,623,788.24 10,562,378.82 10.00%
2至3年 35,357,891.98 10,607,367.59 30.00%
3至4年 12,524,186.03 6,262,093.02 50.00%
4至5年 10,518,310.10 8,414,648.08 80.00%
5 年以上 15,019,035.54 15,019,035.57 100.00%
合计 642,950,675.25 74,060,896.25 --
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏
账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 463,907,463.36
1 年以内 463,907,463.36
1至2年 105,623,788.24
2至3年 35,357,891.98
3 年以上 42,479,531.67
3至4年 12,524,186.03
4至5年 10,518,310.10
19,437,035.54
5 年以上
647,368,675.25
合计
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
单项计提坏账准备 4,418,000.00 4,418,000.00
按信用风险特征组
73,269,476.43 791,419.82 74,060,896.25
合计提坏账准备
合计 77,687,476.43 791,419.82 78,478,896.25
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
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（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 应收账款年末余额 占应收账款年末余 坏账准备年末余额
额合计数的比例%
第一名 40,500,000.00 6.26% 2,025,000.00
第二名 22,500,000.00 3.48% 1,125,000.00
第三名 17,261,778.53 2.67% 863,088.93
第四名 16,030,160.00 2.48% 801,508.00
第五名 14,751,517.52 2.28% 737,575.88
合 计 111,043,456.05 17.15% 5,552,172.81
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 71,905,002.07 83.29% 84,494,210.88 90.82%
1至2年 8,319,087.52 9.64% 6,384,879.99 6.86%
2至3年 4,369,876.42 5.06% 1,540,682.49 1.66%
3 年以上 1,735,968.82 2.01% 618,787.11 0.66%
合计 86,329,934.83 -- 93,038,560.47 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
142
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
单位名称 预付款项年末余额 占预付款项年末余额合
计数的比例%
第一名 8,039,600.00 9.31%
第二名 6,700,000.00 7.76%
第三名 4,541,448.14 5.26%
第四名 2,967,329.79 3.44%
第五名 2,638,467.08 3.06%
合 计 24,886,845.01 28.83%
其他说明：无
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,561,212.90 1,581,027.56
其他应收款 100,161,677.22 69,966,574.38
合计 102,722,890.12 71,547,601.94
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,561,212.90 1,581,027.56
合计 2,561,212.90 1,581,027.56
2）重要逾期利息
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
143
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单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 7,987,886.99 2,677,948.58
保证金 75,579,912.10 61,921,929.83
单位及个人往来款 29,901,215.31 19,422,448.79
代扣员工五险一金等 5,202,382.53 3,820,424.31
其他 1,051,122.86 469,996.65
应收软件退税款 4,560,859.73 2,089,466.21
股权转让款 855,900.00
合计 125,139,279.52 90,402,214.37
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 20,435,639.99 20,435,639.99
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 4,541,962.31 4,541,962.31
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019 年 06 月 30 日余额 24,977,602.30 24,977,602.30
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 65,535,210.54
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1 年以内 65,535,210.54
1至2年 31,387,789.31
2至3年 7,624,146.15
3 年以上 20,592,133.52
3至4年 6,116,184.93
4至5年 1,782,804.24
5 年以上 12,693,144.35
合计 125,139,279.52
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款 20,435,639.99 4,541,962.31 24,977,602.30
合计 20,435,639.99 4,541,962.31 24,977,602.30
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内：
4,160,000.00；1-2
年：9,958,039.5；
第一名 履约质保金 14,361,039.50 11.48% 1,281,203.95
2-3 年：
234,000.00；4-5
年：9,000.00
1 年以内：
第二名 押金 13,791,328.08 13,226,308.08；1-2 11.02% 717,817.40
年：565,020.00
1 年以内：
3,636,560.00；1-2
第三名 履约质保金 6,098,850.00 4.87% 2,030,633.00
年 681,650.00；5 年
以上：1,780,640.00
1-2 年：
第四名 业绩补偿款 4,884,906.00 3.90% 488,490.60
4,884,906.00
145
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1 年以内：
第五名 软件增值税退税 4,560,859.73 3.64%
4,560,859.73
合计 -- 43,696,983.31 -- 34.92% 4,518,144.95
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
国家税务总局厦门市火
炬高技术产业开发区税 应收软件增值税退税款 4,560,859.73 一年以内 已经申报审批待拨付
务局
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 128,698,166.22 6,162,087.00 122,536,079.22 54,672,891.63 2,007,572.72 52,665,318.91
在产品 14,379,126.27 35,772.22 14,343,354.05 6,224,445.93 85,663.50 6,138,782.43
库存商品 96,217,869.74 1,946,366.86 94,271,502.88 99,650,828.52 832,964.64 98,817,863.88
发出商品 212,806,033.21 7,355,620.43 205,450,412.78 211,658,281.51 9,445,455.44 202,212,826.07
工程施工 713,638.50 713,638.50 685,604.52 685,604.52
合计 452,814,833.94 15,499,846.51 437,314,987.43 372,892,052.11 12,371,656.30 360,520,395.81
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
146
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,007,572.72 4,794,670.46 640,156.18 6,162,087.00
在产品 85,663.50 49,891.28 35,772.22
库存商品 832,964.64 1,659,732.92 546,330.70 1,946,366.86
发出商品 9,445,455.44 1,180,661.58 3,270,496.59 7,355,620.43
合计 12,371,656.30 7,635,064.96 4,506,874.75 15,499,846.51
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
10、合同资产
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 29,320.32
待认证进项税额 48,507,364.71 21,056,733.99
预缴所得税 3,119,362.19 2,352,140.59
增值税留抵税额 3,856,590.24 2,018,181.19
147
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合计 55,483,317.14 25,456,376.09
其他说明：
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
厦门服云 -
9,422,855 7,669,200
信息科技 1,753,654
.85 .95
有限公司 .90
中检美亚
-
（北京） 1,756,322 1,506,193
250,128.7
科技有限 .15 .44
1
公司
厦门正信
世纪信息 1,760,007 - 1,745,403
科技有限 .37 14,603.61 .76
公司
厦门市美
亚梧桐投 946,461.6 296,494.6 1,242,956
资管理有 8 3 .31
限公司
北京万方
0.00
智讯信息
148
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技术有限
公司
沈阳城市
-
公共安全 873,745.1 830,600.0 570,436.8 289,046.9
324,535.0
技术有限 3 0 2 2
3
公司
安徽华图
3,000,000 3,021,313
信息科技 21,313.62
.00 .62
有限公司
-
14,759,39 3,000,000 830,600.0 570,436.8 15,474,11
小计 2,025,114 0.00
2.18 .00 0 2 5.00
.00
-
14,759,39 3,000,000 830,600.0 570,436.8 15,474,11
合计 2,025,114 0.00
2.18 .00 0 2 5.00
.00
其他说明：无
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
杭州攀克网络科技有限公司 1,381,082.29 1,379,292.89
福建宏创科技信息有限公司 4,813,693.49 4,845,849.82
厦门市巨龙信息科技有限公司 33,112,770.92 36,368,421.06
厦门斯坦道科学仪器股份有限公司 16,493,077.50 17,158,863.53
海峡国家版权交易中心有限公司 3,380,450.81 3,404,781.07
厦门市美桐股权投资基金合伙企业（有
30,000,000.00 30,000,000.00
限合伙）
深圳市中新赛克科技股份有限公司 207,715,442.13 179,369,486.94
北京华易智美城镇规划研究院（有限合
2,126,334.65 2,224,737.96
伙）
合计 299,022,851.79 274,751,433.27
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
厦门市巨龙信息 公司战略投资
149
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科技有限公司
深圳市中新赛克
科技股份有限公 1,438,319.35 公司战略投资
司
其他说明：无
19、其他非流动金融资产
无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 458,508.56 458,508.56
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 458,508.56 458,508.56
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 163,218.39 163,218.39
2.本期增加金额 9,803.00 9,803.00
（1）计提或摊销 9,803.00 9,803.00
3.本期减少金额
150
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 173,021.39 173,021.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 285,487.17 285,487.17
2.期初账面价值 295,290.17 295,290.17
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 273,457,420.03 269,979,915.61
合计 273,457,420.03 269,979,915.61
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合计
一、账面原值：
151
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1.期初余额 289,928,739.88 13,378,297.89 18,686,142.69 115,589,027.83 437,582,208.29
2.本期增加金额 12,752,413.88 1,332,960.06 513,987.83 8,715,855.44 23,315,217.21
（1）购置 10,801,585.43 1,332,960.06 513,987.83 8,715,855.44 21,364,388.76
（2）在建工程
1,950,828.45 1,950,828.45
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 141,550.48 1,512,931.98 1,654,482.46
（1）处置或报
141,550.48 1,512,931.98 1,654,482.46
废
4.期末余额 302,681,153.76 14,569,707.47 19,200,130.52 122,791,951.29 459,242,943.04
二、累计折旧
1.期初余额 86,564,839.70 4,904,415.24 13,068,219.82 63,064,817.92 167,602,292.68
2.本期增加金额 9,179,619.30 1,229,600.29 827,931.06 8,110,255.99 19,347,406.64
（1）计提 9,179,619.30 1,229,600.29 827,931.06 8,110,255.99 19,347,406.64
3.本期减少金额 0.00 64,479.02 1,099,697.29 1,164,176.31
（1）处置或报
64,479.02 1,099,697.29 1,164,176.31
废
4.期末余额 95,744,459.00 6,069,536.51 13,896,150.88 70,075,376.62 185,785,523.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 206,936,694.76 8,500,170.96 5,303,979.64 52,716,574.67 273,457,420.03
152
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2.期初账面价值 203,363,900.18 8,473,882.65 5,617,922.87 52,524,209.91 269,979,915.61
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
东海火炬科技园 3#楼 154,006,644.38 尚在办理
福州子公司办公楼 10,801,585.43 尚在办理
6 月末尚在办理中，7 月份已取得房产
太原办公室 1,427,175.61
证
（6）固定资产清理
无
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,871,993.62 1,415,526.94
合计 2,871,993.62 1,415,526.94
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
东海火炬科技园
1,930,065.21 1,930,065.21 1,415,526.94 1,415,526.94
3#楼办公室装修
153
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工程
观日路 12 号 639,212.99 639,212.99
福州办公楼项目
302,715.42 302,715.42
装修
合计 2,871,993.62 2,871,993.62 1,415,526.94 1,415,526.94
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
东海火
炬科技
266,098, 1,415,52 2,303,59 1,789,05 1,930,06
园 3#楼 0.00 81.86% 81.86%
650.82 6.94 3.39 5.12 5.21
（含装
修）
266,098, 1,415,52 2,303,59 1,789,05 1,930,06
合计 -- -- --
650.82 6.94 3.39 5.12 5.21
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
23、生产性生物资产
无
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
武汉大千无
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 商标权 形资产评估 开发支出 合计
增值
一、账面原
值
1.期初 14,635,065.9 152,864,162. 175,039,903.
279,774.76 7,260,900.00
余额 7 39 12
2.本期 23,574,302.9 24,446,802.0
872,499.17 0.00 0.00
增加金额 2 9
（1）
872,499.17 872,499.17
购置
（2） 23,574,302.9 23,574,302.9
内部研发 2 2
（3）
企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1）
处置
4.期末 15,507,565.1 176,438,465. 199,486,705.
279,774.76 7,260,900.00
余额 4 31 21
二、累计摊
销
1.期初 83,725,903.5 96,669,427.5
6,936,225.76 198,578.19 5,808,720.00
余额 8 3
2.本期 10,242,206.9 12,205,146.4
1,222,860.72 13,988.82 726,090.00
增加金额 3 7
（1） 10,242,206.9 12,205,146.4
1,222,860.72 13,988.82 726,090.00
计提 3 7
3.本期
155
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减少金额
（1）
处置
4.期末 93,968,110.5 108,874,574.
8,159,086.48 212,567.01 6,534,810.00
余额 1 00
三、减值准
备
1.期初 24,412,230.6 24,412,230.6
余额 2 2
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末 24,412,230.6 24,412,230.6
余额 2 2
四、账面价
值
1.期末 58,058,124.1 66,199,900.5
7,348,478.66 67,207.75 726,090.00
账面价值 8 9
2.期初 44,726,028.1 53,958,244.9
7,698,840.21 81,196.57 1,452,180.00
账面价值 9 7
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 87.70%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 期初余额
内部开发支 其他增加 确认为无形 计入当期损
156
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出 资产 益
移动设备查 11,461,262.7
8,082,716.61 3,378,546.09
缉终端.V3 0
指挥及内容
信息应用系 6,847,072.24 6,847,072.24
统.V1
大数据治理
6,433,882.62 444,761.28 6,878,643.90
应用平台.v1
汽车取证大
4,529,563.82 694,088.52 5,017,288.09 206,364.25 0.00
师.V1
智慧管理平
2,458,375.46 1,085,988.24 3,544,363.70
台.V1
e 警队政工
大数据平 1,077,375.65 2,389,841.33 3,467,216.98
台.v1
分析大师可
视化智能分 1,367,958.95 1,367,958.95
析系统
电子物证快 170,265.20 170,265.20
速勘查系统
智慧监察大 15,046,311.1
15,046,311.15
数据平台 5
民生服务平
2,791,659.43 525,717.96 2,265,941.47
台
109,317,821.3 109,317,821.
其他项目
3 33
29,428,986.4 136,687,241.5 23,655,326.8 110,049,903. 32,410,997.5
合计 0.00 0.00
0 2 8 54 0
其他说明
项 目 资本化开始时点 资本化的具体依 截至年末的研发
据 进度
移动设备查缉终端.V3 2018年1月 完成研发项目在 处于产品开发阶
技术上具有可行 段
指挥及内容信息应用系统.V1 2017年7月 性，项目实施完 完结
大数据治理应用平台.V1 2018年2月 成后具有较好的 完结
汽车取证大师.V1 2018年6月 市场容量和市场 完结
智慧管理平台.V1 2018年3月 占有率，可以为 完结
e警队政工大数据平台. V1 2018年9月 项目收益提供有 完结
分析大师可视化智能分析系 2019年1月 力保证，同时公 处于产品开发阶
统.v1 司有足够的技 段
157
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电子物证快速勘查系统 2019年6月 术、财务等资源 处于产品开发阶
的支持，并单独 段
智慧监察大数据平台 2019年1月 核算，支出能够 处于产品开发阶
可靠的计量 段
民生服务平台 2019年1月 处于产品开发阶
段
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
珠海新德汇 43,856,030.99 43,856,030.99
江苏税软 498,346,182.89 498,346,182.89
武汉大千 23,426,464.98 23,426,464.98
合计 565,628,678.86 565,628,678.86
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
武汉大千 23,426,464.98 23,426,464.98
合计 23,426,464.98 23,426,464.98
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司收购武汉大千形成的商誉已全额计提减值，无需列入商誉减值测试范围。江苏税软的资产组为流动资产、长期股权
投资、固定资产、无形资产和相关负债；珠海新德汇的资产组为流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用和相关负
债，资产组账面金额列示如下：
项目 江苏税软 珠海新德汇
账面金额 商誉对应资产组价值 账面金额 商誉对应资产组价值
流动资产 143,622,579.07 80,157,200.24 389,844,320.70 389,844,320.70
长期股权投资 4,250,000.00 4,250,000.00 － －
固定资产 1,762,494.42 1,762,494.42 1,694,043.9 1,694,043.9
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无形资产 174,716.69 174,716.69 20,087,462.83 20,087,462.83
开发支出 － － 2,265,941.47 2,265,941.47
长期待摊费用 151,666.7 151,666.7 925,062.50 925,062.50
递延所得税资产 2,180,240.89 － 10,004,279.40 －
负债 14,368,874.01 13,342,492.91 192,681,711.17 191,161,170.02
资产组金额 137,772,823.76 73,153,585.14 232,139,399.63 223,655,661.38
资产组确认方法：
①本公司并购江苏税软股权，当初的并购定价是基于市场价值基础的定价，资产组包含在江苏税软相关的经营性资产、负
债中。江苏税软商誉对应资产组价值小于账面金额，原因为江苏税软所需运营资金少于货币资金的金额，以及应收利息、
递延所得资产为非经营性资产需从资产组合中扣除，扣除金额合计64,619,238.62元。本年确定资产组合时扣除与经营资
产、负债无关的金额，同时在预测现金流量时扣除与经营性资产无关的现金流量，与购买日、以前年度商誉减值测试时所
确定的资产组一致。
②本公司并购珠海新德汇股权，当初的并购定价是基于市场价值基础的定价，因此资产组包含在珠海新德汇相关的经营性
资产、负债中。珠海新德汇商誉对应资产组价值小于账面金额，原因为珠海新德汇递延所得资产为非经营性资产需从资产
组合中扣除，扣除金额合计8,483,738.25元。本年确定资产组合时扣除与经营资产、负债无关的金额，同时在预测现金流量
时扣除与经营性资产无关的现金流量，与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司收购武汉大千形成的商誉2017年已全额计提减值，故未计入本次商誉减值测试。本集团采用预计未来现金流现值的方
法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率
预计为0%（上期：0%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制
上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为14.66%（上期：14.79%），已反映了相对于有关的风险。根据
减值测试的结果，江苏税软和珠海新德汇本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。
商誉减值测试的影响
珠海新德汇和江苏税软并购重组时2015-2017年的经营业绩承诺，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审核均已达成。
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良
15,766,831.63 1,681,773.41 4,911,321.40 12,537,283.64
支出
合计 15,766,831.63 1,681,773.41 4,911,321.40 12,537,283.64
其他说明：无
159
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 144,397,991.46 16,311,417.69 109,461,083.28 12,430,082.12
内部交易未实现利润 36,895,907.30 4,093,327.08 27,196,618.42 3,007,931.53
可抵扣亏损 9,748,334.00 1,387,736.82 9,748,334.00 1,387,736.83
33,244,555.59 3,352,386.77
无形资产摊销 57,763,091.84 5,776,309.18
递延收益 35,613,186.33 3,851,318.63 27,699,101.81 2,999,910.18
股份支付 220,201,290.91 25,858,061.06 84,190,793.60 9,469,814.70
480,101,265.59
合计 54,854,248.05 316,059,022.95 35,071,784.54
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
363,045.00 90,761.25 726,090.00 181,522.50
产评估增值
其他权益工具投资公允 179,624,175.90 17,962,417.59
203,895,594.40 20,389,559.44
价值变动
180,350,265.90 18,143,940.09
合计 204,258,639.40 20,480,320.69
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 54,854,248.05 35,071,784.54
递延所得税负债 20,480,320.69 18,143,940.09
160
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,914,596.85 4,707,893.23
可抵扣亏损 73,089,075.73 59,446,656.15
合计 75,003,672.58 64,154,549.38
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 14,810,117.46 14,810,117.46
2022 年 21,956,126.11 21,956,126.11
2023 年 22,677,739.70 22,680,412.58
2024 年 13,645,092.46
合计 73,089,075.73 59,446,656.15 --
其他说明：无
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付房屋、设备款 123,584,343.00 127,283,530.69
预付装修款 587,689.78 1,221,525.34
合计 124,172,032.78 128,505,056.03
其他说明：无
32、短期借款
无
33、交易性金融负债
无
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34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 6,824,193.00
银行承兑汇票 43,349,450.60 71,988,177.00
合计 43,349,450.60 78,812,370.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 112,562,589.16 150,479,122.86
工程款 3,828,466.12 9,105,196.44
合计 116,391,055.28 159,584,319.30
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 152,855,590.45 324,121,092.84
合计 152,855,590.45 324,121,092.84
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 2,518,740.16 尚未验收
第二名 1,447,487.17 尚未验收
第三名 1,333,333.33 尚未验收
第四名 1,212,589.74 尚未验收
第五名 1,070,854.00 尚未验收
合计 7,583,004.40 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
38、合同负债
无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
234,462,356.32 308,968,107.10
一、短期薪酬 111,345,665.86 36,839,915.08
二、离职后福利-设定
1,449,026.77 17,287,473.71 18,236,955.70 499,544.78
提存计划
三、辞退福利 1,425,774.75 1,425,774.75
253,175,604.78 328,630,837.55
合计 112,794,692.63 37,339,459.86
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
108,911,195.15 192,054,427.29 266,201,329.13 34,764,293.31
和补贴
2、职工福利费 4,656,343.90 4,656,343.90
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3、社会保险费 557,410.50 9,374,297.91 9,733,235.19 198,473.22
其中：医疗保险费 495,257.10 8,113,075.09 8,431,369.88 176,962.31
工伤保险费 17,931.81 257,353.43 269,474.90 5,810.34
生育保险费 44,221.59 1,003,869.39 1,032,390.41 15,700.57
4、住房公积金 493,990.32 16,780,100.42 17,270,040.62 4,050.12
5、工会经费和职工教 2,752,953.44 2,262,924.90
1,383,069.89 1,873,098.43
育经费
股权激励 8,844,233.36 8,844,233.36
234,462,356.32 308,968,107.10
合计 111,345,665.86 36,839,915.08
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,074,262.24 16,599,369.00 17,362,023.72 311,607.52
2、失业保险费 38,836.11 656,104.68 681,686.41 13,254.38
3、企业年金缴费 335,928.42 32,000.03 193,245.57 174,682.88
合计 1,449,026.77 17,287,473.71 18,236,955.70 499,544.78
其他说明：无
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,731,100.67 47,824,062.60
企业所得税 2,190,384.40 17,411,459.00
个人所得税 1,934,704.51 565,166.19
城市维护建设税 260,572.93 3,140,969.38
教育费附加 111,637.70 1,346,129.71
地方教育附加 78,336.18 895,832.25
印花税 71,825.77 410,338.75
房产税 1,229,916.94 1,271,753.34
土地使用税 63,111.45 63,111.45
合计 11,671,590.55 72,928,822.67
其他说明：无
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41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 24,363.75 27,714.26
其他应付款 140,947,331.30 61,328,926.49
合计 140,971,695.05 61,356,640.75
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 24,363.75 27,714.26
合计 24,363.75 27,714.26
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
（2）应付股利
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位与个人往来款 14,560,826.22 11,015,231.98
预提费用 5,579,245.63 11,439,994.13
限制性股票回购义务 116,704,187.00 34,813,142.00
其他 4,103,072.45 4,060,558.38
合计 140,947,331.30 61,328,926.49
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售负债
无
单位： 元
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,523,295.53 1,486,502.41
合计 1,523,295.53 1,486,502.41
其他说明：无
44、其他流动负债
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 16,252,994.20 17,023,952.45
合计 16,252,994.20 17,023,952.45
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
本集团与中国农业银行股份有限公司厦门思明支行于2018年11月29日签订了编号为“83100420180002372”的权利质押合同，
本集团以编号为“02-000231413”的定期存单计1900万元作为质押物，质押期限1年，利率4.90%。
46、应付债券
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无
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50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 28,099,101.81 8,613,300.00 1,099,215.48 35,613,186.33
合计 28,099,101.81 8,613,300.00 1,099,215.48 35,613,186.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
厦门超级计
算中心滚动 6,399,998.84 800,000.00 5,599,998.84 与资产相关
支持
电子取证关
6,800.01 3,400.07 3,399.94 与资产相关
键技术研究
“十二五”国
家科技支撑 11,694.33 6,844.33 4,850.00 与资产相关
项目
企业技术改
造项目补助 600,000.00 600,000.00 与资产相关
资金
国家服务业
发展引导资
金“电子 487,677.43 183,450.44 304,226.99 与资产相关
数据存证
云”
物联网实时
3,600,000.00 3,600,000.00 与资产相关
图像识别
优秀骨干人
才软件产业
化项目
“基于手 106,715.14 57,497.56 49,217.58 与资产相关
机云的手机
综合取证系
统”
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省级企业技
术中心
“电子数
300,000.00 300,000.00 与资产相关
据分析系统
平台建
设”
博士后工作
站科技政策
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
定额扶持资
金
基于内容感
知的智能视
200,000.00 200,000.00 与资产相关
频浓缩设备
产学研资金
网络保密与
失泄密取证
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
系统的产业
化项目
基于云技术
的证据链综 129,916.06 48,023.08 81,892.98 与资产相关
合取证平台
科技发展专
800,000.00 800,000.00 与资产相关
项资金
信息产业发
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
展专项资金
分布式电子
数据取证关
300,000.00 300,000.00 与资产相关
键技术研究
项目
中小企业技
术创新基金 800,000.00 800,000.00 与资产相关
配套项目
2017 年支持
大数据示范 800,000.00 800,000.00 与资产相关
应用资金
2018 年国家
重点研发专 280,200.00 141,000.00 421,200.00 与资产相关
项1
2018 年国家
重点研发专 253,500.00 253,500.00 507,000.00 与资产相关
项2
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低俗信息监
测预警技术 435,600.00 435,600.00 与资产相关
应用示范
国家重点研
253,500.00 253,500.00 与资产相关
发专项
2017-2018
年国家认定
4,200,000.00 4,200,000.00 与资产相关
企业技术中
心研发费用
司法大数据
1,133,500.00 1,133,500.00 与资产相关
智能化平台
2018 年国家
重点研发专 218,800.00 218,800.00 与资产相关
项3
2018 年省级
新型研发机
8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关
构引导性项
目
其他说明：无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 794,832,809.00 9,577,900.00 9,577,900.00 804,410,709.00
其他说明：
（1）本年股本增加957.79万股系：根据2019年4月18日召开的2018年度股东大会决议及2019年5月16日召
开的第四届董事会第八次会议决议，本公司向841名自然人定向发行限制性股票957.79万股（每股面值1.00元），发
行价格8.55/股，募集资金总额81,891,045.00元,其中计入股本人民币9,577,900.00元，计入资本公积人民币72,313,145.00元。
本次股权激励增资9,577,900.00元，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具“致同验字(2019)第350ZA0013号”验资报
告审验。
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54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 478,251,217.88 72,313,145.00 550,564,362.88
其他资本公积 104,074,549.53 23,837,806.84 127,912,356.37
合计 582,325,767.41 96,150,951.84 678,476,719.25
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本年股本增加957.79万股系：根据2019年4月18日召开的2018年度股东大会决议及2019年5月16日召开的第四届董事
会第八次会议决议，本公司向841名自然人定向发行限制性股票957.79万股（每股面值1.00元），发行价格8.55/股，募集
资金总额81,891,045.00元,其中计入股本人民币9,577,900.00元，计入资本公积人民币72,313,145.00元。本次股权激励增
资957.79万元，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具“致同验字(2019)第350ZA0013号”验资报告审验。
（2）资本公积-其他资本公积本年增加23,837,806.83元，系本年股权激励费用摊销23,837,806.83元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 34,813,142.00 81,891,045.00 116,704,187.00
合计 34,813,142.00 81,891,045.00 116,704,187.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本年增加81,891,045.00元，系本年本公司实施员工股权激励计划，向841名自然人定向发行限制
性股票957.79万股，每股面值1元，发行价格8.55元/股，募集资金总额81,891,045.00元，其中计入股本
9,577,900.00元，计入资本公积72,313,145.00元，同时确认库存股和其他应付款81,891,045.00元。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计 减：前期
本期所得 税后归属 期末余
项目 期初余额 入其他综合 计入其他 减：所得 税后归属
税前发生 于少数股 额
收益当期转 综合收益 税费用 于母公司
额 东
入损益 当期转入
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留存收益
一、不能重分类进损益的其他 161,661,758 24,271,41 2,427,141. 21,844,27 183,506,
综合收益 .30 8.52 85 6.67 034.97
其他权益工具投资公允 161,661,758 24,271,41 2,427,141. 21,844,27 183,506,
价值变动 .30 8.52 85 6.67 034.97
161,661,758 24,271,41 2,427,141. 21,844,27 183,506,
其他综合收益合计
.30 8.52 85 6.67 034.97
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 97,552,177.95 97,552,177.95
合计 97,552,177.95 97,552,177.95
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 979,094,436.87 797,752,846.82
调整后期初未分配利润 979,094,436.87 797,752,846.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,354,156.68 303,214,679.83
减：提取法定盈余公积 22,512,292.58
应付普通股股利 63,586,624.72 99,360,797.20
期末未分配利润 916,861,968.83 979,094,436.87
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
171
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 583,183,733.48 289,950,776.19 481,882,760.88 207,037,539.55
其他业务 192,129.41 9,803.12 120,022.83 4,692.00
合计 583,375,862.89 289,960,579.31 482,002,783.71 207,042,231.55
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,034,792.07 1,245,242.96
教育费附加 445,041.53 534,067.48
房产税 1,294,753.93 1,258,845.71
土地使用税 63,111.45 63,111.45
车船使用税 10,080.00 17,842.80
印花税 240,007.22 248,613.33
地方教育费附加 300,173.44 355,136.42
合计 3,387,959.64 3,722,860.15
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 56,230,502.76 49,722,130.05
社会保险费 9,450,627.81 7,571,137.93
住房公积金 5,816,576.98 4,762,079.49
企业年金 8,870.99 163,324.75
股权激励 3,217,877.92 2,364,936.64
辞退福利 399,023.37 66,000.00
172
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差旅费 13,907,870.49 14,665,124.23
业务宣传费 1,902,323.65 1,914,822.35
电讯费 1,700,609.79 1,719,901.47
汽车费用 783,654.36 451,728.38
邮寄费 1,549,389.62 1,504,600.14
广告费 139,448.20 865,050.03
福利费 2,573,342.22 1,832,680.54
交通费 2,458,389.37 188,748.75
投标费 1,081,469.37 1,152,041.91
运杂费 552,185.61 204,529.21
其他 226,770.89 305,655.97
展览费 933,911.16 929,553.12
保险费 59,192.91 5,591.30
包装费 74,221.58 31,236.77
合计 103,066,259.05 90,420,873.03
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
房租费 7,544,952.01 8,217,213.90
市场运营费 14,656,548.47 17,051,377.15
折旧费 16,609,034.40 15,188,137.24
工资 32,688,449.99 22,724,086.09
社会保险费 4,203,033.68 3,423,452.38
住房公积金 2,130,659.20 1,713,276.86
企业年金 7,060.11 68,895.14
股权激励 2,626,352.07 1,457,864.24
辞退福利 1,026,751.38 45,050.00
教育经费 221,032.29 70,112.92
行政办公费 9,122,826.50 7,902,504.03
水电费 998,842.12 2,139,125.90
装修费 4,629,859.59 2,822,769.56
工会经费 2,531,921.15 1,546,046.95
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维修(护)费 2,073,800.50 1,221,330.72
福利费 2,086,809.68 3,483,736.76
顾问费 1,763,281.83 1,021,418.29
物业费 1,642,044.51 1,234,315.01
董事会费 225,000.00 270,000.00
其他 226,352.99 538,792.17
审计费 916,952.35 1,293,540.49
会员年费 272,345.31 294,760.00
残疾人补助金 232,719.02 175,594.94
无形资产评估增值摊销 726,090.00 726,090.00
合计 109,162,719.15 94,629,490.74
其他说明：无
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 94,963,784.73 64,409,384.05
材料费 4,105,907.82 2,765,692.65
折旧费用与长期待摊费用 2,145,149.80 1,476,273.53
无形资产摊销 10,505,800.42 7,158,054.90
设计费 165,891.19 395,200.39
设备调试费 20,932.88 352,490.22
委托外部研究开发费用 4,103,011.43 3,286,010.38
其他费用 4,359,469.18 4,641,169.40
合计 120,369,947.45 84,484,275.52
其他说明：无
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 702,623.07
减：利息收入 5,535,414.71 5,670,076.68
汇兑损益 25,215.12 -124,443.18
手续费及其他 151,829.35 162,474.01
174
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合计 -4,655,747.17 -5,632,045.85
其他说明：无
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件产品增值税退税 25,047,438.76 22,803,528.30
“十二五”国家科技支撑项目 6,844.33 8,493.17
电子取证关键技术研究 3,400.07 9,670.00
电子数据存证云 183,450.44 199,752.52
基于云技术的证据链综合取证平台 48,023.08 50,000.00
基于手机云的手机综合取证系统 57,497.56 66,747.65
超级计算中心滚动支持 800,000.00
2018 年度厦门市专利技术实施与产业化
200,000.00
项目补贴
2018 年技术交易奖励金 529,783.00 115,767.00
2018 年企业研发经费补助金 489,500.00 3,589,100.00
第二届上合组织演习项目补助 1,256,063.76
高价值专利组合方案奖励 300,000.00
高企备案奖励 100,000.00
高新技术成果转化项目-营业税和增值税
1,702,393.00
奖励
个税手续费返还 13,914.90
国家级企业技术中心奖励 2,000,000.00
国家科技项目配套自助 611,400.00
国内发明专利补贴 12,000.00
进项加计抵减 283.24
劳务协作奖励 50,000.00 52,422.40
农村劳动力社保补差 62,905.57
生育津贴 63,985.85 30,352.00
市外中标（签约）奖励 108,607.00 457,234.00
稳定岗位补贴 113,299.14 89,039.10
研发费用补助 3,951,500.00
其他社保补贴 332,121.59
应届毕业生社保补贴 112,868.57
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增值税加计抵减 18,024.29
中关村自主创新小微企业补助 75,200.00
“十二五”国家科技支撑项目 1,055,000.00
首次获得高新技术企业奖励金 100,000.00
男职工护理费 6,720.00
“十二五”国家科技支撑项目 2,881.66
科技政策定额扶持资金 154.17
众创空间运营补助 905,502.00 1,000,000.00
2017 年科技进步二等奖奖金 100,000.00
标准化战略资助资金 300,000.00
博士后工作站补助 50,000.00
计算机软件著作权登记证书累计奖励 200,000.00
杰出青年创新创业人才计划扶持培养经
100,000.00
费
科技定额兑现政策 381,198.00
科技项目计划-宙斯眼项目 120,000.00
软件信息企业增产增速奖励 1,000,000.00
文明劝导奖励 1,000.00
薪酬津贴 100,000.00
专利维护费 432.00
合计 38,823,884.56 32,321,613.56
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,025,114.00 -3,789,641.69
处置长期股权投资产生的投资收益 570,436.82
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
1,438,319.35
收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,537,500.00
武汉大千业绩补偿款 10,045,572.00
合计 -16,357.83 7,793,430.31
其他说明：无
176
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69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
无
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -4,541,962.31
应收账款坏账损失 -791,419.82
合计 -5,333,382.13
其他说明：无
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,811,988.09
二、存货跌价损失 -3,128,190.21 -3,416,101.31
合计 -3,128,190.21 -6,228,089.40
其他说明：无
73、资产处置收益
无
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
处置废品及赔偿款等 308,734.74 218,924.66 308,734.74
合计 308,734.74 218,924.66 308,734.74
计入当期损益的政府补助：
177
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无
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 458,582.95 335,500.00 458,582.95
非流动资产毁损报废损失 238,307.06 147,496.17 238,307.06
退租损失 852,465.96 852,465.96
其他 714,510.36 173,033.24 714,510.36
罚款及滞纳金 19,072.49 926.16 19,072.49
合计 2,282,938.82 656,955.57 2,282,938.82
其他说明：无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,178,148.33 6,136,328.41
递延所得税费用 -4,257,956.51 -353,219.76
合计 920,191.82 5,783,108.65
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -9,544,104.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 -954,410.42
子公司适用不同税率的影响 -1,128,438.08
调整以前期间所得税的影响 1,079,792.48
非应税收入的影响 -143,831.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,689,427.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 148,163.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,422,781.10
损的影响
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权益法核算的合营企业和联营企业损益 -100,726.02
税率变动对期初递延所得税余额的影响 0.00
研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列） -10,092,565.77
所得税费用 920,191.82
其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收政府补助专项资金 21,272,222.79 8,125,386.09
收到利息收入 1,065,542.96 2,502,661.82
代收股权激励个税 63,807.88
收到的保证金、押金及其他往来款等 33,452,828.37 63,198,154.15
合计 55,790,594.12 73,890,009.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他保证金、押金及其他往来款等 15,827,866.41 17,854,909.49
支付期间费用等 140,980,611.18 91,629,626.69
合计 156,808,477.59 109,484,536.18
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
179
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到应付票据保证金 290,000.00
合计 290,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付应付票据保证金 2,826,640.00
回购员工股权激励款 1,825,038.00
合计 4,651,678.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -10,464,296.05 35,000,913.48
加：资产减值准备 8,461,572.34 6,228,089.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
19,357,209.65 17,346,862.15
物资产折旧
无形资产摊销 12,205,146.47 8,533,310.39
长期待摊费用摊销 4,911,321.40 2,349,036.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
366,099.88
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 238,307.06
列）
-3,378,315.45
财务费用（收益以“－”号填列） -4,546,236.24
16,357.83
投资损失（收益以“－”号填列） -7,793,430.31
180
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填 -4,167,195.26
-262,458.51
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-90,761.25 -90,761.25
列）
-84,429,656.58
存货的减少（增加以“－”号填列） -37,268,051.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
2,735,906.83 -87,628,569.02
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-361,286,544.46 -268,504,471.37
列）
其他 8,844,233.36 5,814,622.72
经营活动产生的现金流量净额 -407,046,714.11 -330,455,043.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 235,871,993.11 169,047,693.00
减：现金的期初余额 277,134,433.78 254,005,741.92
现金及现金等价物净增加额 -41,262,440.67 -84,958,048.92
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 235,871,993.11 277,134,433.78
其中：库存现金 30,128.70 24,996.08
可随时用于支付的银行存款 234,049,056.79 276,982,409.37
可随时用于支付的其他货币资金 1,792,807.62 127,028.33
三、期末现金及现金等价物余额 235,871,993.11 277,134,433.78
其他说明：无
181
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 31,585,221.63 保证金及质押的定期存单
合计 31,585,221.63 --
其他说明：无
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,057,808.26 6.8747 7,272,114.44
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 40,071.00 6.8747 275,476.12
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 29,522.47 6.8747 202,958.12
其他说明：无
182
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司子公司香港鼎永以香港为主要经营地，其采用美元为记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
“十二五”国家科技支撑项目 6,844.33 递延收益转其他收益 6,844.33
电子取证关键技术研究 3,400.07 递延收益转其他收益 3,400.07
电子数据存证云 183,450.44 递延收益转其他收益 183,450.44
基于云技术的证据链综合取
48,023.08 递延收益转其他收益 48,023.08
证平台
基于手机云的手机综合取证
57,497.56 递延收益转其他收益 57,497.56
系统
超级计算中心滚动支持 800,000.00 递延收益转其他收益 800,000.00
2018 年省级新型研发机构引
8,000,000.00 递延收益 0.00
导性项目
2018 年国家重点研发专项 1 141,000.00 递延收益 0.00
2018 年国家重点研发专项 2 253,500.00 递延收益 0.00
2018 年国家重点研发专项 3 218,800.00 递延收益 0.00
2018 年度厦门市专利技术实
200,000.00 其他收益 200,000.00
施与产业化项目补贴
2018 年技术交易奖励金 529,783.00 其他收益 529,783.00
2018 年企业研发经费补助金 489,500.00 其他收益 489,500.00
第二届上合组织演习项目补
1,256,063.76 其他收益 1,256,063.76
助
高价值专利组合方案奖励 300,000.00 其他收益 300,000.00
高企备案奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00
高新技术成果转化项目-营业
1,702,393.00 其他收益 1,702,393.00
税和增值税奖励
183
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个税手续费返还 13,914.90 其他收益 13,914.90
国家级企业技术中心奖励 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
国家科技项目配套自助 611,400.00 其他收益 611,400.00
国内发明专利补贴 12,000.00 其他收益 12,000.00
进项加计抵减 283.24 其他收益 283.24
劳务协作奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00
农村劳动力社保补差 62,905.57 其他收益 62,905.57
软件产品增值税退税 25,047,438.76 其他收益 25,047,438.76
生育津贴 63,985.85 其他收益 63,985.85
市外中标（签约）奖励 108,607.00 其他收益 108,607.00
稳定岗位补贴 113,299.14 其他收益 113,299.14
研发费用补助 3,951,500.00 其他收益 3,951,500.00
应届生社保补贴 112,868.57 其他收益 112,868.57
增值税加计抵减 18,024.29 其他收益 18,024.29
中关村自主创新小微企业补
75,200.00 其他收益 75,200.00
助
众创空间场地租金补贴 905,502.00 其他收益 905,502.00
合计 47,437,184.56 38,823,884.56
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
184
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4、处置子公司
无
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2019年1月10日，公司设立全资子公司云南美亚信安信息技术有限公司，注册资本1000万元。
2019年6月13日，公司设立全资子公司陕西美亚秦安信息科技有限公司，注册资本1000万元。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
美亚柏科信息安
厦门 厦门 综合 100.00% 设立
全研究所
香港鼎永 香港 香港 综合 51.00% 设立
非同一控制下企
美亚中敏 厦门 厦门 综合 67.73%
业合并
非同一控制下企
珠海新德汇 珠海 珠海 综合 100.00%
业合并
安胜科技 厦门 厦门 综合 75.00% 设立
非同一控制下企
武汉大千 武汉 武汉 综合 51.00%
业合并
非同一控制下企
江苏税软 无锡 无锡 综合 100.00%
业合并
非同一控制下企
无锡博盾 无锡 无锡 综合 85.00%
业合并
美亚宏数 北京 北京 综合 82.27% 设立
国信宏数 北京 北京 综合 78.18% 设立
美亚智讯 北京 北京 综合 58.47% 设立
美亚商鼎 厦门 厦门 综合 62.00% 设立
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美亚天信 厦门 厦门 综合 100.00% 设立
美亚京安 北京 北京 综合 100.00% 设立
美亚榕安 福州 福州 综合 100.00% 设立
美银智投 厦门 厦门 综合 100.00% 设立
美亚亿安 厦门 厦门 综合 55.00% 设立
美亚信安 玉溪 玉溪 综合 100.00% 设立
美亚秦安 西安 西安 综合 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
美亚中敏 32.27% 313,247.99 10,939,043.59
武汉大千 49.00% -1,373,176.49 4,486,255.51
安胜科技 25.00% -5,308,712.79 4,022,959.81
美亚商鼎 38.00% -1,888,733.72 5,543,854.02
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
美亚中 58,398,6 5,961,56 64,360,2 30,147,5 200,000. 30,347,5 70,756,7 5,595,71 76,352,5 43,470,2 200,000. 43,670,2
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敏 34.13 8.61 02.74 90.01 00 90.01 97.21 5.25 12.46 31.82 00 31.82
武汉大 23,270,3 2,923,62 26,193,9 16,547,5 490,761. 17,038,3 21,654,6 3,048,32 24,702,9 12,379,2 581,522. 12,960,7
千 22.87 5.43 48.30 63.57 25 24.82 43.13 1.40 64.53 52.81 50 75.31
安胜科 43,353,0 6,300,47 49,653,5 33,561,7 33,561,7 74,380,1 6,162,41 80,542,6 44,106,0 44,106,0
技 85.53 6.25 61.78 22.55 22.55 93.03 4.40 07.43 26.04 26.04
美亚商 20,086,8 3,161,11 23,247,9 8,658,82 8,658,82 35,423,0 3,128,53 38,551,5 19,279,8 19,279,8
鼎 01.72 3.72 15.44 5.92 5.92 34.75 6.97 71.72 08.61 08.61
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
58,394,648.2 68,928,549.0
美亚中敏 970,709.60 970,709.60 750,583.90 812,411.25 812,411.25 -4,639,107.15
3 8
武汉大千 2,126,621.92 -2,802,400.99 -2,802,400.99 -5,060,935.82 2,212,225.83 -4,641,676.20 -4,641,676.20 -3,518,861.35
- - -
29,891,308.6
安胜科技 9,913,393.26 21,234,851.1 21,234,851.1 -26,404,843.8 -4,717,521.54 -4,717,521.54 38,198,078.5
9
7 7 3
-
美亚商鼎 1,953,040.07 -4,970,351.89 -4,970,351.89 16,658,987.6 4,183,865.19 -2,321,451.34 -2,321,451.34 -4,956,556.47
6
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
厦门服云信息科
厦门 厦门 综合 29.21% 权益法
技有限公司
中检美亚（北
京）科技有限公 北京 北京 综合 28.00% 18.00% 权益法
司
厦门正信世纪信
厦门 厦门 综合 40.00% 权益法
息科技有限公司
厦门市美亚梧桐
投资管理有限公 厦门 厦门 综合 39.20% 权益法
司
沈阳城市公共安
沈阳 沈阳 综合 23.39% 权益法
全科技有限公司
北京万方智讯信
北京 北京 综合 36.00% 权益法
息技术有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
厦门市美亚梧桐 厦门市美亚梧桐
厦门服云信息科 沈阳城市公共安 厦门服云信息科 沈阳城市公共安
投资管理有限公 投资管理有限公
技有限公司 全科技有限公司 技有限公司 全科技有限公司
司 司
流动资产 34,972,756.41 5,629,407.73 5,628,424.62 42,469,048.97 8,248,442.11 5,116,372.72
非流动资产 1,039,911.22 234,774.10 1,211,783.68 285,051.56
资产合计 36,012,667.63 5,629,407.73 5,863,198.72 43,680,832.65 8,248,442.11 5,401,424.28
流动负债 9,757,272.41 2,458,630.87 5,627,293.47 11,421,825.97 5,834,029.08 4,217,061.47
负债合计 9,757,272.41 2,458,630.87 5,627,293.47 11,421,825.97 5,834,029.08 4,217,061.47
净资产 26,255,395.22 3,170,776.86 235,905.25 32,259,006.68 2,414,413.03 1,184,362.81
归属于母公司股
26,255,395.22 3,170,776.86 235,905.25 32,259,006.68 2,414,413.03 1,184,362.81
东权益
按持股比例计算
7,669,200.95 1,242,956.31 110,403.66 9,422,855.85 946,449.91 873,745.13
的净资产份额
对联营企业权益 7,669,200.95 1,242,956.31 110,403.66 9,422,855.85 946,449.91 873,745.13
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资的账面价值
营业收入 9,053,382.96 2,314,150.74 125,943.40 8,472,026.96 2,314,150.74 0.00
净利润 -6,003,611.46 756,363.83 -948,457.56 -3,466,621.67 -770,359.46 -1,776,423.69
综合收益总额 -6,003,611.46 756,363.83 -948,457.56 -3,466,621.67 -770,359.46 -1,776,423.69
其他说明
沈阳城市公共安全科技有限公司设立时注册资本1,000万元，其中美亚智讯认缴400万元，持股比例40%。
2019年4月，美亚智讯将其持有的40%股权中的23.39%转让给美亚柏科；16.61%转让给北京智世纪科技有
限公司；截止2019年6月30日，沈阳城市公共安全科技有限公司实收资本400万元，其中美亚柏科出资
116.94万元，北京智世纪科技有限公司出资83.06万元，沈阳城市公共集团有限公司（盛京能源）出资200
万元。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 2,862,508.10 1,796,001.62
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,076,443.58 -1,299,857.11
--其他综合收益 -1,076,443.58 -1,299,857.11
其他说明
中检美亚（北京）科技有限公司持续亏损，其中本公司持有的28%股权已亏损完，子公司美亚商鼎的投资在
合并层面上半年亏损639,217.82元；累计已亏损1,746,820.20元，长期股权投资金额剩余1,117,104.33元；
厦门正信世纪信息科技有限公司上半年无营业收入，净利润-73,018.05元，对本公司的影响很小；北京万
方智讯信息技术有限公司，已发生超额亏损，上半年亏损-1,173,950.42元，上述三家公司本年在其他不重
要联营企业的汇总财务信息中列示。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
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（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
北京万方智讯信息技术有限
-251,755.28 -422,622.15 -674,377.43
公司
其他说明：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、其他流动资产、可
供出售金融资产、应付账款、应付票据、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与
这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对
这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的
不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适
当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险
190
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期
或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品
价格风险/权益工具价格风险）。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措
施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定
风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环
境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委
员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和
规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的
审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中
于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应
欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会
采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可
能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的17.15%（2018年：20.59%）；
本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的34.92%（2018年：
191
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
26.96%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需
要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同
时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
期末数
项 目 一年以内 一至二年以内 二至三年以内 三年以上 合 计
金融负债：
应付票据 43,349,450.60 43,349,450.60
应付账款 101,770,207.88 14,620,847.40 0.00 0.00 116,391,055.28
应付职工薪酬 37,339,459.86 37,339,459.86
其他应付款 55,431,942.47 3,624,343.83 81,891,045.00 0.00 140,947,331.30
应付利息 24,363.75 24,363.75
一年内到期的非流动负债 1,523,295.53 1,523,295.53
长期借款 1,599,636.36 1,679,803.06 12,973,554.78 16,252,994.20
金融负债和或有负债合计 239,438,720.09 19,844,827.59 83,570,848.06 12,973,554.78 355,827,950.52
年初本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
（单位：人民币元）：
期初数
项 目 一年以内 一至二年以内 二至三年以内 三年以上 合 计
金融负债：
应付票据 78,812,370.00 － － 78,812,370.00
应付账款 137,903,947.46 20,951,380.39 728,991.45 － 159,584,319.300
应付职工薪酬 112,794,692.63 － － 112,794,692.63
其他应付款 25,531,503.29 35,797,423.20 － － 61,328,926.49
应付利息 27,714.26 27,714.26
一年内到期的非流动负债 1,486,502.41 1,486,502.41
长期借款 1,560,999.34 1,639,229.71 13,823,723.40 17,023,952.45
金融负债和或有负债合计 356,556,730.05 58,309,802.93 2,368,221.16 13,823,723.40 431,058,477.54
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
192
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于
已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款，利率为浮动利率。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策，但管理层负责监
控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利
率风险并不重大。
本集团持有的计息金融负债如下（单位：人民币元）：
项 目 本期数 期初数
金融负债 17,776,289.73 18,510,454.86
其中：短期借款 － －
合 计 17,776,289.73 18,510,454.86
于2019年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本集团的
净利润及股东权益将减少或增加约80,026.80元。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于
以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重
大。
本集团年末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与
193
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而
引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
本集团持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券
市场变动的风险。
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避其他
价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权
益证券投资的价格风险。
在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年5%的变动对本集团当期损益及其他综合收益的税后影
响如下（单位：人民币万元）：
项 目 税后利润上升（下降） 其他综合收益上升（下降）
本期数 上年末 本期数 上年末
因权益证券投资价格上升 － － 934.72 807.16
因权益证券投资价格下降 － － -934.72 -807.16
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者
获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售
资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日，本集团的资
产负债率为18.27%（2018年12月31日：25.29%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
194
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（三）其他权益工具投
299,022,851.79 299,022,851.79
资
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
非同一控制下企业合并
中取得的被购买方各项 77,994,626.83 77,994,626.83
可辨认资产
非持续以公允价值计量
77,994,626.83 77,994,626.83
的资产总额
非同一控制下企业合并
中取得的被购买方各项 14,075,067.89 14,075,067.89
可辨认负债
非持续以公允价值计量
14,075,067.89 14,075,067.89
的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量为深圳市中新赛克科技股份有限公司在深交所上市，本公司持有的股权按公允价
值计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量为2015年本公司通过非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产、
负债。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
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6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据及应收账款、其他应收
款、应付票据及应付账款、其他应付款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
关联方名称 与本集团关系
郭永芳 本公司副董事长，持有本公司22.23%股份，本公司实际控制人
滕达 本公司董事长，郭永芳之子，持有本公司0.32%股份，本公司实际控制人
李国林 本公司董事会成员，持有本公司11.80%股份
刘冬颖 持有本公司5.09%股份
卓桂英 持有本公司5.09%股份
本企业最终控制方是郭永芳、滕达。
其他说明：2019 年 7 月 17 日，公司控股股东变更为国投智能，实际控制人变更为国务院国资委。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
196
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厦门服云信息科技有限公司 本公司持有 29.21%股权
厦门市美亚梧桐投资管理有限公司 本公司持有 39.20%股权
厦门正信世纪信息科技有限公司 本公司持有 40.00%股权
本公司持有 28.00%股权，本公司子公司美亚商鼎持有
北京万诚信用评价有限公司（现已更名为中检美亚）
18.00%股权
北京万方智讯信息技术有限公司 本公司子公司美亚智讯持有 36.00%股权
沈阳城市公共安全科技有限公司 本公司持有 23.39%股权
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州攀克网络技术有限公司 本公司持有 10.71%股权
福建宏创科技信息有限公司 本公司持有 18.00%股权
厦门市巨龙信息科技有限公司 本公司持有 6.91%股权
北京攀克网络科技有限公司 杭州攀克网络技术有限公司的子公司
柏科（常熟）电机有限公司 董事长滕达的直系亲属控制的企业
常熟柏科特种车辆有限公司 董事长滕达为控股股东、本公司董事担任董事的企业
美亚长城传媒（北京）有限公司 本公司董事担任董事长的企业
厦门数宝信息科技合伙企业（有限合伙） 本公司董事和高管参与设立的合伙企业
董事长滕达持股 40%；董事长滕达的直系亲属在该公司担任
柏科智能（厦门）科技有限公司
董事长
董事长滕达持股 10.5%，原高管赵庸持股 2.5%，高管蔡志
厦门点连电子商务有限公司
评、监事仲丽华分别持股 1%
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
常熟柏科特种车辆 采购商品\接受服
否 1,961,296.55
有限公司 务
柏科（常熟）电机
采购商品 2,075,537.50 12,000,000.00 否 565,155.37
有限公司
197
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
厦门服云信息科技 采购商品\接受服
416,414.89 10,000,000.00 否 454,900.70
有限公司 务
北京攀克网络科技
采购商品 156,667.97
有限公司
厦门市巨龙信息科
接受服务 788,679.25 50,000,000.00 否 335,042.74
技有限公司
柏科智能（厦门）
采购商品 885,175.68 4,000,000.00 否
科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门服云信息科技有限公司 出售商品\提供服务 26,507.55 74,550.96
北京万方智讯信息技术有限公
提供服务 9,056.60
司
厦门市美亚梧桐投资管理有限
提供服务 45,660.38 19,018.87
公司
福建宏创科技信息有限公司 出售商品\提供服务 633,372.21 103,109.18
中检美亚（北京）科技有限公
提供服务 94,339.62
司（北京万诚）
柏科智能（厦门）科技有限公
出售商品/服务 93,631.00
司
厦门市巨龙信息科技有限公司 提供服务 298,058.25
香港柏科 Hong Kong
出售商品 285,971.40
Picopulse Company Limited
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
厦门市美亚梧桐投资管理有
房屋 48,891.33
限公司
本公司作为承租方：
单位： 元
198
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
沈阳城市公共安全科技有限
房屋 66,000.00
公司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 万元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 299.44 289.09
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
福建宏创科技信息
应收账款 2,158,245.00 213,806.50 4,723,319.97 502,537.25
有限公司
厦门服云信息科技
应收账款 332,492.69 18,564.63 193,194.88 11,599.74
有限公司
厦门市巨龙信息科
应收账款 1,596,912.00 80,121.60 3,921,436.15 196,347.81
技有限公司
应收账款 沈阳城市公共安全 3,058,650.00 152,932.50 3,058,650.00 152,932.50
199
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
科技有限公司
厦门市美亚梧桐投
应收账款 66,496.47 4,332.82 45,962.11 2,298.11
资管理有限公司
中检美亚（北京）
应收账款 科技有限公司（北 200,000.00 10,000.00 200,000.00 10,000.00
京万诚）
柏科智能（厦门）
应收账款 49,394.72 2,469.74
科技有限公司
厦门服云信息科技
其他应收款 652,317.08 108,469.44 621,489.08 72,803.65
有限公司
厦门正信世纪信息
其他应收款 1,975.26 98.76
科技有限公司
厦门市巨龙信息科
其他应收款 1,972,000.00 129,250.00 1,975,000.00 108,250.00
技有限公司
北京万方智讯信息
其他应收款 978,148.22 124,624.44 668,876.11 33,443.81
技术有限公司
沈阳城市公共安全
其他应收款 66,000.00 3,300.00
科技有限公司
柏科智能（厦门）
其他应收款 2,143.18 107.16 31,884.65 1,594.23
科技有限公司
北京万方智讯信息
预付款项 803,800.00 712,000.00
技术有限公司
厦门市巨龙信息科
预付款项 2,967,329.79 2,967,329.79
技有限公司
沈阳城市公共安全
预付款项 500,000.00
科技有限公司
中检美亚（北京）
预付款项 科技有限公司（北 8,039,600.00 6,428,800.00
京万诚）
常熟柏科特种车辆
预付款项 674,777.77 610,829.06
有限公司
福建宏创科技信息
预付款项 6,700,000.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 柏科（常熟）电机有限公司 535,164.74 1,535,227.27
200
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
厦门市巨龙信息科技有限公
应付账款 119,325.00 119,325.00
司
应付账款 厦门服云信息科技有限公司 768,824.88 2,187,432.03
柏科智能（厦门）科技有限
应付账款 199,141.11 12,672.48
公司
应付账款 常熟柏科特种车辆有限公司 33,617.13
预收款项 福建宏创科技信息有限公司 160,000.00
厦门市巨龙信息科技有限公
预收款项 183,475.86 243,000.00
司
预收款项 厦门点连电子商务有限公司 7,200.00
其他应付款 福建宏创科技信息有限公司 162,500.00 162,500.00
厦门市美亚梧桐投资管理有
其他应付款 18,068.36
限公司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 14,263,300.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
首次授予股票期权第一个行权期的可行权价格为
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
17.17 元/股
其他说明
2019年4月18日，公司2018年年度股东大会审议通过了《2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案）>及其摘要》、
《2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜
的议案》等事项。
2019年5月16日，公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
制性股票激励计划首次授予激励对象名单、授予数量和授予价格的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股
票的议案》。限制性股票授予人数：841名，授予数量：957.79万股，授予价格：8.55元/股；股票期权授予人数：961名，授
予数量：468.54万份，行权价格：17.17元/份。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
2016 年 12 月，本公司第二期限制性股票激励计划首次授
予的公允价值的确定方法为：公司聘请上海荣正投资咨询
有限公司计算授予日权益工具公允价值，并出具《关于美
亚柏科第二期限制性股票激励计划授予事项之独立财务顾
授予日权益工具公允价值的确定方法 问报告》；2017 年 11 月本公司公司第二期限制性股票激
励计划预留股份的公允价值的确定方法为授予日的股票收
盘价。2019 年 5 月，公司 2019 年股票期权与限制性股票
激励计划以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型
计算授予日权益工具的公允价值。
可行权权益工具数量的确定依据 资产负债表日股权激励股份实际持有数
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 45,047,760.91
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,844,233.36
其他说明：无
3、以现金结算的股|份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
202
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
截至 2019 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
203
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、资产置换
无
4、年金计划
除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），
符合年金条件的公司员工可以自愿参加该年金计划。
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本集团内主要公司产品或劳务性质相似，以及生产过程、销售产品和提供劳务的方式、客户类型、行业
法规均具有相似性，同时，由于本集团收入主要来自中国境内，因此本集团无需披露分部数据。
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 4,418,00 4,418,00 4,418,000 4,418,000
0.82% 100.00% 0.00 0.85% 100.00% 0.00
备的应收账款 0.00 0.00 .00 .00
其中：
单项金额重大并单
4,383,00 4,383,00 4,383,000 4,383,000
独计提坏账准备的 0.81% 100.00% 0.00 0.84% 100.00%
0.00 0.00 .00 .00
应收账款
单项金额不重大但
35,000.0 35,000.0
单独计提坏账准备 0.01% 100.00% 0.00 35,000.00 0.01% 35,000.00 100.00%
0 0
的应收账款
按组合计提坏账准 540,023, 44,683,6 495,339,7 516,873,2 44,154,31 472,718,92
99.18% 8.27% 99.15% 8.54%
备的应收账款 376.29 28.67 47.62 37.53 3.70 3.83
其中：
按信用风险特征组
540,023, 44,683,6 495,339,7 516,873,2 44,154,31 472,718,92
合计提坏账准备的 99.18% 8.27% 99.15% 8.54%
376.29 28.67 47.62 37.53 3.70 3.83
应收账款
544,441, 49,101,6 495,339,7 521,291,2 48,572,31 472,718,92
合计 100% 9.02% 100% 9.32%
376.29 28.67 47.62 37.53 3.70 3.83
按单项计提坏账准备：4,418,000.00
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 4,383,000.00 4,383,000.00 100.00% 预计款项无法回收
客户二 35,000.00 35,000.00 100.00% 预计款项无法回收
合计 4,418,000.00 4,418,000.00 -- --
按组合计提坏账准备：44,683,628.67
单位： 元
名称 期末余额
205
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 282,975,168.66 14,148,758.43 5.00%
1至2年 52,766,943.03 5,276,694.30 10.00%
2至3年 13,648,530.69 4,094,559.21 30.00%
3至4年 9,398,545.97 4,699,272.99 50.00%
4至5年 3,575,335.32 2,860,268.26 80.00%
5 年以上 13,604,075.48 13,604,075.48 100.00%
合计 375,968,599.15 44,683,628.67 --
确定该组合依据的说明：以上组合不含合并范围内应收账款 164,054,777.14 元。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 394,441,253.51
1 年以内 394,441,253.51
1至2年 88,333,975.73
2至3年 27,223,350.11
3 年以上 34,442,796.94
3至4年 9,669,101.53
4至5年 6,661,619.93
5 年以上 18,112,075.48
合计 544,441,376.29
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准
4,418,000.00 4,418,000.00
备
按信用风险特征组
44,154,313.70 529,314.97 44,683,628.67
合计提坏账准备
合并范围内应收账
0 0
款
206
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 48,572,313.70 529,314.97 49,101,628.67
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 应收账款年末余额 占应收账款年末余额合计数的比例% 坏账准备年末余额
第一名 127,444,211.76 23.41% 0
第二名 40,500,000.00 7.44% 2,025,000.00
第三名 22,500,000.00 4.13% 1,125,000.00
第四名 16,028,160.00 2.94% 1,350,795.86
第五名 14,128,398.82 2.60% 750,184.60
合 计 220,600,770.58 40.52% 5,250,980.46
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,033,692.40 1,190,298.78
其他应收款 78,679,598.17 54,138,589.77
合计 80,713,290.57 55,328,888.55
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
207
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
定期存款 2,033,692.40 1,190,298.78
合计 2,033,692.40 1,190,298.78
2）重要逾期利息无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 3,830,732.78 492,482.62
保证金 47,698,971.90 42,803,463.78
单位与个人往来款 37,979,884.19 24,661,951.72
代扣员工五险一金等 4,237,191.27 3,077,625.26
其他 1,042,122.86 469,996.65
应收软件增值税退税款 4,560,859.73
合计 99,349,762.73 71,505,520.03
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 17,366,930.26 17,366,930.26
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 3,303,234.30 3,303,234.30
本期转回
本期转销
208
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期核销
其他变动
2019 年 6 月 30 日余
20,670,164.56 20,670,164.56
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 50,583,256.85
1 年以内 50,583,256.85
1至2年 22,597,927.95
2至3年 6,099,036.28
3 年以上 20,069,541.65
3至4年 5,347,541.80
4至5年 1,716,524.47
5 年以上 13,005,475.38
99,349,762.73
合计
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 17,366,930.26 3,303,234.30 20,670,164.56
合计 17,366,930.26 3,303,234.30 20,670,164.56
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无 4）本期实际核销的其他应收款情况
无
其中重要的其他应收款核销情况：
无 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内：
第一名 押金 13,791,328.08 13.88% 717,817.40
13,226,308.08；1-2
209
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
年：565,020.00
1 年以内：
1,990,947.74；1-2
5.45%
第二名 往来款 5,413,411.03 年：1,879,206.85；
2-3 年：
1,543,256.44
1-2 年：
第三名 业绩补偿款 4,884,906.00 4.92% 488,490.60
4,884,906.00
1 年以内：
4,160,000.00；1-2
年：164,000.00；
第四名 履约质保金 4,567,000.00 4.60% 301,800.00
2-3 年：
234,000.00；4-5
年：9,000.00
4.59%
第五名 增值税退税款 4,560,859.73 1 年以内
33.43%
合计 -- 33,217,504.84 -- 1,508,108.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
国家税务总局厦门火炬
高技术产业开发区税务 增值税退税款 4,560,859.73 1 年以内 已经申报审批待拨付
局
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 967,844,213.86 23,154,000.00 944,690,213.86 953,594,213.86 23,154,000.00 930,440,213.86
对联营、合营企
11,749,724.75 11,749,724.75 12,129,324.90 12,129,324.90
业投资
合计 979,593,938.61 23,154,000.00 956,439,938.61 965,723,538.76 23,154,000.00 942,569,538.76
210
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
美亚柏科信息
10,000,000.00 10,000,000.00
安全研究所
美亚中敏 4,470,000.00 4,470,000.00
322,657,994.9
珠海新德汇 322,657,994.98
8
香港鼎永 1,256,232.00 1,256,232.00
安胜网络 3,750,000.00 3,750,000.00
武汉大千 9,996,000.00 9,996,000.00 23,154,000.00
543,199,986.8
江苏税软 543,199,986.88
8
美亚宏数 13,575,000.00 13,575,000.00
美亚智讯 3,830,000.00 3,830,000.00
美亚商鼎 6,200,000.00 6,200,000.00
美银智投 5,005,000.00 5,005,000.00
美亚天信 3,000,000.00 3,000,000.00
美亚榕安 3,500,000.00 9,000,000.00 12,500,000.00
美亚京安 2,000,000.00 2,000,000.00
美亚信安 500,000.00 500,000.00
美亚亿安 2,750,000.00 2,750,000.00
930,440,213.8
合计 14,250,000.00 944,690,213.86 23,154,000.00
6
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
厦门服云 9,422,855 - 7,669,200
211
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信息科技 .85 1,753,654 .95
有限公司 .90
厦门正信
世纪信息 1,760,007 - 1,745,403
科技有限 .37 14,603.61 .76
公司
沈阳城市
公共安全 1,169,400 - 1,092,163
科技有限 .00 77,236.27 .73
公司
厦门市美
亚梧桐投 946,461.6 296,494.6 1,242,956
资管理有 8 3 .31
限公司
-
12,129,32 1,169,400 1,549,000 11,749,72
小计
4.90 .00 .15 4.75
-
12,129,32 1,169,400 1,549,000 11,749,72
合计
4.90 .00 .15 4.75
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 482,195,905.22 270,115,015.93 360,950,320.16 181,047,051.96
其他业务 1,771,361.53 1,569,097.84 169,165.69 19,251.10
合计 483,967,266.75 271,684,113.77 361,119,485.85 181,066,303.06
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,549,000.15 -2,568,640.16
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
1,438,319.35 1,537,500.00
收入
武汉大千原股东业绩补偿款 10,045,572.00
合计 -110,680.80 9,014,431.84
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 332,129.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,776,445.8
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,735,897.02
减：所得税影响额 1,424,551.29
少数股东权益影响额 522,303.11
合计 10,425,824.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
√ 适用□ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
软件增值税退税 25,047,438.76 退税政策为长期的政策，本集团的软件退税属于经常性发生的补助
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
213
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基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.05% 0.0017 0.0017
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.35% -0.0115 -0.0114
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的本公司所有文件的正文及公告的原稿。
三、公司法定代表人签名的2019年半年度报告全文及其摘要。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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