江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
江苏长海复合材料股份有限公司
Jiangsu Changhai Composite Materials Co., Ltd
2022年半年度报告
证券代码：3 0 0 1 9 6
证券简称：长海股份
2022年08月
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江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人杨国文、主管会计工作负责人周熙旭及会计机构负责人(会计
主管人员)周熙旭声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、宏观经济波动风险
公司下游行业主要为建筑建材、轨道交通、石油化工、汽车制造等行业。
上述行业大多属于国家战略性基础行业，与国家宏观经济政策及产业政策导
向关联性较高，对经济社会长远发展有着重要的影响。当前国内、外宏观环
境存在较多不确定性，全球疫情反复、中美贸易摩擦、全球政治局势复杂严
峻化、地缘政治持续恶化和扩大化等。宏观环境的不利因素将可能使得全球
经济增速放缓，宏观政策变化，宏观经济风险加剧，产业结构、市场结构调
整、行业市场供需变动等因素都有可能对公司的盈利能力造成影响。若国内、
外经济形势持续走低，相关上下游行业发展速度减缓，可能会对公司未来经
营情况产生影响，导致公司经营业绩存在波动的风险。为此，公司将适应经
济常态，密切关注国内外宏观经济形势变化，采取措施防范和规避因宏观经
济形势的不利变化带来的风险，公司将根据市场需求及时调整产品结构、持
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续完善产业布局，优化管理，精益生产，持续改进，通过管理效能提升实现
降本增效，以增强抗风险能力。
2、市场竞争加剧风险
随着玻璃纤维行业的高速发展，国内优势企业的地位将进一步突出，行
业将呈现规模、技术、资金实力全方位竞争的态势。行业整体进一步大幅扩
张产能，可能进一步加剧市场的竞争程度。市场竞争的加剧可能导致产品价
格的波动，如果公司未来未能准确把握市场机遇和变化趋势，未能不断开拓
新的市场、提高产品技术水平、有效控制成本、进一步丰富产品类型，则可
能导致公司的竞争力下降，在激烈的市场竞争中失去领先优势，进而对公司
业绩造成不利影响。为此，公司将时刻关注市场变化及竞争对手的动态，采
取积极的市场策略，加大技术创新力度，提升整体技术水平和研发能力，及
时变动完善营销策略，不断提升公司核心竞争力和盈利能力，增强抗风险能
力。公司将在巩固已有客户的基础上，进一步开拓新市场，提升公司产品市
场竞争力。
3、汇率波动风险
人民币汇率的变化将影响公司出口产品价格及外销收入。公司出口业务
主要结算货币为美元。汇率波动影响海外报价。若未来人民币对美元的汇率
不稳定，将对公司汇兑损益产生影响。为此，公司采取以下措施，降低汇率
变动风险：根据汇率变动情况及时调整出口产品定价，并在出口供货合同中
约定汇率波动条款，降低汇率风险；随着公司产能的扩大投资速度加快，将
增加美元支付，加快资金流动；根据国际经济形势及外汇市场变动趋势，慎
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重选择结算货币；公司将灵活运用金融市场工具，利用出口押汇工具缩短公
司外汇敞口时间，并适当利用外汇市场的远期结汇、远期外汇买卖等避险产
品，锁定汇率波动风险，从而减少因汇率变动对公司盈利能力产生影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................. 8
第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................... 11
第四节 公司治理 .......................................................................................................... 31
第五节 环境和社会责任 .............................................................................................. 33
第六节 重要事项 .......................................................................................................... 38
第七节 股份变动及股东情况 ...................................................................................... 45
第八节 优先股相关情况 .............................................................................................. 51
第九节 债券相关情况 .................................................................................................. 52
第十节 财务报告 .......................................................................................................... 56
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备查文件目录
一、载有公司负责人杨国文先生、主管会计工作负责人周熙旭先生、会计机构负责人
周熙旭先生签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿；
三、其他资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部
江苏长海复合材料股份有限公司
杨国文
二零二二年八月十七日
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、长海股份 指 江苏长海复合材料股份有限公司
天马集团 指 常州天马集团有限公司（原建材二五三厂），本公司全资子公司
报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
硅酸盐熔体制成的玻璃态纤维或丝状物，其绝缘性、耐热性、
玻璃纤维 指
抗腐蚀性好，机械强度高。简称"玻纤"。
复合材料 指 由两种以上物理和化学性质不同物质组合成的多相固体材料。
玻璃纤维与增强树脂基体复合而成的材料，属新材料领域，具
玻璃纤维复合材料 指
有高比强度、高比模量等特性。简称"玻纤复合材料"。
采用多种耐火材料砌筑而成的，辅以多种加热方式，将多种矿
池窑 指 物微粉熔制成玻璃液的炉型设备，属工业窑炉的一种，一般称
为单元窑。
以短切玻璃纤维为原料，添加某些化学助剂使之在水中分散成
湿法薄毡 指 浆体，经抄取、脱水、施胶、干燥等过程制成的平面结构材
料。
连续纤维原丝短切后，随机无定向分布，用粘结剂粘合在一起
短切毡 指
而制成的平面结构材料。
一般是由不饱和二元酸与二元醇或者饱和二元酸与不饱二元醇
不饱和聚酯树脂 指
缩聚而成的具有酯键和不饱和双键的线型高分子化合物。
玻璃钢（FRP）亦称作 GFRP，即纤维强化塑料，一般指用玻璃纤
玻璃钢 指 维增强不饱和聚酯、环氧树脂与酚醛树脂基体，以玻璃纤维或
其制品作增强材料的增强塑料。
玻璃钢制品 指 以玻璃钢为原料加工而成的产品。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 长海股份 股票代码 300196
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏长海复合材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 长海股份
公司的外文名称（如有） Jiangsu Changhai Composite Materials Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如
CHANGHAI
有）
公司的法定代表人 杨国文
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 费伟炳 范福美
联系地址 江苏省常州市武进区遥观镇塘桥村 江苏省常州市武进区遥观镇塘桥村
电话 0519-88712521 0519-88712521
传真 0519-88712521 0519-88712521
电子信箱 finance@changhaigfrp.com finance@changhaigfrp.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,537,034,966.75 1,178,486,186.32 30.42%
归属于上市公司股东的净利
428,155,779.54 259,501,437.39 64.99%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 371,748,846.66 225,762,690.21 64.66%
（元）
经营活动产生的现金流量净
309,550,344.98 297,848,522.24 3.93%
额（元）
基本每股收益（元/股） 1.05 0.63 66.67%
稀释每股收益（元/股） 0.99 0.63 57.14%
加权平均净资产收益率 11.65% 8.45% 3.20%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,037,159,752.04 4,696,931,988.26 7.24%
归属于上市公司股东的净资
3,861,251,899.01 3,494,292,251.95 10.50%
产（元）
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有
者权益金额
是 □否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 1.0476
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 51,410,131.98
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产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
8,497,182.78
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
8,705,728.32
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
103,072.87
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和
-231,360.47
支出
减：所得税影响额 12,101,734.33
少数股东权益影响额（税后） -23,911.73
合计 56,406,932.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务
公司主营业务为玻纤制品及玻纤复合材料的研发、生产和销售，主要产品包括玻纤纱、
短切毡、湿法薄毡、复合隔板、涂层毡等。玻纤及其制品是无机非金属材料中重要的一类，
拥有绝缘性、耐热性、抗腐蚀性、机械强度高等多种性能，在建筑建材、轨道交通、石油
化工、汽车制造等各大国民经济领域得到广泛应用，属于国家倡导优先发展的新材料领域。
玻纤纱是玻纤制品的基材；短切毡广泛应用于汽车顶棚、卫浴洁具、大型储罐、透明板材
等多个方面；湿法薄毡可用于内外墙装饰、屋面防水、电子基材等方面；复合隔板可应用
于蓄电池中；涂层毡可应用于建筑建材中。
公司除玻纤业务外，通过子公司天马集团进行树脂的研发、生产和销售，主要产品为
不饱和聚酯树脂，不饱和聚酯树脂可以与玻璃纤维等材料组成复合材料，拥有轻质、高强、
多功能等特性，广泛应用于工业、交通、运输、国防、电子等领域，公司树脂业务产品是
玻纤复合材料的重要原材料，是公司主营业务的产业链延伸。
（二）经营模式
公司主要业务模式分为采购模式、生产模式、营销模式三大块。
1、采购模式
公司主要通过比价采购的方式选择供应商。
在总经理的领导下，公司采购工作实行以采购部为核心的统一管理。相关部门制定生
产所需物资的采购计划；技术中心负责制定、审核、批准重要物资的采购技术文件和重要
物资清单；采购部负责组织对供应商的考核与评价，建立合格供应商档案，负责按采购计
划实施采购；质控部负责对采购产品进行检验、试验和验证，并参与供应商评价。
2、生产模式
公司的主要生产模式是以销定产，采取柔性生产方式。销售部与国际贸易部根据订单
签订情况、生产销售情况、库存情况，结合车间生产能力，向生产调度中心填报销售计划
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或订单；生产调度中心根据销售计划或订单，向生产部门下达生产计划单，调整生产线产
品品种及规格，同时向采购部下达材料采购计划单，并通知检验、仓储等相关职能部门。
3、营销模式
公司外销产品采用“经销商+展会”模式。一方面由经销商采购公司产品，以“常海”品牌
进行销售；另一方面通过国际、国内定期行业展会展示产品、接洽国外客户。公司参与的
主要展会包括：世界最大的复合材料展会法国 JEC 展会，中国复合材料工业技术展览会，
美国复合材料展览会，新加坡 JEC 展会等。
公司外销所采取的“经销商+展会”模式，具体而言是指公司通过展会与潜在用户接触
并结成销售关系；为节省外销成本，公司对外销售设置区域独家经销商，即公司产品直接
销售给经销商，经销商再销售给终端客户。
公司与经销商签订一定期限指定区域的独家经销协议，销售价格基于公司定价政策，
并根据不同区域的实际情况进行微调。具体发货时间视客户订单需求并结合公司生产计划
安排确认；公司收到客户订单后，开具形式发票交客户确认；发货完成后备全整套单据，
开具正式发票。货款结算则根据客户信用情况，采取 L/C（信用证）结算、T/T（电汇）结
算、D/P（付款交单）结算以及上述结算方式的组合。
公司内销产品采用直销和代销模式，直销模式利用报刊杂志等广告方式，直接面对终
端客户销售。
（三）业绩驱动因素
公司募投项目“年产 10 万吨无碱玻璃纤维粗纱池窑拉丝技术生产线”扩产带来的产能释
放，进一步提升了公司的产能和市场占有率，提高企业效益，增强公司的核心竞争力，对
公司的经营业绩带来积极影响。
“年产 10 万吨不饱和聚酯树脂技改扩建项目”进一步提升了树脂的生产能力，能够最
大限度地减少污染物的排放，提高资源的利用率，满足日益严格的环保政策的要求；将有
利于公司把高性能不饱和聚酯树脂的技术优势转化为产品优势、市场优势，提高产品的市
场竞争力，扩大市场份额，提高制品原料自给率，形成“玻纤纱—玻纤制品—树脂—复合
材料”的完整产业链布局。
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报告期内，对业绩提升产生影响的因素有：2022 年上半年，受益于玻纤行业景气度的
持续提升，公司紧抓行业发展机遇，把握市场和产品策略，持续深耕精细化管理，不断提
高公司的精益生产能力，伴随 10 万吨/年无碱玻璃纤维粗纱池窑拉丝技术生产线项目扩产
的产能释放，产品销售单价及产销量较上年同期实现增长，报告期内整体利润水平显著提
高。
（四）行业发展情况及公司所处行业地位
1、行业发展阶段
我国玻纤行业起步于上世纪 50 年代，通过引进国外先进技术，产能规模不断扩大。
进入 21 世纪后产量更是飞速增长，目前，我国已成为世界玻纤原纱产能第一大国，国际
影响力显著提升，但不是技术强国。因此，完善提升池窑技术，做好玻纤制品的专业化差
异化发展，不断提升热固性复合材料生产技术的自动化、机械化水平，大力发展热塑性复
合材料，积极提升纤维复合材料全产业链的竞争实力，将是行业发展方向。
我国玻纤生产企业主要集中在浙江、山东、四川、重庆等地，具有较强的集群效应。
但在销售方面，玻璃纤维因其优异的性能，在各地经济发展中被普遍使用，不具有区域性。
我国玻璃纤维行业企业集中度较高，国内前六大供应商占据了我国玻璃纤维行业大部
分的产能，寡头垄断格局初步形成。而玻纤行业因其技术专业化和规模生产的特点，导致
进入门槛较高，再加上国家政策对进入条件的限制以及下游复合材料行业对玻纤品牌的重
视，使大型玻纤企业在市场中的竞争优势愈发明显。较高的行业壁垒使新兴企业进入市场
困难重重，行业集中度有望进一步提升。
2022 年上半年，玻纤行业高景气延续，国内外玻璃纤维及制品市场需求旺盛，产销两
旺。受惠于内需市场持续发展壮大，玻璃纤维纱产能及产量均保持稳定增长。2021 年玻璃
纤维纱总产量为 624 万吨，同比增长 15.3%，2016 年到 2021 年年均复合增长率为 10.57%。
随着我国以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的发展新格局逐渐形成，基建、
新能源、汽车、家电等领域市场需求仍将持续增长。随着城镇化进程加快，交通运输领域
投资不断加大，高铁、城市轨道交通的建设拉动了玻纤行业的旺盛需求。在汽车轻量化发
展趋势下，国内热塑性复合材料市场需求提升空间仍然较大，各大玻纤生产企业加大了对
热塑性玻纤制品的研发、生产及销售力度。根据中国复合材料信息网，当前我国整车配件
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上复合材料应用比例仅占 8％-12％左右，而国外应用比例达到 20%-30％，未来 10 年随着
国内汽车轻量化步伐的加快，车用玻纤复合材料需求也将迎来快速增长期。未来 2-3 年玻
纤行业依旧处于景气度高点，行业依然处于稳定的增长阶段。
随着数据中心等数字新基建不断推进，互联网、云计算、人工智能等新技术向传统行
业不断渗透，智能制造等融合新领域蓬勃发展，市场玻纤复合材料的需求不断提升，电气
绝缘与电子通讯领域相关的复合材料制品，包括覆铜板、雷达天线罩等，纷纷迎来产品升
级换代，需求稳中有增；在化工防腐领域，随着国家环保政策的加强，各类环保工程建设
方兴未艾，复合材料在脱硫、防腐存储、石油储运等领域迎来快速发展。除此之外，伴随
着人民生活水平的提升，复合材料制品在现代农业、畜牧养殖、体育休闲以及办公日用、
医疗康复等领域，也获得越来越多的关注和应用。
2、行业周期性特点
作为一种新材料，与金属相比，玻纤具有耐高温、抗腐蚀、强度高、比重轻、吸湿低、
延伸小、电绝缘及性价比高等一系列特性，节能降耗效果好，具有很强的替代性，周期性
不明显。
3、公司所处的行业地位
公司为国内为数不多的拥有从玻纤生产、玻纤制品深加工到玻纤复合材料制造的完整
产业链的玻纤企业，是国内规模最大的无纺玻纤制品综合生产企业之一，也是国内少数能
制造高端玻纤毡制品并不断进行制品深加工的高新技术企业。产业链的完整，使得公司能
够按照产品需求调节上游产品性能，提高玻纤产品质量，降低生产成本与产品开发周期，
并能通过产业链的拉长转移生产成本，提高企业的综合竞争力。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
1.出口情况：
2022 年 1-6 月份，我国玻璃纤维及制品出口量累计 107.83 万吨，同比增长 42%；出口
金额累计 19.56 亿美元，同比增长 45.7%。其中，纤维及短切毡制品、机械结合织物和玻
纤布浸胶制品三大类产品出口量分别为 77.55 万吨、20.47 万吨和 9.82 万吨。
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2022 年上半年玻璃纤维及制品行业三类产品单月出口情况
2.进口情况：总量规模显著减小
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2022 年 1-6 月，我国玻璃纤维及制品进口量累计 6.34 万吨，同比下降 45%；进口金额
累计 4.75 亿美元，同比下降 25%。其中，纤维及短切毡制品、机械结合织物和玻纤布浸胶
制品三大类产品进口量分别为 4.41 万吨、1.14 万吨和 0.8 万吨。
2022 年上半年玻璃纤维及制品行业三类产品单月进口情况
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据中国玻璃纤维工业协会统计，得益于部分新建及冷修池窑项目延迟投产，2022 年上
半年国内玻璃纤维纱产量保持温和增长势头，出口情况总体平稳。但随着俄乌冲突持续、
原燃材料和大宗商品价格上涨，叠加新冠肺炎疫情影响，全球经济发展势头减弱，增长持
续放缓。随着国内疫情好转、物流运输畅通及芯片等产业发展，以及国家陆续出台风电、
汽车消费、基建等领域经济刺激计划，内需市场未来仍大有可为。
二、核心竞争力分析
1、品牌与产品质量优势
公司自设立以来，一直注重产品质量，并建立了严格的质量控制和管理制度，确保产
品从原材料采购到产成品出库的每个环节均经过严格的质量检验。通过适当的奖惩措施，
来使员工重视产品质量，提高产品优质率。采取责任承包制，提高车间员工的责任心及积
极性。通过全面质量管理体系，提高全员质量意识，并对产品进行严格检测，确保产品出
厂的质量水平。正是在如此严苛的条件下，公司“常海”品牌才为广大客户所认同和接受，
短切毡、湿法薄毡才能成为细分行业的龙头，拥有一定话语权。公司坚守诚信，以优异的
产品质量和良好的售后服务赢得客户的信赖，逐渐形成了优良的口碑及品牌效应。
2、产业链优势
公司拥有以玻纤纱、玻纤制品及玻纤复合材料为主的纵向产业链，及子公司天马集团
以玻纤纱、玻纤制品、化工类产品及玻璃钢制品为主的横向产业链。通过整合，公司实现
了横纵向产业链的延伸，形成了产业链优势，提高了劳动生产率。公司与子公司天马集团
在原料、产品、设备、客户等方面存在极高的相关度，子公司天马集团生产的化工辅料是
公司现有各类玻纤制品的重要原材料之一，天马集团玻纤增强材料产品则使用了公司生产
的短切毡、薄毡等玻纤制品，形成了较为完整的玻纤纱—玻纤制品—树脂—玻纤复合材料
产业链。同时，公司对相关业务资源进行优化配置，降低了原料成本和相关费用。公司将
天马集团经营管理工作和技术研发工作纳入公司整体规划中,双方取长补短、统筹资源、共
同提高，从而增强公司的市场竞争力；通过销售团队的整合，公司将与天马集团在市场开
拓、客户资源共享等方面充分发挥协同效应，从而取得并分享更为广阔、优质的市场资源，
实现共同发展。
3、企业文化与管理团队优势
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公司以“致力于为客户创造更大价值；以创新与变革引领行业发展；充满人文关怀与
社会责任感”为使命，努力寻求一套促进企业长期可持续发展的保障体系，形成了以“价值
创造、以人为本”为核心的企业文化。公司将“以质量求生存，以品种求发展”的经营理念渗
透到生产过程中的每一个环节，努力成为中国最具竞争力、产业链完整的专业化玻纤制品
上市公司，保证企业的稳健快速发展。
同时公司根据玻纤行业的特点，组建了具有丰富管理经验、责任心和进取心的核心管
理团队，公司运营、生产、销售等关键岗位的高级管理人员积累了多年的市场开发和生产
管理经验，对玻纤行业以及上下游行业有着深刻的理解。公司通过制定管理制度和经营方
针，建立各种机制推动业务和管理的改进，调整公司的发展战略，并严格应用在战略规划、
技术研发、内部管理等方面，以保证生产经营的规范性。同时，公司在日常生产经营管理
中通过对采购、生产、仓储、物流等环节的精细化管理，对公司资源的充分利用，为客户
提供了高效、优质的产品和服务。灵活应对市场变化，使公司能够在激烈的市场竞争中抢
到先机。
三、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入 153,703.50 万元，较去年同期增加了 35,854.88 万元，
增加 30.42%。营业利润 49,276.73 万元，较去年同期增加 63.87%；利润总额 49,253.59 万
元，较去年同期增加 63.77%；归属于母公司的净利润为 42,815.58 万元，较去年同期增加
64.99%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,537,034,966.75 1,178,486,186.32 30.42% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
营业成本 956,867,716.72 785,223,557.22 21.86% 主要是产能增加带来成本的增加所导致
销售费用 36,091,897.23 32,339,019.53 11.60% 主要是销售人员职工薪酬的增加所导致
管理费用 55,960,224.84 41,327,028.01 35.41% 主要是职工薪酬增加所导致
财务费用 -8,110,171.81 3,243,461.97 -350.05% 主要是汇兑收益增加所导致
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所得税费用 64,623,999.34 41,451,498.50 55.90% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
研发投入 63,371,689.61 46,633,115.35 35.89% 主要是研发投入增加所导致
经营活动产生的现金流
309,550,344.98 297,848,522.24 3.93% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
量净额
投资活动产生的现金流 主要是购建固定资产支付现金的减少所导
-303,519,227.08 -642,782,458.90 52.78%
量净额 致
筹资活动产生的现金流
-50,956,540.35 -84,411,540.85 39.63% 主要是承兑保证金的减少所导致
量净额
现金及现金等价物净增 主要是销售收入的增加以及固定资产投入
-27,888,863.89 -436,570,363.57 93.61%
加额 的减少所导致
预付款项 24,129,388.83 16,533,217.32 45.94% 主要是产能增加预付款的增加所导致
其他应收款 6,721,231.65 2,750,131.53 144.40% 主要是押金保证金的增加所导致
其他流动资产 15,182,618.48 31,350,205.21 -51.57% 主要是待抵扣增值税进项税额所导致
在建工程 90,107,708.45 68,435,588.81 31.67% 主要是新增技改项目所导致
无形资产 318,874,812.26 154,938,998.48 105.81% 主要是新购进土地使用权所导致
其他非流动资产 56,833,650.00 109,123,742.00 -47.92% 主要是预付土地款的减少所导致
短期借款 500,000.00 100,000.00 400.00% 主要是银行借款的增加所导致
交易性金融负债 3,432.24 -100.00% 主要是衍生金融负债的减少所导致
主要是应交增值税以及所得税的增加所导
应交税费 45,116,268.98 20,686,785.79 118.09%
致
递延收益 51,675,745.12 35,907,562.23 43.91% 主要是收到与资产项目补贴收益所导致
专项储备 215,767.74 113,901.22 89.43% 主要是安全生产费使用减少所导致
信用减值损失（损失以
-1,883,059.38 -3,047,495.79 38.21% 主要是坏账损失的减少所导致
“-”号填列）
资产减值损失（损失
428,652.22 0 100% 主要是冲回存货减值准备所导致
“－”填列）
资产处置收益（损失以
51,410,131.98 28,772,292.60 78.68% 主要是处置贵重金属收益的增加所导致
“-”号填列）
营业利润（亏损以“-”号 492,767,256.85 300,705,087.29 63.87% 主要是产能增加带来收入增加所导致
19
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
填列）
营业外收入 71,688.66 274,354.80 -73.87% 主要是盘盈的减少所导致
营业外支出 303,049.13 225,526.75 34.37% 主要是对外捐赠的增加所导致
利润总额（亏损总额以
492,535,896.38 300,753,915.34 63.77% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
“-”号填列）
所得税费用 64,623,999.34 41,451,498.50 55.90% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
净利润（净亏损以“-”号
427,911,897.04 259,302,416.84 65.02% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
填列）
归属于母公司所有者的
净利润（净亏损以“-”号 428,155,779.54 259,501,437.39 64.99% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
填列）
基本每股收益 1.05 0.63 66.67% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
稀释每股收益 0.99 0.63 57.14% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
销售商品、提供劳务收
1,271,339,384.87 977,950,820.45 30.00% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
到的现金
收到的税费返还 29,017,102.61 15,023,451.50 93.15% 主要是出口退税的增加所导致
经营活动现金流入小计 1,327,138,776.84 1,016,202,037.78 30.60% 主要是产能增加带来收入的增加所导致
购买商品、接受劳务支
646,260,232.65 467,161,932.72 38.34% 主要是产能增加带来采购的增加所导致
付的现金
支付的各项税费 88,442,141.03 48,990,686.12 80.53% 主要是销售收入以及毛利的增加所导致
支付其他与经营活动有
94,289,664.16 51,646,683.12 82.57% 主要是付现经营费用的增加所导致
关的现金
经营活动现金流出小计 1,017,588,431.86 718,353,515.54 41.66% 主要是产能增加带来采购的增加所导致
购建固定资产、无形资
主要是购建固定资产支付现金的减少所导
产和其他长期资产支付 323,571,076.37 561,892,373.36 -42.41%
致
的现金
取得借款收到的现金 500,000.00 800,000.00 -37.50% 主要是银行借款的减少所导致
收到其他与筹资活动有
10,000,000.00 0.00 100.00% 主要是承兑贴现的增加所导致
关的现金
1,212.50
筹资活动现金流入小计 10,500,000.00 800,000.00 主要是承兑贴现的增加所导致
%
20
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 100,000.00 16,800,000.00 -99.40% 主要是银行还款的减少所导致
分配股利、利润或偿付
61,309,290.35 41,087,130.85 49.22% 主要是分红的增加所导致
利息支付的现金
支付其他与筹资活动有
47,250.00 27,324,410.00 -99.83% 主要是承兑保证金的减少所导致
关的现金
汇率变动对现金及现金
17,036,558.56 -7,224,886.06 335.80% 主要是汇兑收益的增加所导致
等价物的影响
期初现金及现金等价物
713,800,860.60 1,243,662,696.19 -42.60% 主要是收到可转债金额的减少所导致
余额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分产品或服务
玻璃纤维及制品 1,192,456,351.02 672,953,827.21 43.57% 49.45% 37.88% 4.74%
化工制品 301,861,624.52 248,869,925.71 17.55% -8.82% -4.15% -4.02%
玻璃钢制品 41,476,682.43 33,720,411.85 18.70% -11.30% -4.36% -5.90%
气体 1,240,308.78 1,323,551.95 -6.71% -55.43% -41.16% -25.88%
合计 1,537,034,966.75 956,867,716.72 37.75% 30.42% 21.86% 4.38%
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 10,452,296.08 2.12% 理财以及衍生品收益 否
公允价值变动损益 -1,746,567.76 -0.35% 理财公允价值变动 否
资产减值 -1,454,407.16 -0.30% 信用减值 否
营业外收入 71,688.66 0.01% 否
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江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
营业外支出 303,049.13 0.06% 否
资产处置收益 51,410,131.98 10.44% 处置闲置贵重金属 否
其他收益 8,497,182.78 1.73% 政府补贴收入 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末 比重
重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 增减
货币资金 744,889,691.94 14.79% 750,798,214.91 15.98% -1.19% 无重大变化
应收账款 483,930,756.99 9.61% 417,098,789.30 8.88% 0.73% 无重大变化
存货 259,928,558.77 5.16% 220,109,064.82 4.69% 0.47% 无重大变化
固定资产 2,321,758,641.11 46.09% 2,307,882,035.06 49.14% -3.05% 无重大变化
在建工程 90,107,708.45 1.79% 68,435,588.81 1.46% 0.33% 无重大变化
短期借款 500,000.00 0.01% 100,000.00 0.00% 0.01% 无重大变化
合同负债 25,766,913.35 0.51% 22,928,055.43 0.49% 0.02% 无重大变化
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的 本期计
本期公允价 本期购买 本期出售
项目 期初数 累计公允价 提的减 其他变动 期末数
值变动损益 金额 金额
值变动 值
金融资产
1.交易性金
融资产
246,923,98 506,832,10 501,745,99 250,260,08
（不含衍 -1,750,000.00
3.12 1.65 8.58 6.19
生金融资
产）
2.衍生金融 7,404,476.8
127,529.17 7,276,947.70
资产 7
3.其他债权 333,387,65 90,553,310. 423,940,96
投资 1.90 51 2.41
金融资产 580,439,16 506,832,10 509,150,47 90,553,310. 674,201,04
5,526,947.70
小计 4.19 1.65 5.45 51 8.60
580,439,16 506,832,10 509,150,47 90,553,310. 674,201,04
上述合计 5,526,947.70
4.19 1.65 5.45 51 8.60
金融负债 3,432.24 -3,432.24 0.00
22
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他变动的内容
其他变动是指应收款项融资金额增加。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
期末数中保函保证金及定期存款合计 58,977,695.23 元使用受限。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
是否 截至报 截止报 未达到
投 投资 本报 披露
为固 告期末 告期末 计划进
项目 资 项目 告期 资金 项目 预计收 日期 披露索引
定资 累计实 累计实 度和预
名称 方 涉及 投入 来源 进度 益 （如 （如有）
产投 际投入 现的收 计收益
式 行业 金额 有）
资 金额 益 的原因
"巨潮资讯
网"
（http://ww
60 万 w.cninfo.co
吨高 m.cn/）的
募集 项目审
性能 2021 《关于拟投
资金 批阶
玻璃 自 玻璃 2,122,64 1,534,39 年 05 资建设 60
是 0.00 及自 0.00% 0.00 段，尚
纤维 建 纤维 1.52 0,700.00 月 15 万吨高性能
筹资 未开工
智能 日 玻璃纤维智
金 建设。
制造 能制造基地
基地 项目的公
告》（公告
编号：
2021-036）
年产 “巨潮资讯
8万 网”
吨高 2022 （http://ww
2,022, 尚未开
端高 自 玻璃 2,022,46 自有 207,229, 年 04 w.cninfo.co
是 461.7 0.00% 0.00 工建
性能 建 纤维 1.77 资金 100.00 月 21 m.cn）的
7 设。
玻璃 日 《关于全资
纤维 子公司天马
及特 集团年产 8
23
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
种织 万吨高端高
物高 性能玻璃纤
端化 维及特种织
技改 物高端化技
项目 改项目的公
告》（公告
编号：
2022-013）
2,022,
4,145,10 1,741,61
合计 -- -- -- 461.7 -- -- 0.00 -- -- --
3.29 9,800.00
7
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
初始投资 的累计公 报告期内 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 其他变动 期末金额 资金来源
成本 允价值变 购入金额 售出金额 收益
损益
动
金融衍生 127,529.1 7,276,947 7,404,476
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金
工具 7 .70 .87
127,529.1 7,276,947 7,404,476
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
7 .70 .87
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
募集资金总额 54,277.85
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 54,712.79
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏长海复合材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的
批复》（证监许可[2020]3066 号）同意注册，公司获准向不特定对象发行可转换公司债券不超过人民币 55,000.00 万元，
本次实际发行可转换公司债券 550 万张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币 55,000.00 万
元。本次发行的募集资金总额为 55,000.00 万元，扣除承销及保荐费 550.00 万元后实际收到的金额为 54,450.00 万元，
已由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2020 年 12 月 29 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、
律师费、资信评级费和发行手续费等发行费用（不含税）172.15 万元后，公司本次募集资金净额为 54,277.85 万元。上
述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕668
24
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
号）。
二、募集资金存放与管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》（深证上〔2020〕1292 号）
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）等有关法
律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏长海复合材料股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机
构中信建投证券股份有限公司于 2021 年 1 月 15 日与招商银行股份有限公司常州分行签订了《募集资金三方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募
集资金时已经严格遵照履行。
三、募集资金使用和结余情况
2021 年 1 月 21 日，公司召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金
并以募集资金等额置换的议案》，同意公司为提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，在募集资金投资项目实施期
间，使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并定期从募集资金专户划转等额资金至公司其他账户。
公司 2021 年度未使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目。
2021 年 1 月 21 日，公司召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意公司使用最高额度不超过 50,000 万元人民币暂时闲置的募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定
的投资产品。有效期自董事会决议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度内，资金可以滚动使用。
公司 2021 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理的金额为 39,500 万元，赎回保本型投资产品金额为
39,500 万元、取得投资收益和利息收入金额为 311.69 万元。
2021 年 4 月 9 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的议案》，同意以 25,563.50 万元(含发行费用)募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
25,563.50 万元(含发行费用)。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司截至 2021 年 2 月 28 日以自筹资金投入募集
资金投资项目的情况进行了专项审核，并于 2021 年 3 月 2 日对上述事项出具了《关于江苏长海复合材料股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕1095 号）。
截至 2022 年 2 月 25 日 ，募集资金专户存入的募集资金已按照相关规定及募投计划使用完毕，公司累计使用募集
资金 54,712.79 万元，募集资金专户中的节余募集资金及利息合计余额 4.84 元全部转入公司一般账户，并对公司募集资
金专户办理完成了注销手续。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
是否
截至期 项目达 截止报 项目可
承诺投资 已变 募集资 本报 截至期
调整后 末投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
项目和超 更项 金承诺 告期 末累计
投资总 进度(3) 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投 目(含 投资总 投入 投入金
额(1) ＝ 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
向 部分 额 金额 额(2)
(2)/(1) 期 益 化
变更)
承诺投资项目
10 万吨/
年无碱玻
2021 年
璃纤维粗 54,277. 54,277.8 54,712. 100.80 12,015.
否 0 12 月 10,773 是 否
纱池窑拉 85 5 79 % 39
31 日
丝技术生
产线
54,277. 54,277.8 54,712. 12,015.
承诺投资 -- 0 -- -- 10,773 -- --
85 5 79 39
25
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目小计
超募资金投向
无
54,277. 54,277.8 54,712. 12,015.
合计 -- 0 -- -- 10,773 -- --
85 5 79 39
未达到计
划进度或
预计收益
的情况和 无
原因（分
具体项
目）
项目可行
性发生重
无
大变化的
情况说明
超募资金
的金额、
用途及使 不适用
用进展情
况
募集资金
投资项目
不适用
实施地点
变更情况
募集资金
投资项目
不适用
实施方式
调整情况
适用
2021 年 4 月 9 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及
已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以 25,563.50 万元(含发行费用)募集资金置换预先投入募投项目的自
募集资金 筹资金 25,563.50 万元(含发行费用)。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司截至 2021 年 2 月 28 日以
投资项目 自筹资金投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并于 2021 年 3 月 2 日对上述事项出具了《关于江苏
先期投入
及置换情 长海复合材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕1095 号）。
况 2021 年 1 月 21 日，公司召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目
资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司为提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，在募集资金投
资项目实施期间，使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并定期从募集资金专户划转等额
资金至公司其他账户。公司 2021 年度未使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目。
用闲置募
集资金暂
时补充流 不适用
动资金情
况
项目实施
出现募集
资金结余 不适用
的金额及
原因
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江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
尚未使用 本公司募集资金投资项目已建设完成并达到预定可使用状态，本公司所有募集资金已使用完毕，募集资金专
的募集资 户中的节余募集资金及利息合计余额 4.84 元已全部转入公司一般账户，并对公司募集资金专户办理完成了注
金用途及
去向 销手续，相应银行账户均已销户。
募集资金
使用及披
露中存在 无
的问题或
其他情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
适用 □不适用
资产 是否按
出售 与交 计划如
本期初
为上 易对 所涉 所涉 期实
起至出 是
市公 方的 及的 及的 施，如
售日该 否
交易 司贡 资产 关联 资产 债权 未按计
被出 资产为 出售对公司 为
交易 出售 价格 献的 出售 关系 产权 债务 划实 披露 披露
售资 上市公 的影响（注 关
对方 日 （万 净利 定价 （适 是否 是否 施，应 日期 索引
产 司贡献 3） 联
元） 润占 原则 用关 已全 已全 当说明
的净利 交
净利 联交 部过 部转 原因及
润（万 易
润总 易情 户 移 公司已
元）
额的 形） 采取的
比例 措施
http://
贺利 贵金 2022 本次出售部 10.25 本次 不适 2022
7,119 4,385.78 否 是 是 是 www.
氏金 属铑 年 01 分资产有利 % 交易 用 年 01
cninfo
27
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
属 粉 月 20 于公司盘活 综合 月 21 .com.c
（上 日 资产，进一 考虑 日、 n
海） 步提升资产 以市 2022
有限 管理水平， 场公 年 03
公司 提高资产利 允价 月 18
用效率，优 值为 日
化资产结 基
构，促进核 础，
心业务的持 经交
续发展并稳 易双
步提升盈利 方协
能力。本次 商确
交易符合公 定价
司实际经营 格。
和未来发展
需要，对公
司日常经营
及财务状况
将产生积极
影响。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
不饱和聚酯树脂
的制造；过氧化
甲乙酮，玻璃纤
常州天马
维及制品、玻璃
集团有限
钢制品、化工原 21300 万人民 1,222,751,5 1,035,460,1 643,215,216 61,156,742. 54,856,132.
公司（原 子公司
料、玻纤原料的 币 20.58 60.81 .84 05 13
建材二五
销售；玻璃钢及
三厂）
原辅材料的检
测、技术培训及
咨询服务；
常州市新 特种玻璃纤维及
5599.937207 126,421,378 119,978,396 3,748,900.8 18,327,006. 18,327,006.
长海玻纤 子公司 制品制造，销售
万人民币 .80 .94 3 46 46
有限公司 自产产品
常州长海
1000 万 人 民 18,050,025. 16,641,883. 13,018,068. 1,159,491.2 1,123,092.5
气体有限 子公司 气体研发
币 54 92 87 1 0
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
28
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动风险
化工产品基础材料的采购价格与国际原油整体的市场价格具有一定的联动性，随着国
际原油价格的上升，天马集团的化工产品成本有所上涨，一定程度上影响了公司产品毛利
率。如果未来原材料的市场价格持续大幅波动，则不利于公司的生产预算及成本控制，将
对公司的毛利率及经营业绩造成一定的影响。针对原材料市场价格波动的风险，公司将加
强与供应商的沟通，与原材料供应商建立战略合作关系，确保公司长期稳定的原材料供应，
对重点原材料实现集中统筹采购，开辟新的采购渠道，有效降低原材料成本，及时关注原
材料市场行情及价格波动，根据原材料价格上涨趋势适时调整公司产品价格，降低公司成
本压力，针对不同客户的需求来规避风险，减少原材料价格波动对公司经营业绩的影响。
2、技术升级与研发风险
公司为高新技术企业，主要从事玻纤制品及玻纤复合材料的研发、生产和销售，产品
升级和技术创新一直是公司的未来发展导向。公司通过推进产品升级和产业创新，开拓新
型业务领域，特别是有竞争力的新产品、新工艺、新技术，形成具有自主知识产权的主导
产品和核心技术。但新产品的研发和生产是一种知识密集、工艺复杂的高技术含量的活动，
具有技术含量高、附加值高、投入高、制造和市场准入门槛高、研发周期长，从挖掘、培
育到推向市场需要经历一定的周期。公司需要持续的技术升级和新产品研发才能保证在市
场上的竞争力。随着行业进一步升级发展和市场竞争的加剧，若公司产品升级和技术迭代
不能跟进行业发展状况，充分满足客户多样化的个性需求，将可能使公司丧失技术和市场
的领先地位，从而对公司的经营业绩带来不利影响，公司将无法建立新的业务引擎，对未
来可持续发展造成不利影响。为此，公司将紧密关注行业技术和产业政策情况，进一步加
大研发投入与产学研合作，加强技术研发队伍建设，加大研发资源的投入，不断提升公司
技术创新实力，进一步丰富公司的产品与业务结构。
3、疫情风险
29
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
新型冠状病毒疫情自爆发以来，对宏观经济及全球供应链造成了不利影响，目前新冠
疫情仍在全球蔓延并出现病毒变异，未来仍可能对公司所处行业上下游产生一定影响，给
公司的经营带来一些不利因素和不确定性。为此，公司将密切关注疫情发展，毫不放松做
好疫情防控常态化，采取严谨精细的防控措施，同时根据市场变化采取积极灵活应对措施，
在扩大国内外销售的同时不断降低各项成本，确保公司业绩实现平稳增长。同时公司将坚
持以创新为导向，持续优化产品结构，丰富产品种类，灵活调整生产、销售策略，更加积
极主动应对风险，在挑战中抓住机遇，做大做强主业。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待对象 谈论的主要内容 调研的基本情况索
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 及提供的资料 引
详见公司于 2022
年 2 月 18 日在巨
玻纤行业市场需
中金证券建材分析 潮资讯网“调研”栏
2022 年 02 月 求情况、60 万吨
线上电话会 电话沟通 机构 师及通过电话参与 目上披露的
16 日 智能制造基地项
的机构投资者 《300196 长海股份
目的审批进展等
调研活动信息
20220218》
公司化工产品产
详见公司于 2022
能利用率、产品
年 2 月 18 日在巨
价格趋势、碳纤
中泰证券建材分析 潮资讯网“调研”栏
2022 年 02 月 维和玻纤在风电
线上电话会 电话沟通 机构 师及通过电话参与 目上披露的
17 日 叶片上的竞争格
的机构投资者 《300196 长海股份
局及未来对玻纤
调研活动信息
行业供需格局的
20220218》
展望等
详见公司于 2022
通过全景网“投资
年 4 月 28 日在巨
者关系互动平台”
潮资讯网“调研”栏
2022 年 04 月 （http://ir.p5w.net 公司 2021 年度网
全景网 其他 其他 目上披露的
27 日 ） 参与长海股份 上业绩说明会
《300196 长海股份
2021 年度网上业绩
业绩说明会、路演
说明会的投资者
活动等 20220428》
详见公司于 2022
公司 2021 年及
中泰证券、民生证 年 4 月 28 日在巨
2022 年第一季度
券、东方证券、德 潮资讯网“调研”栏
2022 年 04 月 的经营情况、行
线上电话会 电话沟通 机构 邦证券建材分析师 目上披露的
28 日 业供需情况、未
及通过电话参与的 《300196 长海股份
来业绩增长动力
机构投资者 业绩说明会、路演
等
活动等 20220428》
30
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2021 年度股东大
2021 年度股东大会 年度股东大会 4.19% 2022 年 05 月 11 日 2022 年 05 月 12 日
会决议
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
公司第四届董事会到期换届，选举杨国文先
杨国文 董事长 被选举 2022 年 05 月 11 日
生担任公司第五届董事会董事长。
公司第四届董事会到期换届，选举杨鹏威先
杨鹏威 董事、总经理 被选举、聘任 2022 年 05 月 11 日 生担任公司第五届董事会董事，同时聘任其
担任公司总经理。
公司第四届董事会到期换届，选举邵俊先生
邵俊 董事 被选举 2022 年 05 月 11 日
担任公司第五届董事会董事。
公司第四届董事会到期换届，选举周元龙先
周元龙 董事、副总经理 被选举、聘任 2022 年 05 月 11 日 生担任公司第五届董事会董事，同时聘任其
担任公司副总经理。
公司第四届董事会到期换届，选举邵溧萍女
邵溧萍 董事、副总经理 被选举、聘任 2022 年 05 月 11 日 士担任公司第五届董事会董事，同时聘任其
担任公司副总经理。
公司第四届董事会到期换届，选举周熙旭先
周熙旭 董事、财务总监 被选举、聘任 2022 年 05 月 11 日 生担任公司第五届董事会董事，同时聘任其
担任公司财务总监。
公司第四届董事会到期换届，聘任干为民先
干为民 独立董事 聘任 2022 年 05 月 11 日
生担任公司第五届董事会独立董事。
公司第四届董事会到期换届，聘任郭欣先生
郭欣 独立董事 聘任 2022 年 05 月 11 日
担任公司第五届董事会独立董事。
公司第四届董事会到期换届，聘任陈文化先
陈文化 独立董事 聘任 2022 年 05 月 11 日
生担任公司第五届董事会独立董事。
31
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司第四届监事会到期换届，选举张中先生
张中 监事会主席 被选举 2022 年 05 月 11 日
担任公司第五届监事会主席。
公司第四届监事会到期换届，选举尹林先生
尹林 非职工代表监事 被选举 2022 年 05 月 11 日
担任公司第五届监事会监事。
公司第四届监事会到期换届，选举杭鹤先生
杭鹤 职工监事 被选举 2022 年 04 月 20 日
担任公司第五届监事会监事。
公司第四届监事会到期换届，选举蒋明伟先
蒋明伟 职工监事 被选举 2022 年 04 月 20 日
生担任公司第五届监事会监事。
公司第四届监事会到期换届，选举辛其先生
辛其 职工监事 被选举 2022 年 04 月 20 日
担任公司第五届监事会监事。
董事会秘书、 公司第四届董事会到期换届，聘任费伟炳先
费伟炳 聘任 2022 年 05 月 11 日
副总经理 生担任公司第五届董事会秘书及副总经理。
公司第四届董事会到期换届，聘任戚稽兴先
戚稽兴 副总经理 聘任 2022 年 05 月 11 日
生担任公司副总经理。
公司第四届监事会到期换届，许耀新先生不
许耀新 监事会主席 任期满离任 2022 年 05 月 11 日
再担任公司监事会主席。
公司第四届董事会到期换届，蔡桂如先生不
蔡桂如 独立董事 任期满离任 2022 年 05 月 11 日
再担任公司独立董事。
公司第四届董事会到期换届，张燕女士不再
张燕 独立董事 任期满离任 2022 年 05 月 11 日
担任公司独立董事。
公司第四届董事会到期换届，丑世栋先生不
丑世栋 独立董事 任期满离任 2022 年 05 月 11 日
再担任公司独立董事。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
32
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
环境保护相关政策和行业标准
法律法规：
(1)《中华人民共和国环境保护法》，第十二届全国人民代表大会常务委员会第八次会
议于 2014 年 4 月 24 日修订通过，2015 年 1 月 1 日实施。
(2)《中华人民共和国水污染防治法》，第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十
八次会议第二次修正，2017 年 6 月 27 日通过，自 2018 年 1 月 1 日起施行。
(3)《中华人民共和国大气污染防治法》（2018 年修订）(中华人民共和国主席令第三
十一号，2015 年 8 月 29 日发布，2016 年 1 月 1 日起施行)。
(4)《中华人民共和国环境噪声污染防治法》2021 年 12 月 24 日第十三届全国人民代表
大会常务委员会第三十二次会议通过，自 2022 年 6 月 5 日起施行。
(5)《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（2020 年修订），2020 年 4 月 29 日
第十三届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议第二次修订。
地方法规：
（1）《江苏省大气污染防治条例》（2018 年 3 月 28 日江苏省第十三届人民代表大会
常务委员会第二次会议修订通过，自 2018 年 5 月 1 日起施行）；
（2）《江苏省固体废物污染环境防治条例》（2018 年 3 月 28 日江苏省第十三届人民
代表大会常务委员会第二次会议修订通过，自 2018 年 5 月 1 日起施行）；
（3）《江苏省环境噪声污染防治条例》（2018 年 3 月 28 日江苏省第十三届人民代表
大会常务委员会第二次会议修订通过，自 2018 年 5 月 1 日起施行）；
（4）《江苏省太湖水污染防治条例》（2021 年修订）（2018 年 1 月 24 日江苏省第十
二届人民代表大会常务委员会第三十四次会议修订通过，2018 年 5 月 1 日起施行）。
环境保护行政许可情况
天马集团于 2008 年 1 月 21 日收到《关于常州天马集团有限公司搬迁扩建项目环境影
响报告书的批复》（常环管[2008]6 号文）；
33
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2009 年 6 月 16 日收到《关于常州天马集团有限公司搬迁扩建项目环境影响报告书的
批复调整》（常环管[2009]69 号）；
2010 年 5 月 11 日/14 日被核准试生产（常环试[2010]20/21 号）；并于 2011 年 1 月 4
日通过环保验收（常环验[2011]1 号）。
现有排污许可证的申领时间及有效期为 2021.11.03-2026.11.02。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
常州天马 常州民生
集团有限 环保科技
厂区西北
公司（原 COD 连续排放 1 250mg/L 有限公司 ≤93.86t/a ≤93.86t/a 否
侧
建材二五 接管水质
三厂） 标准
常州天马 常州民生
集团有限 环保科技
厂区西北
公司（原 SS 连续排放 1 100mg/L 有限公司 ≤50.26t/a ≤50.26t/a 否
侧
建材二五 接管水质
三厂） 标准
常州天马 常州民生
集团有限 环保科技
厂区西北
公司（原 NH3-N 连续排放 1 5mg/L 有限公司 ≤0.64t/a ≤0.64t/a 否
侧
建材二五 接管水质
三厂） 标准
常州天马 常州民生
集团有限 环保科技
厂区西北
公司（原 TP 连续排放 1 0.28mg/L 有限公司 ≤0.073t/a ≤0.073t/a 否
侧
建材二五 接管水质
三厂） 标准
常州天马 常州民生
集团有限 环保科技
厂区西北
公司（原 石油类 连续排放 1 1.7mg/L 有限公司 ≤0.3t/a ≤0.3t/a 否
侧
建材二五 接管水质
三厂） 标准
常州天马 GB14554
集团有限 -93《恶
无组织排
公司（原 苯乙烯 - - 未检出 臭污染物 ≤0.6t/a ≤0.6t/a 否
放
建材二五 排放标
三厂） 准》表 2
GB16297
常州天马
-1996
集团有限 有组织/ 锅炉房、
《大气污
公司（原 二氧化硫 无组织间 3 池窑、焚 6.15mg/L ≤12.98t/a ≤12.98t/a 否
染物综合
建材二五 歇排放 烧炉
排放标
三厂）
准》
贮罐、 GB16297
常州天马
SMC、玻 -1996
集团有限 有组织/
钢北、合 11.25mg/ 《大气污
公司（原 颗粒物 无组织间 8 ≤32.29t/a ≤32.29t/a 否
成、乙烯 L 染物综合
建材二五 歇排放
基、锅炉 排放标
三厂）
房、池 准》表 2
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江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
窑、焚烧
炉
GB13271
常州天马
-2014
集团有限 有组织/ 锅炉房、
20.08mg/ 《锅炉大
公司（原 氮氧化物 无组织间 3 池窑、焚 ≤8.52t/a ≤8.52t/a 否
L 气污染物
建材二五 歇排放 烧炉
排放标
三厂）
准》表 2
常州天马
集团有限
挥发性有
公司（原 无组织 - - 1.55mg/L / ≤0.1t/a ≤0.1t/a 否
机物
建材二五
三厂）
对污染物的处理
公司的污水、废气处理设施运行良好，公司危废分类存放，管理良好。
环境自行监测方案
公司每年按要求对厂区进行年度环境监测，监测均达标。
突发环境事件应急预案
天马集团于 2020 年 4 月 10 日签署发布了突发环境事件应急预案，并于 2020 年 5 月 7
日报常州市高新区（新北）生态环境局备案。备案号为 320411-2020-020-H。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
每年保证环境治理和保护的投入，并按环境保护法要求定期缴纳环境保护税。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
报告期内，我司采用以下技术或手段减少碳排放：
1、窑炉使用纯氧燃烧技术，其技术具有燃烧效率高、可减少 50%天然气的使用量、
废气排放量少等节能环保的优良特点，可节省投资，降低能耗。
2、公司更换使用一级能耗电机，大大降低电量消耗 1%-3%，部分耗电大的工作电机
采用变频控制，进一步节约用电量。
3、公司实施“无纸化”办公，减少能源损失等。
4、加强生产设备的综合保养，提高利用率，杜绝各类能源的跑、冒、滴、漏，节约
资源，提高综合利用率。
受到环境保护部门行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
35
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
无
上市公司发生环境事故的相关情况
无
二、社会责任情况
公司在稳健经营、努力创造利润的同时，努力平衡经济、环境和社会三者的关系，在
不断发展的同时，重视履行社会责任，通过不断对社会做贡献，充分体现企业的社会价值，
提升企业的形象和认知度，进而提高企业的综合竞争力。
报告期内，公司积极履行企业社会责任，响应政府号召，遵守法律和规定，保护自然
环境，为国家和社会创造财富、提供就业岗位、缴纳税收。主要表现为：
（1）股东和债权人权益保护
公司自上市以来一直将股东尤其是中小股东的利益放在公司治理的重中之重，通过不
断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，规范公司运作，深入开展治理活动，充
分保障投资者和债权人的各项权益。公司管理层与全体员工齐心协力努力创造优良的业绩，
提升公司的内在价值，为投资者创造良好的投资回报。严格按照合规性原则、主动性原则、
平等性原则、诚实守信原则，增进股东和债权人对公司的理解和认同，确保投资者及时了
解公司经营情况、财务状况及重大事项的进展情况。
报告期内，依法召开股东大会，公司董事、监事、高级管理人员列席会议，采用现场
投票与网络投票相结合的方式扩大股东参与股东大会的比例；保障股东知情权、参与权，
确保股东投资回报；通过网上业绩说明会、投资者电话热线、电子邮箱和投资者关系互动
平台、接待投资者现场调研等多种方式，积极主动地开展沟通、交流，严格履行信息披露
义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有投资者披露信息。同时，公司财务状况稳
健，资金、资产安全可靠，不存在控股股东及关联方资金占用情形，亦不存在对外担保事
项，切实维护广大股东及债权人合法权益。
（2）职工权益保护
公司重视职工权益，严格按照《公司法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，保护
职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。公司工会就直接涉及劳动者切身利益的规章制度
的制定、修改或者决定与公司进行协商，并监督其实施；关注员工的职业发展，为员工提
供各种职业技能培训，包括新员工入职培训、专业技能培训等，推进公司全员学习，不断
36
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
提高员工的业务能力和文化素质，使员工与公司共同进步。同时，积极在餐饮服务、文体
活动、人文关怀等方面为员工营造良好的氛围。公司建立了完善的人力资源管理体系，在
为职工提供良好的工作环境与职业发展机会的同时，通过薪酬、年度奖励以及多种福利制
度，吸引优秀人才，提升员工的幸福感和归属感。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
长期以来，公司秉承着诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，积极构建与供应
商的战略合作伙伴关系，使得公司目前建立起了一套完善的供应商管理体系，拥有了一批
稳定、可靠的合格供应商。公司秉承“诚信经营，客户至上”的经营理念，与很多客户建立
了长期、持续的良好合作关系，严格把控产品质量，以客户为中心，重视研发投入、不断
加强技术升级能力，通过对原产品进行工艺改良与创新，满足客户对产品质量的需求，切
实履行了对客户和消费者的社会责任。营销人员通过对新老客户的走访、收集客户满意度
调查信息等，及时制定和改进营销政策，增强客户的信任度，构建了沟通协调、互利共赢
的合作平台。
（4）环境保护和可持续发展、公共关系、社会公益事业等方面
公司秉持“减污、降耗、节能、增效”的环保理念，积极推进工厂环境体系建设，实现
企业与环境友好可持续发展。报告期内，公司在工艺制备、厂务辅助等方面，降低了生产
能耗、物耗，进一步减少了生产中污染物排放量，实现了经济效益和环境效益的“双赢”。
综上所述，公司在投资者公共关系、员工关怀、产业链融合、环境保护、安全生产等
诸多方面，深刻践行上市公司社会责任感，追求与客户、员工、股东和社会的和谐发展，
荣获诸多荣誉。
37
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
避免同业竞争的承诺。为了避免损害公司及
其他股东利益，公司控股股东、实际控制人
杨鹏威、杨国文及杨凤琴分别作出了以下放
弃同业竞争与利益冲突承诺："1、本人/本公
司及参股或者控股的公司或者企业（附属公
司或者附属企业）目前没有从事与股份公司
主营业务存在竞争的业务活动。2、在本人/
本公司及本人三代以内直系、旁系亲属拥有
股份公司股权（或实际控制权）期间，本人
/本公司及附属公司或者附属企业不会以任 截至 2022
何方式（包括但不限于自营、合资或联营） 年 6 月 30
关于同业
参与或进行与股份公司主营业务存在竞争的 日，上述
首次公开 竞争、关
业务活动。凡本人/本公司及附属公司或者 2011 年 股东均遵
发行或再 杨国文、 联交易、
附属企业有任何商业机会可从事、参与或入 03 月 29 长期 守上述承
融资时所 杨鹏威 资金占用
股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争 日 诺，未发
作承诺 方面的承
的业务，本人/本公司会将上述商业机会让 生违反上
诺
予股份公司。3、本人/本公司将充分尊重股 述承诺之
份公司的独立法人地位，保障股份公司独立 情形。
经营、自主决策。本人/本公司将严格按照
中国公司法以及股份公司的公司章程规定，
促使经本人/本公司提名的股份公司董事依
法履行其应尽的诚信和勤勉责任。4、如果
本人/本公司违反上述声明、保证与承诺，
并造成股份公司经济损失的，本人/本公司
同意赔偿股份公司相应损失。5、本声明、
承诺与保证将持续有效，直至本人/本公司
不再对股份公司有重大影响为止。"
关于劳务派遣事项的承诺。公司实际控制人
杨鹏威、杨国文、杨凤琴就劳务派遣事项出
具承诺如下："如因劳务派遣公司拖欠劳务
人员工资或社保等损害劳务人员情形导致股
份公司或子公司须承担连带赔偿责任的，由
本人补偿股份公司或子公司全部经济损失 截至 2022
"。补缴社会保险或住房公积金的承诺。公 年 6 月 30
司 2007 年前只为部分员工缴纳了社会保 日，上述
首次公开
险，存在被追缴的风险。对此，公司实际控 2011 年 股东均遵
发行或再 杨国文、
其他承诺 制人杨鹏威、杨国文、杨凤琴出具如下不可 03 月 29 长期 守上述承
融资时所 杨鹏威
撤销的承诺："如果应有权主管部门要求或 日 诺，未发
作承诺
决定，发行人及其子公司因欠缴、少缴或延 生违反上
迟缴纳员工社会保险及住房公积金而承担补 述承诺之
缴义务或罚款的，由此产生的一切费用和损 情形。
失由本人承担；对于发行人及其子公司员工
自身原因承诺放弃缴纳社会保险或住房公积
金的，如果将来应有权主管部门要求或决定
必须为员工补缴的，本人承诺承担补缴义务
"。
38
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
"根据《国务院办公厅关于进一步加强资本
市场中小投资者合法权益保护工作的意见》
（国办发[2013]110 号）、中国证券监督管理
截至 2022
委员会《关于首发及再融资、重大资产重组
年 6 月 30
摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监
日，上述
首次公开 会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，为
2016 年 股东均遵
发行或再 杨国文、 保障中小投资者利益，公司就本次非公开发
其他承诺 01 月 20 长期 守上述承
融资时所 杨鹏威 行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的
日 诺，未发
作承诺 影响进行了认真分析，并采取措施应对本次
生违反上
发行摊薄即期回报。 作为江苏长海复合材料
述承诺之
股份有限公司的控股股东、实际控制人，本
情形。
人作出如下承诺：不越权干预公司经营管理
活动，不侵占公司利益，切实履行对公司填
补回报的相关措施。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市
场中小投资者合法权益保护工作的意见》
（国办发[2013]110 号）、中国证券监督管理
委员会《关于首发及再融资、重大资产重组
摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监
会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，为
保障中小投资者利益，公司就本次非公开发
艾军、蔡
行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的
志军、郜 截至 2022
影响进行了认真分析，并采取措施应对本次
翀、李 年 6 月 30
发行摊薄即期回报。 作为江苏长海复合材料
力、戚稽 日，上述
首次公开 股份有限公司的董事、高级管理人员，本人
兴、荣幸 2016 年 股东均遵
发行或再 承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全
华、邵溧 其他承诺 01 月 20 长期 守上述承
融资时所 体股东的合法权益，并根据中国证监会相关
萍、肖 日 诺，未发
作承诺 规定对公司填补即期回报措施能够得到切实
军、杨国 生违反上
履行作出如下承诺：（1）不得无偿或以不公
文、杨鹏 述承诺之
平条件向其他单位或者个人输送利益，也不
威、周元 情形。
采用其他方式损害公司利益；（2）对董事和
龙
高级管理人员的职务消费行为进行约束；
（3）不动用公司资产从事与其履行职责无
关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬
委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施
的执行情况相挂钩；（5）未来拟公布的公司
股权激励的行权条件与公司填补回报措施的
执行情况相挂钩。
承诺是否
是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
无
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
39
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
40
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
41
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、2021 年 5 月 14 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于拟投资建设
60 万吨高性能玻璃纤维智能制造基地项目的议案》，该议案并经过 2021 年 6 月 1 日召开
的 2021 年第一次临时股东大会审议通过。为满足公司中长期发展战略和产能布局的需要，
进一步完善从原丝生产、制品加工到复材制造一体化的玻纤生产产业链，增强公司的行业
竞争力，公司拟投资建设 60 万吨高性能玻璃纤维智能制造基地项目。本项目总投资
634,698.46 万元：固定资产投资 596,698.46 万元；流动资金为 38,000 万元。本项目建成后，
公司现有产能将得到进一步扩充，产品结构更加合理，成本优势更加明显，同时拓展了产
品的应用领域，尤其是风电领域，完善公司的产业链布局，增强公司的行业竞争力，有力
促进公司持续、稳定、健康发展。本次对外投资符合国家发展循环经济的政策，对提高公
司经济效益有积极的意义。本项目的相关审批程序尚在进行中，项目实际投入金额、开工
时间、计划进程、实施方式等尚存在不确定性，项目建设过程存在一定施工进度风险。截
至本报告期末，公司已竞得拟实施该投资项目的土地使用权，该投资项目尚未开始建设。
具体内容详见 2021 年 5 月 15 日、2022 年 4 月 13 日公司刊登在指定信息披露网站“巨潮资
讯网”（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于拟投资建设 60 万吨高性能玻璃纤维智能制造
42
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
基地项目的公告》（公告编号：2021-036）和《关于竞得土地使用权并签署出让合同的公
告》（公告编号：2022-008）。
2、公司曾于 2021 年 7 月 15 日召开了第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于
拟继续出售公司部分资产的议案》，同意公司及子公司出售部分闲置的玻璃纤维池窑拉丝
生产线用贵金属铑粉不超过 100kg，授权期限自该次董事会审议通过之日起 12 个月内。截
至目前，公司及子公司已出售部分闲置贵金属铑粉。鉴于上述交易事项前次授权期限期满，
公司于 2022 年 8 月 17 日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议
通过了《关于拟继续出售公司部分贵金属资产的议案》，为进一步提高资产运营效率，充
分盘活存量资产，同意公司在保证生产经营需要的前提下，授权公司总经理及其指定的授
权代理人，在遵守相关法律法规条件下，根据贵金属市场情况，继续对外择机出售不超过
50kg 闲置贵金属铑粉。授权事项包括但不限于确定交易方式、交易时间、交易数量、交易
价格、签署相关协议等，授权期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内。具体内容详
见公司于 2022 年 8 月 18 日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于拟继
续出售公司部分贵金属资产的公告》（公告编号：2022-047）。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
无
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、2020 年 11 月 23 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公
司吸收合并其子公司的议案》。常州天马集团有限公司（原建材二五三厂）经营管理需要，
为整合资源，优化治理结构，减少运营成本，提高运营效率，拟以常州天马集团有限公司
（原建材二五三厂）为主体吸收合并常州海克莱化学有限公司，吸收合并完成后，常州天
马集团有限公司（原建材二五三厂）存续经营，常州海克莱化学有限公司独立法人资格注
销，其全部资产、负债、权益、人员及业务由天马集团依法承继。2022 年 4 月 20 日，公
司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司全资子公司终止吸收合并其
子公司的议案》，常州海克莱化学有限公司吸收合并事项进入实施阶段后，根据公司战略
规划的调整，考虑到常州海克莱化学有限公司业务需求及其产品品牌的延续能力，更好的
维护公司和股东利益，经审慎研究，合并双方共同决定终止本次吸收合并事宜。具体内容
43
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
详见 2022 年 4 月 21 日公司刊登在“巨潮资讯网”（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于
公司全资子公司终止吸收合并其子公司的公告》（公告编号：2022-014）。
2、2022 年 4 月 20 日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于全资子公
司天马集团年产 8 万吨高端高性能玻璃纤维及特种织物高端化技改项目的议案》，根据公
司章程的规定，上述事项无需提交股东大会审议批准。为了进一步扩充产能，优化和提升
产品性能，完善公司的产业链布局，常州天马集团有限公司（原建材二五三厂）拟将原有
的一条年产 3 万吨玻璃纤维池窑拉丝生产线升级改造为一条年产 8 万吨高端高性能玻璃纤
维及特种织物生产线，该项目建成后可形成年产 8 万吨高端高性能玻璃纤维及高性能特种
织物的生产能力。项目总投资 59,949.22 万元；固定资产投资 50,949.22 万元(含铂铑合金投
资 12,147.38 万元)；流动资金为 9,000 万元。截至本财务报表批准报出日，上述投资项目
尚 未 开 始 建 设 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2022 年 4 月 21 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司天马集团年产 8 万吨高端高性能玻璃
纤维及特种织物高端化技改项目的公告》（公告编号：2022-013）。
44
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售 162,838,2 162,834,5
39.84% -3,766 -3,766 39.84%
条件股份 91 25.00
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 162,838,2 162,834,5
39.84% -3,766 -3,766 39.84%
资持股 91 25.00
其中：
境内法人持
股
境内自 162,838,2 162,834,5
39.84% -3,766 -3,766 39.84%
然人持股 91 25.00
4、外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自
然人持股
二、无限售 245,876,3 245,880,7
60.16% 4,384 4,384 60.16%
条件股份 99 83.00
1、人民币 245,876,3 245,880,7
60.16% 4,384 4,384 60.16%
普通股 99 83.00
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 408,714,6 408,715,3
100.00% 618 618 100.00%
数 90 08.00
股份变动的原因
适用 □不适用
“长海转债”于 2021 年 6 月 29 日起可转换为公司股份。2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月
30 日，共有 100 张“长海转债”完成转股（票面金额共计人民币 10,000 元），合计转成 618
45
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
股“长海股份”股票（股票代码 300196）。截至 2022 年 6 月 30 日，公司剩余可转债张数为
5,497,587 张，剩余可转债票面总金额为 549,758,700 元。具体情况详见公司分别于 2022 年
4 月 2 日、2022 年 7 月 2 日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于
2022 年第一季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2022-007）、《关于 2022
年第二季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2022-040）。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数
在任职公司董事、监事、高
杨鹏威 127,855,809 0 0 127,855,809 高管锁定 级管理人员期间所持有的公
司股票，按 75%锁定。
在任职公司董事、监事、高
杨国文 32,400,000 0 0 32,400,000 高管锁定 级管理人员期间所持有的公
司股票，按 75%锁定。
在任职公司董事、监事、高
邵俊 859,500 0 0 859,500 高管锁定 级管理人员期间所持有的公
司股票，按 75%锁定。
在任职公司董事、监事、高
戚稽兴 540,225 123,806 0 416,419 高管锁定 级管理人员期间所持有的公
司股票，按 75%锁定。
在任职公司董事、监事、高
邵溧萍 540,000 0 0 540,000 高管锁定 级管理人员期间所持有的公
司股票，按 75%锁定。
高管锁定， 在任职公司董事、监事、高
2022 年 5 级管理人员期间所持有的公
月 11 日公 司股票，按 75%锁定。2022
许耀新 360,120 0 120,040 480,160 司监事会换 年 5 月 11 日公司监事会换
届，许耀新 届，许耀新不再担任公司监
不再担任公 事会主席，其所持股票自其
司监事会主 离任之日起半年内全部锁
46
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
席，其所持 定，根据相关规定锁定期满
股票自其离 才能解除限售上市流通。其
任之日起半 所持 480160 股股票拟解除
年内全部锁 限售日期为 2022 年 11 月 11
定 日。
在任职公司董事、监事、高
周元龙 92,137 0 0 92,137 高管锁定 级管理人员期间所持有的公
司股票，按 75%锁定。
在任职公司董事、监事、高
张中 135,000 0 0 135,000 高管锁定 级管理人员期间所持有的公
司股票，按 75%锁定。
在任职公司董事、监事、高
尹林 55,500 0 0 55,500 高管锁定 级管理人员期间所持有的公
司股票，按 75%锁定。
合计 162,838,291 123,806 120,040 162,834,525 -- --
二、证券发行与上市情况
适用 □不适用
股票及其 发行价格
获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 （或利 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
交易数量 日期
名称 率）
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
http://www.
可转换公 2020 年 12 2021 年 01 2026 年 12 2021 年 01
100 元/张 5,500,000 5,500,000 cninfo.com
司债券 月 23 日 月 15 日 月 22 日 月 14 日
.cn
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏长海复合材料股份有限公司向不特定对象
发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]3066 号）同意注册，公司于 2020 年
12 月 23 日向不特定对象发行了 550 万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100.00 元，
按面值发行，发行总额为人民币 55,000.00 万元。经深交所同意，公司 55,000.00 万元可转
换公司债券于 2021 年 1 月 15 日起在深交所挂牌交易，债券简称“长海转债”，债券代码
“123091”。可转换公司债券存续的起止日期：2020 年 12 月 23 日-2026 年 12 月 22 日。可
转换公司债券转股期的起止日期：2021 年 6 月 29 日-2026 年 12 月 22 日。票面利率：第一
年为 0.3%、第二年为 0.6%、第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.8%、第六年为
2.0%。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东 报告期末表决权恢复的 持有特别表
13,229 0 0
总数 优先股股东总数（如有） 决权股份的
47
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（参见注 8） 股东总数
（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
股东 持股 报告期内增
股东名称 末持股 售条件的 条件的股份
性质 比例 减变动情况 股份状态 数量
数量 股份数量 数量
境内
41.71 170,474, 127,855,8
杨鹏威 自然 0 42,618,603.00
% 412.00 09.00
人
境内
10.57 43,200,0 32,400,00
杨国文 自然 0 10,800,000.00
% 00.00 0.00
人
基本养老保
10,134,5
险基金一六 其他 2.48% 941,200 0.00 10,134,500.00
00.00
零三一组合
常州产业投
国有 9,111,61
资集团有限 2.23% 0 0.00 9,111,616.00
法人 6.00
公司
全国社保基
7,188,47
金一一八组 其他 1.76% 0 0.00 7,188,472.00
2.00
合
中国建设银
行股份有限
公司－中欧
4,672,40
创业板两年 其他 1.14% -1,154,354 0.00 4,672,400.00
0.00
定期开放混
合型证券投
资基金
中国银行股
份有限公司
－嘉实瑞享
4,343,42
定期开放灵 其他 1.06% 895,778 0.00 4,343,422.00
2.00
活配置混合
型证券投资
基金
全国社保基
4,122,93
金四一三组 其他 1.01% 0 0.00 4,122,935.00
5.00
合
中国银行股
份有限公司
－嘉实领先 3,758,20
其他 0.92% 0 0.00 3,758,200.00
优势混合型 0.00
证券投资基
金
中国工商银
行股份有限
公司－嘉实
3,089,92
瑞成两年持 其他 0.76% 0 0.00 3,089,924.00
4.00
有期混合型
证券投资基
金
战略投资者或一般法
人因配售新股成为前
无
10 名股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或 前十名股东中，杨国文与杨鹏威系父子关系，杨国文及杨鹏威属于一致行动人。除前述情况外，
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江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
一致行动的说明 公司上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受
托表决权、放弃表决 无
权情况的说明
前 10 名股东中存在回
购专户的特别说明 无
（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
杨鹏威 42,618,603.00 人民币普通股 42,618,603.00
杨国文 10,800,000.00 人民币普通股 10,800,000.00
基本养老保险基金一
10,134,500.00 人民币普通股 10,134,500.00
六零三一组合
常州产业投资集团有
9,111,616.00 人民币普通股 9,111,616.00
限公司
全国社保基金一一八
7,188,472.00 人民币普通股 7,188,472.00
组合
中国建设银行股份有
限公司－中欧创业板
4,672,400.00 人民币普通股 4,672,400.00
两年定期开放混合型
证券投资基金
中国银行股份有限公
司－嘉实瑞享定期开
4,343,422.00 人民币普通股 4,343,422.00
放灵活配置混合型证
券投资基金
全国社保基金四一三
4,122,935.00 人民币普通股 4,122,935.00
组合
中国银行股份有限公
司－嘉实领先优势混 3,758,200.00 人民币普通股 3,758,200.00
合型证券投资基金
中国工商银行股份有
限公司－嘉实瑞成两
3,089,924.00 人民币普通股 3,089,924.00
年持有期混合型证券
投资基金
前 10 名无限售流通股
股东之间，以及前 10
前十名股东及前十名无限售流通股股东中，杨国文与杨鹏威系父子关系，杨国文与杨鹏威属于一
名无限售流通股股东
致行动人。除前述情况外，公司上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动
和前 10 名股东之间关
人。
联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参
与融资融券业务股东
无
情况说明（如有）（参
见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
49
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四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
任职 本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 股份数量 股份数量
状态 数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
许耀新 监事会主席 离任 480,160 0 0 480,160 0 0 0
张中 监事会主席 现任 180,000 0 0 180,000 0 0 0
辛其 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、
周熙旭 现任 0 0 0 0 0 0 0
财务总监
戚稽兴 董事 离任 555,225 0 0 555,225 0 0 0
干为民 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭欣 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈文化 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蔡桂如 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
张燕 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
丑世栋 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
费伟炳 书、副总经 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
合计 -- -- 1,215,385 0 0 1,215,385 0 0 0
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
50
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
51
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
适用 □不适用
1、公司债券基本信息
单位：元
还本付息 交易
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率
方式 场所
每年付息
江苏长海 第一年 0.3%、 一次，到
复合材料 第二年 0.6%、 期归还所 深圳
2020 年 2020 年 2026 年
股份有限 549,758,7 第三年 1.0%、 有未转股 证券
长海转债 123091 12 月 23 12 月 12 月 22
公司可转 00.00 第四年 1.5%、 的可转债 交易
日 23 日 日
换公司债 第五年 1.8%、 本金和最 所
券 第六年 2.0% 后一年利
息。
投资者适当性安排（如有） 1、向合格投资者公开发行；2、设有回售条款；3、设有赎回条款
本次发行的长海转债不设定持有期限制，投资者获得配售的长海转债上市首日即可
适用的交易机制
交易。
是否存在终止上市交易的风险
不适用
（如有）和应对措施
逾期未偿还债券
□适用 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
适用 □不适用
“长海转债” 投资者可以在特定时间转股并有回售条款，发行人可以调整转股价格并存
在向下修正条款、赎回条款，报告期内 “长海转债”未发生上述附发行人或投资者选择权条
款的执行情况。
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 不适用
52
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
影响
适用 □不适用
公司本次发行的可转换公司债券不提供担保。报告期内，可转换公司债券增信机制、
偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，公司严格按照《创业板向不特定对象发行可转
换公司债券募集说明书》的规定，保证资金按计划使用，及时、足额支付每年利息，兑付
到期本金。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
1）公司于 2020 年 12 月 23 日向不特定对象发行了 550 万张可转换公司债券，每张面
值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币 55,000.00 万元，并于 2021 年 1 月
15 日起在深交所上市，初始转股价格为 16.24 元/股。
2）公司于 2021 年 5 月 7 日召开了 2020 年度股东大会，审议通过了《关于公司 2020
年度利润分配预案的议案》，鉴于 2020 年年度权益分派已实施完毕，根据募集说明书的
相关规定，“长海转债”的转股价格由原 16.24 元/股调整为 16.14 元/股。调整后的转股价格
自 2021 年 5 月 18 日起生效。具体内容详见公司于 2021 年 5 月 12 日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告
编号：2021-035）。
3）公司于 2022 年 5 月 11 日召开了 2021 年度股东大会，审议通过了《2021 年度利润
分配预案》，鉴于 2021 年年度权益分派已实施完毕，根据募集说明书的相关规定，“长海
转债”的转股价格由原 16.14 元/股调整为 15.99 元/股。调整后的转股价格自 2022 年 5 月 25
日起生效。具体内容详见公司于 2022 年 5 月 19 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2022-039）。
53
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、累计转股情况
适用 □不适用
转股数量
占转股开 未转股金
累计转股 累计转股
转股起止 发行总量 发行总金 始日前公 尚未转股 额占发行
转债简称 金额 数
日期 （张） 额 司已发行 金额(元) 总金额的
（元） （股）
股份总额 比例
的比例
2021-06-
550,000,00 549,758,70
长海转债 29--2026- 5,500,000 241,300.00 14,929 0.00% 99.96%
0.00 0.00
12-22
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
可转债持有人名 可转债持有人性 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有可
序号
称 质 转债数量（张） 转债金额（元） 转债占比
中国建设银行股
份有限公司－易
1 方达双债增强债 其他 340,000 34,000,000.00 6.18%
券型证券投资基
金
昆仑健康保险股
2 份有限公司－传 其他 317,967 31,796,700.00 5.78%
统保险产品 1
中泰证券资管－
甘肃银行“汇福”
系列理财产
3 其他 308,093 30,809,300.00 5.60%
品计划－齐鲁资
管 0006 定向资产
管理合同
中国工商银行股
份有限公司－南
4 其他 266,620 26,662,000.00 4.85%
方广利回报债券
型证券投资基金
南方基金宁康可
转债固定收益型
5 养老金产品－中 其他 225,050 22,505,000.00 4.09%
国银行股份有限
公司
中国工商银行股
份有限公司－汇
6 添富可转换债券 其他 189,286 18,928,600.00 3.44%
债券型证券投资
基金
中国农业银行股
份有限公司－富
7 其他 174,000 17,400,000.00 3.17%
国可转换债券证
券投资基金
中国民生银行股
份有限公司－工
8 其他 160,000 16,000,000.00 2.91%
银瑞信添颐债券
型证券投资基金
9 中国建设银行股 其他 152,811 15,281,100.00 2.78%
54
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
份有限公司－华
商稳定增利债券
型证券投资基金
中国农业银行股
份有限公司－南
10 方希元可转债债 其他 137,110 13,711,000.00 2.49%
券型证券投资基
金
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期末公司资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标以及
同期对比变动情况详见本报告“第九节 债券相关情况”之“六、截至报告期末公司近两年的
主要会计数据和财务指标”。报告期内公司资信情况保持不变。
2022 年 6 月 2 日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具《2020 年江苏长海复合材料股
份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券 2022 年跟踪评级报告》，公司主体
长期信用等级为 AA，评级展望为“稳定”；“长海转债”信用等级为 AA。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 3.39 2.87 18.12%
资产负债率 23.43% 25.69% -2.26%
速动比率 2.99 2.55 17.25%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 37,174.88 22,576.27 64.66%
EBITDA 全部债务比 51.39% 36.31% 15.08%
利息保障倍数 43.05 288.51 -85.08%
现金利息保障倍数 31.97 1,467.11 -97.82%
EBITDA 利息保障倍数 51.78 367.39 -85.91%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
55
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏长海复合材料股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 744,889,691.94 750,798,214.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 250,260,086.19 247,051,512.29
衍生金融资产
应收票据 4,826,600.58 5,391,736.43
应收账款 483,930,756.99 417,098,789.30
应收款项融资 423,940,962.41 333,387,651.90
预付款项 24,129,388.83 16,533,217.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,721,231.65 2,750,131.53
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 259,928,558.77 220,109,064.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,182,618.48 31,350,205.21
流动资产合计 2,213,809,895.84 2,024,470,523.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
56
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,321,758,641.11 2,307,882,035.06
在建工程 90,107,708.45 68,435,588.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 318,874,812.26 154,938,998.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,092,904.22 17,104,936.35
递延所得税资产 17,682,140.16 14,976,163.85
其他非流动资产 56,833,650.00 109,123,742.00
非流动资产合计 2,823,349,856.20 2,672,461,464.55
资产总计 5,037,159,752.04 4,696,931,988.26
流动负债：
短期借款 500,000.00 100,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 3,432.24
衍生金融负债
应付票据 153,199,226.49 174,629,473.67
应付账款 330,099,862.72 386,779,742.92
预收款项
合同负债 25,766,913.35 22,928,055.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 50,372,530.73 53,107,166.90
应交税费 45,116,268.98 20,686,785.79
其他应付款 20,340,219.85 21,821,681.58
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
57
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 27,386,676.96 26,496,319.84
流动负债合计 652,781,699.08 706,552,658.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 475,522,398.17 464,007,622.55
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 51,675,745.12 35,907,562.23
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 527,198,143.29 499,915,184.78
负债合计 1,179,979,842.37 1,206,467,843.15
所有者权益：
股本 408,715,308.00 408,714,690.00
其他权益工具 99,402,047.01 99,403,855.11
其中：优先股
永续债
资本公积 805,862,655.88 805,852,196.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备 215,767.74 113,901.22
盈余公积 204,536,332.03 204,536,332.03
一般风险准备
未分配利润 2,342,519,788.35 1,975,671,276.96
归属于母公司所有者权益合计 3,861,251,899.01 3,494,292,251.95
少数股东权益 -4,071,989.34 -3,828,106.84
所有者权益合计 3,857,179,909.67 3,490,464,145.11
负债和所有者权益总计 5,037,159,752.04 4,696,931,988.26
法定代表人：杨国文 主管会计工作负责人：周熙旭 会计机构负责人：周熙旭
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 553,539,536.35 546,589,037.05
交易性金融资产 220,260,086.19 207,051,512.29
衍生金融资产
应收票据 2,467,361.95 141,702.66
应收账款 304,754,990.25 240,975,755.13
58
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收款项融资 294,239,181.78 211,110,068.41
预付款项 8,755,352.68 8,888,676.45
其他应收款 4,718,689.19 1,956,818.34
其中：应收利息
应收股利
存货 134,510,158.27 113,649,565.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,674,871.57 25,722,365.90
流动资产合计 1,534,920,228.23 1,356,085,502.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 654,464,572.40 654,464,572.40
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,877,150,729.33 1,852,850,865.07
在建工程 18,283,194.48 13,565,135.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 10,314,954.70 14,843,625.26
无形资产 227,885,962.81 62,696,683.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,267,452.11 9,894,656.42
递延所得税资产 6,527,030.15 3,172,392.79
其他非流动资产 56,833,650.00 108,242,700.00
非流动资产合计 2,863,727,545.98 2,719,730,630.26
资产总计 4,398,647,774.21 4,075,816,132.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 116,654,045.49 122,460,551.67
应付账款 317,282,463.95 354,734,084.64
预收款项
合同负债 15,356,520.06 11,058,074.86
应付职工薪酬 42,370,980.83 37,698,233.36
应交税费 40,752,073.09 15,091,035.52
59
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他应付款 260,403.73 299,031.83
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,576,539.47 7,188,407.34
其他流动负债 1,852,754.30 856,027.98
流动负债合计 541,105,780.92 549,385,447.20
非流动负债：
长期借款
应付债券 475,522,398.17 464,007,622.55
其中：优先股
永续债
租赁负债 3,090,734.04 7,417,349.78
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 40,363,006.57 23,477,908.26
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 518,976,138.78 494,902,880.59
负债合计 1,060,081,919.70 1,044,288,327.79
所有者权益：
股本 408,715,308.00 408,714,690.00
其他权益工具 99,402,047.01 99,403,855.11
其中：优先股
永续债
资本公积 864,095,588.08 864,085,128.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 204,536,332.03 204,536,332.03
未分配利润 1,761,816,579.39 1,454,787,798.50
所有者权益合计 3,338,565,854.51 3,031,527,804.47
负债和所有者权益总计 4,398,647,774.21 4,075,816,132.26
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 1,537,034,966.75 1,178,486,186.32
其中：营业收入 1,537,034,966.75 1,178,486,186.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,111,426,345.82 917,673,761.26
其中：营业成本 956,867,716.72 785,223,557.22
60
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,244,989.23 8,907,579.18
销售费用 36,091,897.23 32,339,019.53
管理费用 55,960,224.84 41,327,028.01
研发费用 63,371,689.61 46,633,115.35
财务费用 -8,110,171.81 3,243,461.97
其中：利息费用 11,712,259.89 217,092.95
利息收入 1,562,664.36 4,830,355.48
加：其他收益 8,497,182.78 6,696,867.81
投资收益（损失以“－”号填
10,452,296.08 8,906,388.25
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-1,746,567.76 -1,435,390.64
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,883,059.38 -3,047,495.79
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
428,652.22
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
51,410,131.98 28,772,292.60
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 492,767,256.85 300,705,087.29
加：营业外收入 71,688.66 274,354.80
减：营业外支出 303,049.13 225,526.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
492,535,896.38 300,753,915.34
列）
减：所得税费用 64,623,999.34 41,451,498.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 427,911,897.04 259,302,416.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
427,911,897.04 259,302,416.84
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 428,155,779.54 259,501,437.39
2.少数股东损益 -243,882.50 -199,020.55
61
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 427,911,897.04 259,302,416.84
归属于母公司所有者的综合收益总
428,155,779.54 259,501,437.39
额
归属于少数股东的综合收益总额 -243,882.50 -199,020.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.05 0.63
（二）稀释每股收益 0.99 0.63
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：杨国文 主管会计工作负责人：周熙旭 会计机构负责人：周熙旭
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 1,147,577,911.65 729,638,899.73
减：营业成本 673,654,213.59 467,844,780.29
税金及附加 3,058,073.60 4,118,133.55
销售费用 20,094,438.96 13,744,535.26
管理费用 35,199,473.35 23,180,726.44
研发费用 41,825,583.34 24,851,876.27
财务费用 -6,401,260.73 2,015,851.72
其中：利息费用 11,707,626.12 200.00
利息收入 1,327,772.44 4,542,421.27
加：其他收益 5,603,380.62 4,089,360.60
62
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
10,012,391.40 8,588,226.06
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-1,750,000.00 -1,435,390.64
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,194,283.15 -295,429.08
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
281,952.11
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
33,326,268.51 47,526,571.50
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 426,427,099.03 252,356,334.64
加：营业外收入 42,005.66 4,086.92
减：营业外支出 253,049.13 222,526.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
426,216,055.56 252,137,894.81
列）
减：所得税费用 57,880,006.52 34,142,968.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 368,336,049.04 217,994,926.78
（一）持续经营净利润（净亏损以
368,336,049.04 217,994,926.78
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 368,336,049.04 217,994,926.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
63
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,271,339,384.87 977,950,820.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 29,017,102.61 15,023,451.50
收到其他与经营活动有关的现金 26,782,289.36 23,227,765.83
经营活动现金流入小计 1,327,138,776.84 1,016,202,037.78
购买商品、接受劳务支付的现金 646,260,232.65 467,161,932.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 188,596,394.02 150,554,213.58
支付的各项税费 88,442,141.03 48,990,686.12
支付其他与经营活动有关的现金 94,289,664.16 51,646,683.12
经营活动现金流出小计 1,017,588,431.86 718,353,515.54
经营活动产生的现金流量净额 309,550,344.98 297,848,522.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
71,256,800.02 60,389,199.99
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 457,247,150.92 379,694,697.04
投资活动现金流入小计 528,503,950.94 440,083,897.03
购建固定资产、无形资产和其他长
323,571,076.37 561,892,373.36
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,620,000.00 1,620,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 506,832,101.65 519,353,982.57
投资活动现金流出小计 832,023,178.02 1,082,866,355.93
投资活动产生的现金流量净额 -303,519,227.08 -642,782,458.90
三、筹资活动产生的现金流量：
64
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 500,000.00 800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流入小计 10,500,000.00 800,000.00
偿还债务支付的现金 100,000.00 16,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
61,309,290.35 41,087,130.85
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 47,250.00 27,324,410.00
筹资活动现金流出小计 61,456,540.35 85,211,540.85
筹资活动产生的现金流量净额 -50,956,540.35 -84,411,540.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
17,036,558.56 -7,224,886.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,888,863.89 -436,570,363.57
加：期初现金及现金等价物余额 713,800,860.60 1,243,662,696.19
六、期末现金及现金等价物余额 685,911,996.71 807,092,332.62
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 865,387,662.28 578,780,693.38
收到的税费返还 25,463,062.73 11,490,251.99
收到其他与经营活动有关的现金 24,444,963.73 5,718,806.58
经营活动现金流入小计 915,295,688.74 595,989,751.95
购买商品、接受劳务支付的现金 293,520,372.48 225,671,026.10
支付给职工以及为职工支付的现金 126,145,648.08 93,121,683.88
支付的各项税费 62,787,353.84 28,527,093.45
支付其他与经营活动有关的现金 89,174,912.22 42,400,675.92
经营活动现金流出小计 571,628,286.62 389,720,479.35
经营活动产生的现金流量净额 343,667,402.12 206,269,272.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
45,741,000.02 60,356,699.99
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 296,780,851.96 302,640,754.81
投资活动现金流入小计 342,521,851.98 362,997,454.80
购建固定资产、无形资产和其他长
301,076,009.34 529,750,641.15
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 303,309,183.68 457,820,000.00
投资活动现金流出小计 604,385,193.02 987,570,641.15
投资活动产生的现金流量净额 -261,863,341.04 -624,573,186.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,000.00
65
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 300,000.00
偿还债务支付的现金 300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
61,307,268.15 40,870,237.90
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 27,324,410.00
筹资活动现金流出小计 61,307,268.15 68,494,647.90
筹资活动产生的现金流量净额 -61,307,268.15 -68,194,647.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
15,404,185.97 -6,166,811.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,900,978.90 -492,665,372.73
加：期初现金及现金等价物余额 516,024,370.38 1,143,286,620.88
六、期末现金及现金等价物余额 551,925,349.28 650,621,248.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
408, 99,4 805, 204, 1,97 3,49 - 3,49
113,
一、上年年 714, 03,8 852, 536, 5,67 4,29 3,82 0,46
901.
末余额 690. 55.1 196. 332. 1,27 2,25 8,10 4,14
22
00 1 63 03 6.96 1.95 6.84 5.11
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
408, 99,4 805, 204, 1,97 3,49 - 3,49
113,
二、本年期 714, 03,8 852, 536, 5,67 4,29 3,82 0,46
901.
初余额 690. 55.1 196. 332. 1,27 2,25 8,10 4,14
22
00 1 63 03 6.96 1.95 6.84 5.11
三、本期增
366, 366, - 366,
减变动金额 - 10,4 101,
618. 848, 959, 243, 715,
（减少以 1,80 59.2 866.
00 511. 647. 882. 764.
“－”号填 8.10 5 52
39 06 50 56
列）
428, 428, - 427,
（一）综合 155, 155, 243, 911,
收益总额 779. 779. 882. 897.
54 54 50 04
（二）所有 618. - 10,4 9,26 9,26
66
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
者投入和减 00 1,80 59.2 9.15 9.15
少资本 8.10 5
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
- 10,4
618. 9,26 9,26
4．其他 1,80 59.2
00 9.15 9.15
8.10 5
- - -
61,3 61,3 61,3
（三）利润
07,2 07,2 07,2
分配
68.1 68.1 68.1
5 5 5
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
3．对所有 61,3 61,3 61,3
者（或股 07,2 07,2 07,2
东）的分配 68.1 68.1 68.1
5 5 5
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
101, 101, 101,
（五）专项
866. 866. 866.
储备
52 52 52
1．本期提 442, 442, 442,
67
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取 205. 205. 205.
38 38 38
340, 340, 340,
2．本期使
338. 338. 338.
用
86 86 86
（六）其他
408, 99,4 805, 204, 2,34 3,86 - 3,85
215,
四、本期期 715, 02,0 862, 536, 2,51 1,25 4,07 7,17
767.
末余额 308. 47.0 655. 332. 9,78 1,89 1,98 9,90
74
00 1 88 03 8.35 9.01 9.34 9.67
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
408, 99,4 806, 157, 1,49 2,96 - 2,96
一、上年年 700, 45,6 175, 549, 1,11 2,98 1,90 1,08
末余额 379. 76.5 428. 436. 9,04 9,96 2,69 7,27
00 4 90 21 9.11 9.76 6.08 3.68
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
408, 99,4 806, 157, 1,49 2,96 - 2,96
二、本年期 700, 45,6 175, 549, 1,11 2,98 1,90 1,08
初余额 379. 76.5 428. 436. 9,04 9,96 2,69 7,27
00 4 90 21 9.11 9.76 6.08 3.68
三、本期增
- - 218, 218, - 217,
减变动金额 231,
5,72 16,7 456, 631, 395, 1,27 120,
（减少以 233.
3.00 24.9 208. 399. 422. 5,28 134.
“－”号填 35
5 84 49 05 7.45 60
列）
259, 259, - 259,
（一）综合 501, 501, 199, 302,
收益总额 437. 437. 020. 416.
39 39 55 84
-
（二）所有 87,5 76,5 76,5
5,72 16,7
者投入和减 24.2 22.3 22.3
3.00 24.9
少资本 6 1 1
5
1．所有者
投入的普通
股
68
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
-
2．其他权 87,5 76,5 76,5
5,72 16,7
益工具持有 24.2 22.3 22.3
3.00 24.9
者投入资本 6 1 1
5
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
40,8 40,8 40,8
（三）利润
70,0 70,0 70,0
分配
37.9 37.9 37.9
0 0 0
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
3．对所有 40,8 40,8 40,8
者（或股 70,0 70,0 70,0
东）的分配 37.9 37.9 37.9
0 0 0
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
231, 231, 231,
（五）专项
233. 233. 233.
储备
35 35 35
231, 231, 231,
1．本期提
233. 233. 233.
取
35 35 35
2．本期使
用
- - - -
（六）其他
543, 543, 1,07 1,62
69
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
733. 733. 6,26 0,00
10 10 6.90 0.00
408, 99,4 805, 157, 1,70 3,18 - 3,17
231,
四、本期期 706, 28,9 719, 549, 9,75 1,38 3,17 8,20
233.
末余额 102. 51.5 220. 436. 0,44 5,39 7,98 7,40
35
00 9 06 21 8.60 1.81 3.53 8.28
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
408,7 99,40 864,0 204,5 1,454, 3,031,
一、上年年
14,69 3,855. 85,12 36,33 787,7 527,8
末余额
0.00 11 8.83 2.03 98.50 04.47
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
408,7 99,40 864,0 204,5 1,454, 3,031,
二、本年期
14,69 3,855. 85,12 36,33 787,7 527,8
初余额
0.00 11 8.83 2.03 98.50 04.47
三、本期增
减变动金额 - 307,0 307,0
618.0 10,45
（减少以 1,808. 28,78 38,05
0 9.25
“－”号填 10 0.89 0.04
列）
368,3 368,3
（一）综合
36,04 36,04
收益总额
9.04 9.04
（二）所有 -
618.0 10,45 9,269.
者投入和减 1,808.
0 9.25 15
少资本 10
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
-
618.0 10,45 9,269.
4．其他 1,808.
0 9.25 15
10
70
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
- -
（三）利润 61,30 61,30
分配 7,268. 7,268.
15 15
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
61,30 61,30
者（或股
7,268. 7,268.
东）的分配
15 15
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
408,7 99,40 864,0 204,5 1,761, 3,338,
四、本期期
15,30 2,047. 95,58 36,33 816,5 565,8
末余额
8.00 01 8.08 2.03 79.39 54.51
上期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
408,7 99,44 863,8 157,5 1,072, 2,602,
一、上年年
00,37 5,676. 64,62 49,43 775,7 335,8
末余额
9.00 54 8.00 6.21 74.04 93.79
加：会
71
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
计政策变更
前
期差错更正
其
他
408,7 99,44 863,8 157,5 1,072, 2,602,
二、本年期
00,37 5,676. 64,62 49,43 775,7 335,8
初余额
9.00 54 8.00 6.21 74.04 93.79
三、本期增
减变动金额 - 177,1 177,2
5,723. 87,52
（减少以 16,72 24,88 01,411
00 4.26
“－”号填 4.95 8.88 .19
列）
217,9 217,9
（一）综合
94,92 94,92
收益总额
6.78 6.78
（二）所有 -
5,723. 87,52 76,52
者投入和减 16,72
00 4.26 2.31
少资本 4.95
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权 -
5,723. 87,52 76,52
益工具持有 16,72
00 4.26 2.31
者投入资本 4.95
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 40,87 40,87
分配 0,037. 0,037.
90 90
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
40,87 40,87
者（或股
0,037. 0,037.
东）的分配
90 90
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
72
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
408,7 99,42 863,9 157,5 1,249, 2,779,
四、本期期
06,10 8,951. 52,15 49,43 900,6 537,3
末余额
2.00 59 2.26 6.21 62.92 04.98
三、公司基本情况
江苏长海复合材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杨国文等发起设立，
于 2000 年 5 月 17 日在常州市武进工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省常州市。公
司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91320400743721247W 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本
408,700,379.00 元。公司股票已于 2011 年 3 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称
“长海股份”，股票代码“300196”。
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏长海复合材料股份有限公司向不特定对象
发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]3066 号）同意注册，公司于 2020 年
12 月 23 日向不特定对象发行了 550 万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100.00 元，
按面值发行，发行总额为人民币 55,000.00 万元。经深交所同意，公司 55,000.00 万元可转
换公司债券已于 2021 年 1 月 15 日起在深交所挂牌交易，债券简称“长海转债”，债券代码
“123091”，转股期为 2021 年 6 月 29 日至 2026 年 12 月 22 日。截至 2022 年 6 月 30 日，因
本公司可转换公司债券转股，公司股本增加 14,929 股。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司股本结构如下：
股份性质 股份数量（股） 比例（%）
一、限售条件流通股/非流通股 162,834,525.00 39.84
高管锁定股 162,834,525.00 39.84
二、无限售条件流通股 245,880,783.00 60.16
三、总股本 408,715,308.00 100.00
73
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本公司属玻璃纤维及其制品制造行业。主要经营活动为玻璃钢制品、化工制品、玻璃
纤维及制品的研发、生产和销售。产品主要有：薄毡、短切毡、隔板、涂层毡、玻纤纱、
树脂、玻璃纤维、玻纤制品、化工制品、玻璃钢制品等。
本财务报表业经公司 2022 年 8 月 17 日第五届董事会第二次会议批准对外报出。
本公司将常州市新长海玻纤有限公司、常州长海气体有限公司和常州天马集团有限公
司(原建材二五三厂)等 9 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注
合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权
资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
74
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量
进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司
及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33
号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
75
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物
是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除
与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币
金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额
计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率
贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
（1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产
或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》
所定义的交易价格进行初始计量。
76
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2）金融资产的后续计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关
系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销
或确认减值时，计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损
益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期
损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损
益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
（3）金融负债的后续计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此
类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3）不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
77
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》
相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4）以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的
金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于
金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或
该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)
保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)
所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产
的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下
列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
78
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使
用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报
价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线
等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法
由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、
使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
（1）金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信
用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取
的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发
生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认
后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
79
江苏长海复合材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项
及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量
损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确
认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该
金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产
负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自
初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。
当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价
值。
（2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，通过违约
其他应收款——账龄组合 账龄
风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失
（3） 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1）具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，通过违约
票据类型
应收商业承兑汇票 风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况
应收账款——账龄组合 账龄
以及对未来经济状况的预测，编制应收
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账款账龄与整个存续期预期信用损失率
对照表，计算预期信用损失
2）应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率（%）
1 年以内（含，下同） 1
1-2 年 7
2-3 年 20
3-4 年 40
4-5 年 70
5 年以上 100
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵
销。
11、应收票据
详见“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具”。
12、应收账款
详见“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具”。
13、应收款项融资
详见“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见“第十节 财务报告——五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具”。
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
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1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现
净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存
货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货
中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其
对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。公司将
同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项
列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
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公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范
围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资
产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期
能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资
产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
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按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大
影响。
2.投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务
或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为
其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初
始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资
成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投
资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》
确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长
期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
（1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股
权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；
不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号—
—金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
（2）合并财务报表
1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益。
2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予
以确认。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
通用设备 年限平均法 5 5 19.00
专用设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
铂铑贵金属 其他 - - -
铂老贵金属采用的折旧方法为实际折耗法。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际
成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直
至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款
费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化
的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在
场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
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公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限
如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50
专利权 10
软件使用权 2-10
技术转让费 5
非专利技术 10
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长
期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形
成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
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若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入
当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待
摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司将
同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同
时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务
成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
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3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，
其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规
定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，
为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负
债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组
成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款
额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利
率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间
内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计
量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评
估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负
债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
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36、预计负债
无
37、股份支付
无
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各
单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行
履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户
能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，
且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得
相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下
列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公
司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已
将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主
要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已
接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给
客户的款项。
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(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估
计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用
实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售玻纤及化工等产品。公司玻纤及化工等产品销售业务属于在某一时点履
行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收
取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同
约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入
时确认。
40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政
府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建
或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损
的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包
含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，
整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成
本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或
冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关
成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为
短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转
租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
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对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付
款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁
确认使用权资产和租赁负债。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的
租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接
费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取
得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租
赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
无
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税 13%、9%、6%
额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
常州天马集团有限公司(原建材二五三厂) 15%
常州海克莱化学有限公司 15%
常州天马复合材料检测技术有限公司 20%
常州长海气体有限公司 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 企业所得税
(1) 本公司
公司于 2021 年 11 月 30 日通过高新技术企业审核，取得了江苏省科学技术厅、江苏省
财政厅、江苏省税务局联合颁发的编号为 GR202132005050 的高新技术企业证书，认定有
效期三年，根据相关规定，公司 2021 年至 2023 年企业所得税减按 15%的税率征收。
(2) 常州天马集团有限公司(原建材二五三厂)
常州天马集团有限公司(原建材二五三厂)于 2020 年 12 月 2 日通过高新技术企业审核，
取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省税务局联合颁发的编号为
95
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GR2020032007811 的高新技术企业证书，认定有效期三年，根据相关规定，常州天马集团
有限公司(原建材二五三厂)2020 年至 2022 年企业所得税减按 15%的税率征收。
(3) 常州海克莱化学有限公司
常州海克莱化学有限公司于 2020 年 12 月 2 日通过高新技术企业审核，取得了江苏省
科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省税务局联合颁发的编号为 GR202032005918 高新技术
企业证书，认定有效期三年，根据相关规定，常州海克莱化学有限公司 2020 年至 2022 年
企业所得税减按 15%的税率征收。
(4) 常州天马复合材料检测技术有限公司
根据财政部、国家税务总局 2021 年 4 月 2 日下发的《关于实施小微企业和个体工商户
所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号），常州天马复合材料检
测技术有限公司符合小型微利企业的规定，常州天马复合材料检测技术有限公司 2021 年
度对应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性
税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所
得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所
得额，按 20%的税率计缴企业所得税。
(5) 常州长海气体有限公司
根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财
政部税务总局公告 2021 年第 12 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，小型微
利企业年应纳税所得额不超过 100 万元、超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，分别减
按 12.5%、50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。常州长海气体有限公
司为小型微利企业，2022 年度企业所得税适用上述规定。
2. 出口退税
根据《财政部国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税
〔2002〕7 号)和《国家税务总局关于印发〈生产企业出口货物免抵退税管理操作规范〉(试
行)的通知》(国税发〔2002〕11 号)等文件精神，本公司及子公司出口货物增值税实行“免、
抵、退”办法，目前，公司及子公司主要出口产品的退税率为 13%。
3、其他
无
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 212,652.31 344,776.94
银行存款 687,313,531.47 744,020,750.33
其他货币资金 57,363,508.16 6,432,687.64
合计 744,889,691.94 750,798,214.91
其他说明
项 目 期末数 期初数
远期结汇保证金 6,396,037.64
保函保证金 1,710,337.07 36,650.00
定期存款 57,267,358.16
小 计 58,977,695.23 6,432,687.64
期初数中远期结汇保证金及保函保证金合计 6,432,687.64 元使用受限，期末数中保函
保证金及定期存款合计 58,977,695.23 元使用受限。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
250,260,086.19 247,051,512.29
益的金融资产
其中：
短期理财产品 222,100,000.00 217,000,000.00
权益工具投资 28,160,086.19 29,923,983.12
衍生金融资产 127,529.17
其中：
其他（交易性金额负债）
合计 250,260,086.19 247,051,512.29
其他说明：
无
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
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4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,359,238.63 2,032,533.77
商业承兑票据 2,467,361.95 3,359,202.66
合计 4,826,600.58 5,391,736.43
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏
4,851,52 24,922.8 4,826,60 5,425,66 33,931.3 5,391,73
账准备 100.00% 0.51% 100.00% 0.63%
3.43 5 0.58 7.77 4 6.43
的应收
票据
其中：
银行承 2,359,23 2,359,23 2,032,53 2,032,53
48.63% 0.00 0.00% 37.46% 0.00 0.00%
兑汇票 8.63 8.63 3.77 3.77
商业承 2,492,28 24,922.8 2,467,36 3,393,13 33,931.3 3,359,20
51.37% 1.00% 62.54% 1.00%
兑汇票 4.80 5 1.95 4.00 4 2.66
4,851,52 24,922.8 4,826,60 5,425,66 33,931.3 5,391,73
合计 100.00% 0.51% 100.00% 0.63%
3.43 5 0.58 7.77 4 6.43
按组合计提坏账准备：23,491.51 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票组合 2,359,238.63 0.00 0.00%
商业承兑汇票组合 2,492,284.80 24,922.85 1.00%
合计 4,851,523.43 24,922.85
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
98
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商业承兑汇票 33,931.34 23,491.51 32,500.00 24,922.85
合计 33,931.34 23,491.51 32,500.00 24,922.85
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
无
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项计 22,887, 20,907,2 1,980,43 24,059,2 21,627,7 2,431,40
4.30% 91.35% 5.19% 89.89%
提坏账准 701.78 63.86 7.92 01.19 92.83 8.36
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备的应收
账款
其中：
按组合计
509,62
提坏账准 27,672,4 481,950, 439,696, 25,029,1 414,667,
2,751.6 95.70% 5.43% 94.81% 5.69%
备的应收 32.60 319.07 551.69 70.75 380.94
7
账款
其中：
532,51
48,579,6 483,930, 463,755, 46,656,9 417,098,
合计 0,453.4 100.00% 9.12% 100.00% 10.06%
96.46 756.99 752.88 63.58 789.30
5
按单项计提坏账准备：-720,528.97 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
根据账面余额与预计可收回金额
客户一 3,756,698.31 3,756,698.31 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户二 1,538,021.50 1,538,021.50 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户三 1,289,839.41 1,289,839.41 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户四 1,066,978.15 144,990.28 13.59%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户五 1,030,780.23 863,482.23 83.77%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户六 1,001,461.28 701,022.90 70.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户七 977,495.91 977,495.91 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户八 966,063.30 966,063.30 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户九 779,400.00 779,400.00 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户十 777,965.10 642,005.10 82.52%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户十一 586,400.00 586,400.00 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户十二 574,306.00 574,306.00 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
客户十三 507,580.40 507,580.40 100.00%
的差额单项计提减值准备
根据账面余额与预计可收回金额
其他 8,034,712.19 7,579,958.52 94.34%
的差额单项计提减值准备
合计 22,887,701.78 20,907,263.86
按组合计提坏账准备：2,643,261.85 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 471,983,459.17 4,725,541.31 1.00%
1－2 年 9,140,801.85 639,856.12 7.00%
2－3 年 3,879,024.14 775,804.83 20.00%
100
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3-4 年 2,804,783.79 1,121,913.51 40.00%
4-5 年 4,684,552.96 3,279,187.07 70.00%
5 年以上 17,130,129.76 17,130,129.76 100.00%
合计 509,622,751.67 27,672,432.60
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 472,509,654.17
1 年以内小计 472,509,654.17
1至2年 9,731,585.00
2至3年 4,250,748.25
3 年以上 46,018,466.03
3至4年 5,456,169.07
4至5年 5,461,958.90
5 年以上 35,100,338.06
合计 532,510,453.45
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
无
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按预期信用损
失组合计提坏
25,029,170.75 2,643,261.85 0.00 0.00 0.00 27,672,432.60
账准备的应收
账款
单项计提坏账
21,627,792.83 -720,528.97 0.00 0.00 0.00 20,907,263.86
准备
合计 46,656,963.58 1,922,732.88 0.00 0.00 0.00 48,579,696.46
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
101
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（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 10,286,697.88 1.93% 102,866.98
客户二 9,445,911.07 1.77% 94,459.11
客户三 8,437,248.86 1.58% 84,372.49
客户四 8,080,438.75 1.52% 80,804.39
客户五 8,068,741.93 1.52% 80,687.42
合计 44,319,038.49 8.32%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 423,940,962.41 333,387,651.90
合计 423,940,962.41 333,387,651.90
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
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其他说明：
1）采用组合计提减值准备的应收款项融资
单位名称 账面余额 减值准备 计提比例(%) 计提理由
参考历史信用损失经验等计算预期信用损失
银行承兑汇票组合 423,940,962.41
为0
小 计 423,940,962.41
2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 351,399,332.04
小 计 351,399,332.04
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 22,937,137.87 95.06% 14,886,815.59 90.04%
1至2年 398,887.95 1.65% 773,038.74 4.68%
2至3年 485,490.22 2.01% 565,490.20 3.42%
3 年以上 307,872.79 1.28% 307,872.79 1.86%
合计 24,129,388.83 16,533,217.32
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项
单位名称 账面余额
余额的比例（%）
供应商一 3,300,520.60 13.68%
供应商二 2,616,641.00 10.84%
供应商三 2,235,480.00 9.26%
供应商四 2,011,800.00 8.34%
供应商五 1,937,630.39 8.03%
小 计 12102071.99 50.15%
其他说明：
103
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无
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 6,721,231.65 2,750,131.53
合计 6,721,231.65 2,750,131.53
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
无
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（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收外方设备及咨询费 3,253,313.61 2,414,751.40
押金保证金 4,684,600.00 1,727,100.00
应收暂付款 4,245,435.11 4,449,373.32
备用金借款 645,740.00 297,428.89
合计 12,829,088.72 8,888,653.61
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 20,751.07 37,513.00 6,080,258.01 6,138,522.08
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 39,230.09 6,832.00 -76,727.10 -30,665.01
2022 年 6 月 30 日余
59,981.16 44,345.00 6,003,530.91 6,107,857.07
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5,998,115.81
1 年以内小计 5,998,115.81
1至2年 633,500.00
2至3年 62,000.00
3 年以上 6,135,472.91
3至4年 215,570.00
4至5年 50,000.00
5 年以上 5,869,902.91
合计 12,829,088.72
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
105
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计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
2,414,751.40 -70,672.87 0.00 0.00 0.00 2,344,078.53
准备
按组合计提坏
3,723,770.68 40,007.86 0.00 0.00 0.00 3,763,778.54
账准备
合计 6,138,522.08 -30,665.01 0.00 0.00 0.00 6,107,857.07
2）期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
HOIDEN NVEST 1,090,394.91 1,090,394.91 100.00 根据账面余额与预计可收
1,253,683.62 1,253,683.62 回金额的差额单项计提坏
UNIMAR NORGE DA 100.00 账准备
小 计 2,344,078.53 2,344,078.53 100.00
3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 10,485,010.19 3,763,778.54 35.90%
其中：1 年以内 5,998,115.81 59,981.16 1.00%
1-2 年 633,500.00 44,345.00 7.00%
2-3 年 62,000.00 12,400.00 20.00%
3-4 年 215,570.00 86,228.00 40.00%
4-5 年 50,000.00 35,000.00 70.00%
5 年以上 3,525,824.38 3,525,824.38 100.00%
小 计 10,485,010.19 3,763,778.54 35.90%
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
106
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无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 押金保证金 3,000,000.00 1 年以内 23.38% 30,000.00
应收外方设备及
第二名 1,253,683.62 5 年以上 9.77% 1,253,683.62
咨询费
应收外方设备及
第三名 1,090,394.91 5 年以上 8.50% 1,090,394.91
咨询费
第四名 押金保证金 633,500.00 1－2 年 4.94% 44,345.00
第五名 应收暂付款 644,416.14 5 年以上 5.02% 644,416.14
合计 6,621,994.67 51.61% 3,062,839.67
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
107
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原材料 96,710,461.34 1,119,510.68 95,590,950.66 89,465,725.49 1,119,510.68 88,346,214.81
在产品 23,257,195.73 23,257,195.73 15,841,103.68 15,841,103.68
库存商品 137,510,287.00 1,466,716.43 136,043,570.57 105,562,782.32 1,895,368.65 103,667,413.67
发出商品 3,134,767.58 3,134,767.58 11,046,642.64 11,046,642.64
包装物 1,902,074.23 1,902,074.23 1,207,690.02 1,207,690.02
合计 262,514,785.88 2,586,227.11 259,928,558.77 223,123,944.15 3,014,879.33 220,109,064.82
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,119,510.68 1,119,510.68
库存商品 1,895,368.65 428,652.22 1,466,716.43
合计 3,014,879.33 428,652.22 2,586,227.11
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
本期转回存货跌价准 本期转销存货跌价准备
项 目 确定可变现净值的具体依据
备的原因 的原因
相关产成品估计售价减去至完工估计将要
原材料 发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额确定可变现净值
相关产成品估计售价减去估计的销售费用
库存商品 存货领用或实现销售
以及相关税费后的金额确定可变现净值
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
108
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□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
无
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 1,527,445.70 28,155,922.10
预缴企业所得税 12,204,301.36 2,366.01
10 万吨池窑项目漏板摊销 1,450,871.42 3,191,917.10
合计 15,182,618.48 31,350,205.21
其他说明：
无
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
109
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单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
无
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
无
110
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16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
无
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
111
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18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,293,562,965.37 2,279,686,359.32
112
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固定资产清理 28,195,675.74 28,195,675.74
合计 2,321,758,641.11 2,307,882,035.06
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 铂铑贵金属 合计
一、账面原
值：
1.期初余 1,607,231,720. 1,115,032,065. 3,419,049,842.
660,536,268.79 28,009,800.52 8,239,987.02
额 37 36 06
2.本期增
29,610,825.49 2,253,799.96 27,022,551.97 161,421.26 62,096,460.19 121,145,058.87
加金额
（1
7,607,155.76 2,253,799.96 9,769,960.03 161,421.26 62,096,460.19 81,888,797.20
）购置
（2
）在建工程转 22,003,669.73 17,252,591.94 39,256,261.67
入
（3
）企业合并增
加
3.本期减
3,729,580.52 2,185,354.13 174,478.47 9,470,157.96 15,559,571.08
少金额
（1
103,052.91 911,017.85 174,478.47 9,470,157.96 10,658,707.19
）处置或报废
2) 在建工程转
3,626,527.61 1,274,336.28 4,900,863.89
出
4.期末余 1,632,068,918. 1,167,658,367. 3,524,635,329.
690,147,094.28 26,534,019.96 8,226,929.81
额 21 59 85
二、累计折旧
1.期初余 1,095,074,981.
271,043,217.61 20,627,492.37 698,092,178.56 6,471,041.76 98,841,051.43
额 73
2.本期增
17,361,183.94 667,255.99 65,979,489.90 324,101.17 11,942,958.42 96,274,989.42
加金额
（1
17,361,183.94 667,255.99 65,979,489.90 324,101.17 11,942,958.42 96,274,989.42
）计提
3.本期减
3,543,101.48 811,300.40 139,705.80 4,494,107.68
少金额
（1
97,900.25 508,645.55 139,705.80 746,251.60
）处置或报废
2) 转入在建工
3,445,201.23 302,654.85 3,747,856.08
程
4.期末余 1,186,855,863.
288,404,401.55 17,751,646.88 763,260,368.06 6,655,437.13 110,784,009.85
额 47
三、减值准备
1.期初余
44,288,501.01 44,288,501.01
额
2.本期增
加金额
113
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（1
）计提
3.本期减
72,000.00 72,000.00
少金额
（1
72,000.00 72,000.00
）处置或报废
4.期末余
44,216,501.01 44,216,501.01
额
四、账面价值
1.期末账 1,056,874,357. 2,293,562,965.
401,742,692.73 8,782,373.08 824,592,049.14 1,571,492.68
面价值 74 37
2.期初账 1,016,191,013. 2,279,686,359.
389,493,051.18 7,382,308.15 864,851,040.80 1,768,945.26
面价值 93 32
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 120,881,068.64 尚在办理中
小计 120,881,068.64
其他说明
无
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
海克莱拆迁处置 28,195,675.74 28,195,675.74
合计 28,195,675.74 28,195,675.74
其他说明：
根据《关于印发〈常州市新北区安全关闭化工企业实施意见〉的通知》（常新安监
﹝2018﹞12 号）等相关文件标准要求，常州海克莱化学有限公司决定自愿关闭并搬迁位于
滨江化工园区内的企业，并由江苏常州滨江经济开发区管理委员会进行补偿，补偿和政策
激励金合计 97,727,715.00 元。
114
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截至 2021 年 12 月 31 日，常州海克莱化学有限公司已完成全部房屋、设备设施的拆除
工作，并已注销了房屋、土地使用权产权证，因常州海克莱化学有限公司负有土壤（含地
下水）风险管控和修复责任以及土地移交义务，需相关部门组织验收，截至 2022 年 6 月
30 日，尚未完成验收工作。
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 90,107,708.45 68,435,588.81
合计 90,107,708.45 68,435,588.81
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
树脂三期项目 51,380,882.65 51,380,882.65 48,077,176.53 48,077,176.53
预付工程设备款 24,794,174.35 24,794,174.35 9,961,914.87 9,961,914.87
30 万吨池窑基地
2,122,641.52 2,122,641.52 2,122,641.52 2,122,641.52
项目
5MWp 分布式光
2,100,000.00 2,100,000.00
伏发电项目
热塑短切离线
1,190,265.49 1,190,265.49
AGV 输送系统
经编机 1,500,203.53 1,500,203.53
粉料处理设备 1,486,725.67 1,486,725.67
年产 8 万吨高端
高性能玻璃纤维
2,022,461.77 2,022,461.77
及特种织物高端
化技改项目
循环水系统改造
672,800.71 672,800.71
项目
合成车间改造项
430,219.79 430,219.79
目
其他工程 5,697,598.46 5,697,598.46 4,983,590.40 4,983,590.40
合计 90,107,708.45 90,107,708.45 68,435,588.81 68,435,588.81
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
项目名称 增加 固定 化累 利息
数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
树脂三期项 48,077 3,303, 51,380 其他
115
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目 ,176.5 706.12 ,882.6
3 5
14,832 24,794
预付工程设 9,961,
,259.4 ,174.3 其他
备款 914.87
8 5
30 万吨池 2,122, 2,122,
其他
窑基地项目 641.52 641.52
5MWp 分布
2,100, 9,824, 6,324, 5,600,
式光伏发电 0.00 其他
000.00 396.36 396.36 000.00
项目
热塑短切离
1,190, 1,190,
线 AGV 输 0.00 其他
265.49 265.49
送系统
4,983, 2,969, 1,755, 500,00 5,697,
其他工程 其他
590.40 833.07 825.01 0.00 598.46
1,053
28,058 28,058
10 万吨池 ,486, 100.89 募股
,341.1 ,341.1 0.00 100%
窑项目 100.0 % 资金
7 7
0
AGV 水拉
1,927, 1,927,
丝区域物流 0.00 其他
433.64 433.64
设备改造
1,500, 1,500,
经编机 其他
203.53 203.53
粉料处理设 1,486, 1,486,
其他
备 725.67 725.67
年产 8 万吨
高端高性能
玻璃纤维及 2,022, 2,022,
其他
特种织物高 461.77 461.77
端化技改项
目
循环水系统 672,80 672,80
其他
改造项目 0.71 0.71
合成车间改 430,21 430,21
其他
造项目 9.79 9.79
1,053
68,435 67,028 39,256 90,107
,486, 6,100,
合计 ,588.8 ,381.3 ,261.6 ,708.4
100.0 000.00
1 1 7 5
0
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
116
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其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
117
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四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
其他说明：
无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 技术转让费 合计
一、账面原值
1.期初余
195,765,877.82 4,694,196.59 1,210,000.00 3,160,375.08 1,490,000.00 206,320,449.49
额
2.本期增
166,219,316.98 166,219,316.98
加金额
（1
166,219,316.98 166,219,316.98
）购置
（2
）内部研发
（3
）企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
361,985,194.80 4,694,196.59 1,210,000.00 3,160,375.08 1,490,000.00 372,539,766.47
额
二、累计摊销
1.期初余
42,359,751.62 4,224,776.40 1,100,000.00 2,206,922.99 1,490,000.00 51,381,451.01
额
2.本期增
1,900,873.00 234,709.80 60,000.00 87,920.40 2,283,503.20
加金额
（1
1,900,873.00 234,709.80 60,000.00 87,920.40 2,283,503.20
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
44,260,624.62 4,459,486.20 1,160,000.00 2,294,843.39 1,490,000.00 53,664,954.21
额
118
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三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
317,724,570.18 234,710.39 50,000.00 865,531.69 318,874,812.26
面价值
2.期初账
153,406,126.20 469,420.19 110,000.00 953,452.09 154,938,998.48
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
无
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
无
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
119
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被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 7,495,836.21 1,527,202.26 1,681,517.90 7,341,520.57
零星工程等 9,609,100.14 3,088,529.33 1,946,245.82 10,751,383.65
合计 17,104,936.35 4,615,731.59 3,627,763.72 18,092,904.22
其他说明
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
120
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 54,003,371.62 8,161,966.74 59,397,513.31 8,830,898.88
内部交易未实现利润 16,925,132.13 2,538,769.82 14,947,694.58 2,242,154.19
递延收益 44,792,690.68 6,718,903.60 26,068,818.57 3,910,322.79
公允价值变动 1,750,000.00 262,500.00 79,449.12 11,917.37
合计 117,471,194.43 17,682,140.16 100,493,475.58 14,995,293.23
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公允价值变动 127,529.17 19,129.38
合计 127,529.17 19,129.38
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 17,682,140.16 19,129.38 14,976,163.85
递延所得税负债 19,129.38
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 23,450,927.70 42,631,454.13
资产减值准备 47,511,832.88 40,735,284.03
合计 70,962,760.58 83,366,738.16
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 6,940,730.58 6,940,730.58
2023 年 566,243.32 566,243.32
2024 年 4,071,546.87 4,071,546.87
2025 年 2,374,979.31 2,374,979.31
2026 年 9,497,427.62 28,677,954.05
合计 23,450,927.70 42,631,454.13
其他说明
无
121
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31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 881,042.00 881,042.00
预付土地款 56,833,650.00 56,833,650.00 108,242,700.00 108,242,700.00
合计 56,833,650.00 56,833,650.00 109,123,742.00 109,123,742.00
其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 500,000.00 100,000.00
合计 500,000.00 100,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
无
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 3,432.24
其中：
衍生金融负债 3,432.24
其中：
合计 3,432.24
其他说明：
无
122
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34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 153,199,226.49 174,629,473.67
合计 153,199,226.49 174,629,473.67
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
经营性应付款 225,455,019.01 243,032,429.98
应付工程设备款 104,644,843.71 143,747,312.94
合计 330,099,862.72 386,779,742.92
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
无
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
123
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38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 25,766,913.35 22,928,055.43
合计 25,766,913.35 22,928,055.43
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 53,107,166.90 179,792,399.81 182,527,035.98 50,372,530.73
二、离职后福利-设定
6,415,687.58 6,415,687.58
提存计划
合计 53,107,166.90 186,208,087.39 188,942,723.56 50,372,530.73
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
52,302,848.17 166,115,250.74 169,248,206.19 49,169,892.72
和补贴
2、职工福利费 5,278,867.98 5,275,715.61 3,152.37
3、社会保险费 3,852,038.00 3,852,038.00
其中：医疗保险
3,102,969.64 3,102,969.64
费
工伤保险
439,229.04 439,229.04
费
生育保险
309,839.32 309,839.32
费
4、住房公积金 2,424.00 1,806,140.00 1,806,342.00 2,222.00
5、工会经费和职工教
801,894.73 2,740,103.09 2,344,734.18 1,197,263.64
育经费
合计 53,107,166.90 179,792,399.81 182,527,035.98 50,372,530.73
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,220,826.48 6,220,826.48
2、失业保险费 194,861.10 194,861.10
124
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合计 6,415,687.58 6,415,687.58
其他说明
无
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,624,920.47 117,759.80
企业所得税 29,359,775.56 17,896,665.88
城市维护建设税 644,394.93 78,719.94
代扣代缴个人所得税 689,685.17 518,276.03
房产税 1,611,571.90 1,314,485.77
土地使用税 384,607.70 384,607.70
教育费附加 375,621.22 34,940.79
地方教育附加 248,563.90 23,293.86
印花税 67,045.40 113,694.90
环境保护税 110,082.73 204,341.12
合计 45,116,268.98 20,686,785.79
其他说明
无
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 20,340,219.85 21,821,681.58
合计 20,340,219.85 21,821,681.58
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
125
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其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 17,251,699.96 18,985,475.46
应付暂收款 2,398,314.26 2,451,169.90
其他 690,205.63 385,036.22
合计 20,340,219.85 21,821,681.58
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 2,957,495.96 2,067,138.84
拆迁补偿款 24,429,181.00 24,429,181.00
合计 27,386,676.96 26,496,319.84
短期应付债券的增减变动：
126
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单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
无
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 475,522,398.17 464,007,622.55
合计 475,522,398.17 464,007,622.55
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 本期转 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 股 额
息
2020 年
12 月
2020 年
长海转 23 日至 550,000 464,007 1,674,0 9,850,7 10,000. 475,522
100.00 12 月
债 2026 年 ,000.00 ,622.55 64.66 10.96 00 ,398.17
23 日
12 月
22 日
550,000 464,007 1,674,0 9,850,7 10,000. 475,522
合计 ——
,000.00 ,622.55 64.66 10.96 00 ,398.17
127
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（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏长海复合材料股份有限公司向不特定对象
发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]3066 号）同意注册，公司于 2020 年
12 月 23 日向不特定对象发行了 550 万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100.00 元，
按面值发行，发行总额为人民币 55,000.00 万元，期限 6 年，每年付息一次，到期归还所
有未转股的可转债本金和最后一年利息。债券票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.60%、
第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。
转股期限：本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日（2020
年 12 月 29 日）起满六个月后的第一个交易日（2021 年 6 月 29 日）起至可转换公司债券
到期日（2026 年 12 月 22 日）止，即 2021 年 6 月 29 日至 2026 年 12 月 22 日。
转股价格变动：本次发行的可转债的初始转股价格为 16.24 元/股，最新转股价格为
15.99 元/股。
公司于 2021 年 5 月 7 日召开了 2020 年度股东大会，审议通过了《关于公司 2020 年度
利润分配预案的议案》，鉴于 2020 年年度权益分派已实施完毕，根据募集说明书的相关
规定，“长海转债”的转股价格由原 16.24 元/股调整为 16.14 元/股。调整后的转股价格自
2021 年 5 月 18 日起生效。
公司于 2022 年 5 月 11 日召开了 2021 年度股东大会，审议通过了《2021 年度利润分
配预案》，鉴于 2021 年年度权益分派已实施完毕，根据募集说明书的相关规定，“长海转
债”的转股价格由原 16.14 元/股调整为 15.99 元/股。调整后的转股价格自 2022 年 5 月 25 日
起生效。
转股情况：2021 年 6 月 29 日，“长海转债”开始进入转股期，截至 2022 年第二季度
末，共有 2,413 张“长海转债”完成转股（票面金额共计人民币 241,300 元），合计转成
14,929 股“长海股份”股票。截至 2022 年 6 月 30 日，公司剩余可转债张数为 5,497,587 张，
剩余可转债票面总金额为 549,758,700 元。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
128
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发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
129
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（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 35,907,562.23 22,000,000.00 6,231,817.11 51,675,745.12 与资产相关
合计 35,907,562.23 22,000,000.00 6,231,817.11 51,675,745.12
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减
本期新增 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 期末余额
补助金额 变动 与收益相关
入金额 金额 金额
2011 年常
州市五大
8,500.00 8,500.00 0.00 与资产相关
产业发展
专项资金-
130
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做强做大
政策兑现
（7 万吨玻
纤生产线
拨款）
国家产业
振兴和技
术改造专
项投资--中
央预算内
9,227,999.6 3,076,000.0
拨款（年 6,151,999.64 与资产相关
6 2
产 7 万吨
E-CH 玻璃
纤维生产
线技改项
目）
转型升级
专项设备 382,500.00 63,750.00 318,750.00 与资产相关
补助
特种玻璃
纤维智能
286,666.41 40,000.02 246,666.39 与资产相关
生产车间
拨款收益
短切毡薄
毡生产线 225,500.00 30,750.00 194,750.00 与资产相关
拨款收益
玻纤制品
生产线自
动提升改 458,333.55 49,999.98 408,333.57 与资产相关
造项目拨
款收益
工业企业
技改综合 233,333.50 19,999.98 213,333.52 与资产相关
奖补
无碱玻璃
纤维池窑
拉丝生产 992,000.08 61,999.98 930,000.10 与资产相关
线拨款收
益
2020 年省
级工业和
信息产业
转型升级
专项资金
348,333.30 19,000.02 329,333.28 与资产相关
（工业企
业技术改
造综合奖
补切块资
金）
2020 年度
经开区高
质量发展 3,124,700.0
156,235.02 2,968,464.98 与资产相关
项目第二 0
批专项资
金
10 万吨池 20,000,000. 1,000,000.0
18,999,999.98 与资产相关
窑项目拨 00 2
131
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款收益
再融资专
项奖励
2,000,000.0
（10 万吨 16,666.67 1,983,333.33 与资产相关
0
池窑项目
可转债）
污水处理
设备专项 32,500.00 15,000.00 17,500.00 与资产相关
资金
土地补偿 1,028,244.0
14,689.20 1,013,554.80 与资产相关
金 0
三位一体
发展战略
促进工业
企业转型 11,890,100.
906,699.90 10,983,400.67 与资产相关
升级专项 57
资金设备
购置补助
款
节能和工
业循环经
济项目-节 344,166.66 45,000.00 299,166.66 与资产相关
能改造项
目
2016 年中
央财政节
929,684.50 242,526.30 687,158.20 与资产相关
能减排资
金补助
高性能玻
纤/碳纤三
3,500,000.0
维预成型 300,000.00 3,200,000.00 与资产相关
0
体产业化
专项资金
2018 年度
省科技成
650,000.00 50,000.00 600,000.00 与资产相关
果转化专
项资金
2021 年度
省科技成 2,245,000.0
115,000.00 2,130,000.00 与资产相关
果转化专 0
项资金
35,907,562. 22,000,000. 6,231,817.1
合计 51,675,745.12 与资产相关
23 00 1
其他说明：
政府补助本期计入当期损益情况详见“第十节 财务报告——七、合并财务报表项目注
释——84、政府补助”。
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
132
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无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
408,714,690. 408,715,308.
股份总数 618.00 618.00
00 00
其他说明：
公司因可转换公司债券转股，本期增加普通股（A 股）618 股，详见“第十节 财务报告
——七、合并财务报表项目注释——46、应付债券”之说明。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
根据公司第四届第八次董事会会议和 2020 年第一次临时股东大会决议，并经中国证
券监督管理委员会《关于核准江苏长海复合材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公
司债券注册的批复》（证监许〔2020〕3066 号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换
公司债券人民币 55,000 万元。公司于 2020 年 12 月 23 日发行可转换公司债券，每张面值
为人民币 100.00 元，共 550 万张，按面值发行。本次发行的可转换公司债券的期限为自发
行之日起六年，即自 2020 年 12 月 23 日至 2026 年 12 月 22 日，票面利率为：第一年
0.30%、第二年 0.60%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。本
次发行的可转债的初始转股价格为 16.24 元/股，最新转股价格为 15.99 元/股。
公司可转债自 2021 年 6 月 29 日开始进入转股期，截至 2022 年第二季度末，公司可转
换公司债券因转股减少 241,300.00 元，减少可转换公司债券数量 2,413 张。截至 2022 年 6
月 30 日，公司剩余可转债张数为 5,497,587 张，剩余可转债票面总金额为 549,758,700 元。
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可转换公 5,497,687.0 99,403,855. 5,497,587.0 99,402,047.
100.00 1,808.10
司债券 0 11 0 01
5,497,687.0 99,403,855. 5,497,587.0 99,402,047.
合计 100.00 1,808.10
0 11 0 01
133
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
本期减少的其他权益工具详见“第十节 财务报告——七、合并财务报表项目注释——
46、应付债券”之说明。
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
805,852,196.63 10,459.25 0.00 805,862,655.88
价）
合计 805,852,196.63 10,459.25 0.00 805,862,655.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1） 股本溢价本期增加
详见“第十节 财务报告——七、合并财务报表项目注释——46、应付债券”之说明。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
134
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安全生产费 113,901.22 442,205.38 340,338.86 215,767.74
合计 113,901.22 442,205.38 340,338.86 215,767.74
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用
管理办法》（财企〔2012〕16 号），以及财政部《企业会计准则解释第 3 号》(财会
〔2009〕8 号)的相关规定，子公司常州长海气体有限公司和常州天马集团有限公司(原建材
二五三厂)本期计提安全生产费 442,205.38 元，使用安全生产费用 340,338.86 元。
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 204,536,332.03 204,536,332.03
合计 204,536,332.03 204,536,332.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,975,671,276.96 1,491,119,049.11
调整后期初未分配利润 1,975,671,276.96 1,491,119,049.11
加：本期归属于母公司所有者的净利
428,155,779.54 259,501,437.39
润
应付普通股股利 61,307,268.15 40,870,037.90
期末未分配利润 2,342,519,788.35 1,709,750,448.60
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,536,843,800.89 956,722,105.03 1,177,604,867.39 784,898,736.71
其他业务 191,165.86 145,611.69 881,318.93 324,820.51
135
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合计 1,537,034,966.75 956,867,716.72 1,178,486,186.32 785,223,557.22
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
玻璃纤维及制品 1,192,456,351.02 1,192,456,351.02
化工制品 301,861,624.52 301,861,624.52
玻璃钢制品 41,476,682.43 41,476,682.43
气体 1,240,308.78 1,240,308.78
按经营地区分类
其中：
国内 1,117,015,088.42 1,117,015,088.42
国外 420,019,878.33 420,019,878.33
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 1,537,034,966.75 1,537,034,966.75
与履约义务相关的信息：
公司产品内外销皆有，依据公司合同、产品交付的特点，公司签订的合同无重大质量
保证条款，产品交付属某一时点履行的履约义务，企业应当在客户取得相关商品控制权时
点确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
25,766,913.35 元，预计将于 2022 年度确认收入。
其他说明
无
136
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62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,421,820.26 2,630,289.83
教育费附加 708,345.10 1,378,500.49
房产税 3,139,440.97 2,454,070.20
土地使用税 769,215.40 885,881.40
印花税 473,137.67 313,414.23
地方教育费附加 472,230.05 919,000.36
环境保护税 260,799.78 326,422.67
合计 7,244,989.23 8,907,579.18
其他说明：
无
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,651,287.32 28,391,840.22
包干费 0.00 1,253,787.60
其他 2,440,609.91 2,693,391.71
合计 36,091,897.23 32,339,019.53
其他说明：
参照财政部会计司于 2021 年 11 月 1 日发布的《会计准则实施问答—收入准则实施问答》，包干费在营业成本中列报。
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,802,741.13 15,183,083.44
税金规费 53,229.60 7,245.91
业务招待费 3,743,342.25 3,046,234.91
折旧摊销 9,960,838.37 10,386,590.38
咨询顾问审计费 1,309,821.84 1,683,932.69
其他 15,090,251.65 11,019,940.68
合计 55,960,224.84 41,327,028.01
其他说明
无
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发薪酬 19,192,974.81 15,297,961.41
137
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研发直接投入 25,785,154.94 18,841,120.38
研发动力燃料 13,655,433.41 8,178,314.38
研发类折旧摊销 4,700,111.42 4,050,184.45
其他 38,015.03 265,534.73
合计 63,371,689.61 46,633,115.35
其他说明
无
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 670,643.75 631,838.44
利息收入 -1,645,688.70 -4,830,355.48
汇兑损益 -18,898,796.50 7,224,886.06
利息支出 11,763,669.64 217,092.95
合计 -8,110,171.81 3,243,461.97
其他说明
无
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 6,231,817.11 4,991,332.04
与收益相关的政府补助 2,196,082.92 1,600,940.00
其他-代扣代缴手续费 69,282.75 104,595.77
合计 8,497,182.78 6,696,867.81
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
远期锁汇交割损益 7,419,996.79 6,387,017.23
理财收益 3,032,299.29 2,519,371.02
合计 10,452,296.08 8,906,388.25
其他说明
无
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
138
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无
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,750,000.00 -1,435,390.64
其中：衍生金融工具产生的公允
-1,750,000.00 -1,435,390.64
价值变动收益
交易性金融负债 3,432.24
合计 -1,746,567.76 -1,435,390.64
其他说明：
无
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 30,665.01 84,674.52
应收账款坏账损失 -1,922,732.88 -3,138,170.31
应收票据坏账损失 9,008.49 6,000.00
合计 -1,883,059.38 -3,047,495.79
其他说明
无
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
428,652.22
值损失
合计 428,652.22
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 51,410,131.98 28,772,292.60
合计 51,410,131.98 28,772,292.60
139
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74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚没收入 405.00 2,389.21 405.00
无需支付款项 24,600.66 3,701.92 24,600.66
其他 46,683.00 268,263.67 46,683.00
合计 71,688.66 274,354.80 71,688.66
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
无
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 302,963.30 200,000.00 302,963.30
罚款 85.83 532.50 85.83
其他 24,994.25
合计 303,049.13 225,526.75 303,049.13
其他说明：
无
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 67,329,975.65 41,631,509.38
递延所得税费用 - 2,705,976.31 -180,010.88
合计 64,623,999.34 41,451,498.50
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 492,535,896.38
140
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按法定/适用税率计算的所得税费用 126,938,416.33
调整以前期间所得税的影响 -4,581,751.62
非应税收入的影响 3,489,774.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,368,345.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-2,947,849.87
亏损的影响
研究开发费加计扣除影响 -14,934,490.67
税收优惠的影响 -44,708,444.84
所得税费用 64,623,999.34
其他说明：
无
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到经营保证金 293,651.45 15,761,692.24
政府补助 24,194,150.65 1,980,940.00
利息收入 1,645,230.35 4,830,355.48
其他 649,256.91 654,778.11
合计 26,782,289.36 23,227,765.83
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现经营费用 90,297,050.19 47,832,550.15
支付银行手续费 670,643.75 631,838.44
其他 3,321,970.22 3,182,294.53
合计 94,289,664.16 51,646,683.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
141
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项目 本期发生额 上期发生额
理财产品本金 444,000,500.00 339,100,000.00
远期锁汇交割收益 7,419,996.79 6,387,017.23
理财红利 3,232,119.36 2,572,572.81
掉期保证金 2,594,534.77
收到拆迁相关款项 31,635,107.00
合计 457,247,150.92 379,694,697.04
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购入理财产品 506,832,101.65 514,820,000.00
支付拆迁相关款 4,533,982.57
合计 506,832,101.65 519,353,982.57
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
承兑贴现 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
贴现费用 47,250.00
债券费用 1,645,000.00
承兑保证金 25,679,410.00
合计 47,250.00 27,324,410.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
142
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79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 427,911,897.04 259,302,416.84
加：资产减值准备 1,454,407.16 3,047,495.79
固定资产折旧、油气资产折
96,274,989.42 76,467,903.05
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 2,283,503.20 2,415,981.56
长期待摊费用摊销 3,627,763.72 3,402,815.99
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -51,410,131.98 -28,772,292.60
列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
1,746,567.76 1,435,390.64
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
8,264,899.36 7,441,979.01
列）
投资损失（收益以“－”号填
-10,453,460.33 -8,906,388.25
列）
递延所得税资产减少（增加以
-2,705,976.31 -156,574.34
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-39,819,493.95 -26,673,311.60
列）
经营性应收项目的减少（增加
-160,791,242.47 -62,619,616.67
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
33,064,755.84 71,462,722.82
以“－”号填列）
其他 101,866.52
经营活动产生的现金流量净额 309,550,344.98 297,848,522.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 685,911,996.71 807,092,332.62
减：现金的期初余额 713,800,860.60 1,243,662,696.19
加：现金等价物的期末余额
143
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减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -27,888,863.89 -436,570,363.57
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 685,911,996.71 713,800,860.60
其中：库存现金 206,853.48 344,776.94
可随时用于支付的银行存款 685,705,143.23 713,456,083.66
三、期末现金及现金等价物余额 685,911,996.71 713,800,860.60
其他说明：
期末数中保函保证金及定期存款合计 58,977,695.23 元使用受限，在现金流量表中未作
为“现金及现金等价物”项目列示。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
144
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
期末数中保函保证金及定期存款合计
货币资金 58,977,695.23
58,977,695.23 元使用受限。
合计 58,977,695.23
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 390,764,769.83
其中：美元 47,593,112.45 6.7114 319,416,414.88
欧元 10,180,402.08 7.0084 71,348,329.91
港币
英镑 1.57 8.1338 12.77
瑞朗 1.73 7.0347 12.17
日元 2.00 0.0500 0.10
应收账款 119,020,975.12
其中：美元 17,734,150.12 6.7114 119,020,975.12
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款 24,800,076.11
其中：美元 3,680,670.07 6.7114 24,702,449.10
欧元 13,930.00 7.0084 97,627.01
预收账款 4,869,698.68
其中：美元 725,586.11 6.7114 4,869,698.68
预付账款 1,532,829.43
其中：美元 208,384.85 6.7114 1,398,554.09
欧元 19,159.20 7.0084 134,275.34
其他应收款 2,344,078.53
其中：美元 334,467.00 7.0084 2,344,078.53
其他说明：
无
145
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（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2011 年常州市五大产业发展专项资
金-做强做大政策兑现（7 万吨玻纤生 8,500.00 其他收益 8,500.00
产线拨款）
国家产业振兴和技术改造专项投资--
中央预算内拨款（年产 7 万吨 E-CH 3,076,000.02 其他收益 3,076,000.02
玻璃纤维生产线技改项目）
转型升级专项设备补助 63,750.00 其他收益 63,750.00
特种玻璃纤维智能生产车间拨款收益 40,000.02 其他收益 40,000.02
短切毡薄毡生产线拨款收益 30,750.00 其他收益 30,750.00
玻纤制品生产线自动提升改造项目拨
49,999.98 其他收益 49,999.98
款收益
工业企业技改综合奖补 19,999.98 其他收益 19,999.98
无碱玻璃纤维池窑拉丝生产线拨款收
61,999.98 其他收益 61,999.98
益
2020 年省级工业和信息产业转型升
级专项资金（工业企业技术改造综合 19,000.02 其他收益 19,000.02
奖补切块资金）
2020 年度经开区高质量发展项目第
156,235.02 其他收益 156,235.02
二批专项资金
10 万吨池窑项目拨款收益 1,000,000.02 其他收益 1,000,000.02
再融资专项奖励（10 万吨池窑项目
16,666.67 其他收益 16,666.67
可转债）
污水处理设备专项资金 15,000.00 其他收益 15,000.00
土地补偿金 14,689.20 其他收益 14,689.20
三位一体发展战略促进工业企业转型 906,699.90 其他收益 906,699.90
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升级专项资金设备购置补助款
节能和工业循环经济项目-节能改造
45,000.00 其他收益 45,000.00
项目
2016 年中央财政节能减排资金补助 242,526.30 其他收益 242,526.30
高性能玻纤/碳纤三维预成型体产业
300,000.00 其他收益 300,000.00
化专项资金
2018 年度省科技成果转化专项资金 50,000.00 其他收益 50,000.00
2021 年度省科技成果转化专项资金 115,000.00 其他收益 115,000.00
遥观财政所 2021 年度工业奖励款 270,000.00 其他收益 270,000.00
遥观财政和资产管理局 22 年第一批
50,000.00 其他收益 50,000.00
知识产权知足奖励资金
稳岗返还 99,462.00 其他收益 99,462.00
常州国家高新技术产业开发区（新北
区）市场监督管理局-2020 年度新北 660,000.00 其他收益 660,000.00
区标准化项目奖励
财政补助款-2021 年度税收贡献企业
200,000.00 其他收益 200,000.00
重大贡献奖
稳岗补贴 352,378.65 其他收益 352,378.65
常州国家高新技术产业开发区（新北
235,200.00 其他收益 235,200.00
区）财政局-技能人才专项资金
2022 年度春节期间外地员工留常补
64,000.00 其他收益 64,000.00
助款
江苏常州滨江经济开发区会计中心-
2021 绿色金融奖补资金（环污险 2,610.00 其他收益 2,610.00
40%补贴）
江苏常州滨江经济开发区会计中心-
江苏常州滨江经济开发区管理委员会 140,000.00 其他收益 140,000.00
（企业创新发展奖励）
常州国家高新技术产开发区（新北
区）市场监督管理局-2022 常州市质 70,000.00 其他收益 70,000.00
量强市奖补资金
个所税返回手续费 51,932.27 其他收益 51,932.27
收以工代训就业补助 500.00 其他收益 500.00
合计 8,427,900.03 8,427,900.03
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
147
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无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
无
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
148
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（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6） 其他说明
无
149
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2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
无
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
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净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
常州市新长海
常州 常州 制造业 100.00% 设立
玻纤有限公司
常州长海气体
常州 常州 制造业 100.00% 设立
有限公司
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常州天马集团
非同一控制下
有限公司(原建 常州 常州 制造业 100.00%
企业合并
材二五三厂)
常州常菱玻璃
常州 常州 制造业 100.00% 设立
钢有限公司
常州海克莱化 非同一控制下
常州 常州 制造业 100.00%
学有限公司 企业合并
常州华碧宝特
非同一控制下
种新材料有限 常州 常州 制造业 100.00%
企业合并
公司
常州南海船艇 非同一控制下
常州 常州 制造业 66.90%
科技有限公司 企业合并
常州天马复合
专业技术服务
材料检测技术 常州 常州 100.00% 设立
业
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
常州南海船艇科技有
33.10% -243,882.50 -4,071,989.34
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
152
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（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
常州
南海
10,143 10,143
船艇 2,527, 2,527, 9,996, 9,996, 1,643, 1,643,
,613.0 ,613.0
科技 281.73 281.73 165.00 165.00 028.53 028.53
7 7
有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
常州南海
- - - - -
船艇科技 116,701.77
736,805.13 736,805.13 485,560.98 485,560.98 135,653.07
有限公司
其他说明：
无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
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--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
重要的合营企 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
业或联营企业 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
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--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
155
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综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
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无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底
线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1、信用风险管理实务
（1）信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险
评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为
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基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著
增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
（2）违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标
准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步。
2、预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑
历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及
前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3、金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五
(一)7 之说明。
4、信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别
采取了以下措施。
（1）货币资金
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本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较
低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选
择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司
不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2022 年 6 月 30 日，
本公司应收账款的 8.32%（2021 年 12 月 31 日：9.83%）源于余额前五名客户，本公司不
存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（二）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方
无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、
短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
项目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 500,000.00 519,888.89 519,888.89
应付票据 153,199,226.49 153,199,226.49 153,199,226.49
应付账款 330,099,862.72 330,099,862.72 330,099,862.72
其他应付款 20,340,219.85 20,340,219.85 20,340,219.85
应付债券 475,522,398.17 584,393,498.10 3,298,552.20 13,743,967.50 567,350,978.40
小 计 979,661,707.23 1,088,552,696.05 507,457,750.15 13,743,967.50 567,350,978.40
（续上表）
项目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 100,000.00 101,900.00 101,900.00
应付票据 174,629,473.67 174,629,473.67 174,629,473.67
应付账款 386,779,742.92 386,779,742.92 386,779,742.92
159
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其他应付款 21,821,681.58 21,821,681.58 21,821,681.58
应付债券 464,007,622.55 587,702,740.30 3,298,612.20 13,744,217.50 570,659,910.60
小计 1,047,338,520.72 1,171,035,538.47 586,631,410.37 13,744,217.50 570,659,910.60
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具
使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工
具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。对于外币资产，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维
持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所
承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见“第十节 财务报告——七、合并财务报表
项目注释——82、外币货币性项目”之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
28,160,086.19 222,100,000.00 250,260,086.19
产
1.以公允价值计量且
28,160,086.19 222,100,000.00 250,260,086.19
其变动计入当期损益
160
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的金融资产
（2）权益工具投资 28,160,086.19 28,160,086.19
（3）衍生金融资产
应收款项融资 423,940,962.41 423,940,962.41
短期理财产品 222,100,000.00 222,100,000.00
持续以公允价值计量
28,160,086.19 646,040,962.41 674,201,048.60
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于权益工具投资，根据资产负债表日的基金净值确定其公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1. 对于短期理财产品，根据购买成本确定其公允价值。
2. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
161
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
对本公司的表决权比例
自然人姓名 关联方关系
(%)
杨鹏威 实际控制人，董事兼总经理 41.71
杨国文 实际控制人，董事长 10.57
本企业最终控制方是杨国文、杨鹏威父子。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
162
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出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
无
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（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
无
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
164
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（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项和重要或有事项。
165
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2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项和重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
利润分配方案 无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
为优化公司管理结构，提高运营效率，降低综合成本，公司将其持有的常州长海气体
有限公司 100%的股份，以 1,062.39 万元全部转让给江苏天泰特种气体有限公司，交易双
方于 2022 年 7 月 31 日签署了《常州长海气体有限公司股权转让合同》。本次股权转让完
成后，公司不再持有常州长海气体有限公司股权，自转让日开始不纳入合并报表范围，江
苏天泰特种气体有限公司将持有常州长海气体有限公司 100%股权。本次股权转让主要为
优化公司资源配置，不影响公司正常经营，根据公司初步测算，此次转让股权累计税后净
166
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收益预计约为 530,295.72 元，公司将根据《企业会计准则》相关规定进行会计处理，实际
影响金额以届时经审计机构确认数据为准。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
无
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6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要业务为生产和销售玻纤及化工等产品。公司将此业务视作为一个整体实施
管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的主营业
务收入及主营业务成本明细如下：
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,116,823,922.56 420,019,878.33 1,536,843,800.89
主营业务成本 730,631,019.01 226,091,086.02 956,722,105.03
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4） 其他说明
产品分类
项 目 主营业务收入 主营业务成本
玻璃纤维及制品 1,192,265,185.16 672,808,215.52
化工制品 301,861,624.52 248,869,925.71
玻璃钢制品 41,476,682.43 33,720,411.85
气体销售 1,240,308.78 1,323,551.95
小 计 1,536,843,800.89 956,722,105.03
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 2020 年 11 月 23 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公司
吸收合并其子公司的议案》。常州天马集团有限公司（原建材二五三厂）经营管理需要，
为整合资源，优化治理结构，减少运营成本，提高运营效率，拟以常州天马集团有限公司
（原建材二五三厂）为主体吸收合并常州海克莱化学有限公司，吸收合并完成后，常州天
马集团有限公司（原建材二五三厂）存续经营，常州海克莱化学有限公司独立法人资格注
销，其全部资产、负债、权益、人员及业务由天马集团依法承继。2022 年 4 月 20 日，公
司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司全资子公司终止吸收合并其
子公司的议案》，常州海克莱化学有限公司吸收合并事项进入实施阶段后，根据公司战略
168
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规划的调整，考虑到常州海克莱化学有限公司业务需求及其产品品牌的延续能力，更好的
维护公司和股东利益，经审慎研究，合并双方共同决定终止本次吸收合并事宜。
2. 2021 年 5 月 14 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于拟投资建设
60 万吨高性能玻璃纤维智能制造基地项目的议案》，该议案并经过 2021 年 6 月 1 日召开
的 2021 年第一次临时股东大会审议通过。为满足公司中长期发展战略和产能布局的需要，
进一步完善从原丝生产、制品加工到复材制造一体化的玻纤生产产业链，增强公司的行业
竞争力，公司拟投资建设 60 万吨高性能玻璃纤维智能制造基地项目。本项目总投资
634,698.46 万元：固定资产投资 596,698.46 万元；流动资金为 38,000 万元。截至本财务报
表批准报出日，公司已竞得拟实施该投资项目的土地使用权，该投资项目尚未开始建设。
3.2022 年 4 月 20 日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于全资子公司
天马集团年产 8 万吨高端高性能玻璃纤维及特种织物高端化技改项目的议案》，根据公司
章程的规定，上述事项无需提交股东大会审议批准。为了进一步扩充产能，优化和提升产
品性能，完善公司的产业链布局，常州天马集团有限公司（原建材二五三厂）拟将原有的
一条年产 3 万吨玻璃纤维池窑拉丝生产线升级改造为一条年产 8 万吨高端高性能玻璃纤维
及特种织物生产线，该项目建成后可形成年产 8 万吨高端高性能玻璃纤维及高性能特种织
物的生产能力。项目总投资 59,949.22 万元；固定资产投资 50,949.22 万元(含铂铑合金投资
12,147.38 万元)；流动资金为 9,000 万元。截至本财务报表批准报出日，上述投资项目尚未
开始建设。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
169
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中：
按组合
计提坏
312,007, 7,252,52 304,754, 247,091, 6,116,04 240,975,
账准备 100.00% 2.32% 100.00% 2.48%
517.66 7.41 990.25 802.73 7.60 755.13
的应收
账款
其
中：
312,007, 7,252,52 304,754, 247,091, 6,116,04 240,975,
合计 100.00% 2.32% 100.00% 2.48%
517.66 7.41 990.25 802.73 7.60 755.13
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 302,112,522.48 3,021,125.22 1.00%
1至2年 3,290,214.92 230,315.04 7.00%
2至3年 1,383,300.40 276,660.08 20.00%
3至4年 1,743,912.20 697,564.88 40.00%
4至5年 1,502,351.56 1,051,646.09 70.00%
5 年以上 1,975,216.10 1,975,216.10 100.00%
合计 312,007,517.66 7,252,527.41
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 302,112,522.48
1 年以内小计 302,112,522.48
1至2年 3,290,214.92
2至3年 1,383,300.40
3 年以上 5,221,479.86
3至4年 1,743,912.20
4至5年 1,502,351.56
5 年以上 1,975,216.10
合计 312,007,517.66
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏 6,116,047.60 1,136,479.81 7,252,527.41
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账准备
合计 6,116,047.60 1,136,479.81 7,252,527.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 10,286,697.88 3.30% 102,866.98
客户二 9,445,911.07 3.03% 94,459.11
客户三 8,437,248.86 2.70% 84,372.49
客户四 8,080,438.75 2.59% 80,804.39
客户五 8,068,741.93 2.59% 80,687.42
合计 44,319,038.49 14.21%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
171
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2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 4,718,689.19 1,956,818.34
合计 4,718,689.19 1,956,818.34
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
无
172
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（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,363,500.00 1,363,500.00
应收暂付款 1,283,561.79 1,579,282.14
备用金借款 102,600.00 10,696.97
合计 5,749,661.79 2,953,479.11
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 14,731.63 37,513.00 944,416.14 996,660.77
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 26,959.83 6,832.00 520.00 34,311.83
2022 年 6 月 30 日余
41,691.46 44,345.00 944,936.14 1,030,972.60
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,169,145.65
1至2年 633,500.00
2至3年 2,600.00
3 年以上 944,416.14
5 年以上 944,416.14
合计 5,749,661.79
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
996,660.77 34,311.83 1,030,972.60
账准备
合计 996,660.77 34,311.83 1,030,972.60
173
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无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 押金保证金 3,000,000.00 1 年以内 52.18% 30,000.00
第二名 工程设备款 644,416.14 5 年以上 11.21% 644,416.14
第三名 押金保证金 633,500.00 1-2 年以内 11.02% 44,345.00
第四名 应收暂付款 539,145.65 1 年以内 9.38% 5,391.46
第五名 押金保证金 430,000.00 1 年以内 7.48% 4,300.00
合计 5,247,061.79 91.27% 728,452.60
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
174
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8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 654,464,572.40 654,464,572.40 654,464,572.40 654,464,572.40
合计 654,464,572.40 654,464,572.40 654,464,572.40 654,464,572.40
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
常州市新长
55,999,372.0 55,999,372.0
海玻纤有限
7 7
公司
常州长海气 10,000,000.0 10,000,000.0
体有限公司 0 0
常州天马集
团有限公司 588,465,200. 588,465,200.
（原建材二 33 33
五三厂）
654,464,572. 654,464,572.
合计
40 40
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
无
175
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4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,147,352,307.64 674,001,497.17 727,558,232.10 466,088,117.39
其他业务 225,604.01 163,386.41 2,080,667.63 1,756,662.90
合计 1,147,577,911.65 674,164,883.58 729,638,899.73 467,844,780.29
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
玻璃纤维及制品 1,147,577,911.65 1,147,577,911.65
按经营地区分类
其中：
国内 773,876,304.45 773,876,304.45
国外 373,701,607.20 373,701,607.20
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 1,147,577,911.65 1,147,577,911.65
与履约义务相关的信息：
公司产品内外销皆有，依据公司合同、产品交付的特点，公司签订的合同无重大质量
保证条款，产品交付属某一时点履行的履约义务，企业应当在客户取得相关商品控制权时
点确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
15,356,520.06 元，预计将于 2022 年度确认收入。
176
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其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
远期结汇损益 7,419,996.79 6,387,017.23
理财收益 2,592,394.61 2,201,208.83
合计 10,012,391.40 8,588,226.06
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 51,410,131.98
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
8,497,182.78
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
8,705,728.32
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
103,072.87
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和
-231,360.47
支出
减：所得税影响额 12,101,734.33
少数股东权益影响额 -23,911.73
合计 56,406,932.88 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
177
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
11.65% 1.05 0.99
利润
扣除非经常性损益后归属于
10.12% 0.91 0.86
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
无
4、其他
资产负债表项目 期末数 期初数 变动金额（元） 变动率 变动原因
主要是产能增加预付款的
预付款项 24,129,388.83 16,533,217.32 7,596,171.51 45.94%
增加所导致
主要是押金保证金的增加
其他应收款 6,721,231.65 2,750,131.53 3,971,100.12 144.40%
所导致
主要是待抵扣增值税进项
其他流动资产 15,182,618.48 31,350,205.21 -16,167,586.73 -51.57%
税额所导致
主要是新增技改项目所导
在建工程 90,107,708.45 68,435,588.81 21,672,119.64 31.67%
致
主要是新购进土地使用权
无形资产 318,874,812.26 154,938,998.48 163,935,813.78 105.81%
所导致
主要是预付土地款的减少
其他非流动资产 56,833,650.00 109,123,742.00 -52,290,092.00 -47.92%
所导致
主要是银行借款的增加所
短期借款 500,000.00 100,000.00 400,000.00 400.00%
导致
主要是衍生金融负债的减
交易性金融负债 - 3,432.24 -3,432.24 -100.00%
少所导致
主要是应交增值税以及所
应交税费 45,116,268.98 20,686,785.79 24,429,483.19 118.09%
得税的增加所导致
主要是收到与资产项目补
递延收益 51,675,745.12 35,907,562.23 15,768,182.89 43.91%
贴收益所导致
178
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主要是安全生产费使用减
专项储备 215,767.74 113,901.22 101,866.52 89.43%
少所导致
变动金额
利润表项目 本期数 上期数 变动率 变动原因
（元）
主要是产能增加带来收入
营业收入 1,537,034,966.75 1,178,486,186.32 358,548,780.43 30.42%
的增加所导致
主要是职工薪酬增加所导
管理费用 55,960,224.84 41,327,028.01 14,633,196.83 35.41%
致
主要是研发投入增加所导
研发费用 63,371,689.61 46,633,115.35 16,738,574.26 35.89%
致
主要是汇兑收益以及可转
财务费用 -8,110,171.81 3,243,461.97 -11,353,633.78 -350.05% 债计提财务费用的增加所
导致
主要是可转债计提财务费
其中：利息费用 11,712,259.89 217,092.95 11,495,166.94 5295.04%
用的增加所导致
主要是存款利息收入的减
利息收入 1,562,664.36 4,830,355.48 -3,267,691.12 -67.65%
少所导致
信用减值损失（损失 主要是坏账损失的减少所
-1,883,059.38 -3,047,495.79 1,164,436.41 38.21%
以“-”号填列） 导致
资产减值损失现在 主要是冲回存货减值准备
428,652.22 428,652.22 100.00%
（损失“－”填列） 所导致
资产处置收益（损失 主要是处置贵重金额收益
51,410,131.98 28,772,292.60 22,637,839.38 78.68%
以“-”号填列） 的增加所导致
营业利润（亏损以“- 主要是产能增加带来收入
492,767,256.85 300,705,087.29 192,062,169.56 63.87%
”号填列） 增加所导致
营业外收入 71,688.66 274,354.80 -202,666.14 -73.87% 主要是盘盈的减少所导致
主要是对外捐赠的增加所
营业外支出 303,049.13 225,526.75 77,522.38 34.37%
导致
利润总额（亏损总额 主要是产能增加带来收入
492,535,896.38 300,753,915.34 191,781,981.04 63.77%
以“-”号填列） 的增加所导致
主要是产能增加带来收入
所得税费用 64,623,999.34 41,451,498.50 23,172,500.84 55.90%
的增加所导致
净利润（净亏损以“- 主要是产能增加带来收入
427,911,897.04 259,302,416.84 168,609,480.20 65.02%
”号填列） 的增加所导致
归属于母公司所有者
主要是产能增加带来收入
的净利润（净亏损以 428,155,779.54 259,501,437.39 168,654,342.15 64.99%
的增加所导致
“-”号填列）
主要是产能增加带来收入
基本每股收益 1.05 0.63 0.42 66.67%
的增加所导致
主要是产能增加带来收入
稀释每股收益 0.99 0.63 0.36 57.14%
的增加所导致
变动金额
现金流量表项目 本期数 上期数 变动率 变动原因
（元）
销售商品、提供劳务 主要是产能增加带来收入
1,271,339,384.87 977,950,820.45 293,388,564.42 30.00%
收到的现金 的增加所导致
收到的税费返还 29,017,102.61 15,023,451.50 13,993,651.11 93.15% 主要是出口退税的增加所
179
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导致
经营活动现金流入小 主要是产能增加带来收入
1,327,138,776.84 1,016,202,037.78 310,936,739.06 30.60%
计 的增加所导致
购买商品、接受劳务 主要是产能增加带来采购
646,260,232.65 467,161,932.72 179,098,299.93 38.34%
支付的现金 的增加所导致
主要是销售收入以及毛利
支付的各项税费 88,442,141.03 48,990,686.12 39,451,454.91 80.53%
的增加所导致
支付其他与经营活动 主要是付现经营费用的增
94,289,664.16 51,646,683.12 42,642,981.04 82.57%
有关的现金 加所导致
经营活动现金流出小 主要是产能增加带来采购
1,017,588,431.86 718,353,515.54 299,234,916.32 41.66%
计 的增加所导致
购建固定资产、无形
主要是购建固定资产支付
资产和其他长期资产 323,571,076.37 561,892,373.36 -238,321,296.99 -42.41%
现金的减少所导致
支付的现金
投资活动产生的现金 主要是购建固定资产支付
-303,519,227.08 -642,782,458.90 339,263,231.82 52.78%
流量净额 现金的减少所导致
主要是银行借款的减少所
取得借款收到的现金 500,000.00 800,000.00 -300,000.00 -37.50%
导致
收到其他与筹资活动 主要是承兑贴现的增加所
10,000,000.00 - 10,000,000.00 100.00%
有关的现金 导致
筹资活动现金流入小 主要是承兑贴现的增加所
10,500,000.00 800,000.00 9,700,000.00 1212.50%
计 导致
主要是银行还款的减少所
偿还债务支付的现金 100,000.00 16,800,000.00 -16,700,000.00 -99.40%
导致
分配股利、利润或偿
61,309,290.35 41,087,130.85 20,222,159.50 49.22% 主要是分红的增加所导致
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动 主要是承兑保证金的减少
47,250.00 27,324,410.00 -27,277,160.00 -99.83%
有关的现金 所导致
筹资活动产生的现金 主要是承兑保证金的减少
-50,956,540.35 -84,411,540.85 33,455,000.50 39.63%
流量净额 所导致
汇率变动对现金及现 主要是汇兑收益的增加所
17,036,558.56 -7,224,886.06 24,261,444.62 335.80%
金等价物的影响 导致
主要是销售收入的增加以
现金及现金等价物净
-27,888,863.89 -436,570,363.57 408,681,499.68 93.61% 及固定资产投入的减少所
增加额
导致
期初现金及现金等价 主要是收到可转债金额的
713,800,860.60 1,243,662,696.19 -529,861,835.59 -42.60%
物余额 减少所导致
180