江海证券有限公司


关于北京高盟新材料股份有限公司


  本次交易产业政策和交易类型


              之


     独立财务顾问核查意见




         独立财务顾问



       二〇一六年十一月
    江海证券有限公司（以下简称“独立财务顾问”）北京高盟新材料股份有限
公司（以下简称“高盟新材”、“上市公司”）本次重大资产重组的独立财务顾问，
对深圳证券交易所颁布的《关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知》
相关事项发表如下意见：

    一、本次重大资产重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业
兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组
的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、
医药”等重点支持推进兼并重组的行业或企业

    经核查，独立财务顾问认为：

    根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订稿）》，本次
重大资产重组的标的资产为武汉华森塑胶有限公司 100%股权，武汉华森塑胶有
限公司所处行业属于“C29 橡胶和塑料制品业”，主要产品为汽车用塑料、橡胶
制品，属汽车零部件企业，本次交易属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》
和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确定的
重点支持推进兼并重组的行业或企业。

    二、本次重大资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，
是否构成借壳上市

    经核查，独立财务顾问认为：

    （一）本次交易类型

    高盟新材所属行业为化学原料和化学制品制造业，本次交易标的华森投资所
属行业为橡胶和塑料制品业，所涉及的交易类型不属于同行业或上下游并购。本
次交易的实施，有助于上市公司通过并购重组推进业务多元化发展，推动公司的
战略转型，降低单一业务波动风险、增强公司持续盈利能力。

    （二）本次重大资产重组是否构成借壳上市

    本次交易前，高金集团持有高盟新材 62,139,600 股股票，持股比例 29.09%，
为高盟新材控股股东，熊海涛女士为高盟新材实际控制人。本次交易完成后，高
金集团仍为本公司的控股股东，熊海涛女士仍为高盟新材实际控制人。

    本次交易不会导致本公司控股股东及实际控制人变更。因此，本次交易不构
成借壳上市。

    三、本次重大资产重组是否涉及发行股份

    经核查，独立财务顾问认为：

    本次重大资产重组为上市公司发行股份及支付现金购买资产，以及发行股份
募集配套资金，因此，本次重大资产重组涉及发行股份。

    四、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形

    经核查，独立财务顾问认为：

    上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。

    （以下无正文）
    （本页无正文，为《江海证券有限公司关于北京高盟新材料股份有限公司本
次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见》之签署页）




法定代表人：
                  孙名扬




项目主办人：
                  周志文                   张   磊




项目协办人：
                  王   一




                                                     江海证券有限公司

                                                     2016 年 11 月 29 日