广发证券股份有限公司

               关于福建纳川管材科技股份有限公司

     2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见



    作为福建纳川管材科技股份有限公司（以下简称“纳川股份”或“公司”）
持续督导阶段的保荐机构，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保
荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，
对纳川股份2018年募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具
体情况如下：


    一、 保荐机构进行的核查工作


    保荐机构通过与公司相关董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、注册
会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资金
存放于使用情况的专项报告、审计机构出具的募集资金年度存放于使用情况鉴证
报告、以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、
募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进
行了核查。


    二、募集资金基本情况


    （一）实际募集资金金额、资金到位时间


    纳川股份经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 3144号文核准，公司采
用向特定投资者非公开发行人民币普通股5,300.92万股，每股发行价格为人民币
7.57元，募集资金总额为人民币401,279,644.00元，扣除各项发行费用共计：
6,122,641.51元，募集资金净额为人民币395,157,002.49元。福建华兴会计师事
务所（特殊普通合伙）已对公司本次非公开发行股票的募集资金到位情况进行了
审验，并出具了闽华兴所（2016）验字E-001号《验资报告》。


     （二）募集资金使用金额及余额


     截至2018年12月31日，本次募集资金累计补充流动资金39,743.18万元，扣除
上述已使用资金后，本次募集资金储存专户2018年12月31日应存余额为人民币
-227.48万元。公司本次募集资金储存专户实际余额0.02万元，实际余额与应存余
额差异人民币227.50万元，为银行存款利息收入227.81万元扣除银行手续费0.31
万元后的净额。截至2018年12月31日，活期存款账户余额为0.02万元。


     三、募集资金的存放和管理情况


     （一）募集资金的管理情况


     为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，结
合公司的实际情况，制定了《福建纳川管材科技股份有限公司募集资金使用管理
制度》（以下简称《募集资金管理制度》），对募集资金的存储、使用、用途变
更及监督及管理监督作出了明确规定。

     2015年1月9日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于公司向特定
对象非公开发行股票方案的议案》。为规范募集资金的管理和使用，保护投资者
的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》、公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司在福
建海峡银行股份有限公司（以下简称“海峡银行”）开设募集资金专户，并与保荐
机构广发证券签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。

     （二）募集资金专户存储情况

     截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金在各银行专户存储情况如下： 单位：
元
项目                开户银行                银行账号              金额

补充流动资金        福建海峡银行            100053832750010001   241.84

  合计                                                           241.84


       四、2018年度募集资金的实际使用情况


       募集资金投资项目资金使用情况详见附件《募集资金使用情况对照表》。本
次募集资金全额补充流动资金，不存在置换先期投入、闲置募集资金补充流动资
金等情形。


       五、变更募集资金项目的资金使用情况


       公司2018年度不存在变更募集资金投资项目的情况。


       六、募集资金使用及披露中存在的问题


       公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及
管理的违规情形。


       七、保荐机构的核查意见


       经核查，保荐机构认为：2018年，公司严格执行了募集资金专户存储制度，
有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存
在违反《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的情况。


       特此说明。
附表1：
                                                           募集资金使用情况对照表

                                                                                                                           单位：人民币万元

                  募集资金总额                        39,515.70                     本报告期投入募集资金总额                43.18
          累计变更用途的募集资金总额                       0                         已累计投入募集资金总额               39,743.18
      累计变更用途的募集资金总额比例                       0
                   是否已                                                                截至期末投
                                                               本报告期投                           项目达到预            是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 变更项 募集资金承诺投     调整后投资                   截至期末累计      资进度             本报告期实
                                                                   入                               定可使用状            到预计 是否发生重
    资金投向       目(含部    资总额           总额(1)                    投入金额(2)    (%)(3)＝              现的效益
                                                                   金额                               态日期              效益     大变化
                   分变更)                                                                 (2)/(1)
   承诺投资项目
补充流动资金             否      39,515.70    39,515.70            43.18    39,743.18      100.57        -          -        -        -

承诺投资项目小计         -       39,515.70    39,515.70            43.18    39,743.18        -           -          -        -        －

超募资金投向
   归还银行贷款
                         -             -          -                  -          -            -           -          -        -        -
     （如有）
补充流动资金（如有）     -             -          -                  -          -            -           -          -        -        -

 超募资金投向小计        -             -          -                  -          -            -           -          -        -        -

       合计              -       39,515.70    39,515.70            43.18    39,743.18        -           -          -        -        -

未达到计划进度原因或预计收益的情况和原因（分项目具体） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明                          不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况                        不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况                          不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况       不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况     不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况     不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因   不适用

尚未使用的募集资金的用途及去向         截至2018年12月31日尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中。

募集资金使用中存在的问题或其他情况     无
【此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于福建纳川管材科技股份有限公
司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》】




保荐代表人签名：



          ___________             ____________

             李晓芳                    许一忠




                                                  广发证券股份有限公司

                                                        年    月    日