北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
北京高盟新材料股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-044
2021 年 08 月
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王子平、主管会计工作负责人陈兴华及会计机构负责人(会计主
管人员)梁彦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、原材料价格剧烈波动的风险
公司原材料主要为基础化工原料，原料价格受石油价格的影响较大，同时
受安全环保宏观政策、上游厂商设备检修等因素以及物流成本上涨、供需关系
等方面影响，原材料价格的波动更呈现出难以预测的态势。虽然公司与供应商
建立了长期稳定的合作关系，也建立了原材料采购控制制度，但如果出现原材
料价格快速上涨的情况，将会导致公司产品成本的快速上升，而公司产品价格
的涨价又具有一定的滞后性，势必降低公司产品的毛利水平，影响公司的效益。
2021 年上半年国外仍然面临严峻的疫情形势，原材料市场供应不足，另外，
受美国等主要国家宽松货币政策的影响，2020 年底以来原材料价格快速上涨，
给下游企业带来很大的成本压力，公司虽已采取一系列涨价措施但仍具有一定
的滞后性，后期公司将密切关注原材料价格走势并持续推进涨价工作。
2、研发方面的风险
胶粘剂应用市场领域广泛，随着社会各界对胶粘剂安全和环保要求的不断
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加深，胶粘剂行业技术发展呈现日新月异之势，提高安全、环保技术创新能力
成为增强企业核心竞争力的关键所在。未来如不能准确把握行业最新技术发展
趋势，将会导致公司竞争力受到影响，使公司技术研发水平丧失领先地位。另
外，由于研发周期长，产品技术更新迭代快，新产品研发失败的风险加大。
公司将紧密关注行业技术和市场变动情况，紧跟市场变化趋势进行研发和
改进，加大产学研用合作，不断吸引行业高精尖人才，完善用人机制，优化激
励制度，确保公司持续进行技术创新，增强核心竞争力。
3、运营管理的风险
随着公司业务领域拓展，公司人员规模、组织架构等更加复杂，公司面临
的经营决策、风险控制、内部管理的风险也进一步提升，如果公司管理水平和
效率降低，将会影响企业内部高效运营。
公司将根据内部组织变化，合理进行资源配置和组织架构调整，优化管理
结构，加大风险控制力度。
4、市场竞争和产品迭代的风险
虽然公司所处聚氨酯胶粘剂市场近年来行业集中度逐步提高，但当前仍然
较为分散，竞争激烈；同时，又面临新进入者的竞争压力，以及国际跨国企业
在高端产品市场仍然优势明显的局面。此外，随着政府和市场对安全、环保的
要求越来越高，公司也同时面临产品迭代的风险，溶剂型产品市场正在逐年下
降，无溶剂产品市场正在逐年扩大，甚至在未来产品更新迭代的速度还会加快。
公司除了加大无溶剂产品的研发和市场推广力度，同时不断强化公司在功能型
产品上的优势地位，确保公司在功能型产品上实现量利双增。
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公司将紧密关注市场变化，重视前瞻性研究，及时作出应对决策，积极布
局和实施更加安全、环保的产品和功能型产品的研发和应用。
5、股票市场的风险
公司股票价格不仅仅取决于公司经营业绩，同时受到国际、国内政治经济
形势、宏观经济周期、利率、资金供求关系等多种因素影响，因此，股票交易
是一种风险较大的投资活动，投资者面临股市的系统性风险和非系统性风险。
公司一直致力于努力提升公司经营业绩，做好价值创造和价值传递工作，
希望投资者获得好的投资收益，努力维护中小股东的合法权益。同时公司提醒
投资者正确对待股价波动及股市存在的风险，谨慎投资。
6、宏观经济环境变化及政策影响的风险
国际形势日趋复杂，国内经济增长放缓，国内外宏观经济的不确定性和国
际金融政策、国内产业政策和安全环保政策的变化将直接或间接对公司产生影
响。面临当前复杂严峻的经济形势，不稳定性不确定性加大，2020 年 7 月 30
日召开的中共中央政治局会议指出，我们必须从持久战的角度加以认识，加快
形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。
公司将紧密关注外部环境变化，分散市场风险，做好相关应对决策工作，
应对经济发展的不确定性。
7、商誉减值的风险
2017 年公司发行股份及支付现金购买武汉华森 100%股权，根据《企业会
计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了
进行减值测试。如果武汉华森未来经营状况未达预期，则存在商誉减值的风险，
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商誉减值将直接减少公司的当期利润，从而对公司当期损益造成重大不利影响。
此外，非同一控制下形成的商誉将会对公司未来年度的资产收益率造成一定影
响。
虽然武汉华森 2016 年至 2020 年经营业绩一直保持持续、稳定增长，未出
现商誉减值的情况和迹象，但是未来仍然不能排除出现商誉减值的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 9
第三节 管理层讨论与分析 .................................................... 12
第四节 公司治理 ............................................................ 23
第五节 环境与社会责任 ...................................................... 25
第六节 重要事项 ............................................................ 27
第七节 股份变动及股东情况 .................................................. 31
第八节 优先股相关情况 ...................................................... 37
第九节 债券相关情况 ........................................................ 38
第十节 财务报告 ............................................................ 39
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备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、高盟新材 指 北京高盟新材料股份有限公司
北京高盟化工有限公司 指 北京高盟新材料股份有限公司前身
控股股东、高金集团 指 高金技术产业集团有限公司
燕山科技 指 北京高盟燕山科技有限公司
南通高盟 指 南通高盟新材料有限公司
武汉华森 指 武汉华森塑胶有限公司
北京科华 指 北京科华微电子材料有限公司
北京鼎材 指 北京鼎材科技有限公司
本报告期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
元，万元 指 人民币元，万元
通过粘合作用，能把同种或者不同种的固体材料表面连接在一起的媒
胶粘剂 指
介物。也可称为"粘合剂"、"胶"、"胶黏剂"
在分子链中含有氨基甲酸酯基团(-NHCOO-)或异氰酸酯基(-NCO)的
聚氨酯胶粘剂 指 胶粘剂，由德国拜耳公司于 1937 年发明，可用于不同材质之间的粘
接，其特点在于粘接性优良、耐油、耐冲击、耐磨、耐低温等
用于将两种或两种以上相同或不同性质的膜状、片状材料粘接，形成
复合聚氨酯胶粘剂 指
综合性能比原组成材料更全面、优化的复合材料的聚氨酯胶粘剂
油墨印刷中油墨颜料的分散介质和成膜剂，使油墨在印刷后形成均匀
的薄层，干燥后形成有一定强度的膜层，并对颜料起保护作用，使其
油墨粘结料 指
难以脱落。是一种具有一定粘稠度的胶粘状流体，其性能对油墨的印
刷效果起着重要影响。亦称"油墨连接料"
利用光化学反应进行微细加工图形转移的媒体，由成膜剂、光敏剂、
溶剂和添加剂等主要成分组成的对光敏感的感光材料，被广泛应用于
光刻胶 指
光电信息产业的微细图形线路的加工制作，是微细加工技术的关键性
材料
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 高盟新材 股票代码 300200
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京高盟新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 高盟新材
公司的外文名称（如有） Beijing Comens New Materials Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Comens Materials
公司的法定代表人 王子平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 史向前 邓娜学
联系地址 北京市房山区燕山东流水工业区 14 号 北京市房山区燕山东流水工业区 14 号
电话 010-69343241 010-69343241
传真 010-69343241 010-69343241
电子信箱 zqb@co-mens.com zqb@co-mens.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 562,749,701.55 420,430,414.65 33.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 111,893,737.02 111,210,945.25 0.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
108,480,117.09 109,351,254.78 -0.80%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 80,159,949.55 130,434,225.90 -38.54%
基本每股收益（元/股） 0.2625 0.2608 0.65%
稀释每股收益（元/股） 0.2625 0.2608 0.65%
加权平均净资产收益率 6.09% 6.50% -0.41%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,114,790,425.89 2,073,475,299.49 1.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,893,658,375.83 1,782,610,330.44 6.23%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 21,544.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,522,297.10
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,666,805.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 528,899.80
减：所得税影响额 325,926.15
合计 3,413,619.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务、产品及用途
公司主要业务分两大类：一是胶粘材料业务，公司自1999年成立以来，一直专注于高性能聚氨酯胶粘材料，在向客户提
供胶粘材料产品的同时也努力为其提供个性化、系统性的粘接解决方案，产品种类包括塑料软包装用复合聚氨酯胶粘剂、油
墨连结料、高铁用聚氨酯胶粘剂、反光材料复合用胶粘剂等几大类一百多种产品，产品广泛应用于包装、印刷、交通运输、
安全防护、家用电器、建筑材料等重要行业或领域。二是NVH隔音降噪减震材料，主要是用于汽车和新能源车的相关产品。
（二）经营模式
1、采购模式
公司生产所需的原材料主要为石油化工基础原料，为了确保生产任务的顺利进行，公司根据当月销售订单和次月生产计
划向供应商统一采购，并制定了完善的采购制度、供应商管理和质量保证体系，与各大供应商保持着长期、良好、稳定的合
作关系。由于原材料供应市场竞争充分，采购价格基本随行就市，同时公司有专人负责关注原材料价格波动，在原材料采购
量与产品订单保持一致的同时，对某些预期价格上涨的原材料会进行预先采购，有效控制成本。
2、生产模式
公司旗下的产品全部由公司自主组织生产，生产管理由分管经理直接领导，确保公司生产活动顺利进行的同时，符合国
家法律法规及国际质量标准，符合环保、职业健康安全方面的各项要求。产品生产过程中，首先由销售部门根据上月销售量、
已接受的客户订单、销售办事处报送的产品需求和客户需求持续跟踪进行当月销售计划的编制工作，并将该销售计划反馈给
生产部门，然后生产部门根据此计划编制相应的当月生产任务，并组织生产。另外，公司也根据市场预测、生产能力和库存
状况生产部分常规产品，以提高交货速度，并充分发挥生产能力，提高设备利用率。
3、销售模式
高盟公司销售模式采用直销模式。目前，公司营销网络已基本覆盖全国各地，建立起高效、完善的销售网络，为国内外
客户提供产品服务。在分组管理模式之下公司首先按照各应用领域建立各自专门的营销团队，从地域上则分别在上海、广州、
成都、重庆、大连、汕头、嘉兴、温州等地建立了办事处及仓储基地，具体负责国内外的营销网络管理、新老客户的开发及
维护、产品的配送及技术服务支持等。而新老客户的合同签订、订单处理、销售政策下达和信用政策等工作则由公司销售部
统一管理。同时公司销售过程中注重服务导向型理念，通过搭建技术交流平台、举办区域学术讲座、提供技术资料及客服人
员现场指导客户使用产品等，为客户提供最佳的粘结解决方案，完善公司的营销模式。公司全资子公司武汉华森塑胶有限公
司销售基本为汽车整车企业的一级客户配套服务模式，另有少量的二级客户配套服务。每年底根据市场调研、乘用车行业发
展趋势、各客户N+1年度产销规划及新车型开发动态、竞争对手竞争状况等综合分析，制定N+1年度公司销售计划，明确销
售方案，努力确保销售计划达成。公司一方面巩固和扩展现有客户合作广度和深度，确保现有业务的持续稳定增长，利用自
身产品优良的性价比，对现量产车型和新开发车型寻求更多新的合作点，另一方面，公司利用优质客户的品牌辐射效应和公
司现有的行业资源优势，不断寻找新的目标客户，通过体系和工厂审核，确定供应商资格。
（三）公司所处行业及相关业务发展状况
1、包装领域：
2020年突发的新冠疫情，对各行各业造成重大影响，包括对胶粘剂行业和下游的软包装行业也产生了深远影响。软包装
产品关系到人们生活的方方面面，是不可或缺的生活物资，更是消毒易耗品包装、医药包装、防疫物资包装等防疫必需品不
可或缺的部分。软包装上下游相关企业在疫情当前，积极复工复产，为国内及国际的防疫工作做出了突出贡献，促使了防疫
物资相关包装产品的产能和产值的提升，公司相关软包装粘合剂产品的销量也有了爆发性增长。报告期公司通过改进产品生
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产工艺、优化产品结构扩大了相关产品的产能，满足了市场需求。
国外疫情肆虐、中美贸易战升级，对产品、原材料及下游客户产品的进出口造成了很大影响，同时这也为胶粘剂产品技
术发展和进口替代创造了良机，国内胶粘剂企业加大了进口替代产品的研发，公司也推出了多款功能性胶粘剂产品，应用于
食品包装、医药包装、工业包装等领域，产品性能达到了进口产品的性能，并得到了下游软包装客户的认可。
化工行业继续加强安全环保管控力度，强制性国标GB37824-2019《涂料、油墨及胶粘剂工业大气污染物排放标准》于
2020年7月1日正式全面实施，GB33372-2020《胶粘剂挥发性有机化合物限量》于2020年12月1日正式实施，促使了软包装企
业生产技术的改造升级和原材料的升级替代，也促使了无溶剂型复膜胶和低VOCs溶剂型复膜胶产品发展。功能性无溶剂复
膜胶、高固含高功能性溶剂型复膜胶成为了复膜胶企业的研究热点。公司加大了研发投入力度，推出了多款功能性无溶剂产
品和高固含高功能性溶剂型复膜胶产品，提升了产品竞争力。
塑料污染问题一直是软包装行业持续关注和致力解决的问题，随着可降解塑料的发展和产业化，软包装企业逐渐推出了
“减塑”、“可降解材料”等环保包装产品，开始践行环保产品推广行动。公司配合软包装客户研发高阻隔型胶粘剂产品、可降
解材料复合用胶粘剂产品和环境友好型胶粘剂产品。
2、交通运输领域：
（1）2020年，中国汽车产业克服了国内外供应链断裂和零部件短缺的困难，迅速恢复生产，在国家一系列鼓励政策支
持下，汽车销量自4月份以来持续保持增长，全年汽车产销分别完成2522.5万辆和2531.1万辆，同比分别下降2%和1.9%，降
幅比上年分别收窄5.5和6.3个百分点，全年汽车销量继续蝉联全球第一；同时新能源汽车自7月份开始月度销量同比持续呈现
大幅增长，全年市场销量好于预期。2021年上半年，从市场情况来看，乘用车在芯片短缺、原材料价格上涨等不利因素影响
下，销量依然超过1000万辆；新能源汽车累计销量已与2019年全年水平持平，其中纯电动汽车超过100万辆，新能源汽车渗
透率也由今年年初的5.4%提高至今年上半年的9.4%，其中6月的渗透率已超过12%，说明新兴动能逐步扩大。（摘自中国汽
车工业协会《2020年汽车工业经济运行情况》、《2021年6月汽车工业经济运行情况》）
（2）从汽车行业当前特点看，如果单纯依靠设计的优化已不能满足环保上的低耗与减排的要求，所以从行业发展趋势
上看，汽车车身的轻量化已成为未来发展的必经之路。相关研究表明，车身重量与排放有一定联系。若燃油汽车质量每下降
10%，油耗将下降8%，排放将下降4%，车辆质量每下降100kg，二氧化碳排放将减少5g/k。无论从传统汽车的减排还是从新
能源汽车增加续航的发展趋势看，轻量化都是一个有效的手段，而用复合材料替代原有的金属结构是汽车轻量化中一个重要
的手段。
（3）传统燃油机OEM整车厂，洗牌化、产能整合集中逐渐明显，如东风雷诺、力帆、众泰等已经退出中国市场或濒临
困境。
（4）新势力新能源车，已势向融资能力强、资金雄厚有实力、开发周期缩短的新能源车厂，如恒大新能源、小鹏汽车。
新能源汽车产销仍有望超过上年，继续保持世界领先。
（5）根据OEM的集中化分包采购策略的发展趋势，增加了汽车零部件制造商准入难度，同时给公司在NHV内饰件（声
学包）领域的发展提供了机遇。
公司汽车用胶根据市场情况推出一系列有针对性的产品和高端产品，均实现批量应用。NVH隔音降噪减震材料方面，
公司立足本行业，结合公司产品族优势，优化NVH声学包产品，整合上游资源，优化公司产品线布局，通过市场细分定位
于NVH内饰件技术解决方案专家。通过深耕专业（材料开发、替代、迭代），深度营销开拓市场，抢占份额，广泛布局，
打造和巩固独特的产品优势和产品核心竞争力。
高铁用胶取得重大进展，产品性能通过了行业内最重要的检测。公司通过了行业内最大扣件系统厂家的铁道部的认证，
并已顺利实现批量供货。另外，与行业内几个大客户除了在老产品的认证合作以外，在新产品方面开展了多个合作项目，涉
及高铁轨道、地铁等领域的弹性体产品，目前部分新产品已经开始供货。与铁科院合作开发的其他用途的聚氨酯弹性垫板在
同时进行，可以及时应对未来铁路线路上的新需求，牢牢把握铁路弹性体领域的前沿技术。
3、建筑及节能领域：
报告期内，公司的无溶剂胶黏剂包括无溶剂聚氨酯结构胶、聚氨酯热熔胶、聚氨酯建筑密封胶在集成式房屋建设、草坪
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铺装、外墙节能技术、门窗节能技术、屋顶节能技术、新能源的开发利用、新能源电源灌封等领域的应用更加广阔。公司新
开发一系列的建筑密封胶，性能更加稳定，该项目产品凭借优异的性价比已经在市场推广，客户反应良好。公司开发的用于
建筑家装领域的反应型聚氨酯热熔胶逐步稳定，客户一致认可，销量提升明显。随着建筑及节能领域产品的应用范围越来越
广，更多的环保型产品在不断研发和推出。人造草坪专用胶粘剂，主要应用于人造草坪的生产和铺装环节，全球制造工艺和
铺装工艺均一致通用，报告期公司通过一系列内部优化措施得以保证产品质量、稳住市场占有率。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞
争力受到严重影响的情形。
1、自主创新与核心技术竞争优势
作为国内高性能复合聚氨酯胶粘剂行业龙头企业，公司始终把自主创新和技术研发放在首位，公司目前拥有国内领先的
聚氨酯胶粘剂行业技术创新开发基地，系“国家高新技术企业”、“中国包装优秀企业”，设有“北京市企业技术中心”，截至2021
年6月底公司共有60名研发人员，其中硕士及以上学历的员工24人，占研发人员总数的40%，科研创新力强，报告期内公司
研发投入2,631.66万元，占营业收入的4.68%。截至目前，公司共申请发明专利165项，其中132项已获得国家发明专利并取
得证书，2项已获授权，31项申请已获受理；共申请实用新型专利51项，其中40项已获得实用新型专利证书，2项已获授权公
告，9项申请已获受理；共申请注册商标证书20件（包括3件国际注册商标证书）。
2、品牌和产品质量、市场竞争优势
公司的品牌优势是经过多年的市场拓展、持续地提高产品质量和服务、持续地进行科研创新和投入从而逐渐得到客户的
认同而形成的。经过长期积累和发展，公司自主创建的“高盟牌”于2012年曾荣获北京市著名商标称号，公司产品被评为“中
国包装名牌产品”。同时，公司于2002年起在业内权威报刊《中国包装报》上设立《高盟论坛》，已成为业内知名的技术讨
论平台。公司全资子公司武汉华森塑胶有限公司所处的NVH隔音降噪减震材料行业中，一级供应商具有较强的竞争力，企
业数量较少，盈利能力强，且下游汽车整车厂商对其上游隔音降噪减震材料供应商有着严格的资格认证，考察时间长，其更
换上游隔音降噪减震材料供应商的转换成本高、周期长，因此长期合作、质量稳定的供应商不易被更换。武汉华森为28家汽
车整车厂商的一级供应商，与主要客户合作时间大多在10年以上，合作期限较长，客户粘度较高，与客户在长期合作的过程
中形成了双向依赖的战略合作关系。
3、产品配套供应保障能力优势
经过多年的研发和市场积累，公司的粘结材料已经形成上百个系列产品的稳定生产和供应保障能力，能够满足不同领域
客户的多样化需求；由于公司在全国范围内设置了办事处和仓储中心，能够对客户需求进行快速响应。另外，随着安全、环
保政策的日趋严格，产品供应保障能力越来越成为公司的核心竞争能力。
公司子公司武汉华森较早成为众多整车厂零部件配套厂家之一，拥有28家整车厂商一级供应商的资质，与主要客户保持
长期合作，经过多年的发展及与下游整车厂合作，武汉华森在产品设计、技术交流、管理规范、订单响应、物流配送等方面
积累了丰富的经验，在与汽车整车厂商的长期配套服务中积累了丰富的配套经验。武汉华森产品门类齐全，物料型号高达上
千种，齐全的产品型号，及时、准确的产品供应保障能力，为下游整车客户大幅降低了采购成本、库存成本和管理成本。
4、服务导向型营销模式优势
公司经过多年的发展，在市场调研、售前售后服务、技术创新和驻场指导等方面大量投入，基于聚氨酯胶粘剂粘合的基
材特性多种多样，在向客户提供产品的同时也努力为其提供个性化、系统性的粘结解决方案。售前与客户进行充分的沟通交
流，根据客户需求配合客户共同设计产品结构，迎合针对产品的要求；客户使用过程中派客服和技术人员全程跟踪客户的生
产过程并现场指导，并于售后根据为客户提供的全套解决方案找出的产品不足，及客户新的需求，对产品进行改进型研发。
5、共同价值观打造的核心团队优势
公司始终秉持“结志同之士、致高远之志”的初心以及“粘接世界，支持成功，美好生活”的使命，凝聚、建设和发展了一
支具有相同世界观和事业观、具备高素质、高水平和高度社会责任感的忠实、勤勉、创新的核心团队。公司管理人员具有相
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同的价值观，跟随企业一同进步，形成很强的团队凝聚力，保障了公司健康稳定发展。
三、主营业务分析
概述
2021年上半年，面对复杂多变的国内外形势，我国经济总体运行平稳并继续保持稳定恢复，这对公司“大消费”相关产
业的稳定发展起到良好的支撑作用。但全球经济复苏和疫情防控仍存在不确定因素，汽车行业芯片供应问题对企业生产的影
响依然较为突出，原材料价格大幅上涨进一步加大企业成本压力，这些也都为公司带来一定的压力和挑战。上半年，公司积
极克服各项压力和挑战，面对原材料价格的大幅上涨，公司积极与客户协商调价，维护客户稳定合作的同时上调产品价格，
部分客户已成功完成调价，但公司涨价具有一定的滞后性，原材料的涨价仍对公司毛利率造成一定影响；同时公司积极开发
功能性产品和进行改进型研发，提供适应客户多种需求的产品，并加大进口替代产品的开发力度，研发高附加值产品，加快
产品迭代，提高产品竞争力，扩大市场占有率。2021年1-6月，公司实现营业收入56,274.97万元，同比增加14,231.93万元，
增幅为33.85%；实现营业利润13,136.55万元，同比增加174.17万元，增幅为1.34%；实现归属上市公司股东的净利润11,189.37
万元，同比增加68.28万元，增幅为0.61%。
上半年，公司继续加大技术研发投入力度，取得一定进展。包装领域：高浓度涂布型铝箔水煮胶成功推向市场，该产品
通过独特的配方设计，实现了高功能性复膜胶产品的高浓度涂布，将VOCs的使用量和排放量降低了30%，车速可提升30%-40%，
大大降低了VOCs的使用量和排放量，提高了客户的生产效率，降低了综合使用成本和能耗，报告期内该项目已完成小试、中
试和客户的测试，获得了客户的认可。报告期内公司对功能性特种粘合剂项目进行了拓展研发，研发的产品在变压器用绝缘
纸复合材料上进行了应用，产品性能达到了H级绝缘纸复合材料的粘接性能要求，获得了标杆客户的测试认可。公司无溶剂
复合粘合剂项目中，聚醚通用型无溶剂复合粘合剂、铝箔高温蒸煮型无溶剂复合粘合剂、铝箔水煮型无溶剂复合粘合剂已经
研发成功，投入市场；正向通用无溶剂复合粘合剂和耐苛性添加剂无溶剂复合粘合剂也正在研发中，取得显著进展。
交通运输领域：汽车用胶方面，公司着力推出的高性能创新产品如高温过电泳双组份聚氨酯胶粘剂、高强度聚氨酯结构
胶、多功能双组份弹性粘结胶、复合材料粘结专用胶粘剂等已经大批量供应，系列产品已经开发更多车企客户，就车辆轻量
化需求、复合材料粘结等问题展开深层次技术合作；报告期内公司对车用环保型水性聚氨酯、反应型聚氨酯热熔胶等系列产
品进行升级，以适应夏季高温高湿的环境需求，以适应更多的基材和应用工况，目前客户反映良好。汽车NVH隔音降噪减震
材料方面，报告期公司不断完善NVH声学产品包，开发的一系列防水膜、顶棚地毯等产品进行客户测试，取得较大进展，目
前正在稳步推进。高铁用胶方面，报告期内，公司的高铁弹性垫板陆续通过了行业内几家扣件系统厂家的铁道部的认证，并
持续供货；新开发的其他线路用的小转弯半径、重载等聚氨酯弹性垫板技术逐渐成熟，已经实现批量供货和多条线路的试铺。
建筑及节能领域：报告期内，公司的无溶剂聚氨酯结构胶、聚氨酯热熔胶、聚氨酯建筑密封胶，改性硅烷密封胶等不断
优化性能，进行型号细分，在集成式房屋建设、草坪铺装、外墙节能技术、门窗节能技术、屋顶节能技术、新能源的开发利
用等领域得到客户的认可。
上半年，公司持续加大力度拓展新型应用领域和提升市场占有率，销售收入取得较大幅度增长。包装领域：报告期内，
上半年实现销售量、销售额同比增长，其中一季度增长幅度较大，二季度受市场环境影响增幅有所放缓，因年初原材料价格
大幅上涨且持续高位运行，产品毛利率有一定程度影响。报告期公司继续巩固国内市场软包装粘合剂的领导地位，继续优化
客户结构和产品结构，持续推进大客户战略并提高价值客户的权重，与一些大客户形成长期战略合作关系。在传统包装领域
方面继续加大明星产品的推广力度，功能型溶剂胶的销量取得了大幅增长，继续保持系列产品销量快速增长模式；高固含功
能性粘合剂的推广工作有序推进，效果良好，目前多数客户已稳定批量使用，后期会继续加大该类产品的市场推广力度；公
司在药包领域成功推出的专用粘合剂极大地满足了该领域的专业需求，得到了药包行业相关客户的广泛认可并取得了极好的
市场口碑，公司已与众多药包企业形成了战略合作，该领域粘合剂已列为当前和未来公司的重点增长方向；无溶剂粘合剂是
软包装复合未来发展方向，公司在今年加大通用型无溶剂粘合剂的销售，取得较大增长，同时推出一款铝箔蒸煮无溶剂粘合
剂，顺利通过多家客户测试，下半年将继续加大推广力度；反光材料领域上半年呈现快速增长态势，且应用领域更广。非传
统领域市场积极进行创新拓展，高科技防伪技术实现新突破，公司响应国家环保政策，水性树脂印钞防伪技术已稳定使用，
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
销量稳定快速增长，同时无溶剂和UV系列已稳定使用，该领域上半年销售额呈现快速增长态势。
交通运输领域：报告期内公司在汽车胶市场取得较大进展，虽然国外的主机厂项目受国外的疫情影响，进度缓慢，但国
内的主机厂客户数量及使用量在持续增加，公司汽车胶总体收入同比实现较大幅度增长。一些新型技术产品在汽车制造及新
能源等领域实现业务新增长，市场前景可期，公司研发并推出的一系列高端产品如高温过电泳双组份聚氨酯胶粘剂、高强度
聚氨酯结构胶、多功能双组份弹性粘结胶、复合材料粘结专用胶粘剂等，在商用车和乘用车行业取得重大突破，已经取得了
国内客车行业领军企业的技术认可，国内排行TOP10中的客车企业大部分已成为公司的正式客户；国内卡车行业重要配套商
中的大部分已经成为公司的合作伙伴；公司与商用物流车领域标杆客户建立了稳定的合作，业绩持续增长。另外车用环保水
性胶、特种胶粘剂及热熔胶等均已逐步在各领域标杆客户中批量应用。丙烯酸及环氧结构胶、聚氨酯密封胶等产品在轨道客
车领域持续稳定供货，并逐步拓展其他类型产品在轨道客车领域的应用。公司推出的耐低温、耐疲劳客运专线用扣件系统垫
板已经给行业内领军企业持续供货，业绩可期。公司在NVH隔音降噪减震材料领域持续扩展和完善NVH产品包，并新开发国内
汽车和新能源车企客户，报告期在新能源客户销售收入也实现较大幅度增长。
建筑及节能领域：报告期草坪胶受原料价格上涨影响导致利润较低，但公司通过一系列内部优化措施在保证产品质量稳
定的前提下确保市场占有率不受影响。受疫情和海运运费等因素影响，市场需求增幅减缓，但是同去年同期相比，公司产品
收入取得较大幅度增长。报告期内公司开发的用于建筑家装领域的反应型聚氨酯热熔胶逐步稳定，得到客户一致认可，销量
提升明显。报告期内建筑及节能领域收入同比较大增长，在接下来的一段时间内将继续发挥公司的优势，加快提升市场占有
率，逐步实现对进口品牌的替换。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
一方面系上年同期疫情突然爆发，公司全资子公司武汉
营业收入 562,749,701.55 420,430,414.65 33.85% 华森处于疫情中心，销售收入大幅下降，另一方面，本
期公司积极拓展业务并取得一定成效；
一方面系上期受疫情影响公司销售收入大幅下降，另一
营业成本 395,505,165.18 236,125,232.42 67.50%
方面，本期原材料采购价格大幅上涨；
一方面系根据新收入准则本年将物流费用作为合同履
销售费用 11,773,026.99 24,704,040.71 -52.34% 约成本计入“营业成本”，另一方面，本期计提的销售人
员业绩奖励较上年同期减少；
主要系本期计提的业绩奖励、分摊的股份支付费用减少
管理费用 12,161,193.50 18,603,566.69 -34.63%
所致；
财务费用 -1,227,329.45 -2,409,331.27 49.06% 主要系本期汇兑损失增加所致；
所得税费用 19,999,840.91 19,011,176.05 5.20%
主要系上期受疫情影响各类研发投入减少，同时本期加
研发投入 26,316,611.87 17,536,940.80 50.06%
大研发投入所致；
经营活动产生的 主要系本期原材料价格大幅上涨，购买商品、接受劳务
80,159,949.55 130,434,225.90 -38.54%
现金流量净额 支付的现金增加，同时支付给职工的现金增加所致；
投资活动产生的
-35,385,356.34 -141,523,846.30 75.00% 主要系本期理财产品到期赎回收到的现金增加所致；
现金流量净额
主要系本期子公司武汉华森归还上期取得的疫情救助
筹资活动产生的
-19,959,513.36 29,700,583.17 -167.20% 低息贷款，同时本期收到的短期借款金额较上年同期减
现金流量净额
少所致；
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
现金及现金等价
24,785,457.29 19,882,876.70 24.66% 主要系本期理财产品到期赎回收到的现金增加所致。
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
隔音降噪减震材
190,562,060.67 101,370,649.29 46.80% 23.98% 47.30% -8.42%
料（NVH）
聚氨酯胶粘剂 289,819,577.89 221,517,037.73 23.57% 21.69% 53.50% -15.84%
其他 82,368,062.99 72,617,478.16 11.84% 188.37% 215.86% -7.67%
分行业
包装领域 250,465,189.38 188,912,286.13 24.58% 14.08% 43.22% -15.35%
交通运输领域 224,535,369.03 126,078,038.09 43.85% 23.51% 41.15% -7.02%
其他领域 73,336,368.90 69,565,608.20 5.14% 757.47% 774.93% -1.89%
分地区
海外 56,660,717.85 40,613,224.74 28.32% 3.27% 22.27% -11.14%
华北 68,903,963.12 54,853,971.48 20.39% 56.40% 83.27% -11.67%
华东 128,015,376.11 97,869,287.91 23.55% 47.98% 82.96% -14.62%
华南 185,139,626.55 117,409,547.90 36.58% 26.20% 49.52% -9.89%
华中 96,488,714.93 64,982,012.16 32.65% 64.73% 174.78% -26.97%
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 11,936,526.55 9.05% 否
公允价值变动损益 0.00 否
资产减值 871,091.25 0.66% 否
营业外收入 628,999.80 0.48% 否
营业外支出 100,966.49 0.08% 否
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他收益 1,522,297.10 1.15% 否
资产处置收益 22,410.56 0.02% 否
信用减值损失 2,622,423.71 1.99% 否
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 240,502,196.86 11.37% 215,967,612.21 10.42% 0.95%
应收账款 154,156,088.96 7.29% 175,467,592.25 8.46% -1.17%
存货 125,296,403.67 5.92% 112,939,578.48 5.45% 0.47%
固定资产 200,386,264.67 9.48% 203,621,656.59 9.82% -0.34%
在建工程 721,424.00 0.03% 3,328,697.64 0.16% -0.13%
短期借款 10,000,000.00 0.47% 30,039,875.00 1.45% -0.98%
合同负债 3,291,468.34 0.16% 3,970,791.19 0.19% -0.03%
其他权益工具投资 39,980,000.00 1.89% 19,980,000.00 0.96% 0.93%
交易性金融资产 588,132,463.31 27.81% 565,398,301.26 27.27% 0.54%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
其他
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动
损益 值变动 值
金融资产
1.交易性金融资
产（不含衍生金融 4,968,290.45 4,968,290.45
资产）
4．其他权益工具
19,980,000.00 20,000,000.00 39,980,000.00
投资
金融资产小计 24,948,290.45 20,000,000.00 44,948,290.45
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理财产品 560,430,010.81 945,651,191.00 922,917,028.95 583,164,172.86
上述合计 585,378,301.26 965,651,191.00 922,917,028.95 628,112,463.31
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 641,720.00 银行承兑汇票保证金
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
965,651,191.00 692,400,000.00 39.46%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
资产类 报告期内购入 报告期内售出 累计投资收
初始投资成本 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
别 金额 金额 益
损益 值变动
股票 3,590,974.13 0.00 0.00 0.00 0.00 383,616.80 4,968,290.45 自有资金
其他 554,000,000.00 0.00 0.00 945,651,191.00 922,917,028.95 11,552,909.75 583,164,172.86 自有资金
合计 557,590,974.13 0.00 0.00 945,651,191.00 922,917,028.95 11,936,526.55 588,132,463.31 --
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 66,682.05 57,621.22 0 0
合计 66,682.05 57,621.22 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类 主要
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 业务
北京高盟燕山
子公司 化工 1000 万元 111,926,509.56 19,508,773.90 0.00 3,299,126.58 3,299,026.58
科技有限公司
南通高盟新材
子公司 化工 27200 万元 385,337,176.79 326,298,294.72 304,386,465.36 31,865,690.36 27,268,026.64
料有限公司
武汉华森塑胶
子公司 化工 6200 万元 454,866,552.77 207,380,003.16 234,939,160.17 85,045,427.71 72,510,198.98
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格剧烈波动的风险
公司原材料主要为基础化工原料，原料价格受石油价格的影响较大，同时受安全环保宏观政策、上游厂商设备检修等因
素以及物流成本上涨、供需关系等方面影响，原材料价格的波动更呈现出难以预测的态势。虽然公司与供应商建立了长期稳
定的合作关系，也建立了原材料采购控制制度，但如果出现原材料价格快速上涨的情况，将会导致公司产品成本的快速上升，
而公司产品价格的涨价又具有一定的滞后性，势必降低公司产品的毛利水平，影响公司的效益。
2021年上半年国外仍然面临严峻的疫情形势，原材料市场供应不足，另外，受美国等主要国家宽松货币政策的影响，2020
年底以来原材料价格快速上涨，给下游企业带来很大的成本压力，公司虽已采取一系列涨价措施但仍具有一定的滞后性，后
期公司将密切关注原材料价格走势并持续推进涨价工作。
2、研发方面的风险
胶粘剂应用市场领域广泛，随着社会各界对胶粘剂安全和环保要求的不断加深，胶粘剂行业技术发展呈现日新月异之势，
提高安全、环保技术创新能力成为增强企业核心竞争力的关键所在。未来如不能准确把握行业最新技术发展趋势，将会导致
公司竞争力受到影响，使公司技术研发水平丧失领先地位。另外，由于研发周期长，产品技术更新迭代快，新产品研发失败
的风险加大。
公司将紧密关注行业技术和市场变动情况，紧跟市场变化趋势进行研发和改进，加大产学研用合作，不断吸引行业高精
尖人才，完善用人机制，优化激励制度，确保公司持续进行技术创新，增强核心竞争力。
3、运营管理的风险
随着公司业务领域拓展，公司人员规模、组织架构等更加复杂，公司面临的经营决策、风险控制、内部管理的风险也进
一步提升，如果公司管理水平和效率降低，将会影响企业内部高效运营。
公司将根据内部组织变化，合理进行资源配置和组织架构调整，优化管理结构，加大风险控制力度。
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、市场竞争和产品迭代的风险
虽然公司所处聚氨酯胶粘剂市场近年来行业集中度逐步提高，但当前仍然较为分散，竞争激烈；同时，又面临新进入者
的竞争压力，以及国际跨国企业在高端产品市场仍然优势明显的局面。此外，随着政府和市场对安全、环保的要求越来越高，
公司也同时面临产品迭代的风险，溶剂型产品市场正在逐年下降，无溶剂产品市场正在逐年扩大，甚至在未来产品更新迭代
的速度还会加快。公司除了加大无溶剂产品的研发和市场推广力度，同时不断强化公司在功能型产品上的优势地位，确保公
司在功能型产品上实现量利双增。
公司将紧密关注市场变化，重视前瞻性研究，及时作出应对决策，积极布局和实施更加安全、环保的产品和功能型产品
的研发和应用。
5、股票市场的风险
公司股票价格不仅仅取决于公司经营业绩，同时受到国际、国内政治经济形势、宏观经济周期、利率、资金供求关系等
多种因素影响，因此，股票交易是一种风险较大的投资活动，投资者面临股市的系统性风险和非系统性风险。
公司一直致力于努力提升公司经营业绩，做好价值创造和价值传递工作，希望投资者获得好的投资收益，努力维护中小
股东的合法权益。同时公司提醒投资者正确对待股价波动及股市存在的风险，谨慎投资。
6、宏观经济环境变化及政策影响的风险
国际形势日趋复杂，国内经济增长放缓，国内外宏观经济的不确定性和国际金融政策、国内产业政策和安全环保政策的
变化将直接或间接对公司产生影响。面临当前复杂严峻的经济形势，不稳定性不确定性加大，2020年7月30日召开的中共中
央政治局会议指出，我们必须从持久战的角度加以认识，加快形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展
格局。
公司将紧密关注外部环境变化，分散市场风险，做好相关应对决策工作，应对经济发展的不确定性。
7、商誉减值的风险
2017年公司发行股份及支付现金购买武汉华森100%股权，根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销
处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果武汉华森未来经营状况未达预期，则存在商誉减值的风险，商誉减值将
直接减少公司的当期利润，从而对公司当期损益造成重大不利影响。此外，非同一控制下形成的商誉将会对公司未来年度的
资产收益率造成一定影响。
虽然武汉华森2016年至2020年经营业绩一直保持持续、稳定增长，未出现商誉减值的情况和迹象，但是未来仍然不能排
除出现商誉减值的风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
供的资料
巨潮资讯网
公司副总经理、董事
（http://www.cninfo.c
会秘书史向前先生就
om.cn）/互动易
2021 年 06 月 07 公司未来产业整合和
公司会议室 实地调研 机构 机构投资者 /300200/投资者关系/
日 产业发展及汽车板块
《高盟新材：2021 年
未来规划等提问做了
6 月 7 日投资者关系
回复和介绍。
活动记录表》
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
具体内容详见巨潮资讯网
2020 年度股 年度股东大 2021 年 05 月 11 2021 年 05 月 12
44.73% （www.cninfo.com.cn）：《2020 年度股
东大会 会 日 日
东大会决议公告》公告编号 2021-032）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
个人原因辞去财务总监职务，继续担任副总经理、董
史向前 财务总监 离任 2021 年 05 月 18 日
事会秘书职务
陈兴华 财务总监 聘任 2021 年 05 月 28 日 聘任
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励计划
公司于2019年1月授予完成2018年限制性股票激励计划，本激励计划共授予限制性股票598.8万股，占激励计划公告时公
司股本总额的2.30%，授予价格为3.59元/股，授予的激励对象共计83人，包括公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核
心技术（业务）人员，授予日为2018年12月14日。本激励计划的有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的
限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过48个月，共分为三个解除限售期，对应的解除限售比例分别为40%、
30%、30%，业绩考核要求分为公司层面业绩考核和个人层面绩效考核：（1）公司层面业绩考核：解除限售期对应的考核年
度为2018-2020三个会计年度，各年度业绩考核指标均以2017年净利润为基数，三个会计年度净利润增长率分别为不低于
100%、130%、150%；（2）个人层面绩效考核：按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，依照激励对象的考核结果确
定其实际解除限售额度，考核结果相对应的解除限售比例为：考核结果“优秀”则100%解除限售、考核结果“良好”则80%
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
解除限售、考核结果“合格”则60%解除限售、考核结果“不合格”则解除限售为0。2019年1月10日，本次授予的限制性股
票经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记并上市。
2020年1月15日，公司召开的第四届董事会第五次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于2018年限制性股
票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，本次解除限售的激励对象为76人，解除限售的限制性股票数量为
232.2万股，占公司总股本的0.87%，本次解除限售股份的上市流通日期为2020年2月4日。
2020年4月23日，公司召开的第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整2018年限制
性股票激励计划回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》，根据公司《2018年限制性股票激励计划（草
案）》相关规定，激励对象王少华、陆水华、姚茂省、张淑萍、郭仁星、郝晓祎、宋昆仑、盛朝江因离职原因、孙长和因去
世原因，不再具备激励对象资格，公司拟将其持有的已获授但尚未解除限售的246,000股限制性股票进行回购注销，回购价
格为3.38元/股。2020年5月18日，公司召开的2019年度股东大会审议通过了上述《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
公司于2020年7月2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
2021年1月18日，公司召开的第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于2018年限制性
股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，本次解除限售的激励对象为71人，解除限售的限制性股票数量
为238.56万股，占公司总股本的0.56%，本次解除限售股份的上市流通日期为2021年1月27日。
2021年4月12日，公司召开的第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整2018年
限制性股票激励计划回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》，根据公司《2018年限制性股票激励计划
（草案）》相关规定，激励对象何宇飞等四人因离职原因，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未解除限售的限制性股票
不得解除限售；一人因考核年度个人绩效考核结果不合格原因，其第二个解除限售期的限制性股票不满足解除限售条件，公
司拟将上述不符合解除限售条件的704,640股限制性股票进行回购注销，回购价格为1.86元/股。2021年5月11日，公司召开
的2020年度股东大会审议通过了上述《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司于2021年6月29日在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。详情请见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关公告。
2、员工持股计划
公司于2017年6月设立完成高盟新材第一期员工持股计划，共有包括公司董监高、公司及控股子公司骨干员工、优秀员
工等不超过77人参加本次员工持股计划，认购股票价格为14.58元/股，参加对象认购总金额不超过112,006,100元。本次员
工持股计划的管理通过设立高盟新材共享财富定向资产管理计划，委托中信建投证券股份有限公司进行日常管理，存续期为
48个月，其中前36个月为锁定期，后12个月为解锁期。2017年6月30日，公司此次员工持股计划新发行的股份上市，该计划
进入锁定期。2020年7月8日，本次员工持股计划限售股份解除限售并上市流通，该计划进入解锁期。
截至2021年3月24日，第一期员工持股计划仍持有公司股份8,031,638股，占公司总股本1.88%。鉴于该员工持股计划存
续期将于2021年6月29日届满，公司于2021年3月24日召开了第一期员工持股计划持有人会议，经持有人会议的2/3以上份额
同意，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划存续期延期的议案》。公司于2021年3月26日召开了第四届董事会第十四
次会议，审议通过了上述议案，董事会同意将第一期员工持股计划存续期延长24个月，即延期至2023年6月29日止，除上述
内容外，第一期员工持股计划其他内容不变。在存续期内，员工持股计划资产均为货币资金时，该员工持股计划可提前终止。
详情请见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关公告。
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
《有机化学
品制造业大
粉尘
颗粒物均在 气污染物排 粉尘
0.013323t；
颗粒物、挥 各车间外 5 ㎎/m以 放标准》、 0.298t/a；挥
北京高盟新 排气口排 5(4 个排气 挥发性有机
发性有机 侧、科研楼 下；挥发性 《餐饮业大 发性有机物
材料股份有 放、污水总 口、1 个排 物 无
物、化学需 楼顶、厂区 有机物均在 气污染物排 1.708t/a；化
限公司 排放口排放 水口) 0.240408t；
氧量等 南侧污水站 20 ㎎/m以 放标准》、 学需氧量
化学需氧量
下等 《水污染物 0.498 t/a
0.214254t
综合排放标
准》等
排气口位于 VOCs 平均 化学工业挥
总烃、非甲
南通高盟新 排气口排 2（1 个排气 锅炉房东 在 10mg/m发性有机物 VOCs0.555 VOCs5.624
烷总烃、化
材料有限公 放、污水间 口、1 个排 侧、排水口 以下；化学 排放标准、 t；化学需氧 t；化学需氧 无
学需氧量
司 接排放 水口） 位于污水站 需氧量均小 化学工业废 量 1.0502t 量 14.909t
（COD）
北侧 于 500mg/l 水排放标准
防治污染设施的建设和运行情况
废水处理设施和废气处理设施均正常运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
建设项目均有环境影响评价及其他环境保护行政许可手续。
突发环境事件应急预案
北京高盟新材料股份有限公司突发环境事件应急预案于2020年10月进行修订并已在北京市房山区生态环境局备案，有效
期三年。
南通高盟新材料有限公司突发环境事件应急预案于2020年10月在南通市如东生态环境局备案，有效期三年。
环境自行监测方案
北京高盟新材料股份有限公司、南通高盟新材料有限公司已制定环境自行监测方案，并发布在企业事业单位环境信息公
开平台，已对2021年度上半年进行监测。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
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公司或子公 对上市公司生
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
司名称 产经营的影响
公司立即安排相关责任人进行规
北京高盟新 危险废物未 存在贮存危险废物未采 范存放并完成了整改，督促相关
处以罚款人民币
材料股份有 存放至危废 取符合国家环境保护标 无 负责人和工作人员加强责任意
十万元整
限公司 库房 准的防护措施的行为 识，及时将危险废物规范存放至
危废库房。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
北京高盟新材料股份有限公司及各子公司高度重视环境保护工作，积极推进清洁生产，采用先进的工艺技术和设备，改
善管理，从源头消减污染物的产生和排放，减轻对员工健康和环境的危害。公司目前自有一系列废气处理装置、污水处理系
统等，尾气、出水均达到相关环保部门管理标准，废气、废水处理装置运行正常，建有固废仓库，对公司产生的固废进行规
范化、无害化管理，并与相关有资质的单位签订委托处理协议，进行规范化处置。公司建设项目均有相关审批部门出具的环
评报告书、环保批复文件、环保验收文件，对相关建设项目严格按照标准程序建设实施；公司及子公司有编制《突发环境事
件应急预案》，并在当地环保部门备案，建立环境风险防范体系，积极预防、及时控制、消除隐患，提高环境污染事件防范
和处理能力；公司内部设立环境自行监测方案，聘请有资质的机构进行检测，同时公司每日、每月、每季度定期进行自行检
测。
在产品技术工艺方面，公司积极开发环境友好型产品和环保生产工艺，技术开发围绕低VOC排放、低碳、新能源、可
降解等环保材料，重点发展去溶剂技术，并不断改进生产工艺，减少能耗、提升环保水平。因公司产品应用领域涉及食品、
药品包装领域，基于对食品药品包装安全考虑，公司在国内率先成立食品安全部，在产品生产及出库各个环节加大检测力度，
严把质量关，确保公司出库产品严格符合各项国家质量标准，严格履行国家食品药品包装安全环保要求。
二、社会责任情况
公司在注重发展的同时，也积极参与社会公益，在力所能及范围内为社会公益事业提供支持。7月河南遭遇洪涝灾害，
公司很多员工都很关心救灾进展并自愿进行捐款，以公司名义援助河南防汛救灾。公司为北京理工大学、北京化工大学教育
基金会捐赠奖学金，支持学校对优秀学生的资助和激励，积极助力教育事业的发展。
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
买卖合同纠纷 38.14 否 已结案 已结案 已执行完毕
买卖合同纠纷 152.64 否 已判决 已判决 执行中
买卖合同纠纷 42.3 否 待开庭 暂无 暂无
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
北京高盟新材料 危险废物未存放 缴纳罚款 10 万
其他 其他
股份有限公司 至危废库房 元，已完成整改
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，北京高盟新材料股份有限公司收到北京市房山区生态环境局出具的《行政处罚决定书》，就公司危险废物未
存放至危废库房，处以罚款人民币十万元整的行政处罚。报告期公司缴纳了相关罚款，并立即安排相关责任人进行规范存放
并完成了整改，督促相关负责人和工作人员加强责任意识，及时将危险废物规范存放至危废库房，认真落实环保相关法规规
定。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
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3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
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3、日常经营重大合同
单位：
影响重大合
本期确认的 累计确认的 同履行的各 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回
合同总金额 销售收入金 销售收入金 项条件是否 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况
额 额 发生重大变 的重大风险
化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2021年2月24日，公司发布了《关于持股5%以上股东减持计划的预披露公告》，详情请见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的公告。
2、2021年2月26日，公司发布了《关于对外投资暨关联交易的公告》，详情请见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露的公告。
3、2021年4月14日，公司发布了《关于会计政策变更的公告》、《关于续聘2021年度财务审计机构的公告》、《关于使
用自有资金进行委托理财的公告》，详情请见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公告。
4、2021年5月18日，公司发布了《关于财务总监辞职的公告》，详情请见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公
告。公司于2021年5月28日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于聘任公司财务负责人的议案》，完成了公司
财务负责人的聘任。详情请见公司于2021年5月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公告。
5、2021年6月30日，公司发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，详情请见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的公告。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 14,682,794 3.44% 0 0 0 -4,128,148 -4,128,148 10,554,646 2.48%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 14,682,794 3.44% 0 0 0 -4,128,148 -4,128,148 10,554,646 2.48%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 14,682,794 3.44% 0 0 0 -4,128,148 -4,128,148 10,554,646 2.48%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 411,546,279 96.56% 0 0 0 3,423,508 3,423,508 414,969,787 97.52%
1、人民币普通股 411,546,279 96.56% 0 0 0 3,423,508 3,423,508 414,969,787 97.52%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 426,229,073 100.00% 0 0 0 -704,640 -704,640 425,524,433 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，年初公司董监高解锁持股总数的25%；公司2018年限制性股票激励计划第二期解除限售，限售股份减少，同
时激励对象中离职人员及第二个解除限售期个人绩效考核不合格人员相关限制性股票回购注销完成，限售股份减少。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2021年1月18日，公司召开的第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于2018年限制性
股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。本次解除限售股份的上市流通日期为2021年1月27日。
2021年4月12日，公司召开的第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整2018年
限制性股票激励计划回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》；2021年5月11日，公司召开的2020年度
股东大会审议通过了上述《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司于2021年6月29日在中国证券登记结算有限责任公
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司深圳分公司完成回购注销手续。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2020年度 2021年半年度
项目
变更前 变更后 变更前 变更后
基本每股收益（元/股） 0.5457 0.5466 0.2625 0.2630
稀释每股收益（元/股） 0.5457 0.5466 0.2625 0.2630
归属于公司普通股股东的每股净资产（元） 4.18 4.19 4.44 4.45
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数 数
高管锁定股：每年度第一个交易日解锁
持股总数的 25%。股权激励限售股：分
三期根据考核结果解除限售，自授予登
高管锁定股 645,360
记完成之日（2019 年 1 月 10 日）起 12
罗善国 994,800 174,720 0 820,080 股；股权激励限售股
个月后的 36 个月内，每 12 个月为一期
174,720 股
解除限售比例分别为 40%、30%、30%。
截至目前第二期已于 2021 年 1 月 27 日
解除限售并上市流通。
何宇飞 1,895,760 672,000 0 1,223,760 高管锁定股 高管锁定股：2022 年 11 月 7 日。
高管锁定股：每年度第一个交易日解锁
持股总数的 25%。股权激励限售股：分
高管锁定股 6,007,936 三期根据考核结果解除限售，自授予登
王子平 7,859,999 1,516,063 0 6,343,936 股；股权激励限售股 记完成之日（2019 年 1 月 10 日）起 12
336,000 股 个月后的 36 个月内，每 12 个月为一期
解除限售比例分别为 40%、30%、30%。
截至目前第二期已于 2021 年 1 月 27 日
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解除限售并上市流通。
高管锁定股：每年度第一个交易日解锁
持股总数的 25%。股权激励限售股：分
三期根据考核结果解除限售，自授予登
高管锁定股 116,730
记完成之日（2019 年 1 月 10 日）起 12
史向前 312,000 124,800 54,330 241,530 股；股权激励限售股
个月后的 36 个月内，每 12 个月为一期
124,800 股
解除限售比例分别为 40%、30%、30%。
截至目前第二期已于 2021 年 1 月 27 日
解除限售并上市流通。
高管锁定股：每年度第一个交易日解锁
持股总数的 25%。股权激励限售股：分
三期根据考核结果解除限售，自授予登
高管锁定股 105,000
记完成之日（2019 年 1 月 10 日）起 12
丛斌 300,000 120,000 45,000 225,000 股；股权激励限售股
个月后的 36 个月内，每 12 个月为一期
120,000 股
解除限售比例分别为 40%、30%、30%。
截至目前第二期已于 2021 年 1 月 27 日
解除限售并上市流通。
高管锁定股：每年度第一个交易日解锁
持股总数的 25%。股权激励限售股：分
三期根据考核结果解除限售，自授予登
高管锁定股 74,100
记完成之日（2019 年 1 月 10 日）起 12
张洋 156,000 62,400 42,900 136,500 股；股权激励限售股
个月后的 36 个月内，每 12 个月为一期
62,400 股
解除限售比例分别为 40%、30%、30%。
截至目前第二期已于 2021 年 1 月 27 日
解除限售并上市流通。
李向东 75 75 0 0 高管锁定股 2021 年 1 月 4 日
分三期根据考核结果解除限售，自授予
登记完成之日（2019 年 1 月 10 日）起
其他限售 12 个月后的 36 个月内，每 12 个月为
3,164,160 1,600,320 0 1,563,840 股权激励限售股
股股东 一期解除限售比例分别为 40%、30%、
30%。截至目前第二期已于 2021 年 1
月 27 日解除限售并上市流通。
合计 14,682,794 4,270,378 142,230 10,554,646 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
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报告期末表决权恢复的优先股股 持有特别表决权股份
报告期末普通股股东总数 40,924 0 0
东总数（如有）（参见注 8） 的股东总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
高金技术产业集团有 境内非国有
23.36% 99,423,360 0 0 99,423,360
限公司 法人
广州诚信投资控股有 境内非国有
5.42% 23,045,267 0 0 23,045,267
限公司 法人
青岛高盟投资有限公 境内非国有
5.30% 22,546,982 0 0 22,546,982
司 法人
武汉汇森投资有限公 境内非国有
3.80% 16,163,918 0 0 16,163,918
司 法人
唐小林 境内自然人 2.64% 11,243,522 0 0 11,243,522
胡余友 境内自然人 1.94% 8,275,728 0 0 8,275,728
北京高盟新材料股份
有限公司—第一期员 其他 1.89% 8,031,638 0 0 8,031,638
工持股计划
王子平 境内自然人 1.88% 8,010,581 0 6,343,936 1,666,645
沈峰 境内自然人 0.44% 1,857,200 17,200 62,400 1,794,800
何宇飞 境内自然人 0.44% 1,855,680 -672,000 1,223,760 631,920
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）不适用
（参见注 3）
1、前 10 名股东中，王子平、沈峰为青岛高盟投资有限公司的股东；高金技术产业集团
上述股东关联关系或一致行动的 有限公司、广州诚信投资控股有限公司受同一实际控制人熊海涛控制，何宇飞为该实际
说明 控制人熊海涛的侄女的配偶；武汉汇森投资有限公司、唐小林、胡余友为一致行动人。
2、除以上说明外公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
不适用
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
不适用
别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
高金技术产业集团有限公司 99,423,360 人民币普通股 99,423,360
广州诚信投资控股有限公司 23,045,267 人民币普通股 23,045,267
34
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
青岛高盟投资有限公司 22,546,982 人民币普通股 22,546,982
武汉汇森投资有限公司 16,163,918 人民币普通股 16,163,918
唐小林 11,243,522 人民币普通股 11,243,522
胡余友 8,275,728 人民币普通股 8,275,728
北京高盟新材料股份有限公司—
8,031,638 人民币普通股 8,031,638
第一期员工持股计划
沈峰 1,794,800 人民币普通股 1,794,800
王子平 1,666,645 人民币普通股 1,666,645
刘曙光 1,642,080 人民币普通股 1,642,080
1、前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东中，王子平、沈峰为青岛高盟投资有限公
前 10 名无限售流通股股东之间，
司的股东；高金技术产业集团有限公司、广州诚信投资控股有限公司受同一实际控制人
以及前 10 名无限售流通股股东和
控制；武汉汇森投资有限公司、唐小林、胡余友为一致行动人。
前 10 名股东之间关联关系或一致
2、除以上说明外公司未知前 10 名无限售流通股股东之间及前 10 名无限售流通股股东
行动的说明
和前 10 名股东之间是否存在其他关联关系或是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
王子平 董事长 现任 8,010,581 0 0 8,010,581 672,000 0 336,000
宁红涛 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
熊海涛 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、副总
张洋 现任 182,000 0 0 182,000 124,800 0 62,400
经理
徐坚 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄书敏 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
龙成凤 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
35
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
许艺强 监事 现任 800 0 0 800 0 0 0
李向东 监事 现任 100 0 0 100 0 0 0
赫长生 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
丛斌 副总经理 现任 300,000 0 0 300,000 240,000 0 120,000
罗善国 副总经理 现任 994,860 0 0 994,860 349,440 0 174,720
副总经理、
史向前 董事会秘 现任 322,040 0 0 322,040 249,600 0 124,800
书
陈兴华 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 9,810,381 0 0 9,810,381 1,635,840 0 817,920
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
37
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
38
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京高盟新材料股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 240,502,196.86 215,967,612.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 588,132,463.31 565,398,301.26
衍生金融资产
应收票据
应收账款 154,156,088.96 175,467,592.25
应收款项融资 18,223,417.64 30,049,628.67
预付款项 9,859,591.63 6,176,653.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,083,262.28 3,483,572.46
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 125,296,403.67 112,939,578.48
合同资产
39
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 43,740.53 4,368,513.85
流动资产合计 1,140,297,164.88 1,113,851,453.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 39,980,000.00 19,980,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 200,386,264.67 203,621,656.59
在建工程 721,424.00 3,328,697.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 28,316,402.03 28,612,158.15
开发支出
商誉 686,766,619.47 686,766,619.47
长期待摊费用 1,530,972.88 1,974,485.98
递延所得税资产 14,749,196.46 14,846,178.49
其他非流动资产 2,042,381.50 494,050.00
非流动资产合计 974,493,261.01 959,623,846.32
资产总计 2,114,790,425.89 2,073,475,299.49
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 30,039,875.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,208,600.00 3,672,590.00
应付账款 57,382,022.51 79,601,824.25
40
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预收款项
合同负债 3,291,468.34 3,970,791.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 120,801,445.66 145,669,927.32
应交税费 15,244,329.12 16,016,912.36
其他应付款 2,093,239.54 2,495,332.31
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 364,722.34 221,864.52
流动负债合计 212,385,827.51 281,689,116.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,926,145.80 7,325,520.80
递延所得税负债 1,820,076.75 1,850,331.30
其他非流动负债
非流动负债合计 8,746,222.55 9,175,852.10
负债合计 221,132,050.06 290,864,969.05
所有者权益：
股本 425,524,433.00 426,229,073.00
41
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 916,885,012.72 917,026,064.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,164,404.42 75,164,404.42
一般风险准备
未分配利润 476,084,525.69 364,190,788.67
归属于母公司所有者权益合计 1,893,658,375.83 1,782,610,330.44
少数股东权益
所有者权益合计 1,893,658,375.83 1,782,610,330.44
负债和所有者权益总计 2,114,790,425.89 2,073,475,299.49
法定代表人：王子平 主管会计工作负责人：陈兴华 会计机构负责人：梁彦
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 57,088,067.94 102,111,904.62
交易性金融资产 261,462,931.51 196,967,545.21
衍生金融资产
应收票据
应收账款 22,486,861.12 12,646,895.76
应收款项融资 5,014,064.00 2,522,107.31
预付款项 4,099,791.58 22,143,610.59
其他应收款 224,884,630.63 89,380,017.00
其中：应收利息
应收股利 136,057,481.29
存货 45,370,941.67 30,145,361.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
42
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他流动资产 954,208.77
流动资产合计 620,407,288.45 456,871,650.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,195,725,765.78 1,195,631,812.92
其他权益工具投资 39,980,000.00 19,980,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 36,249,108.68 38,705,425.98
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,113,399.10 1,170,309.46
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 264,794.77
其他非流动资产 992,203.50 134,600.00
非流动资产合计 1,274,325,271.83 1,255,622,148.36
资产总计 1,894,732,560.28 1,712,493,798.96
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,208,600.00 4,462,963.17
应付账款 11,805,959.33 13,395,226.17
预收款项
合同负债 497,097.91 1,394,866.40
应付职工薪酬 34,994,629.27 55,063,671.50
应交税费 2,029,106.97 229,276.30
其他应付款 1,290,191.41 1,478,381.24
43
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 37,421.43 24,773.66
流动负债合计 53,863,006.32 76,049,158.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,717,812.53 1,867,187.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,717,812.53 1,867,187.51
负债合计 55,580,818.85 77,916,345.95
所有者权益：
股本 425,524,433.00 426,229,073.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 916,885,012.72 917,026,064.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,164,404.42 75,164,404.42
未分配利润 421,577,891.29 216,157,911.24
所有者权益合计 1,839,151,741.43 1,634,577,453.01
负债和所有者权益总计 1,894,732,560.28 1,712,493,798.96
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 562,749,701.55 420,430,414.65
其中：营业收入 562,749,701.55 420,430,414.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 448,358,906.10 298,536,647.32
其中：营业成本 395,505,165.18 236,125,232.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,830,238.01 3,976,197.97
销售费用 11,773,026.99 24,704,040.71
管理费用 12,161,193.50 18,603,566.69
研发费用 26,316,611.87 17,536,940.80
财务费用 -1,227,329.45 -2,409,331.27
其中：利息费用 -145,000.00 95,820.83
利息收入 1,614,058.63 979,022.34
加：其他收益 1,522,297.10 776,523.71
投资收益（损失以“－”号填
11,936,526.55 6,588,063.98
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
45
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
2,622,423.71 58,850.00
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
871,091.25 357,850.94
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
22,410.56 -51,244.66
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,365,544.62 129,623,811.30
加：营业外收入 628,999.80 1,084,946.05
减：营业外支出 100,966.49 486,636.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,893,577.93 130,222,121.30
减：所得税费用 19,999,840.91 19,011,176.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,893,737.02 111,210,945.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
111,893,737.02 111,210,945.25
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 111,893,737.02 111,210,945.25
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
46
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 111,893,737.02 111,210,945.25
归属于母公司所有者的综合收益
111,893,737.02 111,210,945.25
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2625 0.2608
（二）稀释每股收益 0.2625 0.2608
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王子平 主管会计工作负责人：陈兴华 会计机构负责人：梁彦
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 108,019,763.28 87,331,286.39
减：营业成本 81,533,815.22 60,742,817.97
税金及附加 487,001.82 929,215.84
销售费用 6,991,599.36 6,283,803.93
管理费用 6,573,211.55 9,147,128.85
研发费用 8,191,678.88 4,235,916.01
财务费用 -325,059.22 -368,298.66
其中：利息费用
利息收入 369,379.94 80,287.77
47
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 562,955.59 450,069.48
投资收益（损失以“－”号填
200,846,761.21 4,097,846.29
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,147,729.05 -225,130.48
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
665,761.19 -436,035.77
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-1,672.96 37.35
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 207,789,049.75 10,247,489.32
加：营业外收入 26,226.12 60,070.16
减：营业外支出 100,679.39 466,970.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
207,714,596.48 9,840,588.75
列）
减：所得税费用 2,294,616.43 307,381.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 205,419,980.05 9,533,206.91
（一）持续经营净利润（净亏损
205,419,980.05 9,533,206.91
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
48
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 205,419,980.05 9,533,206.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 458,186,594.60 362,814,249.28
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
49
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,361,433.89 2,600,469.21
收到其他与经营活动有关的现金 3,913,177.84 3,541,184.98
经营活动现金流入小计 464,461,206.33 368,955,903.47
购买商品、接受劳务支付的现金 252,573,209.22 123,418,271.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
65,641,593.77 46,025,248.37
金
支付的各项税费 35,075,227.14 42,299,294.89
支付其他与经营活动有关的现金 31,011,226.65 26,778,863.23
经营活动现金流出小计 384,301,256.78 238,521,677.57
经营活动产生的现金流量净额 80,159,949.55 130,434,225.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 923,438,971.00 559,647,680.00
取得投资收益收到的现金 11,414,584.50 5,475,526.29
处置固定资产、无形资产和其他
34,000.00 5,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 934,887,555.50 565,129,006.29
购建固定资产、无形资产和其他
4,543,450.84 2,262,852.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 965,729,461.00 704,390,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 970,272,911.84 706,652,852.59
投资活动产生的现金流量净额 -35,385,356.34 -141,523,846.30
50
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 474,875.00
筹资活动现金流入小计 10,474,875.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
369,750.00 95,820.83
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 64,638.36 203,596.00
筹资活动现金流出小计 30,434,388.36 299,416.83
筹资活动产生的现金流量净额 -19,959,513.36 29,700,583.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-29,622.56 1,271,913.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,785,457.29 19,882,876.70
加：期初现金及现金等价物余额 215,075,019.57 78,970,370.98
六、期末现金及现金等价物余额 239,860,476.86 98,853,247.68
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78,716,717.52 83,599,016.95
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 830,479.24 3,455,336.05
经营活动现金流入小计 79,547,196.76 87,054,353.00
购买商品、接受劳务支付的现金 55,761,252.84 10,318,400.57
支付给职工以及为职工支付的现
40,300,736.79 29,566,623.92
金
支付的各项税费 1,869,406.90 6,651,945.94
支付其他与经营活动有关的现金 5,183,672.30 46,042,165.16
经营活动现金流出小计 103,115,068.83 92,579,135.59
51
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -23,567,872.07 -5,524,782.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 354,000,000.00 236,000,000.00
取得投资收益收到的现金 65,293,893.62 2,328,818.57
处置固定资产、无形资产和其他
800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 419,293,893.62 238,329,618.57
购建固定资产、无形资产和其他
1,324,758.47 771,082.72
长期资产支付的现金
投资支付的现金 439,000,000.00 241,990,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 440,324,758.47 242,761,082.72
投资活动产生的现金流量净额 -21,030,864.85 -4,431,464.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 64,638.36 203,596.00
筹资活动现金流出小计 64,638.36 203,596.00
筹资活动产生的现金流量净额 -64,638.36 -203,596.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-109,588.76 232,390.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,772,964.04 -9,927,452.60
加：期初现金及现金等价物余额 101,219,311.98 18,815,781.70
六、期末现金及现金等价物余额 56,446,347.94 8,888,329.10
52
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
收益 准备 润 计
股 债
426,2 917,02 75,164 364,19 1,782, 1,782,
一、上年年末余
29,07 6,064. ,404.4 0,788. 610,33 610,33
额
3.00 35 2 67 0.44 0.44
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
426,2 917,02 75,164 364,19 1,782, 1,782,
二、本年期初余
29,07 6,064. ,404.4 0,788. 610,33 610,33
额
3.00 35 2 67 0.44 0.44
三、本期增减变 -704, 111,89 111,04 111,04
-141,0
动金额（减少以 640.0 3,737. 8,045. 8,045.
51.63
“－”号填列） 0 02 39 39
111,89 111,89 111,89
（一）综合收益
3,737. 3,737. 3,737.
总额
02 02 02
-704,
（二）所有者投 -141,0 -845,6 -845,6
640.0
入和减少资本 51.63 91.63 91.63
0
-704,
1．所有者投入 -736,3
640.0
的普通股 47.63
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 595,29 595,29 595,29
53
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
入所有者权益 6.00 6.00 6.00
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
425,5 916,88 75,164 476,08 1,893, 1,893,
四、本期期末余
24,43 5,012. ,404.4 4,525. 658,37 658,37
额
3.00 72 2 69 5.83 5.83
上期金额
单位：元
项目 2020 年半年度
54
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
266,6 1,075, 58,370 254,96 1,654, 1,654,9
一、上年年末
39,17 000,06 ,586.0 2,565. 972,38 72,384.
余额
1.00 2.26 8 01 4.35 35
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
266,6 1,075, 58,370 254,96 1,654, 1,654,9
二、本年期初
39,17 000,06 ,586.0 2,565. 972,38 72,384.
余额
1.00 2.26 8 01 4.35 35
三、本期增减
111,21 113,14
变动金额（减 1,929, 113,140
0,945. 0,257.
少以“－”号填 312.00 ,257.25
25 25
列）
111,21 111,21
（一）综合收 111,210
0,945. 0,945.
益总额 ,945.25
25 25
（二）所有者
1,929, 1,929, 1,929,3
投入和减少资
312.00 312.00 12.00
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
1,929, 1,929, 1,929,3
入所有者权益
312.00 312.00 12.00
的金额
4．其他
（三）利润分
配
55
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
266,6 1,076, 58,370 366,17 1,768, 1,768,1
四、本期期末
39,17 929,37 ,586.0 3,510. 112,64 12,641.
余额
1.00 4.26 8 26 1.60 60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2021 年半年度
56
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
426,22 216,15
一、上年年末余 917,026, 75,164,4 1,634,577,
9,073.0 7,911.2
额 064.35 04.42 453.01
0 4
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
426,22 216,15
二、本年期初余 917,026, 75,164,4 1,634,577,
9,073.0 7,911.2
额 064.35 04.42 453.01
0 4
三、本期增减变 205,41
-704,64 -141,051 204,574,2
动金额（减少以 9,980.0
0.00 .63 88.42
“－”号填列） 5
205,41
（一）综合收益 205,419,9
9,980.0
总额 80.05
5
（二）所有者投 -704,64 -141,051 -845,691.6
入和减少资本 0.00 .63 3
1．所有者投入 -704,64 -736,347 -1,440,987
的普通股 0.00 .63 .63
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
595,296. 595,296.0
入所有者权益
00 0
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
57
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
425,52 421,57
四、本期期末余 916,885, 75,164,4 1,839,151,
4,433.0 7,891.2
额 012.72 04.42 741.43
0 9
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
266,63 1,075,0
一、上年年末余 58,370, 171,570,8 1,571,580,6
9,171. 00,062.
额 586.08 14.57 33.91
00 26
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 266,63 1,075,0 58,370, 171,570,8 1,571,580,6
额 9,171. 00,062. 586.08 14.57 33.91
58
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
00 26
三、本期增减变
1,929,3 9,533,206 11,462,518.
动金额（减少以
12.00 .91 91
“－”号填列）
（一）综合收益 9,533,206 9,533,206.9
总额 .91 1
（二）所有者投 1,929,3 1,929,312.0
入和减少资本 12.00 0
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
1,929,3 1,929,312.0
入所有者权益
12.00 0
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
59
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
266,63 1,076,9
四、本期期末余 58,370, 181,104,0 1,583,043,1
9,171. 29,374.
额 586.08 21.48 52.82
00 26
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
北京高盟新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京高盟化工有限公司于2010年3月以经审计的账面
净资产整体改制设立的股份有限公司。公司于2011年4月7日首发并在深圳交易所创业板上市，股票简称：高盟新材（300200）。
注册资本：425,524,433.00元
统一社会信用代码：911100001028025068
注册地址：北京市房山区燕山东流水工业区14号
总部地址：北京市房山区燕山东流水工业区14号
（二）企业的业务性质和主要经营活动
所处行业：精细化工行业的胶粘剂行业
主要产品：胶粘剂系列产品
经营范围：主营生产粘合剂、涂料、油墨等
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日，以签字人及其签字日期为准。
本公司本年度合并报表范围包括北京高盟燕山科技有限公司、南通高盟新材料有限公司、武汉华森塑胶有限公司三家子
公司，子公司情况参见附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
60
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项信用风险损失准备的计提方法、存货的计
价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的财务状况、2021年
半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并
方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
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合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公
司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：
库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨
认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常
划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的
分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同
经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本
公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
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本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日
即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件
的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会
计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量
发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司
将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将
金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）
或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利
率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳
务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类。
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（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不
属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损
益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融
资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计
量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确
认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价
值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收
益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除
与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收
益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中
的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②财务担保合同（贷款承诺）负债。财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备
金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公
允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对
公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面
价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账
面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合
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收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间
的差额，计入当期损益。
11、应收票据
详见本附注“五、10 金融工具”
12、应收账款
详见本附注“五、10 金融工具”
13、应收款项融资
详见本附注“五、10 金融工具”
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注“五、10 金融工具”
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品等、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、合同履约成
本等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
无
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17、合同成本
无
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成
本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益
性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资
成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按
照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件
之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资
单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-30 5.00 3.17-4.75
机器设备 年限平均法 4-10 5.00 9.5-23.75
运输设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
电子设备 年限平均法 4-5 5.00 19.00-23.75
其他设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根
据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计
净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计
价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
报告期内固定资产投资情况详见本附注“ 七、 21“ 固定资产” 。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
报告期内在建工程投资情况详见本附注“ 七、 22“ 在建工程” 。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
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资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金
流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进
行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
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内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应
收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
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为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
无
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果
及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以
授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数
量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期
长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认
收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客
户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的
款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内
履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
1.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履
行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、
商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
（1）内销收入确认方法:
公司根据销售合同或协议的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收合格，收款或取得
收款的权利时确认销售收入。
（2）外销出口收入确认方法:
根据公司与客户签订的合同或协议的约定，公司在货物已发出，报关出口获得海关签发的报关单，收款或取得收款的权
利时确认销售收入。
2.提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含研发服务、技术咨询等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗
本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出
指标的服务合同，比如研发服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，
采用投入法确定提供服务的履约进度。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第18号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助
为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规
定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益
相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认
71
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨
付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合
财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补
助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差
异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司将租赁期不超过12个月的租赁，作为短期租赁，包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。
本公司将短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的
方法分摊租赁付款额并计入相关资产成本或当期损益。
（1）经营租入资产
新租赁准则下，本公司对所有租赁均确认使用权资产和租赁负债，进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外。
使用权资产按成本进行初始计量，租赁负债按租赁期开始日尚未支付租赁付款额的现值进行初始计量。采用成本模式进行后
续计量。
使用权资产，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时需确定使用
权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
租赁负债，按照固定的周期性利率计算租赁期内各期间的利息费用，并计入相关资产成本或当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不
转移。
（1）融资租入资产
融资租入资产会计处理方法与经营租入资产会计处理方法一致。
（2）融资租出资产
本公司在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款，已租赁投资净额作为初始计量时的入账价值。
本公司按固定的周期性利率计算确认租赁期内各个期间的利息收入，并按《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号-金融资产转移》的规定对应收融资租赁款的终止确认和减值进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1
日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。
新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称
“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计
量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判
断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十四）。
本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定，根据履行履约义
务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露
要求提供更多披露，例如重要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括履约
义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺转让的商品的性质（包括说明公司是否作为代理人）、公司承担的预期将
退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。
本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司的主要收入来源于与客户签订
的核定价格的商品销售合同，收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司除财务报表列报以外无重大影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月修订发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号
经公司第四届董事会第十五次
—租赁>的通知》（财会〔 2018〕 35 号）（以下简称“新租赁准则”），对租赁
会议、第四届监事会第十二次
业务的会计处理进行了调整，根据新租赁准则的实施时间要求，公司于 2021
会议
年 1 月 1 日起开始执行新租赁准则
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
根据2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》 (简称“ 新租赁准则”）和公司实际业务，不需要对年初资产负债表
进行调整。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 5%、6%、13%
城市维护建设税 应缴流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%、1.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1.增值税
本公司及子公司南通高盟新材料有限公司、武汉华森塑胶有限公司出口产品增值税实行免抵退税政策。
2.企业所得税
（1）2020年12月，本公司通过高新技术企业重新认定，经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京
市税务局批准并公示认定为高新技术企业（证书编号：GR202011006953，有效期3年），公司2021年度执行15%的企业所得
税税率。
（2）2018年11月，本公司全资子公司北京高盟燕山科技有限公司通过高新技术企业审核认定，经北京市科学技术委员
会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准并公示认定为高新技术企业（证书编号：GR201811007196，有效期3
年），公司2021年度暂执行15%的企业所得税税率。
（3）2019年11月，本公司全资子公司南通高盟新材料有限公司通过高新复审, 经江苏省科学技术厅、江苏省财政局、
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国家税务总局江苏省税务局批准并公示认定为高新技术企业（证书编号：GR201932000957，有效期3年）。公司2021年度执
行15%的企业所得税税率。
（4）2018年11月，本公司全资子公司武汉华森塑胶有限公司通过高新技术企业审核认定，经湖北省科学技术厅、湖北
省财政厅、湖北省税务局联合认定为高新技术企业（证书编号：GR201842002252，有效期3年），公司2021年度暂执行15%
的企业所得税税率。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 15,364.88 10,135.32
银行存款 239,845,111.98 215,064,884.25
其他货币资金 641,720.00 892,592.64
合计 240,502,196.86 215,967,612.21
其他说明
截止2021年6月30日，本公司受限银行承兑汇票保证金余额641,720.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
588,132,463.31 565,398,301.26
的金融资产
其中：
权益工具投资 4,968,290.45 4,968,290.45
其他-理财产品 583,164,172.86 560,430,010.81
其中：
合计 588,132,463.31 565,398,301.26
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
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项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 14,151,3 13,353,8 797,482.7 18,104,30 15,044,13 3,060,166.0
8.04% 94.36% 9.06% 83.10%
备的应收账款 27.97 45.26 1 4.44 8.43 1
其中：
按组合计提坏账准 161,890, 8,532,09 153,358,6 181,799,2 9,391,831 172,407,42
91.96% 5.27% 90.94% 5.17%
备的应收账款 696.62 0.37 06.25 58.15 .91 6.24
其中：
176,042, 21,885,9 154,156,0 199,903,5 24,435,97 175,467,59
合计 100.00% 12.43% 100.00% 12.22%
024.59 35.63 88.96 62.59 0.34 2.25
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按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人 A 2,684,352.00 2,684,352.00 100.00% 预计收回可能性较小
债务人 B 1,600,938.49 803,455.78 50.19% 与客户纠纷，预计无法全额收回
债务人 C 1,115,764.56 1,115,764.56 100.00% 预计收回可能性较小
债务人 D 894,293.80 894,293.80 100.00% 预计收回可能性较小
债务人 E 691,513.59 691,513.59 100.00% 预计收回可能性较小
其他 32 家债务人 7,164,465.53 7,164,465.53 100.00% 预计收回可能性较小
合计 14,151,327.97 13,353,845.26 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 160,525,527.36 8,145,829.18 5.00%
1至2年 730,534.69 73,053.47 10.00%
2至3年 203,927.82 61,178.35 30.00%
3至4年 357,354.75 178,677.38 50.00%
4至5年
5 年以上 73,352.00 73,352.00 100.00%
合计 161,890,696.62 8,532,090.37 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 162,126,465.85
1至2年 1,478,499.94
2至3年 9,239,596.54
3 年以上 3,197,462.26
3至4年 2,638,079.47
4至5年 311,040.00
5 年以上 248,342.79
合计 176,042,024.59
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 24,435,970.34 2,550,034.71 21,885,935.63
合计 24,435,970.34 2,550,034.71 21,885,935.63
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 7,771,584.93 4.41% 388,579.25
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第二名 7,018,821.61 3.99% 350,941.08
第三名 7,011,657.07 3.98% 350,582.85
第四名 6,263,044.71 3.56% 313,152.24
第五名 5,765,111.92 3.27% 288,255.60
合计 33,830,220.24 19.21%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 18,223,417.64 30,049,628.67
合计 18,223,417.64 30,049,628.67
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,055,376.15 91.84% 5,993,678.36 97.04%
1至2年 781,417.08 7.93% 169,787.63 2.75%
2至3年 9,610.40 0.10%
80
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3 年以上 13,188.00 0.13% 13,188.00 0.21%
合计 9,859,591.63 -- 6,176,653.99 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 4,083,262.28 3,483,572.46
合计 4,083,262.28 3,483,572.46
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
81
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2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金及员工借款组合 2,875,302.11 2,042,645.66
保证金、押金组合 648,200.00 984,200.00
代扣、代垫款项组合 583,260.17 530,226.80
减：坏账准备 -23,500.00 -73,500.00
合计 4,083,262.28 3,483,572.46
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,613,925.35
1至2年 66,478.31
2至3年 82,433.93
3 年以上 343,924.69
82
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3至4年 37,406.82
4至5年 82,817.87
5 年以上 223,700.00
合计 4,106,762.28
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
个人借款及其他 73,500.00 50,000.00 23,500.00
合计 73,500.00 50,000.00 23,500.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
蔡建东 50,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 448,000.00 1 年以内 10.91%
1 年以内：296,704.50；
第二名 业务借款 336,704.50 8.20%
2-3 年：40,000.00
第三名 业务借款 260,000.00 1 年以内 6.33%
第四名 业务借款 226,108.75 1 年以内 5.51%
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1 年以内：173,250.00；
第五名 备用金 177,562.00 4.32%
1-2 年：4,312.00
合计 -- 1,448,375.25 -- 35.27%
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 49,571,627.40 494,528.57 49,077,098.83 30,925,487.48 574,234.39 30,351,253.09
库存商品 63,613,417.41 1,724,834.11 61,888,583.30 49,612,814.84 3,364,294.56 46,248,520.28
发出商品 12,007,970.68 12,007,970.68 34,138,311.60 32,836.27 34,105,475.33
包装物 2,457,173.83 134,422.97 2,322,750.86 2,414,043.80 179,714.02 2,234,329.78
合计 127,650,189.32 2,353,785.65 125,296,403.67 117,090,657.72 4,151,079.24 112,939,578.48
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 574,234.39 79,705.82 494,528.57
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库存商品 3,364,294.56 1,639,460.45 1,724,834.11
包装物 179,714.02 49,417.62 94,708.67 134,422.97
发出商品 32,836.27 32,836.27 0.00
合计 4,151,079.24 49,417.62 1,846,711.21 2,353,785.65
按照存货账面余额低于可变现净值的金额计提存货跌价准备，同时复核前期已计提存货跌价准备的原材料、包装物、库存商
品本期领用及销售情况，对已经领用、生产并销售的部分做转销处理。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
85
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期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣、待认证进项税额 43,740.53 88,913.91
预缴税款 4,279,599.94
合计 43,740.53 4,368,513.85
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他综
本期公允价 累计公允价
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 合收益中确认 备注
值变动 值变动
的损失准备
86
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重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
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本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
北京科华微电子材料有限公司 19,980,000.00 19,980,000.00
北京鼎材科技有限公司 20,000,000.00
合计 39,980,000.00 19,980,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
88
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 200,386,264.67 203,621,656.59
合计 200,386,264.67 203,621,656.59
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 216,347,378.47 166,102,043.47 15,720,066.52 5,501,440.98 10,273,969.68 413,944,899.12
2.本期增加金
4,850,730.24 3,136,326.73 131,868.02 123,706.54 8,242,631.53
额
（1）购置 1,657,374.00 3,136,326.73 131,868.02 123,706.54 5,049,275.29
（2）在建工
3,193,356.24 3,193,356.24
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
226,333.20 162,900.00 19,663.56 2,136.00 411,032.76
额
（1）处置或
226,333.20 162,900.00 19,663.56 2,136.00 411,032.76
报废
4.期末余额 216,347,378.47 170,726,440.51 18,693,493.25 6,268,864.12 9,740,321.55 421,776,497.90
二、累计折旧
1.期初余额 66,741,275.44 84,714,459.53 12,762,452.74 4,167,270.70 5,392,551.13 173,778,009.54
2.本期增加金
4,233,528.78 5,545,416.62 655,660.30 320,740.73 572,157.90 11,327,504.33
额
（1）计提 4,233,528.78 5,545,416.62 655,660.30 320,740.73 572,157.90 11,327,504.33
89
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3.本期减少金
61,186.38 154,755.00 14,901.15 29,671.10 260,513.63
额
（1）处置或
61,186.38 154,755.00 14,901.15 29,671.10 260,513.63
报废
4.期末余额 70,974,804.22 90,198,689.77 13,263,358.04 4,473,110.28 5,935,037.93 184,845,000.24
三、减值准备
1.期初余额 8,447,009.20 27,821,421.42 15,490.43 261,311.94 36,545,232.99
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 8,447,009.20 27,821,421.42 15,490.43 261,311.94 36,545,232.99
四、账面价值
1.期末账面价
136,925,565.05 52,706,329.32 5,430,135.21 1,780,263.41 3,543,971.68 200,386,264.67
值
2.期初账面价
141,159,093.83 53,566,162.52 2,957,613.78 1,318,679.85 4,620,106.61 203,621,656.59
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
90
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 721,424.00 3,328,697.64
合计 721,424.00 3,328,697.64
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
电加热改造项目 0.00 0.00 3,193,356.24 3,193,356.24
设备安装工程 495,833.82 495,833.82
消防工程 73,394.50 73,394.50 73,394.50 73,394.50
零星项目 152,195.68 152,195.68 61,946.90 61,946.90
合计 721,424.00 721,424.00 3,328,697.64 3,328,697.64
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
电加热
3,193,35 3,193,35 3,193,35
改造项 0.00 100.00% 100 其他
6.24 6.24 6.24
目
设备安 560,379. 495,833. 495,833.
88.48% 88.48 其他
装工程 00 82 82
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消防工 262,000. 73,394.5 73,394.5
28.01% 28.01 其他
程 00 0 0
零星项 170,000. 61,946.9 90,248.7 152,195.
89.53% 89.53 其他
目 00 0 8 68
4,185,73 3,328,69 586,082. 3,193,35 721,424.
合计 -- -- --
5.24 7.64 60 6.24 00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 34,685,744.51 2,659,516.46 37,345,260.97
2.本期增加金
201,206.89 201,206.89
额
（1）购置 201,206.89 201,206.89
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 34,685,744.51 2,860,723.35 37,546,467.86
二、累计摊销
1.期初余额 6,549,498.14 2,183,604.68 8,733,102.82
2.本期增加金
361,789.26 135,173.75 496,963.01
额
（1）计提 361,789.26 135,173.75 496,963.01
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,911,287.40 2,318,778.43 9,230,065.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
93
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
27,774,457.11 541,944.92 28,316,402.03
值
2.期初账面价
28,136,246.37 475,911.78 28,612,158.15
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
武汉华森塑胶有限公司 686,766,619.47 686,766,619.47
合计
94
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（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
武汉华森塑胶有限公司商誉减值测试认定的资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。包括组成
资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司商誉减值测试采用收益法中的现金流量折现法。期末对商誉相关的资产组进行减值测试，先对不包含商誉的资产
组进行减值测试，计算可回收金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组进行减值
测试，比较这些相关资产组的账面价值（包括商誉的价值）与其可收回金额，如果相关资产组或者资产组组合的可收回金额
低于其账面价值，确认商誉的减值损失。
本公司包含商誉的资产组可收回金额利用了中联国际评估咨询有限公司出具的《北京高盟新材料股份有限公司拟进行商
誉减值测试涉及包含商誉资产组的可收回金额资产评估报告》（中联国际评字[2021]第TKMQC0166号）的评估结果。
1）重要假设及依据
1.假设国际金融和全球经济环境、国家宏观经济形势无重大变化，交易各方所处国家和地区的政治、经济和社会环境无
重大变化。
2.假设所处的社会经济环境以及所执行的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化；
3.假设国家现行的有关法律法规及行政政策、产业政策、金融政策、税收政策等政策环境相对稳定。除非另有说明，假
设资产组持有人经营完全遵守有关的法律法规。
4.假设所处行业在基准日后保持当前可知的发展方向和态势不变，没有考虑将来未知新科技、新商业理念等出现对行业
趋势产生的影响。
5.假设资产组运营管理是按照资产负债表日下的管理水平，管理层是负责和尽职工作的，且管理层相对稳定和有能力担
当其职务，不考虑将来经营者发生重大调整或管理水平发生重大变化对未来预期收益的影响。
6.假设资产负债表日后评估对象的现金流入为平均流入，现金流出为平均流出。
7.假设资产组持有人完全遵守所在国家和地区开展合法经营必须遵守的相关法律法规。
8.假设评估对象所需生产经营场所的取得及利用方式与评估基准日保持一致而不发生变化；
9.武汉华森塑胶有限公司于2018年11月30日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201842002252）并由此享受减至15%
的税率征收企业所得税的税收优惠政策，证书有效期为三年。假设该证书到期后武汉华森塑胶有限公司会依期向有关部门提
出复审申请并获通过，能够继续享受上述税收优惠政策。
2）关键参数
项目 关键参数
预测期 2021年-2025年
预测期增长率 注
稳定期 2026至永续年
稳定期增长率、利润率 根据预测的收入、成本、费用等计算
折现率（税前加权平均资本成本） 15.20%
95
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
注：根据武汉华森塑胶有限公司已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合分析，对预测
日未来5年的收入、成本、费用等进行预测。武汉华森塑胶有限公司主要从事汽车用塑胶系列产品生产和销售，通过销售部
门对市场的了解，根据目前订单及管理层判断并结合武汉华森塑胶有限公司发展历史、客户定位、业绩增长数据的分析，以
及对期后发展规划、战略布局及精密结构件市场需求的了解，预计武汉华森塑胶有限公司2021至2025年增长率为-11.4%、
-0.5%、7.6%、2.8%、1.2%。
商誉减值测试的影响
根据公司与重组各方签订的《业绩补偿协议》，业绩承诺期承诺的各年度净利润以及承诺实现情况如下表：
承诺方 武汉汇森投资有限公司、唐小林、胡余友
承诺期 2016年度 2017年度 2018年度 2019年度
承诺的各年度净利润(万元) 8,000.00 9,000.00 10,000.00 11,110.00
业绩承诺实现情况(万元) 8,535.62 11,423.83 12,441.82 16,150.42
业绩完成率（%） 106.70 126.93 124.42 145.37
本公司收购武汉华森塑胶有限公司的的业绩承诺期为2016年、2017年、2018年和2019年四个会计年度，业绩承诺期武汉
华森塑胶有限公司均完成了业绩承诺。
经测试，商誉不存在减值。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
实验室装修 1,036,832.59 282,772.50 754,060.09
办公楼装修 937,653.39 160,740.60 776,912.79
合计 1,974,485.98 443,513.10 1,530,972.88
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 19,828,492.54 2,974,273.88 20,225,039.48 3,033,755.92
递延收益 5,208,333.27 781,249.99 5,458,333.29 818,749.99
已计提尚未支付的业绩奖励 73,291,150.58 10,993,672.59 73,291,150.58 10,993,672.58
合计 98,327,976.39 14,749,196.46 98,974,523.35 14,846,178.49
96
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
12,133,844.96 1,820,076.75 12,335,541.98 1,850,331.30
产评估增值
合计 12,133,844.96 1,820,076.75 12,335,541.98 1,850,331.30
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 14,749,196.46 14,846,178.49
递延所得税负债 1,820,076.75 1,850,331.30
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 42,268,687.82 46,424,828.97
可抵扣亏损 3,999,363.89 21,279,440.50
合计 46,268,051.71 67,704,269.47
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2028 1,864,717.65 19,144,794.26
2029 1,975,530.03 1,975,530.03
2030 159,116.21 159,116.21
合计 3,999,363.89 21,279,440.50 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
97
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预付长期资产购置款 2,042,381.50 2,042,381.50 494,050.00 494,050.00
合计 2,042,381.50 2,042,381.50 494,050.00 494,050.00
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 10,000,000.00 30,039,875.00
合计 10,000,000.00 30,039,875.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,208,600.00 3,672,590.00
合计 3,208,600.00 3,672,590.00
98
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 55,099,157.09 76,136,785.30
1 年以上 2,282,865.42 3,465,038.95
合计 57,382,022.51 79,601,824.25
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 497,431.14 未结算
第二名 202,850.00 未结算
第三名 124,000.00 未结算
第四名 76,100.00 未结算
第五名 65,800.00 未结算
合计 966,181.14 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同预收款 3,291,468.34 3,970,791.19
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 3,291,468.34 3,970,791.19
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 145,649,927.32 35,185,947.16 60,043,488.72 120,792,385.76
二、离职后福利-设定提存计划 3,225,534.12 3,216,474.22 9,059.90
三、辞退福利 20,000.00 120,217.50 140,217.50
合计 145,669,927.32 38,531,698.78 63,400,180.44 120,801,445.66
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 129,205,606.16 27,751,086.73 53,129,505.10 103,827,187.79
2、职工福利费 2,309,757.50 2,309,757.50 0.00
3、社会保险费 259,575.76 2,170,828.13 2,168,026.13 262,377.76
其中：医疗保险费 259,575.76 2,048,026.38 2,045,224.38 262,377.76
工伤保险费 122,801.75 122,801.75
4、住房公积金 1,525,239.72 1,525,239.72
5、工会经费和职工教育经费 16,184,745.40 1,429,035.08 910,960.27 16,702,820.21
合计 145,649,927.32 35,185,947.16 60,043,488.72 120,792,385.76
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,094,287.75 3,085,745.27 8,542.48
2、失业保险费 131,246.37 130,728.95 517.42
合计 3,225,534.12 3,216,474.22 9,059.90
其他说明：
100
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,846,721.87 394,365.21
企业所得税 12,149,188.88 12,524,215.81
个人所得税 307,257.71 2,265,015.24
城市维护建设税 157,952.14 88,682.35
房产税 359,553.95 359,553.95
残保金 125,890.72 125,890.72
土地使用税 131,927.11 117,968.47
教育费附加 77,421.43 48,152.75
地方教育费附加 51,614.28 30,021.46
印花税 36,631.88 58,299.60
环保税 169.15 4,746.80
合计 15,244,329.12 16,016,912.36
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 2,093,239.54 2,495,332.31
合计 2,093,239.54 2,495,332.31
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
101
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未付费用报销 530,785.03 645,469.65
工会经费返还 1,464,766.10 1,617,451.87
保证金及其他 97,688.41 232,410.79
合计 2,093,239.54 2,495,332.31
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 364,722.34 221,864.52
合计 364,722.34 221,864.52
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
102
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
104
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,325,520.80 399,375.00 6,926,145.80 政府补助
合计 7,325,520.80 399,375.00 6,926,145.80 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新增 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
年产 2.2 万吨复
合聚氨酯胶粘 5,458,333.29 250,000.02 5,208,333.27 与资产相关
剂建设项目
无溶剂型聚氨
酯粘合剂生产
1,867,187.51 149,374.98 1,717,812.53 与资产相关
线绿色技术改
造项目
合计 7,325,520.80 399,375.00 6,926,145.80
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 426,229,073.00 -704,640.00 -704,640.00 425,524,433.00
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其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 896,642,988.26 896,642,988.26
其他资本公积 20,383,076.09 595,296.00 736,347.63 20,242,024.46
合计 917,026,064.35 595,296.00 736,347.63 916,885,012.72
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 75,164,404.42 75,164,404.42
合计 75,164,404.42 75,164,404.42
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 364,190,788.67 254,962,565.01
调整后期初未分配利润 364,190,788.67 254,962,565.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润 111,893,737.02 111,210,945.25
期末未分配利润 476,084,525.69 366,173,510.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 540,940,701.62 376,782,275.91 411,903,679.14 228,187,116.57
其他业务 21,808,999.93 18,722,889.27 8,526,735.51 7,938,115.85
合计 562,749,701.55 395,505,165.18 420,430,414.65 236,125,232.42
收入相关信息：
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北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
聚氨酯胶粘剂 289,819,577.89 289,819,577.89
隔音降噪减震材料（NVH） 16,178,205.21 174,383,855.46 190,562,060.67
其他 21,812,758.28 60,555,304.71 82,368,062.99
其中：
东北 5,020,619.86 5,020,619.86
海外 53,882,379.25 2,778,338.60 56,660,717.85
华北 68,151,314.96 752,648.16 68,903,963.12
华东 122,879,082.71 5,136,293.40 128,015,376.11
华南 39,233,914.14 145,905,712.41 185,139,626.55
华中 16,148,562.74 80,340,152.19 96,488,714.93
西南 22,494,667.72 26,015.41 22,520,683.13
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于2021
年度确认收入，0.00元预计将于2021年度确认收入，0.00元预计将于2021年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,387,200.94 1,628,925.16
教育费附加 641,269.04 753,188.17
房产税 870,817.33 725,351.86
土地使用税 283,406.39 246,183.34
车船使用税 7,610.20 3,905.20
印花税 210,114.28 167,149.75
地方教育费附加 427,512.67 438,872.19
环境保护税 2,307.16 12,622.30
合计 3,830,238.01 3,976,197.97
其他说明：
108
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 311,831.89 670,948.32
职工薪酬 7,836,412.44 12,277,021.72
业务费 1,991,739.77 1,044,958.72
差旅费 899,227.34 574,235.67
物流费用 0.00 8,975,049.21
宣传费 177,565.01 121,425.67
折旧费 132,704.82 238,312.79
其他费用 423,545.72 802,088.61
合计 11,773,026.99 24,704,040.71
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,441,915.84 1,090,748.98
职工薪酬 5,454,119.82 9,923,579.93
股权激励 595,296.00 1,929,312.00
差旅费 365,363.61 150,094.74
业务费 594,062.88 346,526.44
能源消耗 165,589.28 202,804.95
折旧费 1,348,268.82 1,297,786.77
中介费 73,351.54 437,834.55
无形资产摊销 496,963.01 349,411.60
其他费用 1,626,262.70 2,875,466.73
合计 12,161,193.50 18,603,566.69
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
能源、物料消耗 13,857,346.24 5,050,077.76
109
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职工薪酬 8,929,192.81 5,869,731.49
折旧费 1,410,805.81 1,267,230.47
其他 2,119,267.01 5,349,901.08
合计 26,316,611.87 17,536,940.80
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 -145,000.00 95,820.83
减：利息收入 1,614,058.63 979,022.34
汇兑损失 386,845.06
减：汇兑收益 1,639,465.54
手续费支出 144,884.12 113,335.78
合计 -1,227,329.45 -2,409,331.27
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 1,522,297.10 776,523.71
合计 1,522,297.10 776,523.71
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益 383,616.80
银行理财产品收益 11,552,909.75 6,588,063.98
合计 11,936,526.55 6,588,063.98
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
110
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其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款信用减值损失 2,622,423.71 58,850.00
合计 2,622,423.71 58,850.00
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
871,091.25 357,850.94
损失
合计 871,091.25 357,850.94
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分持有待售固定资产的损益 22,410.56 -51,244.66
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 628,999.80 1,084,946.05 628,999.80
合计 628,999.80 1,084,946.05 628,999.80
计入当期损益的政府补助：
单位：元
111
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 481,086.00
非流动资产损坏报废损失 866.49 374.53 866.49
罚款支出 100,100.00 2,982.12 100,100.00
其他支出 2,193.40
合计 100,966.49 486,636.05 100,966.49
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 19,750,895.94 18,735,520.41
递延所得税费用 66,727.48 261,914.78
调整以前期间所得税的影响 182,217.49 13,740.86
合计 19,999,840.91 19,011,176.05
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 131,893,577.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 82,131,831.93
子公司适用不同税率的影响 -32,852,908.98
调整以前期间所得税的影响 182,217.49
非应税收入的影响 -29,465,926.68
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -436,379.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
441,006.19
损的影响
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所得税费用 19,999,840.91
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,122,922.10 359,560.98
利息收入 1,614,058.63 1,138,822.34
往来款项及其他 1,176,197.11 2,042,801.66
合计 3,913,177.84 3,541,184.98
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用中的付现支出 20,651,477.15 15,525,495.37
管理费用中的付现支出 6,287,177.21 5,714,780.11
研发费用中的付现支出 2,050,466.43 1,866,340.37
往来款项及其他 2,022,105.86 3,672,247.38
合计 31,011,226.65 26,778,863.23
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
财政贷款贴息 474,875.00
合计 474,875.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购支出 64,638.36 203,596.00
合计 64,638.36 203,596.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 111,893,737.02 111,210,945.25
加：资产减值准备 -3,493,514.96 -416,700.94
固定资产折旧、油气资产折耗、
11,063,504.28 11,109,820.61
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 496,963.01 379,775.04
长期待摊费用摊销 443,513.10 60,503.25
处置固定资产、无形资产和其他
-22,410.56 51,244.66
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
866.49 374.53
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
114
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号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 16,543.28 95,820.83
投资损失（收益以“－”号填列） -11,936,526.55 -6,588,063.98
递延所得税资产减少（增加以
96,982.03 297,754.89
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-30,254.55 -35,840.12
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,633,329.26 -3,237,899.22
经营性应收项目的减少（增加以
31,469,209.11 25,874,132.25
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-50,800,628.89 -8,367,641.15
“－”号填列）
其他 595,296.00
经营活动产生的现金流量净额 80,159,949.55 130,434,225.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 239,860,476.86 98,853,247.68
减：现金的期初余额 215,075,019.57 78,970,370.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,785,457.29 19,882,876.70
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
115
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 239,860,476.86 215,075,019.57
其中：库存现金 15,364.88 10,135.32
可随时用于支付的银行存款 239,845,111.98 215,064,884.25
三、期末现金及现金等价物余额 239,860,476.86 215,075,019.57
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 641,720.00 银行承兑汇票保证金
合计 641,720.00 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 16,161,226.16
其中：美元 2,501,699.07 6.4601 16,161,226.16
116
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欧元
港币
应收账款 -- -- 19,795,230.77
其中：美元 3,064,229.78 6.4601 19,795,230.77
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 290,704.50
其中：美元 45,000.00 6.4601 290,704.50
欧元
港币
交易性金融资产 14,212,220.00
其中：美元 2,200,000.00 6.4601 14,212,220.00
应付账款 527,144.16
其中：美元 81,600.00 6.4601 527,144.16
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
无溶剂型聚氨酯粘合剂生产线绿色技术改造项目 149,374.98 与资产相关 149,374.98
北京市房山区社会保险事业管理中心培训区管企业补贴 15,000.00 与收益相关 15,000.00
北京市房山区燕山残疾人联合会残疾人就业岗位补助 24,937.00 与收益相关 24,937.00
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北京市房山区燕山发展和改革委员会慰问金 100,000.00 与收益相关 100,000.00
北京市房山区燕山经济和信息化分局企业创新能力建设资金 100,000.00 与收益相关 100,000.00
个人所得税手续费返还 185,785.10 与收益相关 185,785.10
国家知识产权局专利局 2021 年北京市知识产权资助金 3,500.00 与收益相关 3,500.00
如东县财政局 2019 年度知识产权资助 212,000.00 与收益相关 212,000.00
如东县财政局初次来如就业补贴 4,800.00 与收益相关 4,800.00
如东县财政局人才政策奖金-金梧桐奖 100,000.00 与收益相关 100,000.00
以工代训补贴 33,500.00 与收益相关 33,500.00
年产 2.2 万吨复合聚氨酯胶粘剂建设项目 250,000.02 与资产相关 250,000.02
武汉经济技术开发区先进制造产业区管理办公室壮大现有产
343,400.00 与收益相关 343,400.00
业政策奖励
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
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3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京高盟燕山科
北京市房山区 北京市房山区 化工生产 100.00% 投资设立
技有限公司
南通高盟新材料
江苏省如东县 江苏省如东县 化工生产 100.00% 投资设立
有限公司
武汉华森塑胶有 汽车零配件生产 发行股份及现金
湖北省武汉市 湖北省武汉市 100.00%
限公司 销售 收购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
120
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子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
121
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
122
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在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司的金融负债包括应付票据、应付账款、其他应付款
和长期借款，各项金融工具的详细情况说明见本附注五的相关项目。本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、
信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和
分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制
在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险－现金流量变动风险
公司外币资金及时结汇，外汇余额较小，外汇风险较小。
（2）利率风险
目前企业没有对外借款，无利率风险。
（3）其他价格风险
原材料及产成品的价格波动风险，保持合理的原材料及产成品库存量，降低价格波动风险。
2、信用风险
为降低信用风险，本公司财务部负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过
期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
3、流动风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保公司维持充裕的现金储
备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 4,968,290.45 583,164,172.86 588,132,463.31
1.以公允价值计量且其变 4,968,290.45 583,164,172.86 588,132,463.31
123
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动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资 583,164,172.86 583,164,172.86
（2）权益工具投资 4,968,290.45 4,968,290.45
（三）其他权益工具投资 39,980,000.00 39,980,000.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
高金技术产业集团有限公司 广州市 自有资金投资实业 12.01 亿元 23.36% 23.36%
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司为高金技术产业集团有限公司，熊海涛为本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
124
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川东材科技集团股份有限公司 受同一母公司控制
广州毅昌科技股份有限公司 受同一母公司控制
广州康鑫塑胶有限公司 受同一母公司控制
广州高金控股有限公司 受同一母公司控制
高金富恒集团有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚信创业投资有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚信投资发展有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚之信控股有限公司 受同一实际控制人控制
广州诚信投资控股有限公司 受同一实际控制人控制
珠海横琴诚至信投资管理有限公司 受同一实际控制人控制
阳江诚信投资有限公司 受同一实际控制人控制
广州金悦塑业有限公司 受同一实际控制人控制
广州华南新材料创新园有限公司 受同一实际控制人控制
广州华南新材料创新园有限公司阳江分公司 受同一实际控制人控制
重庆高金实业股份有限公司 受同一实际控制人控制
广州信诚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 受同一实际控制人控制
广州华新园创新投资合伙企业（有限合伙） 受同一实际控制人控制
海南信诚海金咨询服务合伙企业（有限合伙） 受同一实际控制人控制
海南信诚汇乾咨询服务合伙企业（有限合伙） 受同一实际控制人控制
广州信诚海金投资合伙企业（有限合伙） 受同一实际控制人控制
合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司 受同一实际控制人控制
江苏睿浦树脂科技有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
金发科技股份有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
天意有福科技股份有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
广州科莱瑞迪医疗器材股份有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
博创智能装备股份有限公司 公司实际控制人担任董事的法人
125
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广州维科通信科技有限公司 公司实际控制人担任执行董事的法人
北京帕特纳企业管理咨询中心（有限合伙） 公司关联自然人控制的企业
清远美今新材料科技有限公司 公司关联自然人担任执行董事、高管的法人
惠州新大都合成材料科技有限公司 公司关联自然人担任执行董事的法人
江苏金发环保科技有限公司 公司关联自然人担任董事长的法人
青岛高盟投资有限公司 公司关联自然人担任董事长、高管的法人
长沙高鑫房地产开发有限公司 公司关联自然人担任高管的法人
北京红桃六投资管理有限公司 公司关联自然人担任高管的法人
广州高合投资合伙企业（有限合伙） 公司关联自然人担任执行事务合伙人的企业
天津众志企业管理中心（有限合伙） 公司关联自然人担任执行事务合伙人的企业
武汉汇森投资有限公司、唐小林、胡余友 持有公司 5%以上股份的一致行动人
武汉奥得信实业有限公司 持有公司 5%以上股份的一致行动人控制的法人
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川东材科技集团股份有限公司 库存商品 597,877.87 237,861.95
江苏睿浦树脂科技有限公司 原材料 396,980.22 67,884.25
江苏睿浦树脂科技有限公司 加工费 86,975.79
江苏睿浦树脂科技有限公司 服务费 293,107.20 3,416.04
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
126
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单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏睿浦树脂科技有限公司 房屋租金 366,924.10 308,115.05
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
金发科技股份有限公司 房租费 50,438.54 34,906.68
金发科技股份有限公司 物业管理及水电费 4,485.73 2,742.90
广州华南新材料创新园有限公司 房屋租金 13,285.70 13,765.73
广州华南新材料创新园有限公司 物业管理及水电费 49,716.95 51,592.43
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
127
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,777,416.62 1,626,258.66
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 四川东材科技集团股份有限公司 141,724.41 7,086.22 262,108.60 13,105.43
应收账款 江苏睿浦树脂科技有限公司 725,321.02 12,418.72 662,842.90 35,934.01
其他应收款 广州华南新材料创新园有限公司 26,660.00
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 704,640.00
128
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公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 3.59 元/股,1 年内
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 权益工具授予当日收盘价
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职
工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
可行权权益工具数量的确定依据
权益工具数量，在可行权日，最终预计可行权权益工具的
数量与实际可行权工具的数量一致
本期估计与上期估计有重大差异的原因 员工因个人原因离职
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 19,841,184.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 595,296.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
129
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
130
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归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
经营分部基本情况：本公司及其子公司（统称“本公司”）经营业务包括胶粘剂业务和塑胶类业务。本公司根据业务的性
质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。 分部报告信息根据各分部向管
理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 胶粘剂业务分部 塑胶类业务分部 分部间抵销 合计
一、营业收入 327,810,541.38 234,939,160.17 562,749,701.55
二、营业成本 251,757,904.57 143,646,227.45 101,033.16 395,505,165.18
三、对联营和合营企业
的投资收益
四、信用减值损失 2,622,423.71 2,622,423.71
五、资产减值损失 871,091.25 871,091.25
六、折旧费和摊销费
七、利润总额 183,103,426.43 85,049,329.81 -136,259,178.31 131,893,577.93
八、所得税费用 7,490,964.63 12,539,130.83 -30,254.55 19,999,840.91
九、净利润 175,612,461.80 72,510,198.98 -136,228,923.76 111,893,737.02
十、资产总额 2,009,474,498.90 454,866,552.77 -349,550,625.78 2,114,790,425.89
十一、负债总额 107,882,904.99 247,486,549.61 -134,237,404.54 221,132,050.06
131
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 3,184,151 1,105,940 2,078,210.6
22.24% 34.73%
备的应收账款 .20 .54 6
其中：
按组合计提坏账准 23,070,3 583,499. 22,486,86 11,131,42 562,739.0 10,568,685.
100.00% 2.53% 77.76% 5.06%
备的应收账款 60.68 56 1.12 4.17 7 10
其中：
11,456,7 11,456,77
关联方组合 49.66%
79.57 9.57
11,613,5 583,499. 11,030,08 11,131,42 562,739.0 10,568,685.
账龄组合 50.34% 5.02% 77.76% 5.06%
81.11 56 1.55 4.17 7 10
23,070,3 583,499. 22,486,86 14,315,57 1,668,679 12,646,895.
合计 100.00% 2.53% 100.00% 11.66%
60.68 56 1.12 5.37 .61 76
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
132
北京高盟新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1 年以内 11,557,171.11 577,858.56 5.00%
1至2年 56,410.00 5,641.00 10.00%
合计 11,613,581.11 583,499.56 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 23,013,950.68
1至2年 56,410.00
合计 23,070,360.68
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1,668,679.61 1,085,180.05 583,499.56
合计 1,668,679.61 1,085,180.05 583,499.56
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
133
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易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 11,456,779.57 49.66%
第二名 2,873,699.06 12.46% 143,684.95
第三名 2,631,080.00 11.40% 131,554.00
第四名 1,185,562.50 5.14% 59,278.13
第五名 582,450.22 2.52% 29,122.51
合计 18,729,571.35 81.18%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 136,057,481.29
其他应收款 88,827,149.34 89,380,017.00
合计 224,884,630.63 89,380,017.00
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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2)重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
武汉华森塑胶有限公司 136,057,481.29
合计 136,057,481.29
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并关联方往来 87,697,752.02 87,697,752.02
备用金及员工借款组合 764,401.81 1,352,990.54
代扣、代垫款项组合 364,995.51 329,274.44
合计 88,827,149.34 89,380,017.00
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2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 224,723,831.01
1至2年 10,846.00
2至3年 50,656.93
3 年以上 99,296.69
3至4年 16,478.82
4至5年 82,817.87
合计 224,884,630.63
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
136
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其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末余 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 余额
北京高盟燕山科技
关联方往来款 87,697,752.02 1 年以内 98.73%
有限公司
赵欣 业务借款 226,108.75 1 年以内 0.25%
郑晖 业务借款 110,900.00 1 年以内 0.12%
1 年以内 1,000.00；2-3 年
隋学斌 业务借款 68,520.80 0.08%
4,702.93；4-5 年 62,817.87
张亮 业务借款 40,000.00 2-3 年 0.05%
合计 -- 88,143,281.57 -- 99.23%
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,195,725,765.78 1,195,725,765.78 1,195,631,812.92 1,195,631,812.92
合计 1,195,725,765.78 1,195,725,765.78 1,195,631,812.92 1,195,631,812.92
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 末余额
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北京高盟燕山
10,784,800.00 10,784,800.00
科技有限公司
南通高盟新材
272,531,119.48 16,237.38 272,547,356.86
料有限公司
武汉华森塑胶
912,315,893.44 77,715.48 912,393,608.92
有限公司
合计 1,195,631,812.92 93,952.86 1,195,725,765.78
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 92,841,258.00 77,046,480.64 66,090,224.01 47,388,394.99
其他业务 15,178,505.28 4,487,334.58 21,241,062.38 13,354,422.98
合计 108,019,763.28 81,533,815.22 87,331,286.39 60,742,817.97
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
138
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与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 2021
年度确认收入，0.00 元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于 2021 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 196,439,511.18
银行理财收益 4,407,250.03 4,097,846.29
合计 200,846,761.21 4,097,846.29
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 21,544.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,522,297.10
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
1,666,805.11
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 528,899.80
减：所得税影响额 325,926.15
合计 3,413,619.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.09% 0.2625 0.2625
扣除非经常性损益后归属于公司
5.90% 0.2545 0.2545
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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