福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
福建纳川管材科技股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021-072
2021 年 04 月
1
福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈志江、主管会计工作负责人汪海及会计机构负责人(会计主管
人员)连海阳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 144,065,047.55 110,758,830.91 30.07%
归属于上市公司股东的净利润（元） 241,025.94 3,991,686.24 -93.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-486,849.19 -3,937,246.42 87.63%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -73,990,275.23 -105,612,608.95 29.94%
基本每股收益（元/股） 0.0002 0.0039 -94.87%
稀释每股收益（元/股） 0.0002 0.0039 -94.87%
加权平均净资产收益率 0.02% 0.28% -0.26%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,789,827,514.44 3,749,253,387.09 1.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,449,719,203.61 1,449,431,684.97 0.02%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,400.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
820,935.39
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 77,928.06
减：所得税影响额 137,013.36
少数股东权益影响额（税后） 31,574.96
合计 727,875.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 26,119 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
陈志江 境内自然人 20.95% 216,075,692 162,056,769 质押 171,920,000
长江生态环保集
国有法人 10.27% 105,981,665 0
团有限公司
三峡资本控股有
国有法人 5.01% 51,680,582 0
限责任公司
中国工商银行股
份有限公司－富
国天惠精选成长 其他 4.85% 50,040,150 0
混合型证券投资
基金（LOF）
林绿茵 境内自然人 3.39% 35,003,664 0
姚于权 境内自然人 1.89% 19,463,600 0
中国银河证券股
份有限公司约定 其他 1.74% 18,000,000 0
购回专用账户
孙正贵 境内自然人 1.48% 15,243,438 0
北京天象道通资
产管理有限公司
其他 1.10% 11,374,002 0
－天象 13 号私募
证券投资基金
李莉 境内自然人 1.10% 11,324,562 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
长江生态环保集团有限公司 105,981,665 人民币普通股 105,981,665
陈志江 54,018,923 人民币普通股 54,018,923
三峡资本控股有限责任公司 51,680,582 人民币普通股 51,680,582
中国工商银行股份有限公司－富 50,040,150 人民币普通股 50,040,150
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国天惠精选成长混合型证券投资
基金（LOF）
林绿茵 35,003,664 人民币普通股 35,003,664
姚于权 19,463,600 人民币普通股 19,463,600
中国银河证券股份有限公司约定
18,000,000 人民币普通股 18,000,000
购回专用账户
孙正贵 15,243,438 人民币普通股 15,243,438
北京天象道通资产管理有限公司
11,374,002 人民币普通股 11,374,002
－天象 13 号私募证券投资基金
李莉 11,324,562 人民币普通股 11,324,562
上述股东关联关系或一致行动的
股东长江生态环保集团有限公司与三峡资本控股有限责任公司为一致行动人关系。
说明
公司股东姚于权通过山西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 19,463,600
股，实际合计持有 19,463,600 股。公司股东北京天象道通资产管理有限公司－天象 13
前 10 名股东参与融资融券业务股
号私募证券投资基金通过江海证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 11,374,002
东情况说明（如有）
股，实际合计持有 11,374,002 股。公司股东李莉通过光大证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户持有 11,324,562 股，实际合计持有 11,324,562 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
按高管锁定股的
陈志江 162,056,769 0 0 162,056,769 高管锁定股
规定解限
按高管锁定股的
肖仁建 81,731 0 0 81,731 高管锁定股
规定解限
按高管锁定股的
张晓莉 1,200 0 0 1,200 高管锁定股
规定解限
按高管锁定股的
曾慧 23,475 5,850 0 17,625 高管锁定股
规定解限
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按高管锁定股的
罗艳 9,056 2,264 0 6,792 高管锁定股
规定解限
合计 162,172,231 8,114 0 162,164,117 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产、负债、权益变动情况
1、交易性金融资产期末数为零，较期初2,023.10万元减少2,023.10万元，降幅100.00%，原因为期初列支的挂钩利率结构性
存款到期收回所致。
2、应收票据期末数为零，较期初97.71万元减少97.71万元，降幅100.00%，原因为本报告期应收票据背书转让所致。
3、应收款项融资期末数341.36万元，较期初38.14万元增加303.22万元，增幅795.03%，原因为本报告期收到的信用度较高的
银行承兑汇票增加所致。
4、一年内到期的非流动资产期末数为12,791.52万元，较期初7,506.51万元增加5,285.01万元，增幅70.41%，主要原因为本报
告期末将一年内到期的长期应收款重分类至本科目所致。
5、应付职工薪酬期末数619.80万元，较期初1,385.49万元减少765.68万元，降幅55.26%，主要原因为各公司发放了上年末未
发的工资奖金所致。
6、长期应付款期末数2,521.39万元，较期初1,473.37万元增加1,048.02万元，增幅71.13%，主要原因为本报告期公司与兴业
金融租赁有限责任公司开展融资性售后回租业务，使该科目增加2,000.00万元，同时本报告期偿还到期融资租赁款及报告期
末重分类至一年内到期的非流动负债合计951.98万元所致。
7、其他综合收益期末数17.27万元，较期初12.62万元增加4.65万元，增幅36.83%，主要原因为外币报表折算差异所致。
二、主要收入成本费用变动情况
1、本报告期营业收入14,406.50万元，较上年同期11,075.88万元增加3,330.62万元，增幅30.07%，主要是去年同期受新型冠
状病毒疫情影响导致收入下滑，而本报告期受影响较小，各项工作有序推进所致。
2、本报告期销售费用1,394.06万元，较上年同期1,070.74万元增加323.32万元，增幅30.20%，主要为本报告期营业收入增加
所致。
3、本报告期研发费用669.88万元，较上年同期409.07万元增加260.81万元，增幅63.76%，主要为本报告期增加研发投入及上
年受疫情影响研发费用较低等综合所致。
4、本报告期财务费用265.71万元，较上年同期781.60减少515.89万元，降幅66.00%，主要为本报告期各PPP工程项目未实现
融资收益摊销增加所致。
5、本报告期其他收益82.09万元，较上年同期17.83万元增加64.26万元，增幅360.41%，主要为本报告期公司收到的各类补助
较上年同期增加所致。
6、本报告期投资收益3.48万元，较上年同期1,412.67万元减少1,409.19万元，降幅99.75%，主要为本报告期参股企业启源纳
川实现的净利润较上年同期下降幅度较大导致本公司确认的投资收益同步下降所致。
7、本报告期信用减值损失551.29万元，较上年同期820.89万元增加269.60万元，增幅32.84%，主要为本报告期收到前期账龄
较长的应收账款所致；
8、本报告期资产减值损失-105.71万元，上年同期为零，主要为本报告期对部分存货计提跌价及对合同资产计提减值所致。
9、本报告期营业外收入11.83万元，较上年同期193.13万元减少181.30万元，降幅93.87%，主要为本报告期变卖废品等综合
所致。
10、本报告期营业外支出4.04万元，较上年同期15.15万元减少11.12万元，降幅73.36%，主要为本报告期捐赠及交通罚款等
综合所致。
11、本报告期所得税费用-174.72万元，较上年同期134.40万元减少309.12万元，降幅230.00%，主要为本报告期利润表各项
目的变动综合影响所致。
三、现金流量变动情况
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1、本报告期支付给职工以及为职工支付的现金2,888.35万元，较上年同期2,021.33万元增加867.02万元，增幅42.89%，主要
为上年同期受疫情影响，薪酬支出减少所致。
2、本报告期支付的各项税费1,302.64万元，较上年同期981.27万元增加321.37万元，增幅32.75%，主要为本报告期营业收入
增加所致。
3、本报告期处置子公司及其他营业单位收到的现金净额244.21万元，上年同期为零，原因为本报告期处置子公司富源纳川
股权收到转让款所致。
4、本报告期收到其他与投资活动有关的现金10,507.63万元，较上年同期5,800.62万元增加4,707.01万元，增幅81.15%，主要
为本报告期收到PPP项目和BT项目的政府付费增加，以及本报告期2000万元挂钩利率结构性存款到期收回等综合所致。
5、本报告期投资支付的现金1,666.55万元，上年同期为零，原因为支付受让子公司福建万润少数股东股权款。
6、本报告期支付其他与投资活动有关的现金2,631.57万元，上年同期为零，主要原因为支付的BT工程项目款项等所致。
7、本报告期偿还债务支付的现金40,209.28万元，较去年同期24,491.55万元增加15,717.73万元，增幅64.18%，主要为偿还银
行贷款增加所致。
8、本报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,483.95万元，较上年同期735.16万元增加748.79万元，增幅101.86%，
主要为贷款增加致支付的银行贷款利息增加所致。
9、本报告期支付其他与筹资活动有关的现金265.92万元，上年同期为零，原因为融资性售后回租还款。
10、本报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响11.68万元，较上年同期-15.71增加27.38万元，增幅174.34%，主要原因为
外币汇率变动产生汇兑损益所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
年初至本报告期末，公司实现营业收入14,406.50万元，较上年同期11,075.88万元增加3,330.62万元，增幅30.07%，主要是上
年同期受新型冠状病毒疫情影响导致收入下滑，本报告期受影响较小。管材板块营业收入较上年同期增加3,188.76万元，增
幅58.53%；贸易板块营业收入较上年同期减少2,487.80万元，降幅45.74%；新能源板块营业收入较上年同期增加40.00万元，
增幅77.04%；基建板块营业收入较上年同期增加2,589.66万元，增幅1,884.49%。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2012年9月4日中标崇山污水处理厂、惠西污水处理厂及配套管网一期工程项目，总投资额约56,238万元。
截至2021年03月31日，该项目累计已完成金额约37,793.20万元，累计已收到回购款、建设期利息、回购期利息约31,596.76
万元。其中，崇山污水处理厂、崇山污水处理厂一期配套管网、惠西污水处理厂及惠西污水处理厂一期配套管网工程已竣工
并经第三方机构审核造价，尚未出具最终财政审核结算造价，惠西污水处理厂二、三期配套管网已初验并经第三方机构审核
造价，尚未出具最终财政审核结算造价。
（2）公司于2013年2月21日中标泉港区南山片区地下管网BT项目，并于2013年3月18日签订《泉港区南山片区地下管
网特许投资建设及回购（BT）协议》，总投资额约44,386.2万元。最终将以经泉港区审计局审核的工程结算造价为准。截至
2021年03月31日，该项目累计完成金额约22,993.04万元，累计已收到回购款、建设期利息、回购期利息约18,397.13万元。其
中泉港北部城区市政工程管道（一）、南埔路、施厝路已竣工结算；仑埔路、经六路、柳厝路、东邱路（一期）、桥溪路（一
期）已竣工待结算；桥溪路（二期）、仑埔路（二期）处在建设中。
（3）公司于2015年12月16日中标龙岩市四个县（区）乡镇污水处理厂网一体化PPP项目，并分别于2016年6月16日签订
《龙岩市连城县乡镇污水处理厂网一体化PPP项目合同》；2016年8月15日签订《龙岩市新罗区乡镇污水处理厂网一体化PPP
项目合同》；2016年11月17日签订《龙岩市永定区乡镇污水处理厂网一体化PPP项目合同》；2016年8月24日签订《武平县
乡镇污水处理厂网一体化PPP项目合同》，总投资额约58,842.38万元，最终将以经各县区审计局审核的工程结算造价为准。
截至2021年03月31日，该项目累计完成金额约46,148.37万元，其中永定区城郊、永定区龙潭、永定区抚市、永定区堂堡、永
定区仙师、永定区峰市、永定区湖雷、永定区下洋、武平县十方、武平县岩前、武平县东留、武平县中堡、连城县朋口、连
城县庙前、连城县曲溪、连城县宣和、连城县莒溪、连城县文亨、连城县姑田、连城县新泉、新罗区大池、新罗区岩前子项
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目已竣工验收并进入运营阶段，其他子项目处于竣工待验收或处于工程扫尾阶段，新罗区苏坂子项目由于政府征拆原因处于
暂缓实施状态，已累计收到政府可用性付费约5,619.77万元。
（4）公司于2017年4月6日签订《泉港区北部城区防洪排涝及相关配套基础设施PPP项目合同》，总投资额约68,768.77
万元，最终将以经泉港区审计局审核的工程结算造价为准。项目内容主要包括子项目一：道路工程；子项目二：防洪排涝工
程，截至2021年03月31日，子项目一累计完成金额31,126.67万元，其中：经八路、福盛路、柳厝路、东邱路、经六路、桥溪
路已竣工验收并进入运营阶段，其他子项目处于在建阶段，子项目二：防洪排涝工程由于国家政策调整致使海域使用获批时
间无法确定及该子项目投资规模发生重大变化等问题被取消，减少建安工程合同造价约18,827.41万元；已累计收到政府可用
性付费约1,289.98万元。
（5）公司于2017年11月15签订《长泰县主要乡镇场区污水管网等设施建设工程PPP项目合同》，总投资额约43,381.97
万元，最终将以财政审核的工程结算造价为准。项目内容主要包括子项目一：污水管网铺设；子项目二：建设相关泵站1座，
污水提升泵站3座。截至2021年03月31日，该项目累计完成金额约30,402.27万元，正处在建设期阶段，已累计收到政府可用
性付费约5,118.22万元。
（6）公司于2017年12月20日签订《龙岩市永定区城区道路基础设施PPP项目合同》，总投资额约41,882.21万元，最终
将以财政审核的工程结算造价为准。项目内容主要包括子项目一：创业大道（西环路-沿河西路）及周边土方工程；子项目
二：体育大道（环城西路-永杭路）；子项目三：金凤桥（金凤路跨永定河）。截至2021年03月31日，项目累计完成金额9,270.61
万元，其中，体育大道已竣工验收待结算，金凤廊桥由于政府方原因尚未开工，创业大道正处在建设阶段；已累计收到政府
可用性付费约476.07万元。
（7）公司于2018年05月08日签订《云南省富源县工业园区供排水一体化政府和社会资本合作PPP项目合同》，总投资
额约27,616.05万元，最终以经审计的竣工决算为准。项目内容主要包括水源工程、园区供水工程、园区排水工程。截至2021
年03月31日，该项目累计完成金额7,578.68万元，正处在建设期阶段。
（8）公司于2018年11月26日签订《洛江区污水管网配套建设工程PPP项目合同》，总投资额约30,101.71万元，最终以实
际审核结算价为准。项目内容主要包括3个新建子项目及1个存量子项目。截至2021年03月31日，该项目累计完成金额约
15,989.11万元，正处在建设阶段。已累计收到政府可用性付费约277.00万元。
（9）公司于2013年10月23日同江西中越建设有限公司签订了总金额为11,595.68万元的合同，截至2021年3月31日，该
合同累计发货值为9,615.79万元。
（10）公司于2020年10月26日同山东电力建设第三工程有限公司签订了《孟加拉艾萨拉姆2x660MW燃煤电站项目物资
采购合同》，总金额为7,351.48万元，截至2021年3月31日，该合同累计发货值为7,301.93万元。
（11）公司于2020年11月9日同长江三峡绿洲技术发展有限公司签订了《长江大保护江西区域2020年-2021年上半年
HDPE管材类物资集中采购合同》，承担总金额为4,000万元，截至2021年3月31日，该合同累计发货值为870.73万元。
（12）公司于2020年12月2日同徐州市水利工程建设中心签订了《徐州市区污水管网 提质增效一期工程-软件园路等6条
道路污水管网工程施工2标段合同协议书》，合同总金额为4,199.63万元，截至2021年03月31日，该合同累计已履行2,850.45
万元。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
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报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建纳川管材科技股份有限公司
2021 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 321,110,644.39 320,356,267.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,230,958.90
衍生金融资产
应收票据 977,053.85
应收账款 371,637,614.68 391,494,697.19
应收款项融资 3,413,643.10 381,400.00
预付款项 12,184,576.84 9,665,964.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 41,390,212.45 38,782,470.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 129,731,499.94 119,572,594.57
合同资产 58,893,331.66 50,579,351.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 127,915,166.67 75,065,072.54
其他流动资产 91,294,844.44 86,179,163.90
流动资产合计 1,157,571,534.17 1,113,284,994.85
非流动资产：
12
福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 680,534,856.16 712,585,627.07
长期股权投资 472,516,814.53 475,486,958.30
其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 337,134,760.16 338,132,744.35
在建工程 35,121,974.30 33,470,867.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 89,898,903.66 89,452,358.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,263,460.47 2,532,022.66
递延所得税资产 121,900,328.63 118,495,286.83
其他非流动资产 891,884,882.36 864,812,527.44
非流动资产合计 2,632,255,980.27 2,635,968,392.24
资产总计 3,789,827,514.44 3,749,253,387.09
流动负债：
短期借款 551,590,925.46 537,839,026.42
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 215,362,800.00 235,650,000.00
应付账款 321,169,493.50 337,944,545.34
预收款项
合同负债 67,098,713.39 65,877,290.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
13
福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,198,026.04 13,854,854.57
应交税费 15,545,499.59 13,462,382.11
其他应付款 228,389,007.14 253,544,105.41
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 91,561,079.12 80,275,364.58
其他流动负债 8,792,087.99 8,073,793.60
流动负债合计 1,505,707,632.23 1,546,521,362.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 687,000,000.00 618,250,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 25,213,899.50 14,733,723.54
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,039,591.07 10,948,337.36
递延所得税负债 37,771,142.40 38,570,873.57
其他非流动负债 40,064,777.33 40,101,369.13
非流动负债合计 800,089,410.30 722,604,303.60
负债合计 2,305,797,042.53 2,269,125,666.29
所有者权益：
股本 1,031,548,540.00 1,031,548,540.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 63,520,512.20 63,520,512.20
减：库存股
14
福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其他综合收益 172,721.74 126,229.04
专项储备
盈余公积 66,624,667.48 66,624,667.48
一般风险准备
未分配利润 287,852,762.19 287,611,736.25
归属于母公司所有者权益合计 1,449,719,203.61 1,449,431,684.97
少数股东权益 34,311,268.30 30,696,035.83
所有者权益合计 1,484,030,471.91 1,480,127,720.80
负债和所有者权益总计 3,789,827,514.44 3,749,253,387.09
法定代表人：陈志江 主管会计工作负责人：汪海 会计机构负责人：连海阳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 167,180,360.83 194,933,898.14
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 577,053.85
应收账款 183,756,204.02 196,930,387.53
应收款项融资 1,682,243.10
预付款项 1,048,941.00 1,592,224.44
其他应收款 722,099,697.05 604,864,481.47
其中：应收利息 171,493.15
应收股利
存货 22,846,966.60 16,607,643.66
合同资产 25,887,606.48 19,589,809.21
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,885,747.71 653,627.65
流动资产合计 1,126,387,766.79 1,035,749,125.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
15
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长期应收款
长期股权投资 2,025,702,352.73 1,986,066,546.50
其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 50,807,283.32 51,503,486.72
在建工程 2,326,709.01 2,272,920.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,920,242.67 3,013,917.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 976,675.90 1,035,182.50
递延所得税资产 54,190,451.79 53,195,605.81
其他非流动资产 143,047.70
非流动资产合计 2,138,066,763.12 2,098,087,659.08
资产总计 3,264,454,529.91 3,133,836,785.03
流动负债：
短期借款 417,900,000.00 407,500,434.81
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 225,800,000.00 143,650,000.00
应付账款 8,734,134.38 13,194,897.62
预收款项
合同负债 2,669,705.71 1,989,750.74
应付职工薪酬 1,099,620.83 2,013,894.00
应交税费 7,485,276.42 3,768,481.65
其他应付款 1,034,632,309.65 985,996,891.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,500,000.00 6,565,653.18
其他流动负债 347,061.74 197,277.94
16
福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 1,705,168,108.73 1,564,877,281.42
非流动负债：
长期借款 31,000,000.00 34,250,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 37,763,815.58 38,563,123.77
其他非流动负债 61,389.69
非流动负债合计 68,763,815.58 72,874,513.46
负债合计 1,773,931,924.31 1,637,751,794.88
所有者权益：
股本 1,031,548,540.00 1,031,548,540.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 144,426,722.81 144,426,722.81
减：库存股
其他综合收益 -1,433.76 -1,433.76
专项储备
盈余公积 66,624,667.48 66,624,667.48
未分配利润 247,924,109.07 253,486,493.62
所有者权益合计 1,490,522,605.60 1,496,084,990.15
负债和所有者权益总计 3,264,454,529.91 3,133,836,785.03
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 144,065,047.55 110,758,830.91
其中：营业收入 144,065,047.55 110,758,830.91
17
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 149,785,040.60 129,213,933.33
其中：营业成本 106,542,249.87 90,265,303.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 960,047.91 969,215.92
销售费用 13,940,607.80 10,707,351.52
管理费用 18,986,184.54 15,365,451.14
研发费用 6,698,803.79 4,090,660.74
财务费用 2,657,146.69 7,815,951.01
其中：利息费用 10,124,012.53 10,180,219.55
利息收入 9,828,327.52 3,537,719.94
加：其他收益 820,935.39 178,304.00
投资收益（损失以“－”号填
34,792.55 14,126,672.97
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,970,143.77 1,543,407.72
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
5,512,882.94 8,208,920.53
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,057,104.20
列）
18
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资产处置收益（损失以“-”号填
-2,400.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -410,886.37 4,058,795.08
加：营业外收入 118,290.52 1,931,271.81
减：营业外支出 40,362.46 151,533.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -332,958.31 5,838,533.29
减：所得税费用 -1,747,166.72 1,344,005.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,414,208.41 4,494,527.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
1,414,208.41 4,494,527.88
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 241,025.94 3,991,686.24
2.少数股东损益 1,173,182.47 502,841.64
六、其他综合收益的税后净额 46,492.70 78,001.65
归属母公司所有者的其他综合收益
46,492.70 78,001.65
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
46,492.70 78,001.65
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
19
福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 46,492.70 78,001.65
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,460,701.11 4,572,529.53
归属于母公司所有者的综合收益
287,518.64 4,069,687.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,173,182.47 502,841.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0002 0.0039
（二）稀释每股收益 0.0002 0.0039
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈志江 主管会计工作负责人：汪海 会计机构负责人：连海阳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 91,286,204.69 58,884,994.22
减：营业成本 83,309,194.30 56,242,644.16
税金及附加 247,152.10 411,680.76
销售费用 7,229,956.36 2,370,613.69
管理费用 4,385,020.28 3,379,829.36
研发费用 89,094.03 97,593.43
财务费用 5,520,225.97 9,145,871.43
其中：利息费用 5,825,332.06 8,607,852.19
利息收入 490,871.83 384,071.94
加：其他收益 11,071.21 5,000.00
投资收益（损失以“－”号填
-2,970,143.77 1,543,407.72
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,970,143.77 1,543,407.72
业的投资收益
20
福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
5,517,892.92 7,359,109.20
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-440,403.18
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,376,021.17 -3,855,721.69
加：营业外收入 21,482.45
减：营业外支出 2,000.00 -2,720.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-7,356,538.72 -3,853,001.33
列）
减：所得税费用 -1,794,154.17 -1,344,907.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,562,384.55 -2,508,094.16
（一）持续经营净利润（净亏损
-5,562,384.55 -2,508,094.16
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
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福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -5,562,384.55 -2,508,094.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 215,153,123.07 224,258,411.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 42,978.43 9,180.71
收到其他与经营活动有关的现金 68,364,388.92 97,124,502.14
22
福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
经营活动现金流入小计 283,560,490.42 321,392,094.05
购买商品、接受劳务支付的现金 204,936,795.28 242,425,860.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
28,883,510.37 20,213,279.48
金
支付的各项税费 13,026,386.26 9,812,747.65
支付其他与经营活动有关的现金 110,704,073.74 154,552,814.92
经营活动现金流出小计 357,550,765.65 427,004,703.00
经营活动产生的现金流量净额 -73,990,275.23 -105,612,608.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
2,442,050.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 105,076,282.54 58,006,220.77
投资活动现金流入小计 107,518,332.54 58,006,220.77
购建固定资产、无形资产和其他
92,796,865.38 100,490,768.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,665,484.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 26,315,653.00
投资活动现金流出小计 135,778,002.44 100,490,768.47
投资活动产生的现金流量净额 -28,259,669.90 -42,484,547.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
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收到的现金
取得借款收到的现金 488,869,078.03 452,244,695.52
收到其他与筹资活动有关的现金 17,800,000.00
筹资活动现金流入小计 506,669,078.03 452,244,695.52
偿还债务支付的现金 402,092,750.36 244,915,482.62
分配股利、利润或偿付利息支付
14,839,510.54 7,351,563.77
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,659,214.10
筹资活动现金流出小计 419,591,475.00 252,267,046.39
筹资活动产生的现金流量净额 87,077,603.03 199,977,649.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
116,751.96 -157,058.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,055,590.14 51,723,434.02
加：期初现金及现金等价物余额 182,868,837.21 210,545,549.12
六、期末现金及现金等价物余额 167,813,247.07 262,268,983.14
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,426,098.79 84,538,237.85
收到的税费返还 31,083.33
收到其他与经营活动有关的现金 1,027,911,995.77 373,660,659.47
经营活动现金流入小计 1,098,369,177.89 458,198,897.32
购买商品、接受劳务支付的现金 397,883,412.57 164,523,234.21
支付给职工以及为职工支付的现
4,441,265.56 1,371,776.47
金
支付的各项税费 1,536,112.40 2,379,965.83
支付其他与经营活动有关的现金 680,832,043.78 330,540,041.41
经营活动现金流出小计 1,084,692,834.31 498,815,017.92
经营活动产生的现金流量净额 13,676,343.58 -40,616,120.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
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福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
2,442,050.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,442,050.00
购建固定资产、无形资产和其他
58,800.00 2,008,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 59,713,484.06
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,772,284.06 2,008,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -57,330,234.06 -2,008,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 276,200,000.00 211,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 276,200,000.00 211,200,000.00
偿还债务支付的现金 266,450,000.00 203,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,759,487.05 5,714,105.98
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 272,209,487.05 208,914,105.98
筹资活动产生的现金流量净额 3,990,512.95 2,285,894.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,663,371.53 -40,338,226.58
加：期初现金及现金等价物余额 129,623,859.70 51,687,875.06
六、期末现金及现金等价物余额 89,960,488.17 11,349,648.48
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
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福建纳川管材科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本公司租赁业务分为经营租赁与融资性售后回租，其情况如下：
1、经营租赁业务均为短期租赁和低价值租赁，本公司不确认使用权资产和租赁负债；
2、融资性售后回租业务所涉及的资产转让不满足收入准则所规范的“销售”，本公司继续确认被转让资产以及对应的金融负
债。
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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