福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
福安药业（集团）股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人汪天祥、主管会计工作负责人余雪松及会计机构负责人(会
计主管人员)杨杰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,833,772,764.51 1,863,378,419.27 1,863,378,419.27 -1.59%
归属于上市公司普通股股东的股
1,703,424,040.77 1,704,207,214.11 1,704,207,214.11 -0.05%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
6.5484 9.8271 9.8271 -33.36%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 99,871,380.55 26.56% 330,968,755.16 27.77%
归属于上市公司普通股股东的净
6,375,480.25 4.89% 39,508,786.07 40.27%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -44,511,530.31 -167.07%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.1711 -144.71%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.02 0.00% 0.15 36.36%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.00% 0.15 36.36%
加权平均净资产收益率 0.38% 0.02% 2.31% 0.65%
扣除非经常性损益后的加权平均
0.27% -0.06% 2.16% 0.57%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,411,810.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,836,433.81
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,578,600.07
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,183.78
减：所得税影响额 474,949.59
少数股东权益影响额（税后） 1,314.30
合计 2,551,143.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、行业政策的调整及市场竞争加剧风险
国家医药行业政策调变化是公司面临的重要风险，同时，随着竞争对手增加、行业整合、技术革新等
因素将会加剧市场竞争，随着医药卫生体制改革的不断推进，基本药物制度贯彻实施，都给药品生产经营
带来一定的影响，预计药品价格总体将随着新的管理办法和新政策不断出台以及各地招标模式的不断调整
持续呈现下降趋势。若公司对于药品降价政策应对不当，未能抓住价格下降、市场规模扩大带来的市场机
遇，有效扩大销售规模，将会影响公司的盈利水平。
2、产品结构调整、转型的风险
虽然近几年公司积极推动产品结构调整，抗生素类主导产品的销售收入占公司当期主营业务收入比重
呈逐年下降趋势，但所占比重仍然较大，如果公司主导产品的销售状况不佳，而公司又未能及时开发更多
过硬支柱产品实现上市销售并产生良好的经济效益，现有其他品种又不能扩大收入规模，将对公司的产品
结构调整转型进程、经营业绩的持续增长构成一定的阻碍。
3、在建工程项目投产风险
公司目前在建主要项目为新版GMP改造工程和技改扩建工程，投入资金总额较大。随着公司在建工程
项目的增多以及逐步完成，不排除由于预测分析的偏差以及项目实施过程中的一些不确定因素，造成投资
风险的可能性。同时，竞争对手的发展、药品价格的变动、市场容量的变化、新的替代产品的出现、宏观
经济形势以及政策的变动以及销售渠道、营销力量的配套措施是否得力等因素也会对项目的投资回报和预
期收益产生影响，同时公司固定资产将逐年大幅增加，每年的新增折旧也将大幅增加，新增折旧将在一定
程度上影响公司的净利润和净资产收益率。公司将面临固定资产折旧增加而影响公司盈利能力的风险。
4、产品研发及注册批件延迟取得的风险
目前药品审批形成了审批周期长的情况，药品研发风险不断加大。药物研发周期的延长，不仅使公司
面临的市场机会有可能丧失，而且使先期投入的生产设施由于没有取得药品批文而无法投入运行，新药研
发风险和成本不断增加容易受到一些不可预测因素的影响，因此存在着较大的新产品开发、中试及产业化
失败风险。
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5、安全环保风险
随着公司各个建设项目的完成，公司不仅要为项目符合环保要求增加成本，同时随着生产规模的扩大，
对公司的环保工作及安全生产工作也提出了更高要求，虽然公司吸取过去事故教训，按照安全生产及环保
法规从事生产经营活动，但随着规模扩大、新设备增加、新生产线投入生产，公司仍将面临较高的安全生
产与环保风险。
针对上述公司面临的主要经营风险，公司将密切关注政策变化趋势，提高对行业政策把握的前瞻性，
积极采取措施应对政策变化可能带来的风险。公司将积极推进创新药物的研发，密切关注药品审批政策、
程序，推进药品申报进展。
公司将持续完善内控制度，通过不断监督，有效防范外延发展带来的风险。强化质量管理流程，严控
采购、生产、销售等各个环节，进一步加强质量风险防范工作，确保公司产品的质量。公司将采取稳健、
审慎的态度推进募投项目建设，最大限度降低项目实施可能带来的各种风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 16,523
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
汪天祥 境内自然人 46.12% 119,970,163 89,977,623 质押 25,850,000
汪璐 境内自然人 11.43% 29,720,508 21,000,000 质押 2,7000,000
蒋晨 境内自然人 6.00% 15,600,000 11,700,000
黄涛 境内自然人 4.02% 10,446,429 7,834,821 质押 5,250,000
王立金 境内自然人 2.06% 5,350,000 0
沈阳森木投资管
境内非国有法人 1.35% 35,044,876 0
理有限公司
中国农业银行股
份有限公司-博时
裕隆灵活配置混 其他 1.15% 2,996,117 0
合型证券投资基
金
中国工商银行股
份有限公司-汇添
其他 0.87% 2,275,195 0
富医药保健股票
型证券投资基金
陶传惠 境内自然人 0.69% 1,800,000 0
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中国银行股份有
限公司-博时医疗
其他 0.63% 1,633,913 0
保健行业股票型
证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
汪天祥 29,992,540 人民币普通股 29,992,540
汪璐 8,720,508 人民币普通股 8,720,508
王立金 5,350,000 人民币普通股 5,350,000
蒋晨 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
沈阳森木投资管理有限公司 3,504,486 人民币普通股 3,504,486
中国农业银行股份有限公司-博时裕
2,996,167 人民币普通股 2,996,167
隆灵活配置混合型证券投资基金
黄涛 2,611,608 人民币普通股 2,611,608
中国工商银行股份有限公司-汇添富
2,275,195 人民币普通股 2,275,195
医药保健股票型证券投资基金
陶传惠 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
中国银行股份有限公司-博时医疗保
1,633,913 人民币普通股 1,633,913
健行业股票型证券投资基金
上述股东中汪天祥和汪璐为父子关系，陶传惠和黄涛为母子关系。公司未知其他 10 名
上述股东关联关系或一致行动的说
无限售条件股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关
明
联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
沈阳森木投资管理有限公司通过光大证券股份有限公司客户信用担保交易证券账户持
参与融资融券业务股东情况说明
有公司股份 3,504,486 股，通过普通证券账户持有公司股份 0 股，合计持有公司股份
（如有）
3,504,486 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 股数 股数
汪天祥 79,980,109 29,992,540 39,990,054 89,977,623 高管锁定 每年末按其持股总数锁定 75%
汪璐 19,813,672 8,720,508 9,906,836 21,000,000 首发限售 2015 年 1 月 3 日
蒋晨 10,400,000 3,900,000 5,200,000 11,700,000 高管锁定 每年末按其持股总数锁定 75%
黄涛 6,964,286 2,611,608 3,482,143 7,834,821 高管锁定 每年末按其持股总数锁定 75%
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马劲 612,858 229,821 306,429 689,464 高管锁定 每年末按其持股总数锁定 75%
冯静 102,143 38,304 51,071 114,911 高管锁定 每年末按其持股总数锁定 75%
孙永平 6,975 2,615 3,488 10,463 高管锁定 每年末按其持股总数锁定 75%
合计 117,880,043 45,495,396 58,940,021 131,327,282 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)、资产负债表变动项目
1、应收账款期末余额较期初余额增加30,652,818.48元，增长79.65%，主要是本期营业收入较上期增加，
另外对部分长期合作的优质客户延长了账期所致；
2、预付款项期末余额较期初余额增加5,252,720.05元，增长33.88%，主要是子公司预付原材料货款所致；
3、应收利息期末余额较期初余额增加1,736,731.84元，增长46.44%，主要是计提定期存款利息所致；
4、其他应收款期末余额较期初余额增加19,897,382.60元，增长1378.55%，主要是子公司支付采购保证金
所致；
5、其他流动资产期末余额较期初余额减少101,210,989.01元，下降100%，主要是结构性存款到期所致；
6、固定资产期末余额较期初余额增加183,064,521.66元，增长61.93%，主要是随着公司募投项目注射剂
改扩建工程、庆余堂二期技改扩产项目、替卡西林钠和磺苄西林钠原料药技改扩产项目完工且在本期获得
新版GMP证书，符合固定资产确认条件，本期确认固定资产所致；
7、在建工程期末余额较期初余额减少168,897,842.83元，下降73.62%，主要是随着公司募投项目完工且
取得新版GMP证书，本期从在建工作结转进入固定资产所致；
8、递延所得税资产期末余额较期初余额增加1,931,719.88元，增长59.33%，主要是本期未实现内部销售
损益增加以及计提应收账款坏账准备增加所致；
9、预收款项期末余额较期初余额减少9,559,152.32元，下降52.22%，主要是子公司庆余堂预收制剂类客
户的货款减少所致；
10、应付职工薪酬期末余额较期初余额减少3,513,933.54元，下降48.72%，主要是本期发放了年初计提的
2013年年终奖所致；
11、应交税费期末余额较期初余额减少4,361,437.91元，下降72.54%，主要是本期所得税汇算清缴，缴纳
了上年度企业所得税所致；
12、一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少165,335.25元，下降100%，主要是本期融资租入固
定资产已全部付款所致。
（二）、年初到报告期末合并利润表变动项目
1、资产减值损失本期金额较上期增加2,462,967.11元，增长288.36%，主要是应收账款增加，根据坏账准
备计提原则，计提应收账款坏账准备增加所致；
2、投资收益本期金额较上期增加2,503,600.07元，增长3338.13%，主要是本期结算结构性存款的利息收
益所致；
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3、营业外收入本期金额较上期减少1,078,231.04元，下降34.41%，主要是公司本期与收益相关的政府补
助减少所致；
4、所得税费用本期金额较上期增加2,605,231.00元，增长52.56%，主要是本期利润总额增加，计提的企
业所得税费用增加所致。
（三）、年初到报告期末合并现金流量表变动项目
1、经营活动现金流入较上期减少124,772,369.96元，下降36.38%,主要是本期应收账款增加，收到货款减
少7,984.89万元，同时随着募集资金减少，造成收到的银行利息同比减少4,794.99万元；
2、经营活动产生的现金流量净额较上期减少110,882,214.32元，下降167.07%，主要是本期收到货款和募
集资金利息减少，同时子公司支付采购保证金的支出增加所致；
3、投资活动现金流入较上期增加105,145,962.61元，增长123640.23%，主要是本期结构性存款到期转回
银行存款所致；
4、投资活动现金流出较上期减少192,599,804.92元，下降76.15%，主要是随着公司主要募投项目的完成，
固定资产的投入减少9,949.98万元，投资支付减少9,310.00万元；
5、投资活动产生的现金流量净额较上期增加297,745,767.53元，增长117.76%，主要是结构性存款到期转
回银行存款，以及固定资产和投资减少所致；
6、筹资活动现金流入较上期减少120,300,000.00元，下降80.04%，主要是子公司取得的短期借款减少所
致；
7、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少119,309,236.33元，下降149.44%，主要是子公司取得短期借
款减少所致所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司在前三季度，始终坚持贯彻公司的战略方针，持续加强销售团队建设，积极拓展市场，深入挖掘
现有品种的市场潜力，加强新品种的市场推广力度。通过积极的销售策略，实现了既有品种销售稳步增长，
其中公司主要产品氨曲南品种实现稳定增长，头孢硫脒品种实现明显增长；并且随着公司研发品种的逐步
获批和近年来新品市场的开发和拓展，本期头孢美唑钠、头孢唑肟钠等品种都取得了较快增长，实现了公
司产品结构的不断完善，市场竞争力的不断加强，同时保证了公司营业收入增长。本报告期实现营业收入
33,096.88万元，同比增长27.77%。在公司管理方面，公司进一步强化内部控制、优化管理，期间费用率
从去年同期的19.13%，下降到本期的17.71%，内部管理优化取得实际效果。
在销售拓展和管理优化的积极措施下，公司在本报告期实现了业绩增长，实现的归属于上市公司股东
的净利润为3,950.88万元，同比增长40.27%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
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数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司产品研发项目按照预计计划进行，同时公司加快推进产品研发进度，努力缩短公司产品
结构调整的战略周期。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期末，公司前五名供应商合计采购金额占公司采购金额的占比为20.68%，上期为22.85%，
前五名供应商的采购金额占公司采购金额的占比未发生重大变化，公司不存在过分依赖单一供应商的情
况。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期末，公司前五名客户合计销售收入占公司营业收入的占比为22.14%，上期为20.76%，前
五名客户的销售收入占公司营业收入的占比未发生重大变化，公司不存在过分依赖单一客户的情况。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司继续贯彻执行产品结构调整战略，完成各主要生产线的新版GMP认证工作，同时充分挖
掘现有品种市场潜力，努力实现营业收入和利润的增长。公司在做好生产经营管理工作的同时，高度重视
规范运作与科学管理，加快实施信息系统建设，不断提高运营管理效率，加快推进产品研发进度，努力缩
短公司产品结构调整的战略周期，广泛吸引科研管理人才，深化内控体系制度建设，保障公司发展战略和
目标实现。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见本报告第二节“公司基本情况简介”之“二、重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺 汪天祥、汪璐、蒋晨 注 1 2011 年 03 月 22 日 正常履行
汪天祥 注2 2010 年 08 月 24 日 正常履行
其他对公司中小股东所作承诺
本公司 注3 注3 履行完毕
承诺是否及时履行 是
注 1：持有公司股份 5%以上股东汪天祥、汪璐、蒋晨承诺：自福安药业股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他
人管理本人直接或间接持有的福安药业股份，也不由福安药业收购该部分股份。同时上述承诺人承诺：前述承诺期满后，在
其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接所持公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其直接或间接持有
的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其直接或间接持有本公司股
票总数的比例不超 50%。
注 2：（1）、为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，公司控股股东、实际控制人汪天祥出具承诺函：承诺本人目前没
有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞
争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组织
中担任高级管理人员或核心技术人员；本人保证将采取合法及有效的措施，促使本人、本人拥有控制权的其他公司、企业与
其他经济组织及本人的关联企业，不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争
的任何业务，并且保证不进行其他任何损害发行人及其他股东合法权益的活动。
（2）、公司控股股东、实际控制人汪天祥承诺在作为福安药业控股股东及实际控制人期间，将尽可能减少和规范与本公
司及其控股子公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易将严格遵循等价、有偿、公平交易的原
则，并依据《关联交易管理制度》等有关规范性文件及公司章程履行合法审批程序并订立相关协议、合同，及时进行信息披
露，规范相关交易行为，保证不通过关联交易损害本公司及其他股东的合法权益。
(3)、公司控股股东、实际控制人汪天祥于 2010 年 8 月 24 日出具《关于不再占有发行人资金、资产的承诺函》，承诺：
不再占用发行人资金、资产,不滥用控股股东及实际控制人的权利侵占发行人的资金、资产。
(4)、公司控股股东、实际控制人汪天祥作出书面承诺：如果发生公司及其控股子公司职工追索住房公积金及因此引起的
诉讼、仲裁，或者因此受到有关行政管理机关的行政处罚，汪天祥将承担相应的赔偿责任；如果住房公积金主管部门要求公
司及其控股子公司对以前年度的员工住房公积金进行补缴，汪天祥将按主管部门核定的金额无偿代公司及其控股子公司补
缴；如果因未按照规定缴纳住房公积金而给公司及其控股子公司带来任何其他费用支出和经济损失，汪天祥将全部无偿代公
司及其控股子公司承担。
注3：（1）超募资金永久补充流动资金时所作的承诺
经公司2013年7月4日召开的第二届董事会第六次会议和2013年7月22日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过，公
司使用超募资金17000万元用于永久补充流动资金，并承诺公司过去12个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创
业投资等高风险投资。同时，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，公司承诺本次使用超募资金补充
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流动资金后12个月内不进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以及为他人提供财务资助。截止报告
期末，上述承诺已经履行完毕，未发现违反上述承诺的情形。
（2）重大资产重组承诺
2013年9月10日，公司终止筹划重大资产重组事项，承诺自公告之日起6个月内不再筹划重大资产重组事项，截止报告期
末，上述承诺已经履行完毕，未发现违反上述承诺的情形。
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 130,118.49
本季度投入募集资金总额 1,078.35
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 9,649.9
已累计投入募集资金总额 75,721.82
累计变更用途的募集资金总额比例 7.42%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2012 年
氨曲南原料药技改 8,287.7 8,021.2
是 12,771 3.88 96.78% 12 月 31 439.44 2,565.79 是 是
扩产项目 6 7
日
替卡西林钠和磺苄 2013 年
西林钠原料药技改 否 8,520 8,520 337.43 8,379.7 98.35% 12 月 31 69.86 895.89 否 否
扩产项目 日
2012 年
头孢原料药车间技
是 3,451 313.72 0 313.72 100.00% 05 月 31 0 是
术改造项目
日
2013 年
庆余堂二期技改扩 11,350.
否 12,000 12,000 4.17 94.59% 09 月 30 657.19 2,517.56 否 否
产项目 72
日
2015 年
新产品研发中心建 1,863.6
是 4,085.2 4,085.2 76.21 45.62% 12 月 31 0 0 是
设项目 8
日
广安凯特医药化工
2014 年
有限公司抗生素类 7,620.5 5,224.4
是 186.77 68.56% 12 月 31 0 是
抗肿瘤类医药中间 2 7
日
体生产线建设项目
承诺投资项目小计 -- 40,827.2 40,827. 608.46 35,153. -- -- 1,166.49 5,979.24 -- --
12
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2 56
超募资金投向
2011 年
收购湖北人民制药
否 3,145 3,145 3,145 100.00% 08 月 31 1.22 243.2 是 否
有限公司 100%股权
日
收购广安凯特医药 2011 年
化工有限公司 51% 否 6,120 6,120 6,120 100.00% 10 月 31 14.35 707.53 否 否
股权 日
湖北人民制药有限 2013 年
7,375.2
公司注射剂改建扩 否 7,933 7,933 39 92.97% 07 月 31 161.12 395.2 否 否
4
产工程 日
2014 年
庆余堂新版 GMP 改 7,004.2 4,238.0
否 7,004.28 430.89 60.51% 12 月 31 0 否
造项目 8 2
日
2014 年
收购广安凯特少数
否 2,690 2,690 2,690 100.00% 03 月 03 2.03 22.8 是 否
股东 12.38%的股权
日
补充流动资金（如
-- 17,000 17,000 17,000 -- -- -- -- --
有）
43,892. 40,568. 1,368.7
超募资金投向小计 -- 43,892.28 469.89 -- -- 178.72 -- --
28 26 3
84,719. 75,721. 7,347.9
合计 -- 84,719.48 1,078.35 -- -- 1,345.21 -- --
48 82 7
（一）替卡西林钠、磺苄西林钠原料药技改扩产项目延期原因
该项目原预计项目达到预定可使用状态日期为 2012 年 12 月 31 日，但截止 2012 年 12 月 31 日，
项目技改部分已经完成，但新建部分未能按原计划进度进行，主要原因是施工建设审批手续所需时间
超出预定时间，导致新建车间无法按预定计划开建，经公司与相关主管部门积极沟通，配合行政审批
手续的办理工作，根据公司实际进展，预计建设期为一年，因此公司将替卡西林钠、磺苄西林钠原料
药技改扩产项目的建设完成时间延期至 2013 年 12 月 31 日。截止 2013 年 12 月 31 日，该项目已经建
设完成。
（二）庆余堂二期技改扩产项目延期原因
未达到计划进度或
2013 年 7 月，公司已完成了庆余堂 GMP 二期改造项目的大部分建设内容，其中综合办公楼已经
预计收益的情况和
投入使用、头孢粉针生产线已通过新版 GMP 认证。普通粉针生产线未能按照预定计划完成的主要原
原因（分具体项目）
因是公司所采购的该条生产线的部分关键设备交付延迟，导致未能按预定时间进行生产新设备的安
装、调试工作，影响了该项目的整体进度。目前相关设备已经交付，公司正抓紧时间进行设备的安装
调试，出于谨慎性考虑，公司拟将该项目的建设完成日期延期至 2013 年 9 月 30 日。截止 2013 年 9
月 30 日，该项目已经建设完成。
（三）研发中心建设项目延期原因
研发中心项目使用庆余堂 GMP 二期改造项目中新建的办公楼，在募投项目实施过程中，鉴于新
版 GMP 的出台，结合公司的生产经营需求及长远发展考虑，2012 年 3 月，公司对庆余堂 GMP 二期
改造项目进行了相应调整以符合新版 GMP。同时，受国家行业政策和市场竞争环境变化的影响，公
13
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
司目前正处在产品结构调整时期，正在从以抗生素为主导向抗生素与专科用药协同发展的方向转变。
基于这一发展战略，公司研发体系将不再仅仅停留在特色抗生素药物这一单一领域，而是要着眼于服
务公司未来研发方向。因此在该项目的建设过程中，公司首先进行了必要的基础性投资，结合公司当
前的研发工作需要，采取稳健的投资策略，谨慎进行设备的采购，放缓投资进度以确保募集资金安全、
合理的使用。
（四）抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目延期原因
公司近几年来由以抗生素为主向抗生素与专科类药共同发展的战略布局的延伸，项目的建设主要
为配合公司的发展战略，保证公司新研发产品的生产能力和产业链条优势，从而进一步优化公司产品
结构，提升盈利能力。因该项目的建设进度与公司在研品种的申报生产进度联系紧密，根据目前公司
抗肿瘤类产品批文的进展情况，为确保项目建设投资的安全，使得项目建设进度与产品批文进展相匹
配，从谨慎、科学、合理投资的角度出发，公司拟对抗肿瘤中间体生产线建设进度进行调整，项目延
期至 2014 年 12 月 31 日建设完成。
（五）未达到预计收益的情况和原因
替卡西林钠和磺苄西林钠原料药技改扩产项目于 2013 年 12 月 31 日完工，本季度实现收益 69.86
万元；庆余堂二期技改扩产项目，于 2013 年 9 月 30 日完工，本季度实现收益 657.19 万元；湖北人民
制药有限公司注射剂改建扩产工程于 2013 年 7 月 31 日完工，本季度实现收益 161.12 万元；2011 年
10 月 31 日公司收购广安凯特医药化工有限公司 51%股权，本季度实现收益 14.35 万元。四个项目未
实现预计收益，主要是项目完工后，均于 2014 年取得新版 GMP 证书，尚未实现预计经济效益。
1、氨曲南原料药技改扩产项目：因受国家行业政策和市场竞争环境变化的影响，项目可行性发生变
化，公司经审慎考虑决定调整该项目的投资计划，将项目建设内容由新建氨曲南原料药车间调整为对
原氨曲南原料药车间进行技改扩产，投资规模由 12,771.00 万元调整为 8,287.76 万元，项目节余资金
4,483.24 万元。项目达产后产能由 110 吨/年调整至 80 吨/年，项目投产时间由 2013 年 3 月 31 日调整
为 2012 年 12 月 31 日。
2 、头孢原料药技改扩产项目：本项目原计划总资 3,451 万元，对公司头孢原料药车间进行技术改造，
新增头孢原料药产能 60 吨/年。其中头孢替唑钠原料药 30 吨，头孢匹胺原料药 10 吨，头孢硫脒原料
药 20 吨。 截止 2011 年 12 月 31 日，头孢原料药技改扩产项目已累计投入金额 306.04 万元，主要用
于头孢硫脒生产所需设备的购进及相应头孢原料药生产的技改工程投入。因头孢原料药受行业政策影
响较大且未取得头孢匹胺的生产批件，项目可行性发生变化，公司经审慎考虑决定调整该项目的投资
计划，头孢原料药技改扩产项目除增加 2012 年 1-2 月投入的 7.68 万元（主要为部分设备采购的尾款）
外，拟不再进行其它投入。项目节余资金 3,137.28 万元。项目达产后产能由 60 吨/年调整至 25 吨/年，
项目可行性发生重
分别为头孢替唑钠 15 吨/年、头孢硫脒 10 吨/年。
大变化的情况说明
3、抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：本项目由广安凯特医药化工有限公司建设，计划
投资 7,836 万元，其中公司拟投入节余募集资金 7,620.52 万元，剩余部分由广安凯特以自筹方式解决。
本项目拟新建抗肿瘤中间体、青霉素中间体、氨曲南中间体 3 条生产线及配套公用工程和辅助生产设
置。本次项目建设完成后卡培他滨中间体产能达到 70 吨/年、伊马替尼中间体产能达到 30 吨/年、3-
噻吩丙二酸产能达到 10 吨/年、2-磺基苯乙酸产能达到 50 吨/年、氨曲南小单环产能达到 60 吨/年。经
2012 年 3 月 28 日公司第一届二十二次董事会以及 2012 年 4 月 25 日 2011 年股东大会审议通过并
公告。
4、研发中心建设项目：本项目由礼邦药物实施，原计划使用募集资金共计 4,085.20 万元，主要用于
办公区域和实验室配套设施建设、采购研发仪器和办公设备、信息化平台建设，原计划于 2013 年 12
月 31 日实施完毕。截止 2013 年 12 月 31 日，本项目累计投入资金 1,538.27 万元，已完成办公区域
和实验室配套设施建设、部分研发仪器和办公设备的采购。随着国家行业政策的变化和公司自身战略
的调整，公司未来研发产品的方向亦发生了变化。拟根据实际需要采取谨慎稳妥地投资进度，在 2015
14
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
年 12 月 31 日前继续投入该项目原计划设备采购费用 517.55 万元，用于满足公司当前及今后一段时间
的研发硬件需要，其余资金 2,029.38 万元根据公司研发战略的需要变更投资方向。主要用于研发中心
晶型研究平台建设、缓控释制剂平台建设以及小分子抗肿瘤靶向药物项目开发。本次变更募集资金用
途事项已经 2014 年 1 月 28 日公司第二届董事会以及 2014 年 2 月 14 日 2014 年第一次临时股东大
会审议通过并公告。
适用
公司 2011 年 3 月公开发行股票超募资金总额为 892,912,887.56 元。截止 2014 年 9 月 30 日公司超募资
金余额为 570,831,872.38 元，其中超募金额 487,230,274.62 元，存款利息扣除手续费后净额
83,601,597.76 元，已存入银行一年定期存款 206,280,000.00 元，半年期定期存款 74,113,250.00，三个
月定期存款 253,620,000.00，活期存款 36,818,622.38 元。（该超募资金余额包含未确定使用用途的超募
资金和已经确定使用用途但尚未使用的部分）公司超募资金的具体用途为：
1、2011 年 8 月 24 日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，
同意使用超募资金 3,145 万元收购湖北人民制药有限公司 100%股权。公司于 8 月 29 日使用超募资金
3,145 万元收购湖北人民制药有限公司 100%股权,并于 8 月 29 日完成湖北人民制药有限公司的工商变
更登记手续。
2、 2011 年 10 月 17 日公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于拟用超募资金收购广安凯特
超募资金的金额、用 医药化工有限公司部分股权的议案》，同意使用超募资金 6,120 万元收购广安凯特医药化工有限公司部
途及使用进展情况 分股权。公司于 10 月 18 日、10 月 25 日共使用超募资金 6,120 万元收购广安凯特医药化工有限公司
51%股权,并于 10 月 24 日完成广安凯特医药化工有限公司的工商变更登记手续。
3、2012 年 7 月 17 日公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用超募资金建设注射剂改
建扩产工程项目的议案》，同意使用超募资金 7,933 万元用于湖北人民制药有限公司建设注射剂改扩建
工程项目。
4、2012 年 12 月 3 日公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用超募资金建设重庆福安药业
集团庆余堂制药有限公司新版 GMP 项目的议案》，同意使用超募资金 7,004.28 万元用于庆余堂新版
GMP 项目。
5、2013 年 7 月 4 日公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动
资金的议案》，同意公司使用超募资金 17,000 万元永久补充流动资金。
6、2014 年 2 月 21 日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，公司使用超募资金 2,690 万元收
购朱庆华所持有的广安凯特医药化工有限公司 12.38%股权。
适用
以前年度发生
庆余堂新版 GMP 项目：鉴于国家新版 GMP 对青霉素粉针车间的车间环境和改造时间的严格要求，
为确保该条生产线能够按时通过认证，提高建设效率；同时由于新地点紧邻公司原料药生产车间，可
募集资金投资项目 以降低产品原材料的运输成本，缩小运输半径，更有利于募投项目的成功实施和持续运行，符合公司
实施地点变更情况
长远发展战略规划的要求。公司将原计划在子公司庆余堂原有车间进行改造建设的青霉素粉针生产线
及其配套实验室迁至公司位于重庆长寿化工园区 10 号楼内进行建设，建筑面积 1134 平米，由庆余堂
作为厂外车间进行管理，其余建设内容仍然在庆余堂原有位置进行建设，建设内容不变，原计划建设
青霉素粉针生产线空间作为预留空间留作其他用途。已经 2013 年 7 月 4 日公司第二届董事会第六次
会议审议通过并公告。
募集资金投资项目 不适用
实施方式调整情况
15
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
适用
募集资金投资项目
2011 年 5 月 16 日,公司使用募集资金 11,210.69 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金, 经会计
先期投入及置换情
师的审核,公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意的明确意见,并于 2011 年 5 月 19 日在中国证监
况
会创业板指定信息披露网站上予以公告。目前，相关资金已经置换完成。
用闲置募集资金暂 适用
时补充流动资金情 2013 年 7 月 4 日公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金
况 的议案》，同意公司使用超募资金 17,000 万元永久补充流动资金。
适用
项目实施出现募集 氨曲南原料药技改扩产项目已于 2012 年 12 月 31 日完成。项目计划使用募集资金投资 8,287.76 万元，
资金结余的金额及 项目实际使用募集资金投资 8,027.50 万元（截止报告期末已经支付 8,021.27 万元，尚未支付款项 6.23
原因 万元）。该募集资金投资项目节余资金 260.26 万元，主要为建筑工程费和其他建设费的结余。截止报
告期末，该结余资金存放于募集资金专户。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户以定期或活期存款形式进行存放和管理。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 2014 年前三季度募集资金账户因付款错误、退回的金额为 41.95 万元。
其他情况
三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
四、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
无。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
16
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 765,233,815.21 804,305,783.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
应收票据 46,078,752.45 44,066,813.96
应收账款 69,138,780.72 38,485,962.24
预付款项 20,755,567.71 15,502,847.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,476,254.35 3,739,522.51
应收股利
其他应收款 21,340,735.03 1,443,352.43
买入返售金融资产
存货 191,370,439.31 157,595,113.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 101,210,989.01
流动资产合计 1,119,394,344.78 1,166,350,384.81
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
17
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 1,034,538.74 1,034,538.74
投资性房地产
固定资产 478,661,613.19 295,597,091.53
在建工程 60,524,440.59 229,422,283.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,903,192.01 67,701,426.00
开发支出 42,228,289.65 34,746,436.50
商誉 33,477,333.67 33,477,333.67
长期待摊费用 4,879,355.45 4,613,445.67
递延所得税资产 5,187,395.12 3,255,675.24
其他非流动资产 20,482,261.31 27,179,803.69
非流动资产合计 714,378,419.73 697,028,034.46
资产总计 1,833,772,764.51 1,863,378,419.27
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
应付票据
应付账款 79,376,469.66 68,998,676.14
预收款项 8,745,556.96 18,304,709.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,698,756.89 7,212,690.43
应交税费 1,650,852.87 6,012,290.78
应付利息
应付股利
其他应付款 10,602,738.71 12,713,320.54
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福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 165,335.25
其他流动负债
流动负债合计 104,074,375.09 113,407,022.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 10,758,284.15 11,235,003.06
其他非流动负债 14,965,451.80 13,825,951.52
非流动负债合计 25,723,735.95 25,060,954.58
负债合计 129,798,111.04 138,467,977.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 260,130,000.00 173,420,000.00
资本公积 1,132,197,306.07 1,225,523,279.71
减：库存股
专项储备 5,514,510.43 4,506,496.20
盈余公积 33,119,119.82 33,119,119.82
一般风险准备
未分配利润 272,463,104.45 267,638,318.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,703,424,040.77 1,704,207,214.11
少数股东权益 550,612.70 20,703,228.16
所有者权益（或股东权益）合计 1,703,974,653.47 1,724,910,442.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,833,772,764.51 1,863,378,419.27
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：杨杰
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2、母公司资产负债表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 631,405,552.00 645,549,585.08
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
应收票据 11,006,948.00 20,482,991.28
应收账款 56,156,765.35 35,286,859.04
预付款项 5,331,020.29 4,381,137.29
应收利息 5,093,921.02 3,659,012.51
应收股利
其他应收款 104,164,863.36 54,586,150.00
存货 105,909,545.12 89,445,901.37
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 101,210,989.01
流动资产合计 919,068,615.14 954,602,625.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 591,482,065.24 564,582,065.24
投资性房地产
固定资产 142,183,040.29 95,866,433.18
在建工程 9,489,086.85 59,704,406.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,675,114.43 6,651,067.59
开发支出 20,677,273.83 18,067,359.06
商誉
20
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长期待摊费用
递延所得税资产 471,493.80 277,509.41
其他非流动资产 19,683,678.71 22,143,402.03
非流动资产合计 792,661,753.15 767,292,243.23
资产总计 1,711,730,368.29 1,721,894,868.81
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
应付票据
应付账款 32,191,295.24 37,776,830.93
预收款项 82,981.34 94,900.00
应付职工薪酬 1,425,559.29 2,828,232.89
应交税费 3,329,214.52 8,558,507.95
应付利息
应付股利
其他应付款 2,787,501.38 2,703,328.27
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 165,335.25
其他流动负债
流动负债合计 39,816,551.77 52,127,135.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 764,088.14 730,500.22
其他非流动负债 3,679,451.00 3,179,451.00
非流动负债合计 4,443,539.14 3,909,951.22
负债合计 44,260,090.91 56,037,086.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 260,130,000.00 173,420,000.00
资本公积 1,156,896,003.40 1,243,606,003.40
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福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备 2,889,539.75 2,680,580.63
盈余公积 33,119,119.82 33,119,119.82
一般风险准备
未分配利润 214,435,614.41 213,032,078.45
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,667,470,277.38 1,665,857,782.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,711,730,368.29 1,721,894,868.81
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：杨杰
3、合并本报告期利润表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 99,871,380.55 78,911,014.01
其中：营业收入 99,871,380.55 78,911,014.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 94,324,047.27 72,307,000.60
其中：营业成本 71,487,914.18 54,679,740.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 140,235.76 72,134.12
销售费用 7,025,398.32 5,611,357.40
管理费用 19,482,492.08 16,501,164.62
财务费用 -3,358,661.23 -5,272,229.37
资产减值损失 -453,331.84 714,833.05
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
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福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填列） 2,578,600.07 75,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,125,933.35 6,679,013.41
加 ：营业外收入 435,871.97 1,146,180.06
减 ：营业外支出 850,725.01 454,685.61
其中：非流动资产处置损失 721,646.31 454,685.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,711,080.31 7,370,507.86
减：所得税费用 1,251,602.01 1,196,934.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,459,478.30 6,173,572.92
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 6,375,480.25 6,077,986.43
少数股东损益 83,998.05 95,586.49
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 0.02
（二）稀释每股收益 0.02 0.02
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
他综合收益项目
八、综合收益总额 6,459,478.30 6,173,572.92
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,375,480.25 6,077,986.43
归属于少数股东的综合收益总额 83,998.05 95,586.49
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：杨杰
4、母公司本报告期利润表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 47,185,426.04 40,471,770.19
减：营业成本 36,956,287.76 30,103,084.92
营业税金及附加 114,717.15 47,785.83
销售费用 1,117,687.90 742,119.33
管理费用 7,818,351.61 6,215,880.29
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福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -2,897,497.24 -4,278,522.25
资产减值损失 -561,925.93 499,067.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,578,600.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,216,404.86 7,142,354.84
加：营业外收入 182,800.00 999,218.52
减：营业外支出 277,378.99 450,408.46
其中：非流动资产处置损失 157,378.99 450,408.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,121,825.87 7,691,164.90
减：所得税费用 1,068,273.88 1,153,674.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,053,551.99 6,537,490.21
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
他综合收益项目
七、综合收益总额 6,053,551.99 6,537,490.21
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：杨杰
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 330,968,755.16 259,031,351.14
其中：营业收入 330,968,755.16 259,031,351.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 286,813,229.92 227,458,308.71
其中：营业成本 223,845,740.59 176,191,491.96
利息支出
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福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,035,283.74 865,689.38
销售费用 18,879,643.32 15,585,539.55
管理费用 54,892,371.00 52,637,301.18
财务费用 -15,156,898.86 -18,675,836.38
资产减值损失 3,317,090.13 854,123.02
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,578,600.07 75,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,734,125.31 31,648,042.43
加 ：营业外收入 2,055,041.04 3,133,272.08
减 ：营业外支出 1,606,233.94 1,503,018.54
其中：非流动资产处置损失 1,412,283.68 1,447,086.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,182,932.41 33,278,295.97
减：所得税费用 7,562,194.45 4,956,963.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,620,737.96 28,321,332.52
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 39,508,786.07 28,165,873.93
少数股东损益 111,951.89 155,458.59
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.15 0.11
（二）稀释每股收益 0.15 0.11
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
他综合收益项目
八、综合收益总额 39,620,737.96 28,321,332.52
归属于母公司所有者的综合收益总额 39,508,786.07 28,165,873.93
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福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
归属于少数股东的综合收益总额 111,951.89 155,458.59
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：杨杰
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 175,073,911.52 138,442,429.44
减：营业成本 122,394,011.19 103,252,191.88
营业税金及附加 454,782.90 548,684.80
销售费用 2,920,887.11 1,881,014.94
管理费用 19,789,748.53 21,555,686.14
财务费用 -13,303,377.09 -15,800,437.03
资产减值损失 1,293,229.25 701,027.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,578,600.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,103,229.70 26,304,261.15
加：营业外收入 225,800.00 2,522,110.17
减：营业外支出 1,030,798.07 1,448,890.84
其中：非流动资产处置损失 910,798.07 1,418,890.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,298,231.63 27,377,480.48
减：所得税费用 7,210,695.67 4,184,263.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,087,535.96 23,193,216.83
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
他综合收益项目
七、综合收益总额 36,087,535.96 23,193,216.83
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：杨杰
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福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 195,831,476.05 275,680,371.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 644,893.32
收到其他与经营活动有关的现金 21,740,373.13 67,308,740.82
经营活动现金流入小计 218,216,742.50 342,989,112.46
购买商品、接受劳务支付的现金 109,268,161.11 174,306,237.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,626,644.05 55,731,168.49
支付的各项税费 31,610,564.61 15,873,611.25
支付其他与经营活动有关的现金 53,222,903.04 30,707,411.35
经营活动现金流出小计 262,728,272.81 276,618,428.45
经营活动产生的现金流量净额 -44,511,530.31 66,370,684.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,789,589.08 75,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 441,415.40 10,041.87
27
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 101,000,000.00
投资活动现金流入小计 105,231,004.48 85,041.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,419,388.21 132,919,193.13
投资支付的现金 26,900,000.00 120,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,319,388.21 252,919,193.13
投资活动产生的现金流量净额 44,911,616.27 -252,834,151.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 150,300,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,099,333.33 40,415,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,371,724.00 46,821.00
筹资活动现金流出小计 69,471,057.33 70,461,821.00
筹资活动产生的现金流量净额 -39,471,057.33 79,838,179.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -996.61
五、现金及现金等价物净增加额 -39,071,967.98 -106,625,288.25
加：期初现金及现金等价物余额 804,305,783.19 1,017,884,208.99
六、期末现金及现金等价物余额 765,233,815.21 911,258,920.74
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：杨杰
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
28
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114,447,579.97 121,927,551.55
收到的税费返还 494,132.62
收到其他与经营活动有关的现金 17,144,758.03 61,857,144.33
经营活动现金流入小计 132,086,470.62 183,784,695.88
购买商品、接受劳务支付的现金 65,582,010.16 78,310,643.34
支付给职工以及为职工支付的现金 27,887,441.72 22,429,514.83
支付的各项税费 20,094,047.17 8,735,411.14
支付其他与经营活动有关的现金 63,259,065.06 16,377,254.22
经营活动现金流出小计 176,822,564.11 125,852,823.53
经营活动产生的现金流量净额 -44,736,093.49 57,931,872.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,789,589.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
671,240.00 220,300.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 100,500,000.00
投资活动现金流入小计 104,960,829.08 220,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
12,597,484.67 37,683,604.54
金
投资支付的现金 26,900,000.00 700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,497,484.67 38,383,604.54
投资活动产生的现金流量净额 65,463,344.41 -38,163,304.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,684,000.00 40,390,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 187,284.00 46,821.00
29
福安药业（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 34,871,284.00 70,436,821.00
筹资活动产生的现金流量净额 -34,871,284.00 -40,436,821.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,144,033.08 -20,668,253.19
加：期初现金及现金等价物余额 645,549,585.08 767,003,053.87
六、期末现金及现金等价物余额 631,405,552.00 746,334,800.68
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：杨杰
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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