深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
深圳翰宇药业股份有限公司
2011 年半年度报告
股票代码：300199
股票简称：翰宇药业
披露日期：2011 年 7 月 23 日
1
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及公司董事、监事、高级管理人员保证本
半年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对报告其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司无董事、监事、高级管理人员对本半年度报告的真实性、
准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司所有董事均亲自出席审议本半年度报告的董事会会议。
本半年度报告中财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人曾少贵、主管会计工作负责人蔡磊及会计机构负责人
魏红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
1
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
第一节 公司基本情况简介 ......................................................................1
第二节 主要会计数据和财务指标 ..........................................................3
第三节 董事会报告 ..................................................................................6
第四节 重要事项 ....................................................................................21
第五节 股本变动和主要股东持股情况 ................................................26
第六节 董事、监事和高级管理人员情况 ............................................29
第七节 财务报告 ....................................................................................31
第八节 备查文件 ....................................................................................84
2
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
第一节 公司基本情况简介
一、 公司法定中文名称：深圳翰宇药业股份有限公司
中文缩写：翰宇药业
二、 法定代表人：曾少贵
三、 联系人和联系方式
董事会秘书：全衡
联系地址：深圳市南山区高新技术工业园中区翰宇生物医药园
邮政编码：518057
联系电话：0755-26588036
传真：0755-26588078
电子信箱：hy@hybio.com.cn
四、 公司注册地址：深圳市南山区高新技术工业园中区翰宇生物医
药园办公大楼四层
公司办公地址：深圳市南山区高新技术工业园中区翰宇生物医
药园办公大楼四层
邮政编码：518057
公司互联网网址：www.hybio.com.cn
公司电子信箱：hy@hybio.com.cn
1
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
五、 公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》
登载公司 2011 年半年度报告的中国证监会指定网站：
http://www.cninfo.com.cn
公司 2011 年半年度报告备置地点：公司证券管理部
六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：翰宇药业
股票代码：300199
七、 持续督导机构：中信建投证券有限责任公司
2
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
第二节 主要会计数据和财务指标
一、 主要会计数据
本报告期比上年
项目 报告期 上年同期
同期增减（%）
营业总收入（元） 72,435,416.95 51,921,506.50 39.51%
营业利润（元） 32,134,259.11 18,777,812.57 71.13%
利润总额（元） 35,367,757.52 18,987,015.50 86.27%
归属于上市公司股东的净利润（元） 30,062,593.89 18,798,923.65 59.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,314,120.24 16,481,809.73 65.72%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 18,058,048.39 14,235,515.04 26.85%
本报告期末比上
项目 报告期末 上年度期末 年度期末增减
（%）
总资产（元） 969,036,014.08 212,886,942.60 355.19%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 925,500,070.27 180,588,095.30 412.49%
股本（股） 100,000,000.00 75,000,000.00 33.33%
二、 主要财务指标
本报告期比上年同
项目 报告期 上年同期
期增减（%）
基本每股收益（元/股） 0.34 0.25 36.00%
稀释每股收益（元/股） 0.34 0.25 36.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.31 0.22 40.91%
加权平均净资产收益率（%） 5.43% 13.71% -8.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.94% 12.02% -7.08%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.18 0.19 -5.26%
本报告期末比上年
项目 报告期末 上年度期末
度期末增减（%）
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 9.26 2.41 284.23%
注 1：上表中所列指标均为依照中国证监会相关文件规范的计算公式计算得出。
本报告期每股收益 0.34 元，较上年同期 0.25 元增加 36.00%，主要是公司上
半年经营收益有一定增加所致。加权平均净资产收益率为 5.43%，较上年同期
13.71%，降低 8.28 个百分点，主要是公司首次公开发行并上市后，净资产规模
迅速扩大，使得净资产收益率降低。
3
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
本报告期末公司每股净资产较期初增加 284.23 %，主要是由于本报告期内首
次公开发行股票所致。
加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率和基
本每股收益计算过程如下：
（1）加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
率计算过程如下：
单位：元
项目 报告期 上年同期
归属于公司普通股股东的净利润 30,062,593.89 18,798,923.65
归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,748,473.65 2,317,113.92
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 27,314,120.24 16,481,809.73
归属于公司普通股股东的期初净资产 180,588,095.30 127,740,895.51
发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 715,025,800.00
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 3
回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
其他事项引起的净资产增减变动
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数
报告期月份数 6 6
归属于公司普通股股东的期末净资产 925,500,070.27 146,539,819.16
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 553,132,292.25 137,140,357.34
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 5.43 13.71
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产
4.94 12.02
收益率
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
单位：元
项目 报告期 上年同期
报告期归属于公司普通股股东的净利润 30,062,593.89 18,798,923.65
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,748,473.65 2,317,113.92
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 27,314,120.24 16,481,809.73
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利
润的影响
期初股份总数 75,000,000.00 75,000,000
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 25,000,000.00
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 3
报告期月份数 6 6
4
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
发行在外的普通股加权平均数 87,500,000.00 75,000,000
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通
股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数
归属于公司普通股股东的基本每股收益（元/股） 0.34 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益
0.31 0.22
（元/股）
归属于公司普通股股东的稀释每股收益（元/股） 0.34 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益
0.31 0.22
（元/股）
三、 非经常性损益项目
单位：元
附注（如适
非经常性损益项目 金额
用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
3,420,690.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,191.59
所得税影响额 -485,024.76
合计 2,748,473.65 -
5
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
第三节 董事会报告
一、 报告期内公司经营情况的讨论与分析
（一） 公司总体经营情况
报告期公司保持良好发展势头，多肽药物制剂收入稳定增长，公司报告期营
业收入为 7,243.54 万元，较上年同期增长了 39.51%。营业利润为 3,213.43 万元，
较上年同期增长了 71.13%；利润总额为 3,536.78 万元，较上年同期增长了
86.27%；归属于上市公司股东的净利润为 3,006.26 万元，较上年同期增长了
59.92%。
本报告期比上年同
项目 报告期 上年同期
期增减（%）
营业总收入（元） 72,435,416.95 51,921,506.50 39.51%
营业利润（元） 32,134,259.11 18,777,812.57 71.13%
利润总额（元） 35,367,757.52 18,987,015.50 86.27%
归属于上市公司股东的净利润（元） 30,062,593.89 18,798,923.65 59.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,314,120.24 16,481,809.73 65.72%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 18,058,048.39 14,235,515.04 26.85%
本报告期末比上年
项目 报告期末 上年度期末
度期末增减（%）
总资产（元） 969,036,014.08 212,886,942.60 355.19%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 925,500,070.27 180,588,095.30 412.49%
股本（股） 100,000,000.00 75,000,000.00 33.33%
2011 年上半年，公司积极推进募投项目、营销拓展、人才引进、新药开发，
以及提高研发水平、加强内控建设等方面的工作。
1、加快募投项目建设。随着新版 GMP 自 3 月 1 日起正式实施，新标准对
药品生产企业提出更高更严格的质量规范要求，大大提升行业门槛。公司首次公
开发行募投项目筹建的多肽药物制剂生产基地正是按照高于新版 GMP 要求的欧
美标准设计，新建生产基地不仅将引进国际先进的生产线，还将质量风险管理概
念、人员综合素质要求、工艺流程追踪、生产环境在线监测等软性指标提前列入
设计方案，确保建成后达到行业领先水平。
2、加强营销拓展。2011 年公司持续加大营销工作力度，结合公司产品定位，
6
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
制定有针对性的销售与推广方案，增加市场投入，整合销售网络，完善团队建设，
提升品牌形象。
3、加大研发投入。2011 年公司继续加大研发投入，积极开展新的研发项目
的筛选及研究工作，其中有自主开发，也有联合开发。公司还加大研发高端人才
的引进力度，通过引进人才，带动公司科研水平的提高；加强产学研的交流与合
作，加强国内外学术交流活动。
4、加强内控建设。上半年，在现有内部控制体系较为稳定和完善的基础上
进一步加强了人力资源、采购业务、安全生产、销售业务、合同管理、信息披露
等环节的内部控制，制度体系不断完善，制度执行和落实情况良好，企业的规范
化运作水平进一步提高。
（二） 主营业务及主要产品
1、主营业务及主要产品
公司的主营业务为：化学合成多肽药物的研发、生产和销售，报告期内，公
司核心产品业务及其结构未发生重大变化，公司主要产品包括多肽药物制剂、多
肽原料药和客户肽（定制服务）三大系列。公司的主要产品为：
产品类型 产品名称
注射用胸腺五肽、注射用生长抑素、醋酸去氨加压素注射液、注射用特利
多肽药物制剂
加压素等。
多肽原料药 胸腺五肽、生长抑素、鲑降钙素、去氨加压素、醋酸特利加压素等。
客户肽 为客户定制的各种多肽类产品。
2、分产品说明报告期内公司营业收入构成情况
报告期内，多肽药物制剂产销量均有持续稳定的增长，制剂业务销售收入为
6,689.02 万元，较上年同期增长了 44.22%；制剂业务的综合毛利率为 77.76%，
基本维持稳定。作为公司的核心业务，多肽药物制剂在报告期营业收入中的占比
在 92.34%，仍是公司经营业绩的主要来源。
报告期内，多肽原料药和客户肽业务营业收入，在公司营业收入总额中占比
不足 10%，且同比分别下降 41.52%和 12.41%，一方面体现的是此两项业务的自
然波动，另一方面体现的是公司对于原料药业务和客户肽业务的一贯战略部署：
不侧重业务的盈利性，重在对于公司制剂业务发展的持续支持。
单位：万元
7
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率（%） 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
制剂 6,689.02 1,487.51 77.76% 44.22% 29.19% 3.44%
原料药 3.60 0.60 83.33% -41.52% 65.36% -55.68%
客户肽 430.92 320.43 25.64% -12.41% 54.56% -11.43%
技术服务收入 120.00 0.00 100.00%
合计 7,243.54 1,808.54 75.03% 41.03% 33.07% 2.03%
3、分地区说明报告期公司营业收入的构成情况
报告期内，各地区营业收入均有不同程度增长。其中，华西区作为公司一直
以来的重点销售区域，营业收入保持持续增长，在较大基数的基础上相对上年同
期增长 38.14%；华东区和华南区作为公司的新兴战略布局重点，近年来一直保
持高速增长，营业收入相对上年同期增长分别达到 55.20%和 60.84%，显示其市
场份额在不断扩大。
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华东区 1,276.73 55.20%
华北区 665.48 8.46%
华中区 825.45 25.55%
华西区 2,932.10 38.14%
华南区 1,203.84 60.84%
国外 339.94 31.55%
合计 7,243.54 41.03%
4、主要客户及供应商情况
占报告期销 占公司报告期
报告期销售 应收账款余 是否存在
项目 售总金额比 应收账款总余
金额（万元） 额（万元） 关联关系
例（%） 额比例（%）
前 5 名客户合计 2,443.62 33.74% 2,287.19 52.74% 否
其中：公司无向单一客户销售比例超过 30%的情况
占报告期采 占公司报告期
报告期采购 应付账款余 是否存在
项目 购总金额比 应付账款总余
金额（万元） 额（万元） 关联关系
例（%） 额比例（%）
前 5 名供应商合计 338.20 39.85% 28.57 12.73% -
其中：公司无向单一供应商采购比例超过 30%的情况
公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、
核心技术人员、持股 5%以上的股东和其他关联方在主要客户中无直接或间接利
益，不存在向单一客户销售比例超过 30%的情况。
8
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
公司前五名供应商中的深圳市广安石油化工有限公司为本公司实际控制人
控制的企业，公司其他董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及其关联方或
持有公司 5%以上股份的股东与上述供应商没有关联关系，也未持有其权益。公
司不存在向单一供应商的采购比例超过总额的 30%或严重依赖于少数供应商的
情形。
（三） 公司主要财务数据分析
1、 资产情况分析
单位：元
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
资产项目 占总资产 占总资产 变动幅度
金额 金额
比重（%） 比重（%）
流动资产：
货币资金 808,945,683.44 83.48% 83,574,854.62 39.26% 868.93%
应收票据 1,079,897.26 0.11% 1,078,513.50 0.51% 0.13%
应收账款 38,470,535.32 3.97% 22,253,432.22 10.45% 72.87%
预付款项 10,474,470.63 1.08% 8,840,595.64 4.15% 18.48%
应收利息 5,096,972.36 0.53% 228,459.09 0.11% 2131.02%
其他应收款 3,583,428.17 0.37% 439,422.68 0.21% 715.49%
存货 16,110,096.04 1.66% 16,689,671.89 7.84% -3.47%
流动资产合计 883,761,083.22 91.20% 133,104,949.64 62.52% 563.96%
非流动资产：
固定资产 47,796,498.74 4.93% 48,592,835.35 22.83% -1.64%
在建工程 11,833,284.38 1.22% 5,741,557.60 2.70% 106.10%
无形资产 12,445,852.00 1.28% 12,577,780.00 5.91% -1.05%
开发支出 773,726.75 0.08% 0.00%
长期待摊费用 9,132,999.62 0.94% 9,577,250.64 4.50% -4.64%
递延所得税资产 3,292,569.37 0.34% 3,292,569.37 1.55% 0%
非流动资产合计 85,274,930.86 8.80% 79,781,992.96 37.48% 6.88%
资产总计 969,036,014.08 100.00% 212,886,942.60 100.00% 355.19%
（1）应收账款报告期末余额为 38,470,535.32 元，较期初增加 72.87%，主要
原因是报告期内销售规模增长，以及企业给予长期合作客户的信用额度提高所
致。
（2）其他应收款报告期末余额为 3,583,428.17 元，较期初增加 715.49%，主
要是报告期内公司用于学术推广会议临时借款所致。
（3）在建工程报告期末余额为 11,833,284.38 元，较期初增加 106.10%，主
9
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
要是公司原料药车间改造，及原料药车间新购设备待改造完工后安装所致。
（4）开发支出报告期末余额为 773,726.75 元，较期初大幅增加，主要是公
司爱啡肽项目获得临床批件，进行中试生产的当期投入所致。
（5）货币资金、应收利息，较期初大幅增加，主要是由于公司公开发行股
票募集资金到位所致。
2、 负债情况分析
单位：元
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
资产项目 占总资产比 占总资产比 变动幅度
金额 金额
重（%） 重（%）
流动负债：
应付账款 2,245,199.46 5.16% 813,448.11 2.52% 176.01%
预收款项 3,494,062.59 8.03% 2,700,610.33 8.36% 29.38%
应付职工薪酬 3,562,404.03 8.18% 2,857,656.58 8.85% 24.66%
应交税费 4,684,994.33 10.76% 4,007,306.07 12.41% 16.91%
其他应付款 4,913,856.49 11.29% 4,904,286.30 15.18% 0.20%
其他流动负债 423,070.00 1.31%
流动负债合计 18,900,516.90 43.41% 15,706,377.39 48.63% 20.34%
非流动负债：
其他非流动负债 24,635,426.91 56.59% 16,592,469.91 51.37% 48.47%
非流动负债合计 24,635,426.91 56.59% 16,592,469.91 51.37% 48.47%
负债合计 43,535,943.81 100.00% 32,298,847.30 100.00% 34.79%
（1）应付账款报告期末余额为 2,245,199.46 元，较期初增加 176.01%，主要
是报告期公司生产销售增加而增加的合理采购所致。
（2）预收款项报告期末余额为 3,494,062.59 元，较期初增加 29.38%，主要
原因为公司对新增客户采用预收货款销售政策所致。
（3）应付职工薪酬报告期末余额为 3,562,404.03 元，较期初增加 24.66%，
主要是随着公司当期职工人数及薪资水平的变化而变化所致。
（3）其他非流动负债报告期末余额为 24,635,426.91 元，较期初增加 48.47%，
主要是当期收到的计入递延收益的研究项目政府配套资金所致。
3、 主要费用情况
单位：元
项目 报告期金额 上期金额 同比变动额 同比变动（%）
销售费用 11,746,282.94 6,005,230.06 5,741,052.88 95.60%
10
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
管理费用 15,052,780.52 12,372,804.92 2,679,975.60 21.66%
财务费用 -5,689,749.63 675,660.49 -6,365,410.12 -942.10%
所得税费用 5,305,163.63 188,091.85 5,117,071.78 2720.52%
（1）报告期内，销售费用与上年同期比增长 95.60%。主要原因是随着公司
营销网络的建设费用增大和销售推广力度的加强，业务量与上年同期相比大幅增
加，销售规模扩大，销售人员增加，导致了销售费用的增长。
（2）报告期内，管理费用与上年同期比增长 21.66%，主要原因是公司上半
年首次公开发行项目及会议等费用所致。
（3）报告期内，财务费用较上年同期大幅降低，主要是公司募集资金到位
后银行存款利息收入大幅增加所致。
（4）报告期内，所得税费用大幅增长，主要是公司根据《关于深圳经济特
区企业税收政策若干问题的通知》的相关规定享受“两免三减半”的所得税减免
政策期满，公司恢复执行 15%的企业所得税税率所致。
4、 现金流量构成情况分析
单位：元
项目 报告期金额 上期金额 变动金额
经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 79,641,034.42 64,480,154.77 15,160,879.65
经营活动现金流出小计 61,582,986.03 50,244,639.73 11,338,346.30
经营活动产生的现金流量净额 18,058,048.39 14,235,515.04 3,822,533.35
投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计
投资活动现金流出小计 11,728,819.57 9,465,002.32 2,263,817.25
投资活动产生的现金流量净额 -11,728,819.57 -9,465,002.32 -2,263,817.25
筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 724,560,000.00 724,560,000.00
筹资活动现金流出小计 5,518,400.00 761,395.00 4,757,005.00
筹资活动产生的现金流量净额 719,041,600.00 -761,395.00 719,802,995.00
现金及现金等价物净增加额 725,370,828.82 4,009,078.70 721,361,750.12
（1）公司报告期经营活动收到的现金较上年同期增加 15,160,879.65 元，经
营活动支付的现金较上年同期增长 11,338,346.30 元，经营活动产生的现金流量
净额较上年同期增加 3,822,533.35 元。经营活动收到的现金增加主要是公司当期
较上年同期销量增大，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 1159 万
元，同时，公司报告期收到政府各项拨款约 1050 万元；经营活动支付增长的原
11
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
因是支付给职工以及为职工支付的现金增加 422 万元，支付的各项税费也增加
432 万元。
（2）公司报告期内购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较
上年同期增加，是公司当期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要
原因。
（3）公司报告期首次公开发行募集资金，是导致公司当期筹资活动产生的
现金流量金额较上年同期大幅增加的主要原因。
5、 非经常性损益情况
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 3,420,690.00
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,191.59
所得税影响额 -485,024.76
合计 2,748,473.65 -
计入当期损益的政府补助为 3,420,690.00 元，明细如下：
单位：元
项目 本报告期发生额
多肽新药卡贝缩宫素的研究与开发 250,000.00
金融危机扶持资金 115,380.00
2010年深圳市民营及中小企业发展专项资金（企 1,000,000.00
业改制上市培训项目）
多肽新药阿托西班的研究与开发 769,275.00
多肽药物产业化工程实验室 478,398.00
多肽新药去氨加压素高技术产业化 348,000.00
多肽创新药物注射用去氨加压素产业化研究 219,060.00
2010年中小企业开拓资金（TIDES展会） 23,257.00
2010年中小企业开拓资金（BIO展会） 14,707.00
2010年中小企业开拓资金（EPS展会） 20,259.00
2010年中小企业开拓资金（Chemoutsourcing展 24,754.00
会）
国家省市重大计划立项项目配套资助 140,000.00
2011年第1批专利资助费 17,600.00
合计 3,420,690.00
6、 主要指标分析
12
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 指标 报告期（1-6 月） 上年同期 同比增减变化
毛利率 73.5% 73.63% -0.13%
盈利能力
净资产收益率（加权） 5.43% 13.71% -8.28%
应收账款周转率 238.57% 493.24% -254.67%
营运能力
存货周转率 110.28% 76.09% 34.19%
项目 指标 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 同比增减变化
流动比率 4675.86% 847.46% 3828.4%
偿债能力
资产负债率 4.49% 15.17% -10.68%
（1）报告期公司综合毛利率为73.5%，较上年同期降低0.13个百分点，基本
持平，公司通过产品结构的调整克服了因物价上涨、员工工资增加所受的影响。
（2）报告期公司净资产收益率（加权）5.43%，比去年同期降低了8.28个百
分点，主要是公司首次公开发行，净资产规模迅速扩大，使得净资产收益率降低。
（3）报告期公司应收账款周转率238.57%，主要原因是报告期内应收账款因
销售规模增长，以及企业给予长期合作客户的信用额度提高而大幅增加所致。
（4）报告期公司存货周转率110.28%，主要是公司以销定产，缩短生产销售
中间环节所致。
（5）报告期末公司流动比率4,675.86%，主要是公司首次公开发行募集资金
所致。
（6）报告期末公司资产负债率 4.49%，仍旧维持较低的水平，公司的偿债
能力较强。
（四） 报告期内利润构成、主营业务或其结果、主营业务盈利能力情况
本报告期公司利润构成及主营业务的盈利能力未发生重大变化，制剂业务依
然是公司利润的主要来源，制剂业务销售收入为 6,689.02 万元，较上年同期增长
了 44.22%；制剂生产的综合毛利率 77.76%，基本维持稳定。
作为公司的核心业务，多肽药物制剂在报告期营业收入中的占比在 92.34%，
仍是公司经营业绩的主要来源。
报告期内，多肽原料药和客户肽业务营业收入，在公司营业收入总额中占比
不足 10%，且同比分别下降 41.52%和 12.41%，突出了制剂业务作为公司核心盈
利业务的地位。
（五） 报告期内无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
13
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
（六） 报告期内无形资产变化。
报告期内，公司于 5 月 9 日、 月 25 日、 月 3 日分别获得了专利号为 ZL 2007
1 0076544.6 的《一种制备醋酸去氨加压素的方法》、专利号为 ZL 2007 1 0076543.1
的《一种纯化去氨加压素的方法》和专利号为 ZL 2009 1 0106759.7 的《一种固
相法和液相法结合合成阿加曲班的新方法》的发明专利证书。以上专利所对应的
方法在申报专利时已应用于商业化生产。新专利的取得对公司生产经营和业绩影
响较小，但有利于进一步发挥公司主导产品的自主知识产权优势。
（七） 产品研发情况
单位：元
项目 报告期（1-6月） 上年同期 增减变动幅度（%）
公司营业收入 72,435,416.95 51,921,506.50 39.51%
研发费用 6,326,551.83 7,689,511.19 -17.72%
科研投入占当期收入比例(%) 8.73% 14.81% -6.08%
研发项目按照计划进度进行，其费用占收入的比例因项目进展阶段性，费用
支出非均衡性有所变化。
（八） 报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权
丧失等导致公司核心竞争力能力受到严重影响的情况。
报告期内，公司实施启动的首次公开发行募投项目多肽药物制剂生产基地建
设，按照欧美标准设计建设，技术规范标准高于国家新版《药品生产质量管理规
范》（GMP）标准，将进一步提升公司产品质量，进而提升公司品牌形象。
报告期内，公司实施改建原料药生产项目，生产条件和设备将有很大改善和
提高，为公司原料药生产提供了更好的平台。
二、 对公司未来发展的展望
（一） 行业发展趋势
随着医改的不断推进以及国家和社会对医改的持续重视，国家医药政策逐渐
完善，药品价格管理办法不断健全。基本药物目录、全国医保目录，公立医院改
革等相关政策的推行，使得医药支付制度不断改进；人民群众对生命健康的不断
14
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
重视，医药需求量也将持续增长；而新版 GMP 标准的实施、基本药物目录品种
放量增长、医药行业产业结构调整、药品招标的探讨改进、医药行业“十二五”
规划和公立医院改革都将对医药行业产生结构性和全面的促进作用。
据 IMS Health 报告，2011 年全球药品市场估计可达 8,800 亿美元，其中就
包含了多肽类类药物的市场扩大与增长。伴随药品专利到期和新一轮药品预算控
制将减缓发达国家品牌药物市场增长；新兴国家的贡献将占全球药品市场总体增
长的近一半，而中国未来将成为全球第三大医药市场，中国多肽药物市场销售规
模也将随着中国医药市场的不断发展而逐年扩容。
从 20 世纪 90 年代中期开始，多肽类药物得到迅猛发展。许多制药大公司启
动多肽项目，一些重点生产蛋白质的生物技术公司也开始从事多肽的开发，同时
伴随着分子生物学、生物化学技术的飞速发展，多肽的研究取得了惊人的、划时
代的进展，从而推动多肽药物市场的发展。至 20 世纪 90 年代末，科学家已发现
的天然多肽类生理物质已有数万种之多，涉及激素、神经、细胞生长、生殖、肿
瘤病变、神经激素传递质及免疫调节等领域，据有关方面报道，2006 年，全球
蛋白质/多肽类药物总销售额已超过 600 亿美元大关，2008 年的销售额在 750 亿～
800 亿美元之间，多肽类药物业已成为国际市场上一个重要大类。
据南方医药经济研究所报告，近几年我国多肽药物市场销售规模逐年扩容，
从 2007 年至 2010 年我国多肽药物的市场销售额保持快速的增长势头，每年以高
于 15%的速度增长，其销售额由 2007 年的 135.29 亿元上升至 2010 年的 259.94
亿元（按照实际零售价统计），四年的平均复合年增长率达到 24.32%，市场成长
性相对较好。
此外，随着生物技术和遗传工程领域的迅速发展，人们可以在短期内合成更
多的多肽药物，因此多肽药物在不久的将来可能取代越来越多的现存药物。正因
为如此，我国“十五”“十一五”期间生物医药研究的重点方向之一就是多肽药物
和诊断试剂。可以预见在未来几年里将会有大量的多肽药物进入临床试验，部分
将被批准生产销售，多肽药物未来市场销售规模将不断扩大，在中国医药市场中
所占的比重也将越来越大。
（二） 下半年工作展望
15
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
公司下半年将继续围绕年度经营目标和任务，切实加强科学管理，积极稳妥
发展主营业务。严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳券交易所创业板股票上市
规则》、 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定，
加强完善公司治理结构，规范公司经营行为，加强内部控制，努力创建一流的上
市公司。
下半年的工作重点主要包括以下几个方面：
1、严格按照上市规范、公司章程，完善公司治理机制，继续抓好各项制度
标准流程的建设，完善内部控制的组织架构，推进规范管理，做好内部风险控制，
同时继续完善责任监督与追溯机制，进一步健全规范运作的体系保障。
2、以公司发展战略为导向，密切关注行业动态，加强对外合作与对内建设，
不断增强公司研发实力，加强产业和产品创新。
3、继续抓好企业内部精细化管理，保持主导产品市场优势地位。一是加大
国内国际市场开发，尤其是规范国家的产品注册工作，扩大市场份额；二是抓紧
原料药新车间的建设；三是开展节能降耗和产能挖潜，努力降低生产成本；四是
加快新产品的开发，优化产品结构，尽快形成新的经济增长点。
4、认真做好募投项目的组织实施工作，在保证工程质量的前提下，加快项
目建设进度，提高项目建设水平，争取募投项目早日建成投产。同时加强募集资
金使用管理，提高募集资金使用效率，满足公司经营发展的需要。
5、继续实施科技带动和人才战略。下半年进一步加快公司多肽研发中心建
设和升级，提高硬件配置和管理软件水平，积极引进培养高层次研发人员和复合
性管理人才，加强人力资源管理和团队建设，为公司持续快速发展奠定基础。
三、 报告期内公司投资情况
（一） 募集资金使用情况
2011年上半年，本公司募集资金使用情况如下：
16
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：万元
募集资金总额 71,502.58
本报告期投入募集资金总额 14.74
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 1,429.31
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本报告 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本报告期
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 期实现 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 投入金额
部分变更) (2) (2)/(1) 态日期 的效益 效益 大变化
承诺投资项目
2013 年 12
1、多肽药物生产基地建设 否 28,300.00 28,300.00 14.74 1,429.31 5.05% 0.00 不适用 否
月 31 日
2、多肽药物制剂中试技术平台建 2013 年 12
否 3,130.00 3,130.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 不适用 否
设 月 31 日
承诺投资项目小计 - 31,430.00 31,430.00 14.74 1,429.31 - - 0.00 - -
超募资金投向
使用公司首次公开发行股票超募
资金购买科信必成自主研发的 2013 年 11
否 9,000.00 9,000.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 不适用 否
21 项口服缓控释制剂品种的药 月 30 日
品项目
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 9,000.00 9,000.00 0.00 0.00 - - 0.00 - -
合计 - 40,430.00 40,430.00 14.74 1,429.31 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
超募资金的金额、用途及使用进 适用
17
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
展情况 公司使用超募资金，与北京科信必成医药科技发展有限公司签订《技术转让合同》，受让北京科信必成医药科技发展有限
公司持有的 21 个口服缓控释制剂品种的研发药品项目，项目技术转让费总计为人民币 9,000 万元。经 7 月 19 日股东大会
审议通过后生效。
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置 适用
换情况 预先投入的自筹资金 1,414.57 万元，在 2011 年 3 季度用募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 多肽药物生产基地建设＼多肽药物制剂中试技术平台建设＼其他与主营业务相关的运营资金项目
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
2011年6月19日，一届十次董事会审议通过《关于使用公司首次公开发行股票超募资金购买研发药品项目技术的议案》。公司首次
公开发行股票募集资金总额为75,475.00万元，募集资金净额为71,502.58万元，超过计划募集资金40,072.58万元。根据《药品管理法》、
《药品注册管理办法》和国家其它的有关规定，公司与北京科信必成医药科技发展有限公司签订《技术转让合同》，受让科信必成持有
的21个研发药品项目，技术转让费总计为人民币9,000万元，使用公司首次公开发行股票超募资金支付项目技术转让费用。公司独立董
事、保荐人出具了明确同意意见。经2011年7月19日公司股东大会审议通过后生效。
18
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
（二） 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目
（三） 报告期内，公司未持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、
期货、金融衍生工具等金融资产。
四、 报告期内，公司没有对本年度经营计划做出修改。
五、 报告期内公司实施的利润分配方案
2011年2月18日，公司2010年度股东大会审议通过了2010年度利润分配方案。
具体为：根据天健正信会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司2010年度全
年实现净利润为52,847,199.79元，截至2010年12月31日，公司可供股东分配的净
利润为74,233,245.53元。根据公司长远发展的需要，公司决定以2010年度全年实
现的净利润52,847,199.79元为基数计提10％法定公积金5,284,719.98元，2010年剩
余利润47,562,479.81元不再提取任意公积金，不向股东分配股利，也不进行资本
公积金转增股本。
六、 开展投资者关系管理的具体情况
公司董事会高度重视投资者关系管理工作，在投资者关系管理方面督促形成
了以服务投资者为核心的工作意识和诚信勤勉的工作氛围。公司证券管理部作为
投资者关系管理具体实施机构，一直以认真负责和公平公正的态度努力寻求有效
的方式和途径，不断加强与投资者的沟通和联系。主要工作如下：
（一） 2011年4月25日，公司第一届董事会第九次会议审议通过《投资者接待和
推广工作制度》、《关于聘任庄丽华担任公司证券事务代表的议案》，进一步完善
了投资者关系管理的制度基础和人员配置。
（二）公司网站设置投资者关系栏目，及时披露公司信息。公司证券管理部设置
专线电话，并积极维护投资者关系互动平台，广泛听取投资者关于公司经营和管
理的意见与建议。
（三）公司非常重视投资者来访及投资机构调研工作。为保证投资者及投资机构
对公司生产经营情况有一个相对系统的了解，同时避免在来访及调研过程中泄露
公司未公开的重要信息，公司严格按照有关法律法规的要求开展相关工作。
19
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 公司董事履职情况
（一）报告期内，全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法
律、法规和《公司章程》的规定，诚信、勤勉地履行董事职责，按时参加董事会
会议，认真审议各项议案，有效执行股东大会决议，密切关注公司的生产经营，
为公司的发展献计献策。
（二）公司董事长积极行使法定职权，认真主持股东大会、董事会会议，不断推
动公司内控制度的健全和公司治理的完善工作，督促、检查董事会决议的执行，
确保公司及股东的利益不受侵害。
（三）公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
的要求，独立、勤勉地履行职责，按时参加董事会会议，认真审议各项议案，并
能通过积极主动地了解公司的生产经营状况与行业发展趋势，结合自己的专业知
识和能力为公司的经营管理和发展战略建言献策，对确保董事会的科学决策发挥
了积极的作用。
报告期内公司董事会共召开了四次会议，董事出席董事会会议情况如下：
报告期内董事会会议召开次数 4次
是否连续两次未亲自
董事姓名 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数
出席会议
曾少贵 4次 0次 0次 否
曾少强 4次 0次 0次 否
徐航 4次 0次 0次 否
袁建成 4次 0次 0次 否
钟廉 4次 0次 0次 否
蔡磊 4次 0次 0次 否
王小宁（独立董事） 4次 0次 0次 否
孟荣芳（独立董事） 4次 0次 0次 否
于秀峰（独立董事） 3次 1次 0次 否
20
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
第四节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期
的重大诉讼、仲裁事项。
二、 收购、出售资产及资产重组
（一） 资产收购事项
单位：万元
自购买日起 所涉 所涉
至报告期末 本年初至本 是否为 及的 及的
交易
所确 为公司贡献 期末为公司 关联交 资产 债权
对方
被收购或 购买 交易价 认的 的净利润 贡献的净利 易（如 定价原则 产权 债务
或最
置入资产 日 格 商誉 （适用于非 润（适用于 是，说明 说明 是否 是否
终控
金额 同一控制下 同一控制下 定价原 已全 已全
制方
的企业合 企业合并） 则） 部过 部转
并） 户 移
结合第三
北京
科信必成 方资产评
科信
自主研发 估和该项
必成
的 21 项 2011 目品种的
医药
口服缓控 年 7 月 9,000.00 0.00 0.00 0.00 否 市场价格 否 否
科技
释制剂品 19 日 及市场技
发展
种的药品 术情况，经
有限
项目 协商确定
公司
交易价格
2011 年 6 月 19 日，经公司第一届董事会第十次会议审议通过，公司与北京
科信必成医药科技发展有限公司（以下简称“科信必成”），签订《技术转让合同》，
公司购买科信必成自主研发的 21 项口服缓控释制剂品种的药品项目（以下简称
“该项目”）技术，完成该项目的国家食品药品监督管理局注册审评与审批及该
项目的产业化工作，该《技术转让合同》（以下简称“该合同”）自下列条件全部
成就之日生效：1、双方签署该合同；2、公司股东大会审议通过有关签署该合同
21
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
的议案。该项目经 7 月 19 日股东大会审议通过后生效。在报告期内，对经营成
果与财务状况无影响。
（二） 报告期内，公司不存在出资产出售事项
（三） 报告期内，公司不存在资产合并事项
三、 报告期内，公司无股权激励计划。
四、 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
五、 报告期内，公司没有发生控股股东及其他关联方占用公司资金
及公司对外担保情况。
六、 重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生，也无以前期间发生但延续到报告期的重大交易、
托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的
重大事项，且该事项为公司带来的利润达到公司当年利润总额的 10%以上
（含 10%）。
（二）报告期内，公司未发生，也无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合
同事项。
（三）报告期内，公司未发生，也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他
人进行现金资产管理事项。
七、 报告期内，公司承诺事项履行情况
（一）公司股东关于股份锁定的承诺
公司实际控制人曾少贵、曾少强、曾少彬承诺：“自公司股票在创业板上市
之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股
份，也不由公司回购该部分股份。”
公司内资法人股东丰成投资承诺：“自公司股票在创业板上市之日起三十六
22
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司
回购该部分股份。”
公司首次公开发行前其他股东承诺：“自公司股票在创业板上市之日起十二
个月内，不转让或者委托他人管理本人/本公司直接或间接持有的公司股份，也
不由公司回购该部分股份。”
丰成投资全体股东承诺：“自公司股票在创业板上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部
分股份。”
此外，公司董事及/或高级管理人员曾少贵、曾少强、徐航、袁建成、马亚
平、龙镭、刘煜、全衡、蔡磊、PINXIANG YU、监事曾少彬还承诺：“在本人担
任翰宇药业董事/监事/高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本人直接
或间接持有公司股份总数的 25%；本人从翰宇药业董事/监事/高级管理人员岗位
离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。”
（二）关于避免同业竞争的承诺函
公司控股股东、实际控制人曾少贵、曾少强及曾少彬于 2010 年 3 月 12 日向
公司出具了《避免同业竞争的声明与承诺函》，声明并承诺：“截至本函签署之日，
本人及本人所控制的其他企业未从事任何在商业上对翰宇药业构成直接或间接
同业竞争的业务或活动，并保证将来也不会从事或促使本人所控制的其他企业从
事任何在商业上对翰宇药业构成直接或间接同业竞争的业务或活动。如本人因违
反本函而导致翰宇药业遭受损失、损害和额外开支，本人承诺将赔偿由此给翰宇
药业带来的一切经济损失。”
（三）承担补缴税款的承诺
根据深圳市人民政府的相关规定，公司自 2006-2007 年免征企业所得税，
2008-2010 年减半征收企业所得税。公司享受的上述税收优惠政策系深圳市普遍
适用的规章，凡符合该等规章规定条件的企业均可享受上述优惠政策，并非仅由
发行人独享，但该等税收优惠没有法律、国务院或国家税务总局颁发的相关税收
规范性文件作为依据，存在被追缴的风险。
23
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
为此，公司控股股东、实际控制人曾少贵、曾少强、曾少彬三人承诺：“如
果由于深圳市政府有关文件和国家有关部门颁布的相关规定存在差异，导致国家
有关税务主管部门认定翰宇药业首次公开发行（A 股）股票并在创业板上市之日
前所享受“两免三减半”的税收减免无效，本人作为翰宇药业的实际控制人愿意
以现金连带的、全额的、无条件的承担需补缴的所得税税款及相关费用。”
（四）实际控制人关于确保翰宇生物转让翰宇生物医药园房地产的承诺
2010 年 11 月 29 日，公司实际控制人承诺：若国家或地方性法律、法规、
政策等出现变化，允许翰宇生物转让翰宇生物医药园房地产，且公司生产经营仍
需使用翰宇生物医药园房地产，公司实际控制人确保其控制的翰宇生物在半年内
将翰宇生物医药园房地产按转让时的账面价值转让给公司；若因国家或地方性法
律、法规、政策等出现变化，公司不能继续租赁翰宇生物医药园房地产，公司实
际控制人全额承担公司搬迁生产场地产生的搬迁费用和公司因此遭受的其他损
失。
截止本报告期末，上述承诺人皆遵守以上承诺，未发现违反上述承诺情况。
八、 更换、解聘原会计师事务所情况
报告期内，公司未出现更换、解聘原会计师事务所的情形。
九、 受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人
不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑
事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当
人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。中国证监会及其派
出机构没有对公司提出整改意见。
十、 报告期内公司重要事项公告索引
公告日 公告编
序号 公告内容 披露媒体
期 号
1 2011.4.19 001 2011 年第一季度业绩预告 巨潮资讯网
2 2011.4.27 002 第一届董事会第九次会议决议公告 巨潮资讯网
24
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
3 2011.4.27 003 第一届监事会第六次会议决议公告 巨潮资讯网
4 2011.4.27 004 关于签订《募集资金三方监管协议》的公告 巨潮资讯网
5 2011.4.27 005 置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金公告 巨潮资讯网
6 2011.4.27 006 深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 巨潮资讯网
7 2011.4.29 007 有关 2011 年第一季度季度报告的更正公告（非财务信息） 巨潮资讯网
8 2011.5.10 008 获得发明专利的公告 巨潮资讯网
9 2011.5.26 009 关于完成工商变更登记的公告 巨潮资讯网
10 2011.5.26 010 获得发明专利的公告 巨潮资讯网
11 2011.6.4 011 获得发明专利的公告 巨潮资讯网
12 2011.6.22 012 第一届董事会第十次会议决议公告 巨潮资讯网
13 2011.6.22 013 关于使用超募资金购买研发药品项目技术的公告 巨潮资讯网
14 2011.6.22 014 关于新增聘任公司高级管理人员的公告 巨潮资讯网
15 2011.6.22 015 重大合同公告 巨潮资讯网
16 2011.6.22 016 关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知的公告 巨潮资讯网
25
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
第五节 报告期股本变动和主要股东持股
情况
一、 报告期股本变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条
75,000,000 100.00% 4,960,000 4,960,000 79,960,000 79.96%
件股份
1、国家持股
2、国有法人持
4,960,000 4,960,000 4,960,000 4.96%
股
3、其他内资持
56,642,250 75.52% 56,642,250 56.64%
股
其中：境内非
6,949,500 9.27% 6,949,500 6.95%
国有法人持股
境内自
49,692,750 66.26% 49,692,750 49.69%
然人持股
4、外资持股 18,357,750 24.48% 18,357,750 18.36%
其中：境外法
18,357,750 24.48% 18,357,750 18.36%
人持股
境外自
然人持股
5、高管股份
二、无限售条
20,040,000 20,040,000 20,040,000 20.04%
件股份
1、人民币普通
20,040,000 20,040,000 20,040,000 20.04%
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 75,000,000 100.00% 25,000,000 25,000,000 100,000,000 100.00%
二、 报告期末公司前 10 名股东和前 10 名无限售流通股股东情况表
26
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
（2011 年 6 月 30 日） 单位：股
股东总数 6,894
前 10 名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
例 件股份数量 份数量
曾少贵 境内自然人 25.74% 25,737,000 25,737,000
曾少强 境内自然人 19.98% 19,980,000 19,980,000
SAIF III MAURITIUS(CHINA
境外法人 14.98% 14,975,250 14,975,250
INVESTMENTS) LIMITED
境内非国有
深圳市丰成投资有限公司 4.02% 4,020,000 4,020,000
法人
曾少彬 境内自然人 3.98% 3,975,750 3,975,750
TQM INVESTMENT LIMITED 境外法人 3.38% 3,382,500 3,382,500
境内非国有
深圳市创新投资集团有限公司 2.93% 2,929,500 2,929,500
法人
长江证券股份有限公司 国有法人 1.24% 1,240,000 1,240,000
中国工商银行－南方绩优成长 基金、理财
0.80% 800,000 800,000
股票型证券投资基金 产品等其他
中核财务有限责任公司 国有法人 0.62% 620,000 620,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投
800,000 人民币普通股
资基金
全国社保基金六零二组合 600,648 人民币普通股
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投
545,902 人民币普通股
资基金
王世忱 484,052 人民币普通股
中国工商银行－天元证券投资基金 405,070 人民币普通股
吴大明 358,000 人民币普通股
中国工商银行－南方优选价值股票型证券投
287,446 人民币普通股
资基金
娄军 272,000 人民币普通股
钱祥丰 224,428 人民币普通股
张崇 216,000 人民币普通股
（1）公司前 10 名股东中，曾少贵先生现任本公司董事长，持有
有限售条件股份 25,737,000 股。曾少强先生现任本公司副董事长，
持有有限售条件股份 19,980,000 股。曾少彬先生现任本公司监事，
持有有限售条件股份 3,975,750 股。以上三人为兄弟关系。深圳市
上述股东关联关系或一致行动
丰成投资有限公司为本公司实际控制人控制的其他公司，公司股
的说明
东绝大多数为公司中高层管理人员及其他核心人员，丰成投资的
实质为本公司的管理层持股公司。公司二位外资股东 SAIF III
Mauritius (China lnvestments)Limited 和 TQM Investment Limited
均为 SAIF Partners III L.P 的独资公司。
27
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）未知其它股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、 报告期限售流通股股份变动情况表
单位：股
年初限售股 本期解除 本期增加 期末限售 解除限售
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 股数 日期
2014 年 4
曾少贵 25,737,000 0 0 25,737,000 首发承诺
月7日
2014 年 4
曾少强 19,980,000 0 0 19,980,000 首发承诺
月7日
SAIF III MAURITIUS(CHINA 2012 年 4
14,975,250 0 0 14,975,250 首发承诺
INVESTMENTS)LIMITED 月7日
2014 年 4
深圳市丰成投资有限公司 4,020,000 0 0 4,020,000 首发承诺
月7日
2014 年 4
曾少彬 3,975,750 0 0 3,975,750 首发承诺
月7日
2012 年 4
TQM INVESTMENT LIMITED 3,382,500 0 0 3,382,500 首发承诺
月7日
2012 年 4
深圳市创新投资集团有限公司 2,929,500 0 0 2,929,500 首发承诺
月7日
2011 年 7
长江证券股份有限公司 1,240,000 0 0 1,240,000 首发承诺
月7日
2011 年 7
中核财务有限责任公司 620,000 0 0 620,000 首发承诺
月7日
2011 年 7
山西信托有限责任公司 620,000 0 0 620,000 首发承诺
月7日
2011 年 7
国都证券有限责任公司 620,000 0 0 620,000 首发承诺
月7日
2011 年 7
红塔证券股份有限公司 620,000 0 0 620,000 首发承诺
月7日
2011 年 7
中信证券股份有限公司 620,000 0 0 620,000 首发承诺
月7日
中国工商银行-德盛增利债券证 2011 年 7
620,000 0 0 620,000 首发承诺
券投资基金 月7日
合计 79,960,000 0 0 79,960,000 － －
四、 报告期内，公司不存在控股股东及实际控制人变更情况。
28
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
第六节 董事、监事和高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股未发生变动：
报告期内 是否在股
变
从公司领 东单位或
性 年 任期起 任期终止 年初持股 期末持股 动
姓名 职务 取的报酬 其他关联
别 龄 始日期 日期 数 数 原
总额(万 单位领取
因
元) 薪酬
2009 年 2012 年
曾少贵 董事长 男 43 11 月 13 11 月 13 25,737,000 25,737,000 28.59 是
－
日 日
2009 年 2012 年
曾少强 副董事长 男 40 11 月 13 11 月 13 19,980,000 19,980,000 2.25 是
－
日 日
2009 年 2012 年
徐航 副董事长 男 44 11 月 13 11 月 13 0 0 2.25 否
－
日 日
2009 年 2012 年
袁建成 董事、总裁 男 48 11 月 13 11 月 13 0 0 25.78 否
－
日 日
2009 年 2012 年
钟廉 董事 男 51 11 月 13 11 月 13 0 0 2.25 否
－
日 日
2009 年 2012 年
董事、
蔡磊 男 35 11 月 13 11 月 13 0 0 20.82 否
财务总监 －
日 日
2009 年 2012 年
王小宁 独立董事 男 53 11 月 13 11 月 13 0 0 4.50 否
－
日 日
2009 年 2012 年
孟荣芳 独立董事 女 46 11 月 13 11 月 13 0 0 4.50 否
－
日 日
2010 年 2012 年
于秀峰 独立董事 男 47 06 月 17 11 月 13 0 0 4.50 否
－
日 日
2009 年 2012 年
刘煜 副总裁 男 43 11 月 13 11 月 13 0 0 25.41 否
－
日 日
龙镭 副总裁 男 46 2009 年 2012 年 0 0 12.13 否
29
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
11 月 13 11 月 13 －
日 日
2009 年 2012 年
马亚平 副总裁 男 38 11 月 13 11 月 13 0 0 17.33 否
－
日 日
2009 年 2012 年
董 事 会 秘
全衡 男 32 11 月 13 11 月 13 0 0 17.08 否
书、副总裁 －
日 日
2011 年 2012 年
PINXIANG
副总裁 女 38 06 月 19 11 月 13 0 0 13.84 否
YU －
日 日
2009 年 2012 年
陶安进 监事会主席 男 32 11 月 13 11 月 13 0 0 7.58 否
－
日 日
2009 年 2012 年
曾少彬 监事 男 34 11 月 13 11 月 13 3,975,750 3,975,750 1.00 是
－
日 日
2009 年 2012 年
杨春海 监事 男 31 11 月 13 11 月 13 0 0 6.03 否
－
日 日
合计 - - - - - 49,692,750 49,692,750 - 195.84 -
二、 董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内董事、监事未发生变化。结合公司业务发展需要，增加一名高级管
理人员，新聘 PINXIANG YU（余品香）为公司副总裁。
30
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
第七节 财务报告
（未经审计）
资产负债表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司 2011.6.30 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 808,945,683.44 808,945,683.44 83,574,854.62 83,574,854.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,079,897.26 1,079,897.26 1,078,513.50 1,078,513.50
应收账款 38,470,535.32 38,470,535.32 22,253,432.22 22,253,432.22
预付款项 10,474,470.63 10,474,470.63 8,840,595.64 8,840,595.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,096,972.36 5,096,972.36 228,459.09 228,459.09
应收股利
其他应收款 3,583,428.17 3,583,428.17 439,422.68 439,422.68
买入返售金融资产
存货 16,110,096.04 16,110,096.04 16,689,671.89 16,689,671.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 883,761,083.22 883,761,083.22 133,104,949.64 133,104,949.64
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 47,796,498.74 47,796,498.74 48,592,835.35 48,592,835.35
在建工程 11,833,284.38 11,833,284.38 5,741,557.60 5,741,557.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
31
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
油气资产
无形资产 12,445,852.00 12,445,852.00 12,577,780.00 12,577,780.00
开发支出 773,726.75 773,726.75
商誉
长期待摊费用 9,132,999.62 9,132,999.62 9,577,250.64 9,577,250.64
递延所得税资产 3,292,569.37 3,292,569.37 3,292,569.37 3,292,569.37
其他非流动资产
非流动资产合计 85,274,930.86 85,274,930.86 79,781,992.96 79,781,992.96
资产总计 969,036,014.08 969,036,014.08 212,886,942.60 212,886,942.60
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,245,199.46 2,245,199.46 813,448.11 813,448.11
预收款项 3,494,062.59 3,494,062.59 2,700,610.33 2,700,610.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,562,404.03 3,562,404.03 2,857,656.58 2,857,656.58
应交税费 4,684,994.33 4,684,994.33 4,007,306.07 4,007,306.07
应付利息
应付股利
其他应付款 4,913,856.49 4,913,856.49 4,904,286.30 4,904,286.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 423,070.00 423,070.00
流动负债合计 18,900,516.90 18,900,516.90 15,706,377.39 15,706,377.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 24,635,426.91 24,635,426.91 16,592,469.91 16,592,469.91
非流动负债合计 24,635,426.91 24,635,426.91 16,592,469.91 16,592,469.91
负债合计 43,535,943.81 43,535,943.81 32,298,847.30 32,298,847.30
所有者权益（或股东权益）：
32
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
资本公积 713,132,511.37 713,132,511.37 23,106,711.37 23,106,711.37
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,248,138.40 8,248,138.40 8,248,138.40 8,248,138.40
一般风险准备
未分配利润 104,119,420.50 104,119,420.50 74,233,245.53 74,233,245.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 925,500,070.27 925,500,070.27 180,588,095.30 180,588,095.30
少数股东权益
所有者权益合计 925,500,070.27 925,500,070.27 180,588,095.30 180,588,095.30
负债和所有者权益总计 969,036,014.08 969,036,014.08 212,886,942.60 212,886,942.60
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人: 魏红
33
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
利润表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 72,435,416.95 72,435,416.95 51,921,506.50 51,921,506.50
其中：营业收入 72,435,416.95 72,435,416.95 51,921,506.50 51,921,506.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 40,301,157.84 40,301,157.84 33,143,693.93 33,143,693.93
其中：营业成本 18,085,388.44 18,085,388.44 13,591,393.07 13,591,393.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,106,455.57 1,106,455.57 98,578.29 98,578.29
销售费用 11,746,282.94 11,746,282.94 6,005,230.06 6,005,230.06
管理费用 15,052,780.52 15,052,780.52 12,372,804.92 12,372,804.92
财务费用 -5,689,749.63 -5,689,749.63 675,660.49 675,660.49
资产减值损失 400,027.10 400,027.10
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 32,134,259.11 32,134,259.11 18,777,812.57 18,777,812.57
加：营业外收入 3,420,690.00 3,420,690.00 722,080.00 722,080.00
减：营业外支出 187,191.59 187,191.59 512,877.07 512,877.07
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
35,367,757.52 35,367,757.52 18,987,015.50 18,987,015.50
列）
减：所得税费用 5,305,163.63 5,305,163.63 188,091.85 188,091.85
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,062,593.89 30,062,593.89 18,798,923.65 18,798,923.65
归属于母公司所有者的净利润 30,062,593.89 30,062,593.89 18,798,923.65 18,798,923.65
少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.34 0.25 0.25
（二）稀释每股收益 0.34 0.34 0.25 0.25
34
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
七、其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00
八、综合收益总额 30,062,593.89 30,062,593.89 18,798,923.65 18,798,923.65
归属于母公司所有者的综合收
30,062,593.89 30,062,593.89 18,798,923.65 18,798,923.65
益总额
归属于少数股东的综合收益总
0.00 0.00 0.00 0.00
额
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
35
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
现金流量表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67,820,936.18 67,820,936.18 56,230,815.82 56,230,815.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,433.70 2,433.70 357.53 357.53
收到其他与经营活动有关的现金 11,817,664.54 11,817,664.54 8,248,981.42 8,248,981.42
经营活动现金流入小计 79,641,034.42 79,641,034.42 64,480,154.77 64,480,154.77
购买商品、接受劳务支付的现金 8,643,470.03 8,643,470.03 8,042,637.85 8,042,637.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
15,239,425.29 15,239,425.29 11,017,588.70 11,017,588.70
金
支付的各项税费 16,131,826.61 16,131,826.61 11,815,503.50 11,815,503.50
支付其他与经营活动有关的现金 21,568,264.10 21,568,264.10 19,368,909.68 19,368,909.68
经营活动现金流出小计 61,582,986.03 61,582,986.03 50,244,639.73 50,244,639.73
经营活动产生的现金流量净
18,058,048.39 18,058,048.39 14,235,515.04 14,235,515.04
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
36
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
11,728,819.57 11,728,819.57 9,465,002.32 9,465,002.32
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,728,819.57 11,728,819.57 9,465,002.32 9,465,002.32
投资活动产生的现金流量净
-11,728,819.57 -11,728,819.57 -9,465,002.32 -9,465,002.32
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 715,025,800.00 715,025,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,534,200.00 9,534,200.00
筹资活动现金流入小计 724,560,000.00 724,560,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
761,395.00 761,395.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,518,400.00 5,518,400.00
筹资活动现金流出小计 5,518,400.00 5,518,400.00 761,395.00 761,395.00
筹资活动产生的现金流量净
719,041,600.00 719,041,600.00 -761,395.00 -761,395.00
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-39.02 -39.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 725,370,828.82 725,370,828.82 4,009,078.70 4,009,078.70
加：期初现金及现金等价物余额 83,574,854.62 83,574,854.62 81,041,051.47 81,041,051.47
六、期末现金及现金等价物余额 808,945,683.44 808,945,683.44 85,050,130.17 85,050,130.17
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
37
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有 所有
实收 少数 实收 少数
项目 一般 未分 者权 一般 未分 者权
资本 资本 减：库 专项 盈余 股东 资本 资本 减：库 专项 盈余 股东
风险 配利 其他 益合 风险 配利 其他 益合
（或 公积 存股 储备 公积 权益 （或 公积 存股 储备 公积 权益
准备 润 计 准备 润 计
股本） 股本）
75,00 23,10 8,248, 74,05 180,4 75,00 23,10 2,963, 26,67 127,7
一、上年年末余额 0,000. 6,711. 0.00 0.00 138.4 0.00 6,826. 0.00 0.00 11,67 0,000. 6,711. 0.00 0.00 418.4 0.00 0,765. 0.00 0.00 40,89
00 37 0 61 6.38 00 37 2 72 5.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
75,00 23,10 8,248, 74,05 180,4 75,00 23,10 2,963, 26,67 127,7
二、本年年初余额 0,000. 6,711. 0.00 0.00 138.4 0.00 6,826. 0.00 0.00 11,67 0,000. 6,711. 0.00 0.00 418.4 0.00 0,765. 0.00 0.00 40,89
00 37 0 61 6.38 00 37 2 72 5.51
25,00 690,0 30,06 745,0 5,284, 47,38 52,67
三、本年增减变动金额
0,000. 25,80 2,593. 88,39 719.9 6,060. 0,780.
（减少以“-”号填列）
00 0.00 89 3.89 8 89 87
30,06 30,06 52,67 52,67
（一）净利润 2,593. 2,593. 0,780. 0,780.
89 89 87 87
（二）其他综合收益
38
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
30,06 30,06 52,67 52,67
上述（一）和（二）
2,593. 2,593. 0,780. 0,780.
小计
89 89 87 87
25,00 690,0 715,0
（三）所有者投入和
0,000. 25,80 25,80
减少资本
00 0.00 0.00
25,00 690,0 715,0
1．所有者投入资本 0,000. 25,80 25,80
00 0.00 0.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
5,284, -5,284
（四）利润分配 719.9 ,719.9
8 8
5,284, -5,284
1．提取盈余公积 719.9 ,719.9
8 8
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
39
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,0 713,1 8,248, 104,1 925,5 75,00 23,10 8,248, 74,05 180,4
四、本期期末余额 00,00 32,51 0.00 0.00 138.4 0.00 19,42 0.00 0.00 00,07 0,000. 6,711. 0.00 0.00 138.4 6,826. 0.00 0.00 11,67
0.00 1.37 0 0.50 0.27 00 37 0 61 6.38
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
40
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资 所有者 实收资 所有者
项目 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 权益合 本（或 权益合
积 存股 备 积 险准备 利润 积 存股 备 积 险准备 利润
股本） 计 股本） 计
75,000, 23,106, 8,248,1 74,056, 180,411 75,000, 23,106, 2,963,4 26,670, 127,740
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
000.00 711.37 38.40 826.61 ,676.38 000.00 711.37 18.42 765.72 ,895.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
75,000, 23,106, 8,248,1 74,056, 180,411 75,000, 23,106, 2,963,4 26,670, 127,740
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
000.00 711.37 38.40 826.61 ,676.38 000.00 711.37 18.42 765.72 ,895.51
三、本年增减变动金额 25,000, 690,025 30,062, 745,088 5,284,7 47,386, 52,670,
（减少以“-”号填列） 000.00 ,800.00 593.89 ,393.89 19.98 060.89 780.87
30,062, 30,062, 52,670, 52,670,
（一）净利润
593.89 593.89 780.87 780.87
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 30,062, 30,062, 52,670, 52,670,
小计 593.89 593.89 780.87 780.87
（三）所有者投入和 25,000, 690,025 715,025
减少资本 000.00 ,800.00 ,800.00
25,000, 690,025 715,025
1．所有者投入资本
000.00 ,800.00 ,800.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
41
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
5,284,7 -5,284,7
（四）利润分配
19.98 19.98
5,284,7 -5,284,7
1．提取盈余公积
19.98 19.98
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,000 713,132 8,248,1 104,119 925,500 75,000, 23,106, 8,248,1 74,056, 180,411
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
,000.00 ,511.37 38.40 ,420.50 ,070.27 000.00 711.37 38.40 826.61 ,676.38
法定代表人：曾少贵 主管会计工作负责人：蔡磊 会计机构负责人：魏红
42
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
财务报表附注
一、 公司基本情况
深圳翰宇药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳
市翰宇药业有限公司。2009年10月，公司由有限公司整体变更为股份有限公司，
并更名为深圳翰宇药业股份有限公司。公司企业法人营业执照注册号：
440301103008894，注册资本：人民币10,000万元，注册地址：深圳市南山区高
新技术工业园中区翰宇生物医药园办公大楼四层，法定代表人：曾少贵。
1.历史沿革
深圳翰宇药业股份有限公司前身为深圳市翰宇药业有限公司，深圳市翰宇药
业有限公司成立于2003年4月2日，初始注册资本人民币100.00万元，由深圳市翰
宇生物工程有限公司（以下简称“翰宇生物”）与曾少强等三名自然人共同出资
设立，其中：翰宇生物出资90.00万元，出资比例90%；曾少强出资9.45万元，出
资比例9.45%；姚志勇出资0.3万元，出资比例0.3%；沈福泉出资0.25万元，出资
比例0.25%，已由深圳中鹏会计师事务所出具的深鹏会验字[2003]第238号《验资
报告》验证。
2003 年 5 月，公司增加注册资本 900.00 万元，注册资本变更为人民币
1,000.00 万元，其中：翰宇生物增资 810.00 万元，累计出资 900.00 万元，出
资比例 90%；曾少强增资 85.80 万元，累计出资 95.25 万元，出资比例 9.525%；
姚志勇增资 1.95 万元，累计出资 2.25 万元，出资比例 0.225%；沈福泉增资 2.25
万元，累计出资 2.50 万元，出资比例 0.25%。此次注册资本的变更已由深圳市
中鹏会计师事务所出具的深鹏会验字[2003]第 343 号《验资报告》验证。
2006 年 11 月，根据公司深翰药股东[2006]02 号股东会决议，姚志勇将其持
有的公司 0.225%的股权全部转让给曾少强，沈福泉将其持有的公司 0.25%的股权
全部转让给曾少强。公司的股权结构变更为：翰宇生物出资 900.00 万元，出资
比例 90%；曾少强出资 100.00 万元，出资比例 10%。
2007 年 11 月，根据公司深翰药股东[2007]02 号股东会决议，曾少强将其持
有的公司 5.18%的股权转让给曾少贵，将其持有的公司 0.8%的股权转让给曾少
彬。公司的股权结构变更为：翰宇生物出资 900.00 万元，出资比例 90%；曾少
43
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
贵出资 51.80 万元，出资比例 5.18%；曾少强出资 40.20 万元，出资比例 4.02%；
曾少彬出资 8.00 万元，出资比例 0.8%。
2007 年 12 月 12 日，公司、公司各股东与赛富三期毛里求斯（中国投资）
有限公司（以下简称“赛富公司”）及深圳市创新投资集团有限公司（以下简称
“深圳创新投”）签署了《增资及股权转让协议》，协议约定：赛富公司和深圳
创新投将分别对公司增资人民币 4,062.50 万元和 1,500.00 万元，合计 5,562.50
万元；增资后，翰宇生物、曾少贵、曾少强、曾少彬分别将其持有的公司 5.93%、
0.34%、0.26%和 0.05%的股权转让给赛富公司。2007 年 12 月 24 日，该股权并购
事项经深圳市贸易工业局出具的《关于深圳市翰宇药业有限公司股权并购变更设
立为合资企业的批复》（深贸工资复[2007]3887 号）批准同意。2007 年 12 月
25 日，公司取得中华人民共和国外商投资企业批准证书，批准号：商外资粤深
合资证字[2007]0121 号。
2008 年 3 月，根据上述增资及股权转让协议，公司增加注册资本 5,562.50
万元，注册资本变更为人民币 6,562.50 万元，其中：赛富公司出资 4,062.50
万元；深圳创新投出资 1,500.00 万元。根据协议约定，各股东约定的持股比例
变更为：翰宇生物持股比例 67.50%；赛富公司持股比例 20.91%；深圳创新投持
股比例 4.09%；曾少贵持股比例 3.88%；曾少强持股比例 3.02%；曾少彬持股比
例 0.6%。
2009 年 3 月，根据修改后章程的规定，公司的注册资本由原来的人民币
65,625,000.00 元增加至人民币 68,724,474.00 元，新增加的注册资本人民币
3,099,474.00 元已由 TQMInvestmentLimited（以下简称“TQM”）全额缴足。公
司的股权结构变更为：翰宇生物出资 44,296,875.00 元，出资比例 64.455%；赛
富公司出资 13,722,188.00 元，出资比例 19.967%；TQM 出资 3,099,474.00 元，
出资比例 4.51%；深圳创新投出资 2,684,062.00 元，出资比例 3.906%；曾少贵
出资 2,546,250.00 元，出资比例 3.705%；曾少强出资 1,981,875.00 元，出资
比例 2.884%；曾少彬出资 393,750.00 元，出资比例 0.573%。
2009 年 6 月，根据股权转让协议及修改后的章程，翰宇生物将其所持有的
公司 64.455%的股权全部转让，受让方及其各自受让的股权比例为：深圳市丰成
投资有限公司（以下简称“丰成公司”）受让 5.36%、曾少贵受让 30.611%、曾少
强受让 23.756%、曾少彬受让 4.728%。至此，公司的股权结构变更为：曾少贵出
44
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
资 23,583,819.00 元，出资比例 34.316%；曾少强出资 18,308,329.00 元，出资
比例 26.64%；赛富公司出资 13,722,188.00 元，出资比例 19.967%；丰成公司出
资 3,683,807.00 元，出资比例 5.36%；曾少彬出资 3,642,795.00 元，出资比例
5.301% ； TQM 出 资 3,099,474.00 元 ， 出 资 比 例 4.51% ； 深 圳 创 新 投 出 资
2,684,062.00 元，出资比例 3.906%。
2009 年 10 月，经深圳市科技工贸和信息化委员会《关于深圳市翰宇药业有
限公司变更为股份有限公司的批复》（深科工贸信资字[2009]0437 号）批准，公
司变更为外商投资股份有限公司，并更名为深圳翰宇药业股份有限公司，注册资
本(股本总额)变更为人民币 75,000,000.00 元。公司已于 2009 年 11 月 13 日取
得了新的营业执照。
改制完成后公司的股权结构未再发生变化，截至 2010 年 12 月 31 日，公司
的注册资本（股本）为人民币 75,000,000.00 元，其中：曾少贵持股 25,737,000.00
元，占总股本的 34.31%；曾少强持股 19,980,000.00 元，占总股本的 26.64%；
赛 富 公 司 持 股 14,975,250.00 元 ， 占 总 股 本 的 19.97% ； 丰 成 公 司 持 股
4,020,000.00 元，占总股本的 5.36%；曾少彬持股 3,975,750.00 元，占总股本
的 5.30%；TQM 持股 3,382,500.00 元，占总股本的 4.51%；深圳创新投持股
2,929,500.00 元，占总股本的 3.91%。
2010 年 12 月公司更换了新的药品生产许可证，并已于 2010 年 12 月 30 日
取得了新的营业执照。
2011年，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]397号文核准，本公司
采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民
币普通股（A股）2,500.00万股，发行后股本为10,000.00万元，注册资本变更为
10,000.00万元。
2.经营范围及主要产品
公司的经营范围为：生产经营片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、小容量注射剂、冻
干粉针剂、原料药（按照粤 20110125 号《药品生产许可证》批准的种类生产，
许可证有效期至 2015 年 12 月 31 日）。公司的主要产品包括注射用胸 腺五肽、
注射用生长抑素、注射用特利加压素、醋酸去氨加压素注射液、胸腺五肽原料药、
生产抑素原料药等。
3.基本组织架构
45
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
4.最终控制人
报告期内本公司由曾少贵、曾少强、曾少彬三兄弟共同控制。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准
则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认
和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要
使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债
的披露，以及报告期间的收入和费用。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了
本公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况和 2011 年半年度的经营成果和现金流量等
有关信息。
（三）会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
46
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照
合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和
合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综
合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转
入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的
其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
47
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
（六）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关
规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公
司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表
中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表
时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企
业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最
终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数
进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
（七）现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以
随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币交易及外币财务报表折算
1.外币交易
本公司对发生的外币业务，采用交易发生当月 1 日中国人民银行授权中国外
汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按
中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，
除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，应当予以资本化计入
相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变
其记账本位币金额。
2.外币财务报表折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本
位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报
表进行编报。
48
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国
外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公
布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权
益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外
汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独
列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置
当期损益。
（九）金融工具
1.金融工具的分类、确认依据和计量方法
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项（相关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投
资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间
取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资
产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关
交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的
49
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和
实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，
在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收
入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之
间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期
投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类
日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应
收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚
未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取
得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价
值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差
额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应
处置部分的金额转出，计入投资收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，具体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风
险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能
发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余
成本计量。
（5）其他金融负债
50
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、
长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在
初始计量后按《企业会计准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会
计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行
后续计量。
2.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并
承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。
企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率
计收利息的，视同满足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对
最终收款方支付现金流量的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流
量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进
行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资
收益按照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金
融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下
列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
51
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
3.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部
分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4.金融工具的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活
跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度
使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
5.金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以外的金融资产的账面价值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值
已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该
下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期
公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权
益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。
（十）应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初
始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务
人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期
未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
1. 单项金额重大的并单项计提坏账准备的应收款项
本公司将单个往来单位或个人余额大于 100.00 万元的应收款项确定为单项
52
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经
测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损
失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额不重大且可收
回性不存在重大不确定性的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备。
2. 按组合计提坏账准备的应收款项
本公司将单个往来单位或个人余额小于 100.00 万元且未存在重大因素影响
其可收回性的应收款项确定为单项金额不重大且可收回性不存在重大不确定性
的应收款项。对该组合采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例确定如下：
账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上
计提比例 5% 10% 20% 50% 80% 100%
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对单个往来单位或个人余额小于 100.00 万元但预计无法收回的应收
款项按照应收款项余额全额计提坏账准备。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据
相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还
款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责
任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计
入当期损益。
（十一）存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程
中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材
料、包装物、低值易耗品、产成品、自制半成品、在产品等。
2.发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
53
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行
全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成
本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，
提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售
的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正
常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表
日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确
定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系
列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利
得和盘亏损失计入当期损益。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
（十二）长期股权投资
本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资
和其他长期股权投资。
1.初始投资成本的确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投
资的初始计量参见本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投
资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。
2.后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按
54
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采
用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资
的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其
差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经
济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大
影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大
影响的，被投资单位为其联营企业。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期
股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的
净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投
资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价
值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。
（十三）投资性房地产
本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的
55
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
土地使用权和已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包
括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地
产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净
残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地
产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值
时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转
换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期
间不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济
利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的
处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十四）固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固
定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
2.各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折
旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净
残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
56
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
房屋及建筑物 40 5% 2.38%
机器设备 10 5% 9.5%
仪器仪表 5 5% 19%
运输设备 5 5% 19%
电子设备 5 5% 19%
其他办公设备 5 5% 19%
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定
资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定
资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会
行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日
租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租
入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁
资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
57
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
5.其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买
价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可
直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同
或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入
账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现
值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确
认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
（十五）在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定
其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，
但不调整原已计提的折旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按
单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期
间不再转回。
（十六）借款费用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生
产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间
的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产
支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产
58
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到
预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化
条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根
据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超
过当期相关借款实际发生的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购
建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程
序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停
止借款费用资本化。
（十七）无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，
包括土地使用权、自行开发技术等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相
关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确
定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处
理。对于需要进行临床试验的药品研究开发项目，将项目开始至取得临床试验批
件的期间确认为研究阶段、将取得临床批件后至取得生产批件的期间确认为开发
阶段；对于无需进行临床试验的药品研究开发项目，将项目开始至取得药品注册
申请受理通知书的期间确认为研究阶段、将取得药品注册申请受理通知书后至取
得生产批件的期间确认为开发阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发
项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入
59
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出
不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开
发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用
寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，
对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行
相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 预计使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
自行开发技术 10 直线法
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，
按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产
减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十八）商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可
辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有
关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，
商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应
中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
（十九）长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的
60
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
各项费用，包括：经营租入固定资产装修及改良等，摊销方法为直线法，摊销年
限为 10 年。
（二十）职工薪酬
本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他
相关支出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房
公积金、工会经费、职工教育经费等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应
付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、
劳务成本、资产成本及当期损益。
（二十一）预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中
确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可
能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综
合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值
影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前
最佳估计数。
（二十二）递延收益
本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助和售后租回业务
的未实现收益，其中售后租回业务的未实现收益的摊销方法为实际利率法。
与政府补助相关的递延收益的核算方法见本附注二之（二十四）政府补助。
（二十三）收入
1.销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或
协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益
很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司销
售商品收入确认时间的具体判断标准为：产品运送至交货地点经客户检验合格确
认收货后确认销售收入。
61
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的
合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2.提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠
估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经提供的劳务占应
提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金
额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品
部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商
品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不
能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全
部作为销售商品处理。
3.让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可
靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金
额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十四）政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包
括政府作为企业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民
币 1 元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内
平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
62
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发
生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十五）递延所得税资产/递延所得税负债
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计
税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），
按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税
资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预
期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延
所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联
营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵
扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该
项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，
还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直
接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和
递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（二十六）经营租赁、融资租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给
承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1.本公司作为出租人
63
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始
直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现
融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。
发生的初始直接费用，计入当期损益。
2.本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确
认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公
司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（二十七）主要会计政策、会计估计的变更
1.会计政策变更
公司报告期内未进行会计政策变更。
2.会计估计变更
公司报告期内未进行会计估计变更。
（二十八）前期会计差错更正
公司报告期内无重大会计差错更正事项。
三、 税项
（一）流转税及附加税费
税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注
增值税 境内销售 17%
营业税 技术使用费收入 5%
城建税 流转税额 7% 2010 年 12 月起税率变更为 7%
2009 年 1 月-2010 年 11 月不
教育费附加 流转税额 3% 需缴纳，2010 年 12 月开始缴
纳
（二）企业所得税
64
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
年份 适用税率 实际执行税率 税收优惠政策
2011 15% 15% 注
注： 2009年6月27日，公司取得GR200944200083号高新技术企业认定证书。2009年9
月17日，公司取得深圳市国家税务局税收优惠备案通知书（深国税南减免备案[2009]307号），
同意公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定减按15%的税率征收企业所得税。
四、 财务报表项目注释
1、货币资金
项目 2011.06.30 2010.12.31
一、现金 41,675.14 36,148.07
二、银行存款 808,077,461.24 82,318,602.61
三、其他货币资金 826,547.06 1,220,103.94
合计 808,945,683.44 83,574,854.62
注 1：截至 2011 年 6 月 30 日止，公司其他货币资金主要包括信用证保证金金额
139,340.59 元和公司信用卡保证金金额 687,206.47 元；
注 2：截至 2011 年 6 月 30 日止，公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用存在限制以
及存放在境外、有潜在回收风险的款项；
2、应收票据
（1）应收票据明细项目列示如下：
票据种类 2011.06.30 2010.12.31
银行承兑汇票 1,079,897.26 1,078,513.50
合计 1,079,897.26 1,078,513.50
（2）截止 2011 年 6 月 30 日止，无已质押的应收票据。
（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，无已背书未到期的票据。
（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，应收票据余额中无关联单位欠款。
3、应收账款
（1）应收账款按类别列示如下：
2011.6.30 2010.12.31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
2,592,305.45 0.00% 2,592,305.45 9.55% 2,592,305.45 100.00%
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中:单项金额不重大且
65
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
可收回性不存在重大不确
定性的应收账款
按账龄计提 43,374,170.12 100.00% 1,202,605.26 2.77% 23,456,037.48 86.37% 1,202,605.26 5.13%
组合小计 43,374,170.12 100.00% 1,202,605.26 2.77% 23,456,037.48 86.37% 1,202,605.26 5.13%
单项金额虽不重大但单项
1,108,724.09 0.00% 1,108,724.09 4.08% 1,108,724.09 100.00%
计提坏账准备的应收账款
合计 43,374,170.12 --- 4,903,634.80 --- 27,157,067.02 --- 4,903,634.80 ---
注：组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款。
2011.6.30 2010.12.31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 39,985,704.96 92.19 1,157,558.55 23,151,170.96 98.70 1,157,558.55
一至二年 1,195,787.13 2.76 15,926.58 159,265.89 0.68 15,926.58
二至三年 2,192,678.03 5.05 29,120.13 145,600.63 0.62 29,120.13
合计 43,374,170.12 100.00 1,202,605.26 23,456,037.48 100.00 1,202,605.26
（2）本期无实际核销的应收账款情况。
（3）期末应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位欠款。
（4）截止 2011 年 06 月 30 日，应收账款前五名单位列示如下：
单位名称 金额 账龄 占应收账款余额比例(%)
重庆赛力君安医药有限公司 8,322,244.22 1 年以内 19.19
肇庆大安新特药有限公司 5,565,346.03 1 年以内 12.83
湖北宝芝灵药业有限公司 3,309,320.72 1 年以内 7.63
重庆正禾医药有限公司 2,925,920.00 1 年以内 6.75
重庆市华烨药业有限公司 2,749,188.40 1 年以内 6.34
合 计 22,872,019.37 52.74
（5）截至 2011 年 06 月 30 日止，应收账款余额中无应收关联方款项。
（6）截至 2011 年 06 月 30 日止，应收账款余额中无质押担保余额。
（7）应收账款余额 2011 年上半年较 2010 年末增长 72.87%主要原因为销售
规模增长，企业给予长期合作客户的信用额度提高所致。
4、 预付款项
（1）预付款项按账龄分析列示如下：
2011.06.30 2010.12.31
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 9,772,673.12 93.30 8,515,693.08 96.32
66
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
1-2 年 701,797.51 6.70 324,902.56 3.68
合计 10,474,470.63 100.00 8,840,595.64 100.00
（2）截止 2011 年 06 月 30 日预付款项主要单位列示如下：
占预付账款总 未结算原
单位名称 与本公司关系 2011.06.30 预付时间
额的比例（%） 因
2009 年 12
上海东富龙科技股份有
设备供应商 1,697,102.56 16.20 月-2011 年 设备在途
限公司
6月
设备正在
NOVASEP PROCESS S.A.S 设备供应商 1,682,406.00 16.06 2011 年 6 月 厂家定制
生产
深圳中装设计装饰工程 工程未完
工程承建者 1,189,500.00 11.36 2011 年 5 月
有限公司 工
2010 年 4
CS Bio co.ltd 设备供应商 1,098,411.80 10.49 月-2011 年 设备在途
6月
广东省中科进出口有限
设备供应商 1,032,500.00 9.86 2011 年 5 月 设备在途
公司
合计 6,699,920.36 63.96
注：截止 2011 年 06 月 30 日预付上海东富龙科技股份有限公司款项余额包括 2009 年预
付设备款 324,902.56 元。
（3）截至 2011 年 06 月 30 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）
以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）截止 2011 年 06 月 30 日止，无预付关联方款项。
5、 应收利息
项目 2010.12.31 本期增加额 本期减少额 2011.06.30
定期存款利息 228,459.09 5,297,286.80 428,773.53 5,096,972.36
合计 228,459.09 5,297,286.80 428,773.53 5,096,972.36
注：截至 2011 年 6 月 30 日止，无逾期利息。
6、 其他应收款
（1）其他应收款按类别分析列示如下：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
67
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中:单项金额不重大且
可收回性不存在重大不
确定性的应收账款
按账龄分析法计提 3,614,715.93 100.00% 31,287.76 0.87% 470,710.44 100.00% 31,287.76 6.65%
组合小计 3,614,715.93 100.00% 31,287.76 0.87% 470,710.44 100.00% 31,287.76 6.65%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 3,614,715.93 --- 31,287.76 --- 470,710.44 --- 31,287.76 ---
注 1：组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 3,551,185.93 98.24% 15,783.28 315,665.63 67.06% 15,783.28
一至二年 63,530.00 1.76% 15,504.48 155,044.81 32.94% 15,504.48
合计 3,614,715.93 100.00% 31,287.76 470,710.44 100.00% 31,287.76
（2）年末其他应收款前五名单位列示如下：
占其他应收款总额的比例
名称 款项内容 与本公司关系 2011.6.30 账龄
（%）
临时服务商 预付会务费 服务商 2,548,540.38 一年以下 70.50%
贺远 职工借款 公司职工 117,200.00 一年以下 3.24%
何逢春 职工借款 公司职工 90,000.00 一年以下 2.49%
叶秀虹 职工借款 公司职工 89,027.57 一年以下 2.46%
张敏 职工借款 公司职工 83,004.00 一年以下 2.30%
合计 2,927,771.95 80.99%
（3）截止 2011 年 6 月 30 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）
以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）截止 2011 年 6 月 30 日止,其他应收款余额中无应收关联方款项。
7、 存货
2011.6.30 2010.12.31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,851,092.36 0.00 2,851,092.36 2,686,134.23 0.00 2,686,134.23
在产品 5,256,795.25 0.00 5,256,795.25 4,959,182.03 0.00 4,959,182.03
库存商品 4,890,452.94 0.00 4,890,452.94 5,939,182.37 0.00 5,939,182.37
周转材料 3,111,755.49 0.00 3,111,755.49 3,105,173.26 0.00 3,105,173.26
68
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 16,110,096.04 0.00 16,110,096.04 16,689,671.89 0.00 16,689,671.89
注：截至 2011 年 06 月 30 日止，存货不存在减值迹象。
8、 固定资产
固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：
项目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.06.30
一、原价合计 62,564,155.92 2,587,176.18 81,109.31 65,070,222.79
房屋建筑物
电子设备 1,499,848.12 86,883.92 57,207.00 1,529,525.04
机器设备 54,346,298.41 614,455.60 23,902.31 54,936,851.70
仪器仪表 3,630,649.56 191,836.00 3,822,485.56
运输设备 1,706,017.05 1,168,000.00 2,874,017.05
其他办公设备 1,381,342.78 526,000.66 1,907,343.44
二、累计折旧合计 13,971,320.57 3,363,115.14 60,711.66 17,273,724.05
房屋建筑物
电子设备 971,712.69 118,420.89 50,399.63 1,039,733.95
机器设备 10,711,550.47 2,636,695.46 10,312.03 13,337,933.90
仪器仪表 1,024,721.59 340,996.41 1,365,718.00
运输设备 769,040.42 175,759.18 944,799.60
其他办公设备 494,295.40 91,243.20 585,538.60
三、固定资产减值
准备累计金额合计
房屋建筑物
电子设备
机器设备
仪器仪表
运输设备
其他办公设备
四、固定资产账面
48,592,835.35 -775,938.96 20,397.65 47,796,498.74
价值合计
房屋建筑物
电子设备 528,135.43 489,791.09
机器设备 43,634,747.94 41,598,917.80
仪器仪表 2,605,927.97 2,456,767.56
运输设备 936,976.63 1,929,217.15
其他办公设备 887,047.38 1,321,804.84
注 1：截至 2011 年 06 月 30 日止，固定资产不存在减值迹象。
69
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
9、 在建工程
2011.06.30 2010.12.31
项目 减值 减值
金额 账面净额 金额 账面净额
准备 准备
在安装设备 5,320,509.93 5,274,757.60
龙岗大工业园 555,774.45 212,000.00
原料药车间改造工程 5,957,000.00 254,800.00
合计 11,833,284.38 5,741,557.60
注 1：截至 2011 年 06 月 30 日，在建工程不存在减值迹象。
注 2：2011 年半年度在安装设备主要为未验收原料药生产设备。
10、 无形资产
项目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30
一、账面原值合计 13,190,400.00 0.00 0.00 13,190,400.00
土地使用权 13,190,400.00 0.00 0.00 13,190,400.00
二、累计摊销合计 612,620.00 131,928.00 0.00 744,548.00
土地使用权 612,620.00 131,928.00 0.00 744,548.00
三、无形资产账面净值合计 12,577,780.00 -131,928.00 0.00 12,445,852.00
土地使用权 12,577,780.00 -131,928.00 0.00 12,445,852.00
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 12,577,780.00 -131,928.00 0.00 12,445,852.00
11、 开发支出
项目 2011.6.30 2010.12.31
爱啡肽 773,726.75 0
合计 773,726.75 0
12、 长期待摊费用
项目 2010.12.31 本期增加 本期摊销额 2011.6.30
办公室四楼装修 541,334.30 39,132.60 502,201.70
多肽中心（三层）装修 2,555,561.36 153,246.90 2,402,314.38
注射剂车间改造工程 499,950.00 30,300.00 469,650.00
车间改造工程 2,063,524.95 120,205.26 1,943,317.95
车间下水管道更换改造 19,856.00 1,150.02 18,705.96
冻干机316管道工程 41,016.67 2,299.98 38,716.71
制剂生产管道改造 38,700.00 2,149.98 36,550.04
VI制作工程 103,982.36 5,722.02 98,262.13
70
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
研发工艺管道及制品一批 30,450.00 80,000 4,382 106,068
办公室二楼实验室净化改
3,549,000.00 181,999.98 3,367,000.03
造
质检中心洁净室改造及装
133,875.00 23500 7,162.28 150,212.72
修
合计 9,577,250.64 103,500.00 547,751.02 9,132,999.62
13、 递延所得税资产
2011.06.30 2010.12.31
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 4,934,922.56 740,238.38 4,934,922.56 740,238.38
递延收益 24,635,426.91 2,552,330.99 17,015,539.91 2,552,330.99
合计 29,570,349.47 3,292,569.37 21,950,462.47
3,292,569.37
14、 资产减值准备
本期减少额
项目 2010.12.31 本期计提额 2011.06.30
转回 转销
坏账准备 4,934,922.56 0 4,934,922.56
合计 4,934,922.56 0 4,934,922.56
15、 应付账款
（1）截至 2011 年 06 月 30 日止，本公司无账龄超过 1 年的大额应付账款。
（大额应付账款的标准为大于或等于 100.00 万元）。
（2）截至 2011 年 06 月 30 日止，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含
5%）以上表决权股份的股东单位款项。
16、 预收款项
（1）截至 2011 年 06 月 30 日止，无账龄超过一年的大额预收款项。
注：大额预收款项的标准为大于或等于 100.00 万元。
（2）截至 2011 年 06 月 30 日止，预收款项余额中无预收持有本公司 5%（含
5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）截至 2011 年 06 月 30 日止，无预收关联方款项。
（4）预收款项 2011 年上半年较 2010 年末增加 24.90%，主要原因为公司对
新增客户采用预收货款销售政策所致。
71
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
17、 应付职工薪酬
项目 2010.12.31 本期增加额 本期支付额 2011.06.30
一、工资、奖金、津贴和
2,857,656.58 14,098,504.79 13,466,451.11 3,489,710.26
补贴
二、职工福利费 749,134.19 676,440.42 72,693.77
三、社会保险费 738,115.64 738,115.64
其中：1．医疗保险费 136,718.21 136,718.21
2．基本养老保险费 533,081.54 533,081.54
3．年金缴费
4．失业保险费 27,841.46 27,841.46
5．工伤保险费 19,155.26 19,155.26
6．生育保险费 21,319.17 21,319.17
四、住房公积金 238,562.70 238,562.70
合计 2,857,656.58 15,824,317.32 15,119,569.87 3,562,404.03
注 1：2011 年 6 月 30 日应付职工薪酬余额中工资预计在 2011 年 7 月 10 日发放，2011
年年终奖金预计在 2012 年 2 月 15 日前全部发放。
注 2：职工福利为本期预提的 6 月份食堂菜款。
18、 应交税费
税费项目 2011.06.30 2010.12.31
企业所得税 3,055,006.52 2,494,932.68
增值税 1,473,431.63 1,364,249.39
城市维护建设税 103,140.21 102,503.33
教育费附加 44,202.95 43,930.00
代扣代缴个人所得税 8,034.98 10.45
堤围费 1,178.04 1,680.22
合计 4,684,994.33 4,007,306.07
19、 其他应付款
（1）本报告期无金额较大的其他应付款明细。
注：金额较大的其他应付款的标准为大于或等于 100.00 万元。
（2）本报告期无账龄超过一年的大额其他应付款。
（3）截至 2011 年 06 月 30 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%
（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
20、 其他流动负债
（1） 其他流动负债余额明细如下：
72
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 2011.06.30 2010.12.31
递延收益-与收益相关的政府补助 423,070.00
合计 0 423,070.00
（2）递延收益明细如下：
项目 2011.06.30 2010.12.31
多肽新药卡贝缩宫素的研究与开发 250,080.00
金融危机扶持资金 172,990.00
合计 0 423,070.00
21、 其他非流动负债
（1） 其他非流动负债余额明细如下：
项目 2011.6.30 2010.12.31
递延收益-与收益相关的政府补助 57,690.00
递延收益-与资产相关的政府补助 24,577,736.91 16,592,469.91
合计 24,635,426.91 16,592,469.91
（2） 递延收益明细如下：
项目 2011.6.30 2010.12.31
递延收益-与收益相关的政府补助 57,690.00
递延收益-与资产相关的政府补助 24,577,736.91 16,592,469.91
合计 24,635,426.91 16,592,469.91
22、 股本
2010.12.31 2011.06.30
股东 本期增减
投资金额 所占比例% 投资金额 所占比例%
曾少贵 25,737,000.00 34.31 25,737,000.00 25.74
曾少强 19,980,000.00 26.64 19,980,000.00 19.98
曾少彬 3,975,750.00 5.30 3,975,750.00 3.98
SAIF III MAURITIUS
(CHINA INVESTMENTS) 14,975,250.00 19.97 14,975,250.00 14.98
LIMITED
深圳市创新投资集团有限
2,929,500.00 3.91 2,929,500.00 2.92
公司
TQM INVESTMENT
3,382,500.00 4.51 3,382,500.00 3.38
LIMITED
深圳市丰成投资有限公司 4,020,000.00 5.36 4,020,000.00 4.02
社会公众 A 股股东(发行新
25,000,000.00 25,000,000.00 25.00
股)
73
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 75,000,000.00 100 25,000,000.00 100,000,000.00 100
说明：本期增加 2,500 万元股本已经天健正信会计师事务所有限公司天健正信验（2011）
综字第 150004 号验资报告验证。
23、 资本公积
项目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.06.30 变动原因、依据
首次发行股票溢
资本溢价 23,106,711.37 690,025,800.00 713,132,511.37
价增加资本公积
合计 23,106,711.37 690,025,800.00 713,132,511.37
24、 盈余公积
项目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.06.30 变动原因、依据
法定盈余公积 8,248,138.40 8,248,138.40
合计 8,248,138.40 8,248,138.40
25、 未分配利润
未分配利润增减变动情况如下：
项目 2011.06.30 2010.12.31
上年期末余额 74,233,245.53 26,670,765.72
加：期初未分配利润调整数
重大会计差错
其他调整因素
本期期初余额 74,233,245.53 26,670,765.72
本期增加数 30,062,593.89 52,847,199.79
其中：本期净利润转入 30,062,593.89 52,847,199.79
本期减少数 176,418.92 5,284,719.98
其中：本期提取盈余公积数 5,284,719.98
本期分配现金股利数
本期分配股票股利数
其他减少 176,418.92
本期期末余额 104,119,420.50 74,233,245.53
其中：董事会已批准的现金股利数
26、 营业收入、营业成本
（1） 营业收入、营业成本明细如下：
74
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 2011.06.30 2010.06.30
营业收入 72,435,416.95 51,921,506.50
其中：主营业务收入 71,235,416.95 51,362,758.75
其他业务收入 1,200,000.00 558,747.75
营业成本 18,085,388.44 13,591,393.07
其中：主营业务成本 18,085,388.44 13,591,393.07
其他业务成本
注 1：2010、2011 年其他业务收入为技术成果使用费收入。
（2） 主营业务按产品类别分项列示如下：
2011.06.30 2010.06.30
产品类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制剂 66,890,248.71 14,875,143.48 46,381,619.12 11,514,587.13
客户肽 4,309,198.85 3,204,260.67 4,919,627.46 2,073,186.95
原料药 35,969.39 5,984.29 61,512.17 3,618.99
合计 71,235,416.95 18,085,388.44 51,362,758.75 13,591,393.07
（3） 公司前五名客户营业收入情况
2011年半年度
项目 占公司全部营业收入的比例
金额
(%)
重庆赛力君安医药有限公司 6,396,928.29 8.83
肇庆大安新特药有限公司 6,061,781.33 8.37
重庆正禾医药有限公司 4,799,999.88 6.63
重庆市华烨药业有限公司 4,273,128.25 5.90
湖北宝芝灵药业有限公司 2,904,381.22 4.01
合计 24,436,218.97 33.74
（4） 主营业务分地区情况。
地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（%）
华东区 1,276.73 55.20%
华北区 665.48 8.46%
华中区 825.45 25.55%
华西区 2,932.10 38.14%
华南区 1,203.84 60.84%
国外 339.94 31.55%
合计 7,243.54 41..03%
27、 营业税金及附加
项目 2011.06.30 2010.06.30 计缴标准
营业税 60,000.00 27,937.39 5%
75
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
城市维护建设税 732,518.90 70,640.90 1%，2010年12月变更为7%
2009年1月-2010年11月不需
教育费附加 313,936.67
缴纳，2010年12月按3%计缴
合计 1,106,455.57 98,578.29
28、 销售费用
项目 2011.06.30 2010.06.30
工资 2,694,816.97 2,029,474.01
会务费 4,902,806.20 600,766.77
差旅费 1,290,590.62 995,666.27
运输费及邮寄费 419,252.33 331,820.70
展览费 310,385.66 395,284.50
广告费 512,400.00 257,750.00
其他项目小计 1,616,031.16 1,394,467.81
合计 11,746,282.94 6,005,230.06
29、 管理费用
项目 2011.06.30 2010.06.30
研究开发费 6,326,551.83 7,689,511.19
工资及福利费 3,291,398.73 2,193,710.29
咨询费 230,062.86 844,506.00
租赁费 525,658.56 525,658.56
办公费 241,846.5 211,141.56
其他项目小计 4,437,262.04 908,277.32
合计 15,052,780.52 12,372,804.92
30、 财务费用
项目 2011.06.30 2010.06.30
利息支出 0 763,621.64
利息收入 -5,724,476.58 -167,913.07
汇兑损失 0 48,314.04
汇兑收益 0
手续费 34,726.95 31,637.88
合计 -5,689,749.63 675,660.49
31、 资产减值损失
项目 2011.06.30 2010.06.30
坏账损失 400,027.10
76
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 400,027.10
32、 营业外收入
项目 2011.06.30 2010.06.30
1.政府补助 3,420,690.00 720,380.00
2.其他 1,700.00
合计 3,420,690.00 722,080.00
其中：政府补助明细如下：
项目 2011.06.30 2010.06.30
2009 年度南山区经济发展专项资金资助 200,000.00
多肽新药卡贝缩宫素的研究与开发 250,000.00 300,000.00
多肽创新药物爱啡肽产业化研究 105,000.00
金融危机扶持资金 115,380.00 115,380.00
2010 年深圳市民营及中小企业发展专项资金（企
1,000,000.00
业改制上市培训项目）
多肽新药阿托西班的研究与开发 769,275.00
多肽药物产业化工程实验室 478,398.00
多肽新药去氨加压素高技术产业化 348,000.00
多肽创新药物注射用去氨加压素产业化研究 219,060.00
2010 年中小企业开拓资金（TIDES 展会） 23,257.00
2010 年中小企业开拓资金（BIO 展会） 14,707.00
2010 年中小企业开拓资金（EPS 展会） 20,259.00
2010 年中小企业开拓资金（Chemoutsourcing 展
24,754.00
会）
国家省市重大计划立项项目配套资助 140,000.00
2011 年第 1 批专利资助费 17,600.00
合计 3,420,690.00 720,380.00
33、 营业外支出
项目 2011.06.30 2010.06.30
1.非流动资产处置损失合计 20,397.65
其中：固定资产处置损失 20,397.65
无形资产处置损失
2.非货币性资产交换损失
3.债务重组损失
4.公益性捐赠支出 100,000.00
5.非常损失 66,793.94 512,877.07
6.盘亏损失
7.其他
合计 187,191.59 512,877.07
77
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
注：非常损失主要为存货清理损失。
34、 所得税费用
所得税费用（收益）的组成
项目 2011.06.30 2010.06.30
当期所得税费用 5,305,163.63 1,649,189.92
递延所得税费用 -1,461,098.07
合计 5,305,163.63 188,091.85
35、 现金流量表补充资料
（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
补充资料 2011 年半年度 2010 年半年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 30,062,593.89 18,798,923.65
加：资产减值准备 0 400,027.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
3,363,115.14 2,911,911.47
产折旧
无形资产摊销 131,928.00 131,928.00
长期待摊费用摊销 547,751.02 306,567.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
20,397.65
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 0 811,935.68
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0 -1,461,098.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 579,575.85 493,373.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,928,606.74 -1,616,545.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,893,004.51 -1,121,921.26
其他 -1,611,710.93 -5，419,587.67
经营活动产生的现金流量净额 18,058,048.39 14,235,515.04
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 808,945,683.44 85,050,130.17
减：现金的期初余额 83,574,854.62 81,041,051.47
加：现金等价物的期末余额
78
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 725,370,828.82 4,009,078.70
（2）现金和现金等价物
项目 2011.06.30 2010.06.30
一、现金 808,119,136.38 85,050,130.17
其中：库存现金 41,675.14 8,031.01
可随时用于支付的银行存款 808,077,461.24 85,042,099.16
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额
四、使用受限未含在现金及现金等价物中的
826,547.06 5,419,587.67
其他货币资金
（3）现金流量表其他项目
A、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2011.06.30 2010.06.30
收到的往来款 174,215.14
收到的保证金 98,000.00 605,300.00
政府补助 10,843,277.00 7,410,000.00
利息收入 681,748.17 167,913.07
其他 20,424.23 65,768.35
合计 11,817,664.54 8,248,981.42
B、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2011.06.30 2010.06.30
资金往来 3,117,933.56 357,530.94
付现费用 18,450,330.54 19,011,378.74
合计 21,568,264.10 19,368,909.68
五、 关联方及关联交易
（一）关联方关系
1． 存在控制关系的关联方
79
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
对本公司的持股比例及表决权比例（%）
姓名 与本公司的关系
2011.06.30 2010.12.31
曾少贵 最终共同控制人 25.74 34.31
曾少强 最终共同控制人 19.98 26.64
曾少彬 最终共同控制人 3.98 5.30
2． 其他关联方
关联单位名称 与公司的关系 组织机构代码
深圳市翰宇生物工程有限公司 同一最终控制人 70841871-1
深圳市翰宇石化有限公司 同一最终控制人 73205190-3
深圳市广安石油化工有限公司 同一最终控制人 796626219
（二）关联方交易
i. 购买商品或接受劳务
2011.06.30 2010.06.30
占同类交 占同类交
关联方名称 定价政策
金额 易金额的 金额 易金额的
比例% 比例%
深圳市翰宇生物工
程有限公司 同类交易的市
深圳市翰宇石化有 场价格
限公司
深圳市广安石油化 同类交易的市
551,709.39 6.51 350,427.35 6.15
工有限公司 场价格
合计 551,709.39 6.51 350,427.35 6.15
ii. 公司向关联方租赁办公室、厂房及职工宿舍
关联方 2011.06.30 2010.06.30 定价政策
深圳市翰宇生物工程有限公司 1,775,805.57 1,711,891.26 同类交易的市场价格
注 1：报告期内公司于 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日向关联方租赁办公室、厂房
及职工宿舍。
iii. 其他主要关联交易
公司关键管理人员薪酬 2011 上半年为 195.84 万元，2010 年为 268.39 万元。
（三）关联方往来款项余额
2011.6.30 2010.12.31
科目名称 关联方名称
金额 比例% 金额 比例%
深圳市翰宇石化有限公司
应付账款
深圳市广安石油化工有限 196,100.00 24.11
80
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
公司
应付账款合计 196,100.00 24.11
深圳市翰宇生物工程有限
3,606.40 0.07
公司
其他应付款
深圳市翰宇石化有限公司
其他应付款合计 3,606.40 0.07
六、 或有事项
公司没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
七、 承诺事项
公司没有需要说明的承诺事项。
八、 资产负债表日后事项的非调整事项
截止财务报告日，公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整
事项。
九、 补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
序号 项目 本期发生额 说明
1 政府补助 3,420,690.00
2 委托他人投资或管理资产的损益
3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,191.59
4 减:非经常性损益的所得税影响数 485,024.76
5 非经常性损益净额 2,748,473.65
（二）净资产收益率和每股收益
报告期
报告期利润 加权平均净 每股收益
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 5.43% 0.34 0.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
4.94% 0.31 0.31
东的净利润（Ⅱ）
其中：
1、净资产收益率计算过程
81
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 序号 报告期
归属于公司普通股股东的净利润 1(P) 30,062,593.89
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利
2 2,748,473.65
润的非经常性损益
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
3=1(P)-2 27,314,120.24
利润
归属于公司普通股股东的期末净资产 4(E) 925,500,070.27
归属于公司普通股股东的期初净资产 5（Eo） 180,588,095.30
发行新股或债转股等新增的、归属于上市公司普通
6(Ei) 715,025,800.00
股股东的净资产
归属于公司普通股股东的、新增净资产下一月份起
7(Mi) 3
至报告期期末的月份数
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
8(Ej)
的净资产
归属于公司普通股股东的、减少净资产下一月份起
9(Mj)
至报告期期末的月份数
其他交易或事项引起的净资产增减变动 10（Ek）
发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期
11（Mk）
末的月份数
报告期月份数 12(Mo) 6
13=Eo+P÷2+Ei×Mi
归属于公司普通股股东的净资产加权平均数 ÷Mo-Ej×Mj÷Mo± 553,132,292.25
Ek×Mk÷Mo
加权平均净资产收益率（Ⅰ）扣非前 14=1÷13
5.43
加权平均净资产收益率（Ⅱ）扣非后 15=3÷13
4.94
2、每股收益的计算过程：
项目 序号 报告期
归属于本公司普通股股东的净利润 1 30,062,593.89
非经常性损益 2 2,748,473.65
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净
3=1-2 27,314,120.24
利润
年初股份总数 4 75,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数 5
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 25,000,000.00
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年
7 3
末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7 87,500,000.00
82
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的用于计算扣除非经常
13
性损益后的每股收益的发行在外的普通股加权平均数
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.34
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.31
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16
所得税率 17 15%
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而
19
增加的股份数
120=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.34
(1-17)]÷(12+19)
21=[3+(16－18)
稀释每股收益（Ⅱ） 0.31
×(1-17)]÷(13+19)
十、 财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注已经本公司第一届董事会第十一次会议于2011
年7月19日批准。
深圳翰宇药业股份有限公司
2011年7月19日
83
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
第八节 备查文件
一、 载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人
（会计主管人员）签名并盖章的财务报告。
三、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
四、 其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券管理部。
84
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
[此页无正文，为《深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告》
全文之法定代表人签字、公司盖章页]
深圳翰宇药业股份有限公司
法定代表人：曾少贵
2011 年 7 月 22 日
85
深圳翰宇药业股份有限公司 2011 年半年度报告
深圳翰宇药业股份有限公司
全体董事、高级管理人员签署的书面确认意见
本公司全体董事、高级管理人员承诺 2011 年半年度报告不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性
承担个别和连带的法律责任。
全体董事：
曾少贵 曾少强 徐 航 袁建成
钟 廉 蔡 磊 王小宁 于秀峰
孟荣芳
全体高级管理人员：
袁建成 蔡 磊 全 衡 余品香
龙 镭 马亚平 刘 煜
2011 年 7 月 22 日
86
