北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京高盟新材料股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-037
2016 年 08 月
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
杨栩 独立董事 出差 龙成凤
公司负责人何宇飞、主管会计工作负责人史向前及会计机构负责人(会计主
管人员)梁彦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................22
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................27
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................31
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................33
第八节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................124
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、高盟新材 指 北京高盟新材料股份有限公司
北京高盟化工有限公司 指 北京高盟新材料股份有限公司前身
控股股东、高金集团 指 广州高金技术产业集团有限公司
燕山科技 指 北京高盟燕山科技有限公司
南通高盟 指 南通高盟新材料有限公司
本报告期、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元，万元 指 人民币元，万元
通过粘合作用，能把同种或者不同种的固体材料表面连接在一起的媒
胶粘剂 指
介物。也可称为"粘合剂"、"胶"、"胶黏剂"
在分子链中含有氨基甲酸酯基团(-NHCOO-)或异氰酸酯基(-NCO)的
聚氨酯胶粘剂 指 胶粘剂，由德国拜耳公司于 1937 年发明，可用于不同材质之间的粘
接，其特点在于粘接性优良、耐油、耐冲击、耐磨、耐低温等
用于将两种或两种以上相同或不同性质的膜状、片状材料粘接，形成
复合聚氨酯胶粘剂 指
综合性能比原组成材料更全面、优化的复合材料的聚氨酯胶粘剂
油墨印刷中油墨颜料的分散介质和成膜剂，使油墨在印刷后形成均匀
的薄层，干燥后形成有一定强度的膜层，并对颜料起保护作用，使其
油墨粘结料 指
难以脱落。是一种具有一定粘稠度的胶粘状流体，其性能对油墨的印
刷效果起着重要影响。亦称"油墨连接料"
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 高盟新材 股票代码 300200
公司的中文名称 北京高盟新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 高盟新材
公司的外文名称（如有） Beijing Comens New Materials Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Comens Materials
公司的法定代表人 何宇飞
注册地址 北京市丰台区科学城航丰路 8 号 209 室（园区）
注册地址的邮政编码 100071
办公地址 北京市房山区燕山东流水工业区 8 号
办公地址的邮政编码 102502
公司国际互联网网址 www.co-mens.com
电子信箱 zqb@co-mens.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 史向前 邓娜学
联系地址 北京市房山区燕山东流水工业区 8 号 北京市房山区燕山东流水工业区 8 号
电话 010-69343241 010-69343241
传真 010-69343241 010-69343241
电子信箱 zqb@co-mens.com zqb@co-mens.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 230,939,964.07 232,197,482.51 -0.54%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 37,100,782.78 27,260,799.37 36.10%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益
35,660,125.97 26,446,565.47 34.84%
后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 64,072,345.14 25,225,947.10 153.99%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.3000 0.1181 154.02%
基本每股收益（元/股） 0.1737 0.1276 36.13%
稀释每股收益（元/股） 0.1737 0.1276 36.13%
加权平均净资产收益率 4.76% 3.57% 1.19%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 4.57% 3.46% 1.11%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 815,609,138.28 836,833,988.00 -2.54%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 763,095,477.46 768,714,694.68 -0.73%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 3.5725 3.5989 -0.73%
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 42,976.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,563,553.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,159.74
减：所得税影响额 256,032.57
合计 1,440,656.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、原材料价格剧烈波动的风险
公司原材料主要为基础化工原料，原料价格受石油价格的影响较大，虽然公司与供应商建立了长期稳定的合作关系，也
建立了原材料采购控制制度，但如果出现原材料价格快速上涨的情况，将会导致公司产品成本的快速上升，而公司产品价格
的涨价又具有一定的滞后性，势必降低公司产品的毛利水平，影响公司的效益。
公司将严格控制原材料的采购，根据原料价格的走势保证原材料的合理库存。加强管理、降低产品成本，保持公司较好
的经营效益。
2、募集资金投资项目的风险
随着公司募集资金投资项目的逐步建成，产能逐步释放，扩大了公司产能，丰富了公司产品结构，拓宽了公司产品的应
用领域，将为公司业绩的增长提供有力的保障。虽然公司在选择投资项目的过程中，已对相关技术、市场、投资收益等方面
进行了审慎的研究和论证，公司董事会也对相关项目进行了充分的可行性研究，但不排除由于政策影响、市场环境剧烈变化、
预测分析偏差等原因，造成投资风险的可能性。
公司将高度重视并积极关注募投项目的进度及市场变化情况，合理规划、有序推进，确保募集资金投资项目的顺利实施，
达到预定目标。
3、研发方面的风险
胶粘剂应用市场领域广泛，随着社会各界对胶粘剂安全和环保要求的不断加深，胶粘剂行业技术发展呈现日新月异之势，
提高环保技术创新能力成为增强企业核心竞争力的关键所在。未来如不能准确把握行业最新技术发展趋势、发生核心技术人
才变动等情况，将会导致公司竞争力受到影响，使公司技术研发水平丧失领先地位。
公司将紧密关注行业技术和市场变动情况，紧跟市场变化进行研发和改进；不断完善用人机制，优化激励制度，确保公
司持续进行技术创新，增强核心竞争力。
4、运营管理的风险
随着公司业务领域拓展和研发能力提升，公司人员规模、组织架构等更加复杂，公司面临的经营决策、风险控制、内部
管理的风险也进一步提升，如果公司管理水平和效率降低，将会影响企业内部高效运营。
公司将根据内部组织变化，加大管理力度，谨慎决策，合理进行资源配置和组织架构调整，优化管理结构，加大风险控
制力度。
5、市场竞争和产品迭代的风险
虽然公司所处聚氨酯胶粘剂市场近年来行业集中度逐步提高，但当前仍然较为分散，竞争激烈；同时，又面临新进入者
的竞争压力，以及国际跨国企业在高端产品市场仍然优势明显的局面。此外，随着政府和市场对安全、环保的要求越来越高，
公司也同时面临产品迭代的风险，溶剂型产品市场正在逐年下降，无溶剂产品市场正在逐年扩大。
公司将紧密关注市场变化，重视前瞻性研究，及时作出应对决策，积极布局更加安全、环保型产品的研发和应用。
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6、股票市场的风险
公司股票价格不仅仅取决于公司经营业绩，同时受到国际、国内政治经济形势、宏观经济周期、利率、资金供求关系等
多种因素影响，因此，股票交易是一种风险较大的投资活动，投资者面临股市的系统性风险和非系统性风险。
公司一直致力于努力提升公司经营业绩，做好价值创造和价值传递工作，希望投资者获得好的投资收益，努力维护中小
股东的合法权益。同时公司提醒投资者正确对待股价波动及股市存在的风险，谨慎投资。
7、宏观经济环境变化及政策影响的风险
国内经济增长放缓，国内外宏观经济的不确定性和国内产业政策的变化将直接对公司业绩产生影响，无论是营业收入还
是应收账款均有明显的体现。
公司将紧密关注外部环境变化，分散市场风险，做好相关决策工作，加大应收账款控制力度，保障资产安全。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，面对国内经济下行压力，公司通过加大技术研发投入，在现有产品技术上持续进行改进型研发，积极扩大产
品种类和应用范围；同时控制成本和费用，积极抢占软包装和新兴应用领域市场份额，提高市场占有率。2016年1-6月，公
司实现营业收入23,094.00万元，同比减少125.75万元，减幅为0.54%；实现营业利润4,244.25万元，同比增长1,052.84万元，
增幅为32.99%；归属上市公司股东的净利润3,710.08万元，同比增长984.00万元，增幅为36.10%。其中，包装领域实现营业
收入19,047.59万元；交通运输领域实现营业收入2,119.16万元；新能源领域实现营业收入569.96万元；建筑及节能领域实现
营业收入809.96万元。
研发方面，报告期内公司重视原有产品系列化和新兴应用领域产品的研发，取得了如下方面进展：无溶剂复合粘合剂产
品方面，针对不同软包装客户群体，推出塑塑镀铝结构通用、铝箔结构专用、低摩擦系数无溶剂粘合剂等，并针对无溶剂盘
寿命短、熟化时间等应用参数上进行进一步开发和优化。油墨连接料方面，立足于降低VOC排放，着手开发醇水型油墨连
接料等环境友好型新产品。溶剂型粘合剂方面，公司通过与国际软包装巨头战略合作，在产品通用性及产品安全性方面均有
大幅提升，通用性的提高，不但有利于公司自身产品管理，同时降低了客户使用产品时切换产品的应用风险；产品安全性方
面，更是符合了食品、药品软包装行业发展大趋势，为公司产品立足国际市场奠定了坚实的基础。人造草坪铺装胶方面，为
配合产品持续推广，公司研发并推出系列配套产品及工具，对于产品市场推广起到重要作用。
销售方面，报告期内公司积极通过行业会议、展会、传统媒体和新媒体结合宣传高盟企业和品牌，公司知名度也得以不
断提升，行业龙头企业的地位进一步巩固，具体表现在如下方面：一是顺应环保大趋势，积极开拓“无溶剂”等环保产品和市
场，其中无溶剂粘合剂产品销售有较大幅度增长。针对食品行业对于食品安全越来越高的要求，公司食品安全部对于公司现
有产品及新产品开发流程进行了梳理，报告期公司开发出的全面符合欧盟EU10-2011及GB9685-2011等食品接触类材料的食
品安全法规标准的一系列产品，为公司软包装领域市场的开拓提供了重要支持；二是注重严格管控应收账款，降低和防范经
营风险，报告期应收账款总额减少，系统性和区域性欠款风险降低；三是积极开发“非传统”领域市场，包括新型建筑材料、
人造草坪胶等项目取得新进展。
募投项目方面，报告期内“聚氨酯粘合剂技术改造项目”完成竣工并正式投入生产，对原有老旧生产设备进行更新升级，
极大地提升了设备水平，提高了生产效率。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 230,939,964.07 232,197,482.51 -0.54%
营业成本 149,822,053.59 159,772,368.55 -6.23%
销售费用 20,144,194.50 17,693,842.23 13.85%
管理费用 19,508,973.67 22,719,681.13 -14.13%
主要原因系汇兑收益较上
财务费用 -3,092,164.66 -2,116,353.65 -46.11%
年同期增加所致。
所得税费用 7,038,438.58 5,611,745.44 25.42%
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研发投入 13,847,444.80 12,900,441.10 7.34%
经营活动产生的现金流 主要原因系本期经营活动
64,072,345.14 25,225,947.10 153.99%
量净额 现金流入增加较大所致。
投资活动产生的现金流 主要原因系本期理财产品
-180,257,443.70 -20,438,020.70 -781.97%
量净额 投资较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流
-42,720,000.00 -42,720,000.00 0.00%
量净额
主要原因系本期投资活动
现金及现金等价物净增
-158,905,098.56 -37,932,073.60 -318.92% 产生的现金流量净额较上
加额
年同期减少所致。
主要原因系本期应交增值
营业税金及附加 1,179,962.44 852,015.60 38.49%
税增加所致。
主要原因系本期计提存货
资产减值损失 1,926,559.19 1,361,835.49 41.47%
减值准备增加所致。
主要原因系本期政府补助
营业外收入 1,706,883.83 961,451.65 77.53%
增加所致。
期末金额 期初金额 变动比例 变动原因
主要原因系本期购买理财
货币资金 78,627,676.97 237,532,775.53 -66.90%
产品增加所致。
主要原因系期末尚未到期
应收利息 295,741.67 226,114.11 30.79% 结算的投资收益较期初增
加所致。
主要原因系年初诉讼保证
其他应收款 3,626,938.03 6,498,385.21 -44.19%
金本期收回所致。
主要原因系本期购买理财
其他流动资产 199,050,000.00 25,770,414.37 672.40%
产品增加所致。
主要原因系期初尚未结算
应付账款 31,903,062.86 45,684,524.22 -30.17% 的工程款、材料款等到期结
算所致。
主要原因系本期的预收货
预收款项 2,123,766.82 1,384,598.67 53.39%
款增加所致。
主要原因系本期支付期初
其他应付款 1,062,251.83 1,792,230.07 -40.73%
预提员工费用报销款所致。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司始终坚持“适应多样化需求、提供专业化服务、提供最专业的粘接解决方案。只有客户的成功、才有高盟的发展”
的经营理念。公司通过优化产品结构、提升公司整体技术水平和技术创新能力，充分发挥公司的规模优势、技术优势和品牌
优势等，持续满足市场和客户的发展需要，通过实施规模化和精细化营销战略，大力推行管理创新，走“做精、做强、做大”
的企业发展之路。报告期，公司在积极拓展市场的情况下，交通运输领域本期营业收入与去年同期相比增长63.88%，主要
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原因系受国家十三五计划影响，交通运输领域相关产业发展迅猛，公司紧跟国家政策，大力进行内部业务整合，积极拓展以
新能源车辆为代表的交通运输领域相关业务，开发无溶剂等新型密封胶产品投放市场，在汽车主机厂、高铁动车制造厂及配
套企业批量应用，使得交通运输领域业绩大幅提升；建筑及节能领域作为符合国家节能、减排的环保趋势产业，目前该行业
新产品和新应用逐步发展，绿色、环保、节能的产品越来越受到重视，公司本期该领域营业收入与去年同期相比增长9.73%；
新能源领域本期营业收入与去年同期相比增长65.59%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
我公司主要从事复合聚氨酯胶粘剂的研发、生产和销售，在向客户提供胶粘剂产品的同时也努力为其提供个性化、系统
性的粘接解决方案。目前，公司产品共计一百余种，广泛应用于包装、印刷、交通运输、安全防护、家用电器、新能源、建
筑材料等重要行业或领域，其中，软包装用复合聚氨酯胶粘剂为公司销量最大的产品种类。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
包装领域 190,475,854.22 121,702,814.78 36.11% -6.74% -13.08% 4.66%
建筑及节能领域 8,099,559.87 4,839,606.35 40.25% 9.73% -6.83% 10.63%
交通运输领域 21,191,637.91 14,332,215.29 32.37% 63.88% 49.92% 6.30%
新能源领域 5,699,632.21 4,999,792.93 12.28% 65.59% 56.21% 5.26%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
序号 2016年1-6月 采购额（元） 占年度采购额比例 2015年1-6月 采购额（元） 占年度采购额比例
1 第一名 11,293,476.92 9.35% 第一名 17,572,171.36 12.69%
2 第二名 8,973,270.25 7.43% 第二名 14,628,756.38 10.56%
3 第三名 8,454,043.56 7.00% 第三名 8,788,034.17 6.35%
4 第四名 7,168,332.47 5.94% 第四名 8,031,258.13 5.80%
5 第五名 6,878,290.68 5.70% 第五名 6,290,871.83 4.54%
合计 -- 42,767,413.88 35.41% -- 55,311,091.87 39.94%
报告期公司前五大供应商采购金额占采购总额的比例为35.41%，前五大供应商的变动为公司正常采购行为，无重大变
化，对公司未来经营不产生影响，也不存在依赖单个供应商的情况。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
序号 2016年1-6月 销售额（元） 占年度销售额比例 2015年1-6月 销售额（元） 占年度销售额比例
1 第一名 14,070,923.25 6.09% 第一名 14,484,331.99 6.24%
2 第二名 8,005,615.23 3.47% 第二名 8,566,090.21 3.69%
3 第三名 6,969,413.08 3.02% 第三名 6,926,495.73 2.98%
4 第四名 6,171,161.57 2.67% 第四名 6,598,401.74 2.84%
5 第五名 5,616,857.91 2.43% 第五名 5,094,061.03 2.19%
合计 -- 40,833,971.03 17.68% -- 41,669,380.70 17.95%
报告期公司前五大客户销售收入占营业收入的17.68%，前五大客户排名的变动为正常业务波动，无重大变化，对公司
未来经营不产生影响，也不存在依赖单个客户的情况。
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
北京高盟燕山科技有限公司 胶粘剂研发、生产和销售 2,667,899.50
南通高盟新材料有限公司 胶粘剂研发、生产和销售 31,619,394.31
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
1、无溶剂型复合粘合剂产品在新型应用领域及食品安全方面取得重大突破
报告期内，公司无溶剂复合粘合剂在烟草包装领域取得了重大突破，面对食品软包装领域越来越高的食品安全要求，公
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司成功推出全面符合GB9685-2008及欧盟EU10-2011等法规要求的新型无溶剂复合粘合剂，为公司大客户战略打下了坚实的
产品基础。在此期间，公司无溶剂复合粘合剂逐步实现产品的系列化，针对不同软包装客户群体，推出了塑塑镀铝结构通用、
铝箔结构专用、低摩擦系数无溶剂粘合剂等。同时公司确立了无溶剂中高端应用的项目方向，并针对无溶剂盘寿命短、熟化
时间等应用参数上进行进一步开发和优化。
2、特种复合粘合剂产品成功推向市场
报告期，公司通过技术和工艺创新，成功推出了特种抗介质型复合粘合剂，针对四川、湖南等内容物多样及要求复杂化
的市场提出了全新的解决方案。针对药品包装市场，公司推出了冷成型铝专用粘合剂，该产品目前已经取得部分客户试用并
认可，后期将进一步推向市场。
3、油墨连接料产品投入新品开发
报告期内，公司立足于降低VOC排放，着手于环境友好型油墨连接料新产品的开发，醇水型油墨连接料相比于传统的
醇酯型油墨连接料，VOC排放方面优势更为明显。
4、人造草坪铺装胶及其配套设备和产品相继推向市场
报告期，公司研发的人造草坪铺装胶成功应用于体育设施铺装市场，该产品完全无溶剂，生产过程中无三废产生，属于
绿色环保工艺，其主要用途是人造草坪的铺装。该产品对各种基材的粘结力优异，具有极佳的耐老化性能；操作时间长，固
化速度快，触变性好，使用方便。该产品的出现，打破了国外产品的垄断，极大地降低了国内客户的使用成本，对国家体育
设施的普及和建设提供了产品支持。为配合此产品的持续推广，公司研发并推出了系列配套产品及工具，包括配套的铺装基
材、铺装工具以及适应客户使用的配套单组份类的胶水，对于产品的市场推广起到重要作用。
5、扣件系统垫板专用双组分聚氨酯组合料项目积极推进
报告期，公司通过技术和工艺改进，扩大产品的系列化并升级改造产品生产线，该产品在满足中国铁路总公司科技司关
于客运专线用扣件系统垫板新的技术要求的前提下，与同类产品相比具有弹性好、刚度低、减震平稳、力响应时间短、耐疲
劳、耐介质等优异性能。产品的工艺稳定，应用范围广，可适用于不同的浇注设备。高铁行业具有门槛高的特点，进入这个
行业需要完成CRCC认证，目前我司已完成2家客户的CRCC认证(国内仅有7家客户)，正在积极准备第三家客户的CRCC认证
工作，完成认证后市场占有率将会有显著提升。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（一）宏观经济环境和外部经营环境的现状
①软包装领域：随着国家对于VOC排放的要求，目前软包装复合粘合剂已经逐步形成溶剂型聚氨酯粘合剂、水性粘合
剂、无溶剂型聚氨酯粘合剂三大体系。其中无溶剂粘合剂以其高效、低成本、无VOC排放等一系列优点吸引着人们，其市
场份额近两年增长迅速，在软包装应用领域已经对溶剂型产品形成了快速替代。公司鉴于无溶剂产品的重要战略地位，投入
大量研发资源进行研发，并取得突破性进展，形成从普通到蒸煮一系列性能优异的无溶剂产品。
随着国民对食品及药品安全的重视及更深层次的理解，已经不仅仅局限于食品、药品本身的安全，还涉及到了食品、药
品包装等接触材料的安全。《GB9685-2008食品容器、包装材料用添加剂使用卫生标准》中明确限定了与食品类接触材料所
允许使用的材料清单及其应用过程的迁移限量。《GB/T10004-2008包装用塑料复合膜、袋干法复合、挤出复合标准》中也
明确限定了包装材料总的溶剂残留及禁止类溶剂种类及限量要求，都对胶粘剂提出了新的要求并为未来发展指明了方向。
目前公司主营业务是软包装用复合聚氨酯胶粘剂，多年来一直致力于环境友好、符合各种接触类材料食品安全法律法规
的胶粘剂的开发与研究。新的要求预示着新的机遇，公司将依托强劲的技术优势和规模优势，将迎来更大的市场。
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
②高铁领域：根据2016年3月李克强总理所作的《政府工作报告》，截至2015年底，铁路营业里程达到12.1万公里，其
中高速铁路超过1.9万公里，占世界60%以上。2016年重点工作中，将完成铁路投资8000亿元以上。根据《国民经济和社会
发展第十三个五年规划纲要》，“十三五”期间高速铁路营业里程达到3万公里，覆盖80%以上的大城市。从2013年以来，“中
国高铁”成为国家领导人出访的新外交名片，而随着国家主席习近平提出“一带一路”倡议，以及亚投行成立，基础设施的互
联互通越来越受到重视。中国高铁也以前所未有的速度和广度出海，不断刷新着我们的认知。2016年将是中国高铁“走出去”
的爆发元年，中国高铁出海已经渐趋成熟，中国高铁的版图已经扩展到了亚、欧、非、美等五大洲数十个国家，能够与日本
等老牌铁路强国进行竞争，高铁正迎来新一轮的战略机遇期。
③建筑及节能领域：近年来，我国建筑业蓬勃发展，虽然受国家政策的影响波动较大，但作为不可或缺的民生项目，其
始终是一个很大的市场。随着国民环保意识的提高，建筑的节能及减排已经作为建筑业发展的一个新的契机，绿色、环保、
节能的产品越来越受到重视，并在很多领域得到了应用。大量新的技术，新的需求已经在很多领域展现，如外墙节能技术、
门窗节能技术、屋顶节能技术、新能源的开发利用等等，建筑及节能领域正面临一个很大的变革，也蕴含很大的商机，机遇
与挑战并存。2016年，整个建筑建材市场有了很大的变化，主要是由过去的粗放型扩张，向高品质发展，市场更关注节能、
减排、创新和新技术。市场出现大批新的发明应用，引领建筑建材市场向节能、环保的方向发展，未来的建筑领域必然是新
技术、新应用向节能环保发展。
④太阳能领域：太阳能属于清洁能源作为高技术产业，是朝阳产业，更是国家战略性重点产业，近年随着能源转型政策
方向的明确和市场整合，光伏市场有所回暖。国家能源局光伏发电相关统计数据显示，截至2015年底，我国光伏发电累计装
机容量4318万千瓦，成为全球光伏发电装机容量最大的国家。2015年新增装机容量1513万千瓦，占全球新增装机的四分之一
以上，为我国光伏制造业提供了有效的市场支撑。根据《能源发展战略行动计划（2014-2020年）》，将有序推进光伏基地
建设，加快建设分布式光伏发电应用示范区，加强太阳能发电并网服务，鼓励大型公共建筑及公用设施、工业园区等建设屋
顶分布式光伏发电。到2020年，光伏发电装机达到1亿千瓦左右。国家政策支持着光伏产业的大力发展。同时光伏行业企业
正加快向智能制造转型，以求获得竞争优势。根据《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中提出，深入推进能源革
命，着力推动能源生产利用方式变革，优化能源供给结构，提高能源利用效率，建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系，
促使光伏产品科技含量和设备智能化的提升。
（二）胶粘剂行业变动趋势
1、新兴应用市场快速崛起，推动胶粘剂行业产品功能化、高端化
高铁、城市轨道交通、汽车轻量化、工业装配自动化、住宅产业化、智能终端设备等新兴市场的快速崛起，将推动行业
配套胶粘剂产品井喷式发展。高要求、高标准、高附加值的新兴市场，促进企业进行科技创新及产品结构优化升级，进而带
动产品质量和档次的提高。
2、原材料技术创新及供应多元化，提高胶粘剂行业盈利水平
除传统石油化工之外，页岩气革命、现代煤化工以及生物质能源等化工产品为行业开辟了多元化原材料供应结构，将降
低企业运营的风险，提高产品的利润率。同时伴随原材料技术创新导致的品种多样性和品质的提高，也将大大加快行业技术
发展的步伐。
3、安全、环保、节能减排将促进胶粘剂行业产业升级
循环经济和绿色产业的国策逐渐深入人心，绿色环保已成为行业技术发展的主流。用水基型、热熔型、无溶剂型和紫外
光固化型胶粘剂及其制品替代传统的、环境污染严重的溶剂型胶粘剂制品，将成为胶粘剂行业技术改造与升级换代的主题和
方向。
4、全球经济一体化和下游应用市场的转移，促使胶粘剂行业产品国际化发展
全球经济一体化和新兴经济体快速发展，企业兼并局势加剧，部分下游产业和应用市场向国外转移，为行业未来的发展
带来巨大的挑战，同时也为胶粘剂行业产品国际化提供了强大的动力和市场空间。
5、胶粘剂行业标准化工作体系的逐步完善，以高标准引领、制约、规范行业的发展
标准化工作是规范行业发展的有力措施。深化标准化工作的改革，提高产品标准要求和标准的适应性、先进性，建立、
健全产品标准化制度和体系，提倡建立以市场为导向、国家标准与团体标准相配套协同发展的工作体系将成为“十三五”期间
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
全行业的重要工作之一。
（来源：中国胶粘剂和胶粘带工业协会《胶粘剂和胶粘带行业“十三五”发展规划》）
（三）公司在行业中的地位及变动趋势
公司始终专注于复合聚氨酯胶粘剂的研发、生产和销售，是软包装复合聚氨酯胶粘剂领域品种最多、规模最大、市场占
有率最高的专业生产企业。公司拥有国内领先的胶粘剂技术创新开发基地和一支行业一流的核心研发团队，致力于各应用领
域高端产品的研究和开发，目前已在多个新兴领域推出了新产品，并达到了一定的生产规模，除了在塑料软包装用复合聚氨
酯胶粘剂行业中占有率排名第一之外，所生产的其他新兴领域用胶粘剂在各自细分行业中也有较强的产品竞争力和较高的市
场占有率，继续保持国内高性能复合聚氨酯胶粘剂行业龙头企业地位。
公司系“国家高新技术企业”、“国家火炬计划重点高新技术企业”、“中国包装优秀企业”，设有“北京市企业技术
中心”，并被认定为“北京市专利试点先进单位”，公司产品和品牌被评为“中国包装名牌产品”、“北京市著名商标”。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
详见“第三节 董事会报告 1、报告期内总体经营情况”。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、原材料价格剧烈波动的风险
公司原材料主要为基础化工原料，原料价格受石油价格的影响较大，虽然公司与供应商建立了长期稳定的合作关系，也
建立了原材料采购控制制度，但如果出现原材料价格快速上涨的情况，将会导致公司产品成本的快速上升，而公司产品价格
的涨价又具有一定的滞后性，势必降低公司产品的毛利水平，影响公司的效益。
公司将严格控制原材料的采购，根据原料价格的走势保证原材料的合理库存。加强管理、降低产品成本，保持公司较好
的经营效益。
2、募集资金投资项目的风险
随着公司募集资金投资项目的逐步建成，产能逐步释放，扩大了公司产能，丰富了公司产品结构，拓宽了公司产品的应
用领域，将为公司业绩的增长提供有力的保障。虽然公司在选择投资项目的过程中，已对相关技术、市场、投资收益等方面
进行了审慎的研究和论证，公司董事会也对相关项目进行了充分的可行性研究，但不排除由于政策影响、市场环境剧烈变化、
预测分析偏差等原因，造成投资风险的可能性。
公司将高度重视并积极关注募投项目的进度及市场变化情况，合理规划、有序推进，确保募集资金投资项目的顺利实施，
达到预定目标。
3、研发方面的风险
胶粘剂应用市场领域广泛，随着社会各界对胶粘剂安全和环保要求的不断加深，胶粘剂行业技术发展呈现日新月异之势，
提高环保技术创新能力成为增强企业核心竞争力的关键所在。未来如不能准确把握行业最新技术发展趋势、发生核心技术人
才变动等情况，将会导致公司竞争力受到影响，使公司技术研发水平丧失领先地位。
公司将紧密关注行业技术和市场变动情况，紧跟市场变化进行研发和改进；不断完善用人机制，优化激励制度，确保公
司持续进行技术创新，增强核心竞争力。
4、运营管理的风险
随着公司业务领域拓展和研发能力提升，公司人员规模、组织架构等更加复杂，公司面临的经营决策、风险控制、内部
管理的风险也进一步提升，如果公司管理水平和效率降低，将会影响企业内部高效运营。
公司将根据内部组织变化，加大管理力度，谨慎决策，合理进行资源配置和组织架构调整，优化管理结构，加大风险控
制力度。
5、市场竞争和产品迭代的风险
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
虽然公司所处聚氨酯胶粘剂市场近年来行业集中度逐步提高，但当前仍然较为分散，竞争激烈；同时，又面临新进入者
的竞争压力，以及国际跨国企业在高端产品市场仍然优势明显的局面。此外，随着政府和市场对安全、环保的要求越来越高，
公司也同时面临产品迭代的风险，溶剂型产品市场正在逐年下降，无溶剂产品市场正在逐年扩大。
公司将紧密关注市场变化，重视前瞻性研究，及时作出应对决策，积极布局更加安全、环保型产品的研发和应用。
6、股票市场的风险
公司股票价格不仅仅取决于公司经营业绩，同时受到国际、国内政治经济形势、宏观经济周期、利率、资金供求关系等
多种因素影响，因此，股票交易是一种风险较大的投资活动，投资者面临股市的系统性风险和非系统性风险。
公司一直致力于努力提升公司经营业绩，做好价值创造和价值传递工作，希望投资者获得好的投资收益，努力维护中小
股东的合法权益。同时公司提醒投资者正确对待股价波动及股市存在的风险，谨慎投资。
7、宏观经济环境变化及政策影响的风险
国内经济增长放缓，国内外宏观经济的不确定性和国内产业政策的变化将直接对公司业绩产生影响，无论是营业收入还
是应收账款均有明显的体现。
公司将紧密关注外部环境变化，分散市场风险，做好相关决策工作，加大应收账款控制力度，保障资产安全。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 53,406.51
报告期投入募集资金总额 7,173.88
已累计投入募集资金总额 57,033.15
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金到账金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京高盟新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 2011[398]
号）核准，北京高盟新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）采用公开募股方式发行人民币普通股（A 股）2,680.00
万股，发行价格为每股 21.88 元。截止 2011 年 3 月 31 日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,680.00
万股，募集资金总额 58,638.40 万元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 5,231.89 万元后，实
际募集资金净额为人民币 53,406.51 万元。上述资金到位情况业经大信会计师事务有限公司验证，并出具了大信验字
[2011]3-0012 号《验资报告》。
2、以前年度使用情况
截至 2015 年末，公司累计使用募集资金 49,859.27 万元，其中投入募集资金直接投资项目 31,688.47 万元，补充流动
资金 13,170.80 万元，偿还银行借款 5,000.00 万元，募集资金账户余额 7,137.35 万元（含存款利息）。
3、2016 年上半年使用情况
2016 年 1 至 6 月，募集资金投入金额合计 7,173.88 万元，其中：直接投入承诺项目 338.45 万元，使用募集资金投资
项目节余资金（含存款利息）人民币 6,835.43 万元永久性补充流动资金。
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司首次公开发行股票募集资金净额 53,406.51 万元，累计获得利息收入 3,626.64 万元，
累计使用募集资金共计 57,033.15 万元，本公司募集资金账户已无余额，相关账户已按规定注销。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 项目达 项目可
募集资 调整 截至期末 截止报告
变更项 本报告 截至期末 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 后投 投资进度 期末累计
目(含 期投入 累计投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 资总 (3)＝ 实现的效
部分变 金额 金额(2) 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(1) (2)/(1) 益
更) 期 化
承诺投资项目
2011 年
企业技术中心建设
否 2,800 2,800 2,798.64 99.95% 12 月 31 是 否
项目
日
年产 2.2 万吨复合聚 2014 年
氨酯胶粘剂建设项 否 22,200 22,200 20,980.41 94.51% 01 月 31 3,228.9 12,500.56 否 否
目 日
承诺投资项目小计 -- 25,000 25,000 23,779.05 -- -- 3,228.9 12,500.56 -- --
超募资金投向
2014 年
聚氨酯粘合剂技术
3,000 3,000 338.45 3,134.99 104.50% 06 月 30 否
改造项目
日
年产 500 万平米太阳 2013 年
能电池背板建设项 5,000 5,000 5,112.88 102.26% 12 月 31 -66.96 -1,009.72 否 否
目 日
归还银行贷款（如
-- 5,000 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 6,835.43 20,006.23 -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 8,000 8,000 7,173.88 33,254.1 -- -- -66.96 -1,009.72 -- --
合计 -- 33,000 33,000 7,173.88 57,033.15 -- -- 3,161.94 11,490.84 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 适用
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
途及使用进展情况 本次募集超募资金总额为 28,406.51 万元，使用情况如下：
1、根据 2011 年 4 月 22 日公司第一届董事会第五次会议审议通过的《关于使用部分超募资金偿
还银行贷款的议案》，同意公司从超募资金中用 5,000.00 万元偿还银行贷款。
2、2012 年 3 月 14 日，公司第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第十次会议审议通过了《关
于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，同意使用超募资金 5,000 万元设立全资子公司开展“年
产 500 万平米太阳能电池背板建设项目”。2012 年 8 月 15 日，公司第一届董事会第十三次会议及第一
届监事会第十二次会议审议通过了《关于变更超募资金投资项目实施主体的议案》，决定将“年产 500
万平米太阳能电池背板建设项目”的实施主体由拟成立的南通尤孚复合材料有限公司变更为南通高盟
新材料有限公司，公司将以向南通高盟新材料有限公司增资 5,000 万元的形式用于该项目的实施。南
通尤孚复合材料有限公司暂不成立。截至目前，该项目已建设完成，累计投入 5,112.88 万元。
3、2012 年 4 月 23 日，公司第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第十一次会议审议通过了
《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 5,000 万元暂时补
充流动资金，用于主营业务的生产经营，使用期限自董事会批准之日起不超过六个月。该笔资金公司
已于 2012 年 10 月 12 日一次性全部归还完毕。
4、2012 年 8 月 15 日，公司第一届董事会第十三次会议及第一届监事会第十二次会议审议通过了
《关于聚氨酯粘合剂技术改造项目的议案》，同意使用超募资金 3,000 万元对原有聚氨酯粘合剂生产线
进行改造。截至目前，该项目已建设完成，累计投入 3,134.99 万元。
5、根据 2012 年 10 月 24 日公司第一届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用部分超募资
金永久性补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金人民币 5,000.00 万元永久性补充流动资金。
6、根据 2014 年 3 月 25 日公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永
久性补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金人民币 5,500.00 万元永久性补充流动资金。
7、2015 年 12 月 23 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通
过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 5,000
万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过六个月。公司实际共支取超募资金人民
币 3,700 万元用于补充流动资金，2016 年 4 月 15 日将所支取的超募资金归还完毕。
8、根据 2015 年 12 月 23 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过的《关于使用募集资金投资
项目节余资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用“年产 2.2 万吨复合聚氨酯胶粘剂建设项目”节余
资金人民币 2,693.94 万元（实际转出金额以转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金。实际
转出金额为 2,670.80 万元。
9、根据 2016 年 3 月 24 日公司第二届董事会第十三次会议审议通过的《关于使用剩余超募资金
永久性补充流动资金的议案》，同意使用剩余超募资金人民币 6,834.50 万元（实际转出金额以转出当
日银行结息余额为准）永久性补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营。该议案经 2016 年 4 月
18 日召开的 2015 年度股东大会审议通过。实际转出金额为 6,835.43 万元。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施方式调整情况 2012 年 3 月 14 日，经公司第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第十次会议审议通过了《关
于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，同意使用超募资金 5,000.00 万元设立全资子公司开展
“年产 500 万平米太阳能电池背板建设项目”。2012 年 8 月 15 日，公司第一届董事会第十三次会议及
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一届监事会第十二次会议审议通过了《关于变更超募资金投资项目实施主体的议案》，决定将“年产
500 万平米太阳能电池背板建设项目”的实施主体由拟成立的南通尤孚复合材料有限公司变更为南通
高盟新材料有限公司，实施地点不变，公司将以向南通高盟新材料有限公司增资 5,000.00 万元的形式
用于该项目的实施。南通尤孚复合材料有限公司暂不成立。目前，该项目各项工作已按计划执行完毕。
适用
募集资金投资项目
根据 2011 年 5 月 20 日公司第一届董事会第六次会议审议通过了使用募集资金置换公司预先投入
先期投入及置换情
募集资金项目建设的自筹资金共计 4,962.79 万元，其中：企业技术中心建设项目 1,605.49 万元；年产
况
2.2 万吨复合聚氨酯胶粘剂建设项目 3,357.30 万元。
适用
1、根据 2012 年 4 月 23 日公司第一届董事会第十二次会议审议通过的《关于使用超募资金暂时
补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 5,000.00 万元暂时补充流动资金，用于主
用闲置募集资金暂 营业务的生产经营，使用期限自董事会批准之日起不超过六个月。该笔资金公司已于 2012 年 10 月
时补充流动资金情 12 日一次性全部归还完毕。
况 2、根据 2015 年 12 月 23 日公司第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议审议
通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币
5,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过六个月。公司实际共支取超募
资金人民币 3,700.00 万元用于补充流动资金，该笔资金已于 2016 年 4 月 15 日一次性全部归还完毕。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
无
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年 4 月 18 日公司召开的 2015 年度股东大会审议通过了《关于公司<2015 年度利润分配预案>的议案》，决定以截
止 2015 年 12 月 31 日公司总股本 213,600,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元（含税），共计人民
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币 42,720,000 元。该利润分配方案公司已于 2016 年 5 月 25 日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
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3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
23
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
2015年6月5日，公司与安姆科软包装中国有限公司签订《直接材料采购主协议》，协议约定了安姆科中国及亚太地区分
子公司将向我公司及子公司采购胶粘剂产品的相关事项，总金额约为3亿元人民币（不含税），协议履行期限为2015年7月1
日-2018年6月30日，详情请见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于签订重大协议的公告》。报告期内，已履行合
同金额为6,171,161.57元（不含税）；2015年7月1日起至报告期末，已履行合同金额为14,385,763.23元（不含税）。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
作为公司董事、
监事和高级管
理人员的股东 "在本人任职期间，每年转让的股份不超过持
2011 年 04
王子平、邓煜 有股份数的百分之二十五，离职后半年内， 长期有效 正常履行。
月 07 日
东、沈峰、罗善 不转让本人直接和间接持有的发行人股份。"
国、于钦亮、严
海龙
"公司实际控制人冼燃、凤翔、李学银、戴耀
花、控股股东广州高金技术产业集团有限公
司、北京燕山高盟投资有限公司分别向公司
出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺如下：
1、截至本承诺函签署之日，本人、本公司及
首次公开发行或再融资 本人、本公司控制的其他企业未经营或从事
时所作承诺 任何在商业上对北京高盟新材料股份有限公
戴耀花;凤翔;李
司及其所控制的公司构成直接或间接同业竞
学银;冼燃;广州
争的业务或活动；2、本人、本公司及本人、
高金技术产业 2011 年 04
本公司控制的其他企业在今后的任何时间不 长期有效 正常履行。
集团有限公司; 月 07 日
会以任何方式经营或从事与北京高盟新材料
北京燕山高盟
股份有限公司及其所控制的公司构成直接或
投资有限公司
间接竞争的业务或活动。凡本人、本公司及
本人、本公司控制的其他企业有任何商业机
会可从事、参与或入股任何可能会与北京高
盟新材料股份有限公司及其所控制的公司生
产经营构成竞争的业务，本人、本公司及本
人、本公司控制的其他企业会将上述商业机
会让予北京高盟新材料股份有限公司。3、如
24
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
果本人、本公司及本人、本公司控制的其他
企业违反上述声明、保证与承诺，并造成北
京高盟新材料股份有限公司经济损失的，本
人、本公司同意赔偿相应损失。4、本声明、
承诺与保证将持续有效，直至本人、本公司
不再作为北京高盟新材料股份有限公司的控
股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东。
"
"公司实际控制人冼燃、凤翔、李学银、戴耀
花、控股股东广州高金技术产业集团有限公
司分别向公司出具了《规范关联交易的承
诺》，承诺如下：1、截至本承诺函出具之日，
除已经披露的情形外，本人、本公司及本人、
本公司控制的企业与发行人之间不存在其他
关联交易。本人、本公司将善意履行作为发
行人实际控制人、股东的义务，不利用实际
控制人、股东的地位影响发行人的独立性、
故意促使发行人对与本人、本公司及本人、
本公司控制的其他企业的任何关联交易采取
任何行动、故意促使发行人的股东大会或董
事会做出侵犯其他股东合法权益的决议。如
果发行人必须与本人、本公司及本人、本公
戴耀花;凤翔;李 司控制的其他企业发生任何关联交易，则本
学银;冼燃;广州 人、本公司承诺将促使上述交易按照公平合 2011 年 04
长期有效 正常履行。
高金技术产业 理和正常商业交易的条件进行，本人、本公 月 07 日
集团有限公司 司及本人、本公司控制的其他企业将不会要
求或接受发行人给予比在任何一项市场公平
交易中第三者更优惠的条件。2、本人、本公
司及本人、本公司控制的其他企业将严格和
善意地履行与发行人签订的各种关联交易协
议。本人、本公司承诺将不会向发行人谋求
任何超出上述协议规定以外的利益或收益。
3、本人、本公司对上述承诺的真实性及合法
性负全部法律责任，如果本人、本公司及本
人、本公司控制的其他企业违反上述声明、
保证与承诺，并造成北京高盟新材料股份有
限公司经济损失的，本人、本公司同意赔偿
相应的损失。4、本承诺将持续有效，直至本
人、本公司不再作为北京高盟新材料股份有
限公司的实际控制人之一、控股股东。"
公司控股股东
2015 年 7 月
其他对公司中小股东所 广州高金技术 "在未来 6 个月内不减持所持高盟新材股份。 2015 年 07
8 日至 2016 正常履行。
作承诺 产业集团有限 " 月 08 日
年1月7日
公司、股东王子
25
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
平、邓煜东、严
海龙、于钦亮、
罗善国
公司控股股东
广州高金技术
"将根据市场情况，在法律、法规允许的范围
产业集团有限 2015 年 7 月
内，以合适的时机及价格通过深圳证券交易 2015 年 07
公司、股东王子 8 日至 2016 正常履行。
所交易系统允许的方式增持公司股份，拟增 月 08 日
平、邓煜东、严 年 2 月 26 日
持股份的金额不低于 4,000 万元人民币。"
海龙、于钦亮、
罗善国
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年2月6日，公司发布了《关于实际控制人变更的提示性公告》，详情请见巨潮资讯网披露的公告（www.cninfo.com.cn）。
2、2016年2月26日，公司发布了《关于董监高增持公司股票计划完成的公告》，详情请见巨潮资讯网披露的公告
（www.cninfo.com.cn）。
3、2016年4月13日，公司发布了《关于持股5%以上股东进行约定购回式证券交易的公告》，详情请见巨潮资讯网披露的公
告（www.cninfo.com.cn）。
4、2016年4月18日，公司完成董事会和监事会换届选举，详情请见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2016年3
月28日《第二届董事会第十三次会议决议公告》、《第二届监事会第十三次会议决议公告》、2016年4月19日《2015年度股
东大会决议公告》。
5、2016年4月18日，公司完成新一届高级管理人员的聘任，详情请见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2016
年4月19日《第三届董事会第一次会议决议公告》。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
26
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 9,625,158 4.51% 0 0 0 659,850 659,850 10,285,008 4.82%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 9,625,158 4.51% 0 0 0 659,850 659,850 10,285,008 4.82%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 9,625,158 4.51% 0 0 0 659,850 659,850 10,285,008 4.82%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 203,974,842 95.49% 0 0 0 -659,850 -659,850 203,314,992 95.18%
1、人民币普通股 203,974,842 95.49% 0 0 0 -659,850 -659,850 203,314,992 95.18%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 213,600,000 100.00% 0 0 0 0 0 213,600,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成董事会换届选举，新任董事何宇飞先生直接持有公司股份879,800股，自动锁定其75%股份。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年度第一个交易日
严海龙 1,237,500 0 0 1,237,500 高管锁定股
解锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日
于钦亮 622,500 0 0 622,500 高管锁定股
解锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日
罗善国 348,750 0 0 348,750 高管锁定股
解锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日
邓煜东 1,813,908 0 0 1,813,908 高管锁定股
解锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日
王子平 4,387,500 0 0 4,387,500 高管锁定股
解锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日
沈峰 1,215,000 0 0 1,215,000 高管锁定股
解锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日
何宇飞 0 0 659,850 659,850 高管锁定股
解锁持股总数的 25%
合计 9,625,158 0 659,850 10,285,008 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13,170
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
广州高金技术产
境内非国有法人 29.09% 62,139,600 0 0 62,139,600 质押 23,496,000
业集团有限公司
北京燕山高盟投
境内非国有法人 10.96% 23,406,000 -2,136,000 0 23,406,000
资有限公司
王子平 境内自然人 2.74% 5,850,000 0 4,387,500 1,462,500
北京壹人资本管 其他 1.95% 4,160,848 0 0 4,160,848
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
理有限公司-壹人
资本 1 号私募证券
投资基金
中国银行-嘉实成
长收益型证券投 其他 1.69% 3,612,999 2,612,999 0 3,612,999
资基金
中国农业银行股
份有限公司-嘉实
其他 1.27% 2,703,174 2,103,174 0 2,703,174
领先成长股票型
证券投资基金
邓煜东 境内自然人 1.13% 2,418,544 0 1,813,908 604,636
中央汇金资产管
国有法人 1.11% 2,371,000 0 0 2,371,000
理有限责任公司
交通银行股份有
限公司-长信量化
其他 1.09% 2,326,216 2,326,216 0 2,326,216
先锋混合型证券
投资基金
海通证券股份有
限公司约定购回 境内非国有法人 1.00% 2,136,000 2,136,000 0 2,136,000
专用账户
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
1、前 10 名股东中，王子平、邓煜东为北京燕山高盟投资有限公司的股东，除此之外，
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未发现其他股东之间存在关联关系。
明 2、除以上说明外公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或是否属于一致行动
人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广州高金技术产业集团有限公司 62,139,600 人民币普通股 62,139,600
北京燕山高盟投资有限公司 23,406,000 人民币普通股 23,406,000
北京壹人资本管理有限公司-壹人资
4,160,848 人民币普通股 4,160,848
本 1 号私募证券投资基金
中国银行-嘉实成长收益型证券投资
3,612,999 人民币普通股 3,612,999
基金
中国农业银行股份有限公司-嘉实领
2,703,174 人民币普通股 2,703,174
先成长股票型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 2,371,000 人民币普通股 2,371,000
29
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交通银行股份有限公司-长信量化先
2,326,216 人民币普通股 2,326,216
锋混合型证券投资基金
海通证券股份有限公司约定购回专
2,136,000 人民币普通股 2,136,000
用账户
中国工商银行股份有限公司-嘉实事
2,028,085 人民币普通股 2,028,085
件驱动股票型证券投资基金
任为重 1,983,600 人民币普通股 1,983,600
1、前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东中，王子平、邓煜东为北京燕山高盟投资
前 10 名无限售流通股股东之间，以 有限公司的股东。
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 2、经查询北京市工商局企业信用信息公示系统，北京壹人资本管理有限公司法定代表
名股东之间关联关系或一致行动的 人为任为重。
说明 3、除以上说明外公司未知前 10 名无限售流通股股东之间及前 10 名无限售流通股股东
和前 10 名股东之间是否存在其他关联关系或是否属于一致行动人。
1、公司股东北京燕山高盟投资有限公司除通过普通证券账户持有 4,000 股外，还通过
海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 23,402,000 股，实际合计持有
参与融资融券业务股东情况说明
23,406,000 股。
（如有）（参见注 4）
2、公司股东任为重通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
1,983,600 股，实际合计持有 1,983,600 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
报告期内，参与约定购回式证券交易而持股的证券公司名称为：海通证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账
户，相关法人股东为北京燕山高盟投资有限公司。报告期内约定购回初始交易所涉股份数量为2,136,000股，占公司股份总数
的1%，报告期内购回交易所涉股份数量为0，截止报告期末北京燕山高盟投资有限公司持股23,406,000股，占公司股份总数
的10.96%。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 熊海涛
新实际控制人性质 境内自然人
变更日期 2016 年 02 月 03 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
指定网站披露日期 2016 年 02 月 06 日
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
任职状 期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
态 数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
何宇飞 董事长 现任 879,800 0 0 879,800 0 0 0 0
王子平 副董事长 现任 5,850,000 0 0 5,850,000 0 0 0 0
邓煜东 董事、总经理 现任 2,418,544 0 0 2,418,544 0 0 0 0
熊海涛 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
杨栩 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
韩颖梅 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
龙成凤 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘根泉 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
汪旭光 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
张国有 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘晓榛 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
罗善国 监事 现任 465,000 0 0 465,000 0 0 0 0
李向东 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
赫长生 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
顾伟康 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
严海龙 副总经理 现任 1,650,000 0 0 1,650,000 0 0 0 0
沈峰 副总经理 现任 1,620,000 0 0 1,620,000 0 0 0 0
于钦亮 副总经理 现任 830,000 0 0 830,000 0 0 0 0
副总经理、董
史向前 事会秘书、财 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
务总监
合计 -- -- 13,713,344 0 0 13,713,344 0 0 0 0
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
何宇飞 董事长 被选举 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
熊海涛 董事 被选举 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
杨栩 独立董事 被选举 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
韩颖梅 独立董事 被选举 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
龙成凤 独立董事 被选举 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
李向东 监事 被选举 2016 年 03 月 21 日 监事会换届选举
赫长生 监事 被选举 2016 年 03 月 21 日 监事会换届选举
于钦亮 副总经理 聘任 2016 年 04 月 18 日 高管换届选举
史向前 副总经理 聘任 2016 年 04 月 18 日 高管换届选举
沈峰 董事 任期满离任 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
刘根泉 董事 任期满离任 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
汪旭光 独立董事 任期满离任 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
张国有 独立董事 任期满离任 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
刘晓榛 独立董事 任期满离任 2016 年 04 月 18 日 董事会换届选举
于钦亮 监事 任期满离任 2016 年 04 月 18 日 监事会换届选举
顾伟康 监事 任期满离任 2016 年 03 月 21 日 监事会换届选举
32
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京高盟新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 78,627,676.97 237,532,775.53
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,555,477.12 86,118,106.07
应收账款 149,640,973.33 152,920,974.06
预付款项 32,019,196.55 33,161,734.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 295,741.67 226,114.11
应收股利
其他应收款 3,626,938.03 6,498,385.21
买入返售金融资产
存货 62,283,908.02 62,514,221.73
划分为持有待售的资产
33
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 199,050,000.00 25,770,414.37
流动资产合计 586,099,911.69 604,742,725.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 197,305,399.13 201,310,032.08
在建工程 7,561,067.92 5,868,841.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,650,005.42 16,880,766.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 665,780.88 862,328.22
递延所得税资产 3,909,912.04 4,197,471.24
其他非流动资产 3,417,061.20 2,971,822.71
非流动资产合计 229,509,226.59 232,091,262.17
资产总计 815,609,138.28 836,833,988.00
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 31,903,062.86 45,684,524.22
34
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收款项 2,123,766.82 1,384,598.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,518,651.96 6,998,835.99
应交税费 2,275,927.35 2,109,104.37
应付利息
应付股利
其他应付款 1,062,251.83 1,792,230.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 42,883,660.82 57,969,293.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,630,000.00 10,150,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,630,000.00 10,150,000.00
负债合计 52,513,660.82 68,119,293.32
所有者权益：
股本 213,600,000.00 213,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
35
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 417,987,531.04 417,987,531.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,831,145.23 24,831,145.23
一般风险准备
未分配利润 106,676,801.19 112,296,018.41
归属于母公司所有者权益合计 763,095,477.46 768,714,694.68
少数股东权益
所有者权益合计 763,095,477.46 768,714,694.68
负债和所有者权益总计 815,609,138.28 836,833,988.00
法定代表人：何宇飞 主管会计工作负责人：史向前 会计机构负责人：梁彦
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 63,819,422.80 229,211,007.26
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 33,519,190.07 58,693,618.10
应收账款 73,172,129.73 91,303,447.16
预付款项 29,549,986.46 31,020,835.97
应收利息 295,741.67 226,114.11
应收股利
其他应收款 2,365,118.52 2,045,013.89
存货 17,723,741.67 16,548,562.63
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 181,000,000.00 574,857.58
流动资产合计 401,445,330.92 429,623,456.70
非流动资产：
36
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 282,000,000.00 282,000,000.00
投资性房地产
固定资产 52,937,576.74 53,579,765.89
在建工程 7,280,941.74 5,787,047.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,405,697.35 2,475,201.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 998,157.90 1,225,332.57
其他非流动资产 3,027,196.70 1,812,208.71
非流动资产合计 348,649,570.43 346,879,556.55
资产总计 750,094,901.35 776,503,013.25
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,563,744.73 50,230,434.68
预收款项 1,422,169.30 898,458.09
应付职工薪酬 995,080.05 1,941,705.15
应交税费 303,496.65 198,186.69
应付利息
应付股利
其他应付款 663,097.58 1,343,578.66
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
37
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 31,947,588.31 54,612,363.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,921,666.67 2,191,666.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,921,666.67 2,191,666.67
负债合计 33,869,254.98 56,804,029.94
所有者权益：
股本 213,600,000.00 213,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 417,987,531.04 417,987,531.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,831,145.23 24,831,145.23
未分配利润 59,806,970.10 63,280,307.04
所有者权益合计 716,225,646.37 719,698,983.31
负债和所有者权益总计 750,094,901.35 776,503,013.25
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 230,939,964.07 232,197,482.51
38
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其中：营业收入 230,939,964.07 232,197,482.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 189,489,578.73 200,283,389.35
其中：营业成本 149,822,053.59 159,772,368.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,179,962.44 852,015.60
销售费用 20,144,194.50 17,693,842.23
管理费用 19,508,973.67 22,719,681.13
财务费用 -3,092,164.66 -2,116,353.65
资产减值损失 1,926,559.19 1,361,835.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
992,146.64
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,442,531.98 31,914,093.16
加：营业外收入 1,706,883.83 961,451.65
其中：非流动资产处置利得 42,976.64 4,613.00
减：营业外支出 10,194.45 3,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,139,221.36 32,872,544.81
减：所得税费用 7,038,438.58 5,611,745.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,100,782.78 27,260,799.37
归属于母公司所有者的净利润 37,100,782.78 27,260,799.37
少数股东损益
39
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 37,100,782.78 27,260,799.37
归属于母公司所有者的综合收益
37,100,782.78 27,260,799.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1737 0.1276
（二）稀释每股收益 0.1737 0.1276
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：何宇飞 主管会计工作负责人：史向前 会计机构负责人：梁彦
4、母公司利润表
单位：元
40
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 141,063,738.29 170,189,099.45
减：营业成本 123,838,457.34 138,157,532.12
营业税金及附加 182,956.27 359,624.55
销售费用 7,642,541.89 8,531,982.14
管理费用 9,553,883.19 10,208,548.10
财务费用 -2,533,003.07 -1,861,116.60
资产减值损失 262,250.65 1,106,094.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
37,313,541.42
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,430,193.44 13,686,434.43
加：营业外收入 627,455.01 695,148.65
其中：非流动资产处置利得 42,976.64
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,057,648.45 14,381,583.08
列）
减：所得税费用 810,985.39 2,073,190.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,246,663.06 12,308,392.89
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
41
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 39,246,663.06 12,308,392.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1837 0.0576
（二）稀释每股收益 0.1837 0.0576
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 306,015,022.20 266,365,796.15
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 675,268.58 141,670.68
收到其他与经营活动有关的现金 3,117,052.20 1,785,461.80
经营活动现金流入小计 309,807,342.98 268,292,928.63
购买商品、接受劳务支付的现金 182,533,310.20 181,130,263.11
客户贷款及垫款净增加额
42
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,520,743.82 27,241,366.02
金
支付的各项税费 19,439,957.84 13,944,220.72
支付其他与经营活动有关的现金 12,240,985.98 20,751,131.68
经营活动现金流出小计 245,734,997.84 243,066,981.53
经营活动产生的现金流量净额 64,072,345.14 25,225,947.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,950,000.00
取得投资收益收到的现金 696,404.97
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,646,404.97 10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
6,903,848.67 20,448,020.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 181,000,000.00
投资活动现金流出小计 187,903,848.67 20,448,020.70
投资活动产生的现金流量净额 -180,257,443.70 -20,438,020.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
43
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
42,720,000.00 42,720,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 42,720,000.00 42,720,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -42,720,000.00 -42,720,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -158,905,098.56 -37,932,073.60
加：期初现金及现金等价物余额 237,532,775.53 260,847,303.32
六、期末现金及现金等价物余额 78,627,676.97 222,915,229.72
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,021,709.49 155,875,127.22
收到的税费返还 675,268.58 141,670.68
收到其他与经营活动有关的现金 2,236,016.38 1,342,055.09
经营活动现金流入小计 167,932,994.45 157,358,852.99
购买商品、接受劳务支付的现金 110,327,705.78 109,344,788.83
支付给职工以及为职工支付的现
12,192,673.72 11,162,245.44
金
支付的各项税费 1,929,868.75 5,404,840.30
支付其他与经营活动有关的现金 7,616,438.41 10,103,042.88
经营活动现金流出小计 132,066,686.66 136,014,917.45
经营活动产生的现金流量净额 35,866,307.79 21,343,935.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 27,664,560.95 19,845,526.17
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
44
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处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,664,560.95 19,845,526.17
购建固定资产、无形资产和其他
5,202,453.20 3,454,421.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 181,000,000.00
投资活动现金流出小计 186,202,453.20 3,454,421.18
投资活动产生的现金流量净额 -158,537,892.25 16,391,104.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
42,720,000.00 42,720,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 42,720,000.00 42,720,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -42,720,000.00 -42,720,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -165,391,584.46 -4,984,959.47
加：期初现金及现金等价物余额 229,211,007.26 182,068,186.85
六、期末现金及现金等价物余额 63,819,422.80 177,083,227.38
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
45
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其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
213,60
417,987 24,831, 112,296 768,714
一、上年期末余额 0,000.
,531.04 145.23 ,018.41 ,694.68
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
213,60
417,987 24,831, 112,296 768,714
二、本年期初余额 0,000.
,531.04 145.23 ,018.41 ,694.68
00
三、本期增减变动
-5,619,2 -5,619,2
金额（减少以“－”
17.22 17.22
号填列）
（一）综合收益总 37,100, 37,100,
额 782.78 782.78
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-42,720, -42,720,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -42,720, -42,720,
股东）的分配 000.00 000.00
46
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4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
213,60
417,987 24,831, 106,676 763,095
四、本期期末余额 0,000.
,531.04 145.23 ,801.19 ,477.46
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
213,60
417,987 20,809, 105,502 757,899
一、上年期末余额 0,000.
,531.04 916.57 ,507.73 ,955.34
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
213,60
417,987 20,809, 105,502 757,899
二、本年期初余额 0,000.
,531.04 916.57 ,507.73 ,955.34
00
47
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动
-15,459, -15,459,
金额（减少以“－”
200.63 200.63
号填列）
（一）综合收益总 27,260, 27,260,
额 799.37 799.37
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-42,720, -42,720,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -42,720, -42,720,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
213,60 417,987 20,809, 90,043, 742,440
四、本期期末余额
0,000. ,531.04 916.57 307.10 ,754.71
48
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
213,600, 417,987,5 24,831,14 63,280, 719,698,9
一、上年期末余额
000.00 31.04 5.23 307.04 83.31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
213,600, 417,987,5 24,831,14 63,280, 719,698,9
二、本年期初余额
000.00 31.04 5.23 307.04 83.31
三、本期增减变动
-3,473,3 -3,473,33
金额（减少以“－”
36.94 6.94
号填列）
（一）综合收益总 39,246, 39,246,66
额 663.06 3.06
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-42,720, -42,720,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -42,720, -42,720,0
股东）的分配 000.00 00.00
49
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
213,600, 417,987,5 24,831,14 59,806, 716,225,6
四、本期期末余额
000.00 31.04 5.23 970.10 46.37
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
213,600, 417,987,5 20,809,91 69,809, 722,206,6
一、上年期末余额
000.00 31.04 6.57 249.14 96.75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
213,600, 417,987,5 20,809,91 69,809, 722,206,6
二、本年期初余额
000.00 31.04 6.57 249.14 96.75
三、本期增减变动
-30,411, -30,411,6
金额（减少以“－”
607.11 07.11
号填列）
（一）综合收益总 12,308, 12,308,39
额 392.89 2.89
（二）所有者投入
和减少资本
50
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-42,720, -42,720,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -42,720, -42,720,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
213,600, 417,987,5 20,809,91 39,397, 691,795,0
四、本期期末余额
000.00 31.04 6.57 642.03 89.64
三、公司基本情况
北京高盟新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）注册地北京市丰台区科学城航丰路8号2层209室（园
区）,总部地址北京市房山区燕山东流水工业园区8号，系由北京高盟化工有限公司于2010年3月以经审计的账面净资产整体
改制设立的股份有限公司，设立的股本为80,000,000.00元。本公司现持有北京市工商行政管理局核发的统一社会信用代码
号为911100001028025068的《企业法人营业执照》。
2011年4月，经中国证券监督管理委员会“证监许可【2011】398号”文 《关于核准北京高盟新材料股份有限公司首次
公开发行股票并在创业板上市的批复》，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票（A股）26,800,000.00股（每股面值
1元），并经深圳证券交易所同意于2011年4月7日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本次发行后公司股本总额为
51
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
106,800,000.00股，注册资本为人民币106,800,000.00元。股票简称“高盟新材”，股票代码：300200。
2013年5月，根据公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币106,800,000.00元，
由资本公积转增股本，以2012年12月31日总股本106,800,000股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增后公司股本总额
为213,600,000股，注册资本为人民币213,600,000.00元。
公司基本组织架构：本公司按照相关法律法规，设立了股东大会、董事会和监事会，制定了相应的议事规则和重大事项
决策制度，根据相关法规和公司章程的要求，结合本公司的实际情况，公司设立了技术中心、采购部、生产部、质量部、财
务部、人力资源部、外贸部、物流部等职能部门。
公司实际控制人情况：本公司的控股方为广州高金技术产业集团有限公司，熊海涛为本公司的实际控制人。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司所处行业：精细化工行业的胶粘剂行业
公司主要产品：胶粘剂系列产品
公司经营范围：生产粘合剂、涂料、油墨；销售建筑材料、化工材料（不含危险化学品）、机械电子设备、仪器仪表、
计算机；技术开发、咨询；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国
家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；货物进出口；代理进出口；技术进出口。
（三）本财务报表业经公司董事会于2016年8月24日决议批准报出。
截止2016年6月30日，本公司合并报表范围包括以下两个子公司:北京高盟燕山科技有限公司、南通高盟新材料有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，针对应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折
旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体的会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况、2016年
半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
52
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子
公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项
目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨
53
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常
划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的
分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确
认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与
方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同
控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日的即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表
日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条
件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合
理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，
与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，
或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供
出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债
于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有
至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出
售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他
金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价
值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收
益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计
入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末
公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
55
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款：单项金额为 500 万元（含）以上的款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
其他应收款：单项金额为 200 万元（含）以上的款项
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的应收款项，将其归入关联方组合或账龄组合计提坏账准
备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
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12、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、包装物、在产品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有
的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本
时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的
材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业
已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确
认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，
初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币
性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的
类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工
具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核
算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之
一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单
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位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.5%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
电子设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
本公司的在建工程主要房屋及建筑物，当房屋及建筑物验收合格并达到可以正常使用的状态时，公司判断该项在建工程
已经达到预定可使用状态。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
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他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可
收回金额，如果可收回金额的计量结果表明，该项无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额计入减值损失，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
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（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查。开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或
其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，可证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积
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金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果
及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以
授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数
量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期
长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
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28、收入
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（1）内销收入确认方法:
公司根据销售合同或协议的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收合格，收款或取得
收款的权利时确认销售收入。
（2）外销出口收入确认方法:
根据公司与客户签订的合同或协议的约定，公司在货物已发出，报关出口获得海关签发的报关单，收款或取得收款的权
利时确认销售收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据按已经发生的
成本占估计总成本的比例确定完工进度成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，
按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿
的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所
针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分
比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租
赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作
为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
一般纳税人：当期销项税额减当期可抵
增值税 17%
扣的进项税额
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、增值税
公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策，出口的复合聚氨酯胶粘剂大部分被海关认定为“初级形状的聚亚氨
酯”，本期出口退税率为13%；剩余少部分复合聚氨酯胶粘剂产品被海关认定为“其他适于作胶或粘合剂的零售产品”、“其
他调制胶、粘合剂”，该部分产品本期出口退税率为13%。
2、所得税优惠
（1）2014年10月30日 ，本公司通过高新技术企业重新认定，经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局批准并公示认定为高新技术企业（证书编号：【GR201411001389】， 有效期3年），公司2014年、
2015年、2016年执行 15%的企业所得税税率。
（2）2015年11月24日，本公司下属的北京高盟燕山科技有限公司通过高新技术企业认定，经北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准并公示认定为高新技术企业（证书编号：【GR201511002914】,
有效期3年），公司2015年、2016年、2017年执行15%企业所得税税率。
（3）2013年12月3日，本公司下属的南通高盟新材料有限公司通过高新技术企业审核认定，经江苏省科学技术厅、江苏
省财政局、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准并公示认定为高新技术企业（证书编号：【GR201332001152】，有效
期3年），公司2013年、2014年、2015年执行15%企业所得税税率。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 53,112.12 39,177.11
银行存款 78,574,564.85 237,493,598.42
合计 78,627,676.97 237,532,775.53
其他说明
无
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 60,555,477.12 86,118,106.07
合计 60,555,477.12 86,118,106.07
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 59,862,256.04 75,421,994.22
合计 59,862,256.04 75,421,994.22
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
158,254, 9,485,62 148,768,8 161,406 9,357,853 152,048,81
合计提坏账准备的 98.79% 5.99% 96.73% 5.80%
443.94 8.04 15.90 ,670.25 .62 6.63
应收账款
单项金额不重大但
1,933,63 1,061,47 872,157.4 5,449,5 4,577,379
单独计提坏账准备 1.21% 54.90% 3.27% 84.00% 872,157.43
3.36 5.93 3 37.40 .97
的应收账款
160,188, 10,547,1 149,640,9 166,856 13,935,23 152,920,97
合计 100.00% 6.58% 100.00% 8.35%
077.30 03.97 73.33 ,207.65 3.59 4.06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 147,689,905.55 7,384,495.28 5.00%
1至2年 6,841,308.61 684,130.86 10.00%
2至3年 2,677,423.98 803,227.20 30.00%
3至4年 842,214.20 421,107.10 50.00%
4至5年 54,620.00 43,696.00 80.00%
5 年以上 148,971.60 148,971.60 100.00%
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合计 158,254,443.94 9,485,628.04
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 205,490.92 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款到期无法收回 3,593,620.54
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
佛山市南海诺华包
货款 979,033.75 货款到期无法收回 否
装有限公司
河北安普新能源科
货款 782,144.00 货款到期无法收回 否
技集团有限公司
青岛盛弘全新材料
货款 450,532.00 货款到期无法收回 否
有限公司
孟州市冠达彩印有
货款 217,145.85 货款到期无法收回 否
限责任公司
上海欧心新型包装
货款 138,685.00 货款到期无法收回 否
材料有限公司
浙江创盛光能源有
货款 113,256.00 货款到期无法收回 否
限公司
潍坊鑫磊医药包装
货款 112,205.96 货款到期无法收回 否
有限公司
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郑州市鑫龙包装材
货款 125,257.50 货款到期无法收回 否
料有限公司
合计 -- 2,918,260.06 -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
序号 单位名称 期末余额（元） 占应收账款总额的比例% 坏账准备余额（元）
1 第一名 7,837,179.01 4.89% 391,858.95
2 第二名 4,527,745.32 2.83% 226,387.27
3 第三名 4,013,089.04 2.51% 200,654.45
4 第四名 3,800,931.89 2.37% 190,046.59
5 第五名 3,080,700.00 1.92% 154,035.00
合计 -- 23,259,645.26 14.52% 1,162,982.26
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,240,016.31 98.83% 4,832,097.32 14.57%
1至2年 28,755,372.31 0.82% 28,305,829.50 85.36%
2至3年 0.00% 23,807.93 0.07%
3 年以上 23,807.93 0.35%
合计 32,019,196.55 -- 33,161,734.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
68
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例%
第一名 28,561,423.67 89.20%
第二名 724,760.00 2.26%
第三名 527,656.40 1.65%
第四名 438,000.00 1.37%
第五名 416,170.15 1.30%
合计 30,668,010.22 95.78%
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 226,114.11
理财收益 295,741.67
合计 295,741.67 226,114.11
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
3,828,13 201,196. 3,626,938 6,920,1 421,746.9 6,498,385.2
合计提坏账准备的 100.00% 5.26% 100.00% 6.09%
4.98 95 .03 32.16 5 1
其他应收款
3,828,13 201,196. 3,626,938 6,920,1 421,746.9 6,498,385.2
合计 100.00% 5.26% 100.00% 6.09%
4.98 95 .03 32.16 5 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 362,193.19 18,109.66 0.05%
1至2年 239,095.29 23,909.53 0.10%
2至3年 33,740.00 10,122.00 0.30%
3至4年 298,111.52 149,055.76 0.50%
合计 933,140.00 201,196.95
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
70
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 220,550.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 3,238,353.02 5,344,140.00
保证金 186,566.00 1,172,960.43
其他 403,215.96 403,031.73
合计 3,828,134.98 6,920,132.16
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内、1-2 年、
如东县财政局 农民工保证金 783,140.00 20.46% 193,696.95
2-3 年、3-4 年
邓煜东 备用金 380,000.00 1 年以内 9.93%
赫长生 备用金 153,923.30 1 年以内 4.02%
重庆市渝北区人民
保证金 150,000.00 1 年以内 3.92% 7,500.00
法院
闫磊 备用金 143,842.00 1 年以内 3.76%
71
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 -- 1,610,905.30 -- 42.08% 201,196.95
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 18,910,751.54 800,012.24 18,110,739.30 17,138,864.80 88,743.88 17,050,120.92
在产品 0.00
库存商品 49,554,669.11 6,809,064.80 42,745,604.31 49,792,150.34 5,576,692.10 44,215,458.24
周转材料 0.00
消耗性生物资产 0.00
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00
产
包装物 1,427,933.41 369.00 1,427,564.41 1,251,034.36 2,391.79 1,248,642.57
合计 69,893,354.06 7,609,446.04 62,283,908.02 68,182,049.50 5,667,827.77 62,514,221.73
（2）存货跌价准备
单位： 元
72
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 88,743.88 711,268.36 800,012.24
在产品 0.00 0.00
库存商品 5,576,692.10 1,232,372.70 6,809,064.80
周转材料 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00 0.00
产
包装物 2,391.79 -2,022.79 369.00
合计 5,667,827.77 1,941,618.27 7,609,446.04
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
73
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴纳所得税 560,675.73
待抵扣增值 209,738.64
银行理财产品 199,050,000.00 25,000,000.00
合计 199,050,000.00 25,770,414.37
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
75
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.期初余额 132,394,371.13 106,364,977.05 12,912,556.43 2,963,854.82 3,287,226.80 257,922,986.23
2.本期增加金
484,711.58 4,099,095.68 806,821.35 868,239.31 64,394.46 6,323,262.38
额
（1）购置 216,999.78 2,824,282.98 806,821.35 868,239.31 64,394.46 4,780,737.88
76
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）在建工
267,711.80 1,274,812.70 0.00 0.00 0.00 1,542,524.50
程转入
（3）企业合
0.00 0.00 0.00
并增加
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 262,022.22 0.00 262,022.22
额
（1）处置或
0.00 0.00 0.00 262,022.22 0.00 262,022.22
报废
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 132,879,082.71 110,464,072.73 13,719,377.78 3,570,071.91 3,351,621.26 263,984,226.39
二、累计折旧 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.期初余额 18,646,842.67 28,218,829.95 6,903,562.50 1,328,752.96 1,514,966.07 56,612,954.15
2.本期增加金
3,061,507.69 5,262,897.29 876,026.89 653,638.35 294,750.47 10,148,820.69
额
（1）计提 3,061,507.69 5,262,897.29 876,026.89 653,638.35 294,750.47 10,148,820.69
0.00 0.00 0.00
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 82,947.58 0.00 82,947.58
额
（1）处置或
0.00 0.00 0.00 82,947.58 0.00 82,947.58
报废
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 21,708,350.36 33,481,727.24 7,779,589.39 1,899,443.73 1,809,716.54 66,678,827.26
三、减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
（1）处置或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报废
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1.期末账面价
111,170,732.35 76,982,345.49 5,939,788.39 1,670,628.18 1,541,904.72 197,305,399.13
值
2.期初账面价
113,747,528.46 78,146,147.10 6,008,993.93 1,635,101.86 1,772,260.73 201,310,032.08
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
聚氨酯粘合剂技术改造
7,099,659.69 7,099,659.69 5,694,965.42 5,694,965.42
项目
试验平台 181,282.05 181,282.05 92,082.05 92,082.05
其他零星项目 225,083.44 225,083.44 81,794.15 81,794.15
污水处理电气改造项目 55,042.74 55,042.74
合计 7,561,067.92 7,561,067.92 5,868,841.62 5,868,841.62
78
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
聚氨酯
粘合剂 30,000,0 5,694,96 2,679,50 1,274,81 7,099,65 募股资
100.00% 100.00%
技术改 00.00 5.42 6.97 2.70 9.69 金
造项目
30,000,0 5,694,96 2,679,50 1,274,81 7,099,65
合计 -- -- --
00.00 5.42 6.97 2.70 9.69
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 17,813,338.99 1,552,549.67 19,365,888.66
2.本期增加金
0.00
额
（1）购置 0.00
（2）内部研
0.00
发
（3）企业合
0.00
并增加
0.00
3.本期减少金额 0.00
（1）处置 0.00
0.00
4.期末余额 17,813,338.99 1,552,549.67 19,365,888.66
二、累计摊销 0.00
1.期初余额 2,207,083.85 278,038.51 2,485,122.36
2.本期增加金
178,133.40 52,627.48 230,760.88
额
（1）计提 178,133.40 52,627.48 230,760.88
0.00
3.本期减少金
0.00
额
（1）处置 0.00
0.00
80
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4.期末余额 2,385,217.25 330,665.99 2,715,883.24
三、减值准备 0.00
1.期初余额 0.00
2.本期增加金
0.00
额
（1）计提 0.00
0.00
3.本期减少金
0.00
额
（1）处置 0.00
0.00
4.期末余额 0.00
四、账面价值 0.00
1.期末账面价
15,428,121.74 1,221,883.68 16,650,005.42
值
2.期初账面价
15,606,255.14 1,274,511.16 16,880,766.30
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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或形成商誉的事
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
员工宿舍租金 862,328.22 196,547.34 665,780.88
合计 862,328.22 196,547.34 665,780.88
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 18,357,746.94 2,753,662.04 22,024,808.31 3,003,721.24
可抵扣递延收益 7,708,333.33 1,156,250.00 7,958,333.33 1,193,750.00
合计 26,066,080.27 3,909,912.04 29,983,141.64 4,197,471.24
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
82
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,909,912.04 4,197,471.24
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 3,417,061.20 2,971,822.71
合计 3,417,061.20 2,971,822.71
其他说明：
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
83
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 30,290,818.34 44,502,249.12
1 年以上 1,612,244.52 1,182,275.10
合计 31,903,062.86 45,684,524.22
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
无
84
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,948,986.91 1,354,073.52
1 年以上 174,779.91 30,525.15
合计 2,123,766.82 1,384,598.67
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,998,835.99 26,534,464.64 28,014,648.67 5,518,651.96
二、离职后福利-设定提
2,375,487.45 2,375,487.45
存计划
三、辞退福利 222,498.22 222,498.22
四、一年内到期的其他
0.00
福利
合计 6,998,835.99 29,132,450.31 30,612,634.34 5,518,651.96
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
85
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和
2,008,996.40 20,621,986.63 22,630,983.03
补贴
2、职工福利费 2,139,448.13 2,139,448.13
3、社会保险费 1,638,312.20 1,638,312.20
其中：医疗保险费 1,329,232.25 1,329,232.25
工伤保险费 184,989.95 184,989.95
生育保险费 124,090.00 124,090.00
4、住房公积金 1,033,416.00 1,033,416.00
5、工会经费和职工教育
4,989,839.59 1,101,301.68 572,489.31 5,518,651.96
经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计划 0.00
合计 6,998,835.99 26,534,464.64 28,014,648.67 5,518,651.96
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,255,615.34 2,255,615.34
2、失业保险费 119,872.11 119,872.11
合计 2,375,487.45 2,375,487.45
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 914,082.11 397,127.42
消费税 0.00
营业税 0.00 9,000.00
企业所得税 745,126.37 1,002,938.49
个人所得税 144,197.09 190,528.89
城市维护建设税 98,356.01 114,307.35
教育税附加 52,287.69 55,638.51
地方教育税附加 34,858.46 37,092.35
其他税费 0.00
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
房产税 178,356.92 193,808.66
土地使用税 108,662.70 108,662.70
合计 2,275,927.35 2,109,104.37
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工会经费返还 408,490.98 407,033.24
代扣未付款 50,600.98
未付费用报销 603,159.87 1,385,196.83
合计 1,062,251.83 1,792,230.07
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
87
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无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
89
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,150,000.00 520,000.00 9,630,000.00 与资产相关的政府
90
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补助
合计 10,150,000.00 520,000.00 9,630,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
环保型印刷油墨
树脂连接料研制 640,000.00 80,000.00 560,000.00 与资产相关
及产业化项目
聚氨酯粘合剂技
1,551,666.67 190,000.00 1,361,666.67 与资产相关
术改造项目
年产 2.2 万吨复
合聚氨酯胶粘剂 7,958,333.33 250,000.00 7,708,333.33 与资产相关
项目
合计 10,150,000.00 520,000.00 9,630,000.00 --
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 213,600,000.00 213,600,000.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
91
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（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 416,255,031.04 416,255,031.04
其他资本公积 1,732,500.00 1,732,500.00
合计 417,987,531.04 417,987,531.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,831,145.23 24,831,145.23
合计 24,831,145.23 24,831,145.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 112,296,018.41 105,502,507.73
调整后期初未分配利润 112,296,018.41 105,502,507.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,100,782.78 27,260,799.37
应付普通股股利 42,720,000.00 42,720,000.00
期末未分配利润 106,676,801.19 90,043,307.10
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 225,526,520.11 145,903,097.33 228,201,213.40 158,059,734.88
其他业务 5,413,443.96 3,918,956.26 3,996,269.10 1,712,633.67
合计 230,939,964.07 149,822,053.59 232,197,482.50 159,772,368.55
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00
营业税 0.00 18,000.00
城市维护建设税 632,088.61 459,577.06
教育费附加 328,724.31 224,663.13
资源税 0.00
地方教育税附加 219,149.52 149,775.41
合计 1,179,962.44 852,015.60
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 334,435.45 695,577.24
业务费 2,590,259.79 1,561,455.82
差旅费 2,415,191.17 1,738,009.99
职工薪酬 4,930,797.20 5,039,852.09
物流费用 7,362,097.24 6,818,486.84
宣传推广费 1,971,880.16 1,686,564.36
折旧费 539,533.49 153,895.89
合计 20,144,194.50 17,693,842.23
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 2,095,250.35 1,904,173.94
业务费 570,383.89 612,026.32
差旅费 308,215.73 403,768.14
职工薪酬 7,748,978.13 6,975,598.82
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折旧费 1,922,706.47 1,397,963.00
无形资产摊销 230,760.88 223,030.62
税费 877,704.54 680,402.65
新产品研究开发费 5,539,985.52 9,741,319.87
其他费用 214,988.16 781,397.77
合计 19,508,973.67 22,719,681.13
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 239,320.95 199,463.83
利息收入 -1,747,030.90 -2,334,139.41
汇兑损益 -1,584,454.71 18,321.93
合计 -3,092,164.66 -2,116,353.65
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -15,059.08 271,533.71
二、存货跌价损失 1,941,618.27 1,090,301.78
合计 1,926,559.19 1,361,835.49
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
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北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品利息收益 992,146.64
合计 992,146.64
其他说明：
无
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 42,976.64 4,613.00 42,976.64
政府补助 1,563,553.00 896,971.33 1,563,553.00
其他零星收入 100,354.19 64,480.32 100,354.19
合计 1,706,883.83 961,451.65 1,706,883.83
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
年产 2.2 万吨 江苏省如东
政府招商引
复合聚氨酯 沿海经济开
补助 资等地方性 是 否 250,000.00 250,000.00 与资产相关
胶粘剂建设 发区管理委
扶持政策而
项目（注 1） 员会
获得的补助
"环保型印刷
油墨树脂连 因研究开发、
接料研制及 北京市科学 技术更新及
补助 是 否 80,000.00 80,000.00 与资产相关
产业化项目" 技术委员会 改造等获得
研发资助资 的补助
金（注 2）
因研究开发、
“聚氨酯粘合 北京市经济
技术更新及
剂扩建”项目 和信息委员 补助 是 否 190,000.00 158,333.33 与资产相关
改造等获得
（注 3） 会
的补助
其他零星补
1,043,553.00 408,638.00 与收益相关
助
合计 -- -- -- -- -- 1,563,553.00 896,971.33 --
其他说明：
注1：根据江苏省如东沿海经济开发区管理委员会下发的《关于拨付南通高盟新材料有限公司“年产2.2万吨复合聚氨酯
96
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
粘合剂建设项目”建设阶段企业发展专项资金的通知》，2010年本公司子公司南通高盟收到专项资金拨款10,000,000.00元，专
项用于“年产2.2万吨复合聚氨酯粘合剂建设项目”项目支出，全部与资产相关，2011年12月分期工程已完工并投入使用，按
照每年500,000.00元进行摊销。
注2：根据北京市科学技术委员会下发的“北京市科学技术委员会关于下达“环保型印刷油墨树脂连接料研制及产业化”
经费的通知”，本公司2009年收到专项资金4,929,000.00元，其中3,649,000.00元用于项目费用支出补贴，1,280,000.00元用于
设备支出。2012年该项目完成并通过验收，故与费用支出相关的补贴已全部转入2012年度营业外收入，同时将与购买设备相
关的补助按照资产折旧计提年限进行分摊，每年摊销160,000.00元。
注3：根据北京市经济和信息化委员会下发的“北京市经济和信息化委员会关于下达2010年度第一批中小企业发展专项资
金计划的通知”，本公司2010年收到“聚氨酯粘合剂扩建”项目专项资金1,900,000.00元用于设备支出。2015年1月该项目通过
验收，将与购买设备相关的补助按照资产折旧计提年限进行分摊，每年摊销316,666.67元。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他支出 10,194.45 3,000.00 10,194.45
合计 10,194.45 3,000.00 10,194.45
其他说明：
无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,750,879.38 5,720,942.31
递延所得税费用 287,559.20 -109,196.87
合计 7,038,438.58 5,611,745.44
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 44,139,221.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,750,879.38
本期确认递延所得税资产的影响 287,559.20
所得税费用 7,038,438.58
其他说明
97
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,043,553.00 408,638.00
利息收入 1,973,145.01 1,316,956.48
其他 100,354.19 59,867.32
合计 3,117,052.20 1,785,461.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用中的付现支出 9,736,499.72 14,062,607.90
管理费用中的付现支出 3,644,981.15 5,006,273.55
财务费用中的付现支出 -1,345,133.76
其他 204,638.87 1,682,250.23
合计 12,240,985.98 20,751,131.68
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
98
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 181,000,000.00
合计 181,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 37,100,782.78 27,260,799.37
加：资产减值准备 1,926,559.19 1,361,835.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,148,820.69 7,942,532.09
物资产折旧
无形资产摊销 230,760.88 223,030.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-42,976.64 -4,613.00
的损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 287,559.20 -109,196.87
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,711,304.56 1,820,076.97
99
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
45,866,835.56 -3,655,711.61
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-29,734,691.96 -9,612,805.96
列）
经营活动产生的现金流量净额 64,072,345.14 25,225,947.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 78,627,676.97 222,915,229.72
减：现金的期初余额 237,532,775.53 260,847,303.32
现金及现金等价物净增加额 -158,905,098.56 -37,932,073.60
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 78,627,676.97 237,532,775.53
其中：库存现金 53,112.12 21,276.18
100
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可随时用于支付的银行存款 78,574,564.85 222,893,953.54
三、期末现金及现金等价物余额 78,627,676.97 237,532,775.53
其他说明：
无
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
无
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 8,002,634.48 6.6312 53,067,069.76
应收账款
其中：美元 2,603,945.54 6.6312 17,267,283.64
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
101
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
102
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
103
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京高盟燕山科
北京市房山区 北京市房山区 化工生产 100.00% 投资设立
技有限公司
南通高盟新材料
江苏省如东 江苏省如东 化工生产 100.00% 投资设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
104
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
105
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
106
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
无
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
107
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州高金技术产业 广州市 自由资金投资企业 12.01 亿元 29.09% 29.09%
108
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集团有限公司
本企业的母公司情况的说明
2016年2月3日，公司控股股东广州高金技术产业集团有限公司完成工商变更，注册资本由原117,800万元变更为120,100
万元，新增资本由熊海涛认缴。变更完成后公司实际控制人变更为熊海涛。
本企业最终控制方是熊海涛。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川东材科技集团股份有限公司 受同一母公司控制
四川东方绝缘材料股份有限公司 受同一母公司控制，且有关联方交易
广州康鑫塑胶有限公司 受同一母公司控制
广州金悦塑业有限公司 受同一母公司控制
珠海高金科技有限公司 受同一母公司控制
广州高金控股有限公司 受同一母公司控制
广州毅昌科技股份有限公司 受同一母公司控制
安徽银润置业有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚信投资管理有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚信创业投资有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚之信控股有限公司 受同一实际控制人控制
长沙沃德物业管理有限公司 受同一实际控制人控制
珠海横琴诚至信投资管理有限公司 受同一实际控制人控制
长沙高鑫房地产开发有限公司 受同一实际控制人控制
广州华南新材料创新园有限公司 受同一实际控制人控制
109
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阳江诚信置业有限公司 受同一实际控制人控制
天意有福科技股份有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
金发科技股份有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
珠海诚之信创业投资有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
重庆高金实业有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
佛山市国星半导体技术有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
广州维科通信科技有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
广州廷博创业投资有限公司 公司法定代表人配偶直接控制的法人
广州安捷汽车有限公司 公司法定代表人担任董事的其他法人
华自科技股份有限公司 公司法定代表人担任董事的其他法人
河南金丹乳酸科技股份有限公司 公司法定代表人担任董事的其他法人
北京燕山高盟投资有限公司 持有公司 5%以上股份的法人
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
四川东方绝缘材料
采购 1,135,265.35 10,000,000.00 否 2,635,871.28
股份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川东材科技集团股份有限公司 销售 258,888.88
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
110
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
111
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
四川东材科技集团
应收账款 97,080.00 4,854.00
股份有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
四川东方绝缘材料股份有限
应付账款
公司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
112
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 42,720,000.00
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经审议批准宣告发放的利润或股利 42,720,000.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
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5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
115
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
77,498,3 4,326,21 73,172,12 95,686, 4,382,989 91,303,447.
合计提坏账准备的 99.76% 5.58% 97.98% 4.58%
45.26 5.53 9.73 436.67 .51 16
应收账款
单项金额不重大但
185,478. 185,478. 1,971,4 1,971,443
单独计提坏账准备 0.24% 100.00% 2.02% 100.00%
50 50 43.98 .98
的应收账款
77,683,8 4,511,69 73,172,12 97,657, 6,354,433 91,303,447.
合计 100.00% 5.81% 100.00% 6.51%
23.76 4.03 9.73 880.65 .49 16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 61,484,718.46 3,074,235.92 5.00%
1 年以内小计 61,484,718.46 3,074,235.92 5.00%
1至2年 1,758,665.82 175,866.58 10.00%
2至3年 1,541,127.74 462,338.32 30.00%
3 年以上 1,045,805.80 613,774.70
3至4年 842,214.20 421,107.10 50.00%
4至5年 54,620.00 43,696.00 80.00%
5 年以上 148,971.60 148,971.60 100.00%
合计 65,830,317.82 4,326,215.53
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
116
北京高盟新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-65,990.98 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款到期无法收回 1,776,748.48
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
佛山市南海诺华包装
货款 979,033.75 货款到期无法收回 否
有限公司
青岛盛弘全新材料有
货款 450,532.00 货款到期无法收回 否
限公司
上海欧心新型包装材
货款 138,685.00 货款到期无法收回 否
料有限公司
合计 -- 1,568,250.75 -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
北京高盟燕山科技有限公司 11,668,027.44 15.02%
第二名 4,527,745.32 5.83% 226,387.27
第三名 4,013,089.04 5.17% 200,654.45
第四名 3,080,700.00 3.97% 154,035.00
第五名 1,942,283.12 2.50% 97,114.16
合计 25,231,844.92 32.48% 678,190.87
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,372,61 2,365,118 2,086,7 2,045,013.8
合计提坏账准备的 100.00% 7,500.00 0.32% 100.00% 41,750.00 2.00%
8.52 .52 63.89 9
其他应收款
2,372,61 2,365,118 2,086,7 2,045,013.8
合计 100.00% 7,500.00 0.32% 100.00% 41,750.00 2.00%
8.52 .52 63.89 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 150,000.00 7,500.00 5.00%
1 年以内小计 150,000.00 7,500.00 5.00%
合计 150,000.00 7,500.00 5.00%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 34,250.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
辽宁省铁岭县人民法院 685,000.00 现金
合计 685,000.00 --
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,222,618.52 1,251,763.89
保证金 150,000.00 835,000.00
合计 2,372,618.52 2,086,763.89
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
邓煜东 备用金 380,000.00 1 年以内 16.02%
赫长生 备用金 153,923.30 1 年以内 6.49%
重庆市渝北区人民法 保证金 150,000.00 1 年以内 6.32% 7,500.00
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院
闫磊 备用金 143,842.00 1 年以内 6.06%
杨帆 备用金 126,040.00 1 年以内 5.31%
合计 -- 953,805.30 -- 40.20% 7,500.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 282,000,000.00 282,000,000.00 282,000,000.00 282,000,000.00
合计 282,000,000.00 282,000,000.00 282,000,000.00 282,000,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京高盟燕山科
10,000,000.00 10,000,000.00
技有限公司
南通高盟新材料
272,000,000.00 272,000,000.00
有限公司
合计 282,000,000.00 282,000,000.00
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 125,950,988.77 110,168,731.04 152,581,332.90 123,174,666.20
其他业务 15,112,749.52 13,669,726.30 17,607,766.55 14,982,865.92
合计 141,063,738.29 123,838,457.34 170,189,099.45 138,157,532.12
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 36,433,174.09
购买理财产品利息收益 880,367.33
合计 37,313,541.42
6、其他
无
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十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 42,976.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,563,553.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,159.74
减：所得税影响额 256,032.57
合计 1,440,656.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.76% 0.1737 0.1737
扣除非经常性损益后归属于公司
4.57% 0.1669 0.1669
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
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4、其他
无
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第八节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本原件；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、其他相关文件。
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