聚光科技（杭州 公司 2017 年半年度报告全文
杭州）股
聚光科技（杭 限公司
2017 年 度报告
20117 年 08 月
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人叶华俊、主管会计工作负责人虞辉及会计机构负责人(会计主管
人员)屈哲锋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细披露了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 36
第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 37
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 38
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 149
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、聚光科技 指 聚光科技（杭州）股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司章程 指 聚光科技（杭州）股份有限公司章程
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
用以检出、测量、观察、计算各种物理量、物质成分、物性参数等的
仪器仪表 指
器具或设备
对环境中气体、水和土壤等的有毒有害物质进行成分分析或进行浓度
环境监测 指
监测
将仪器安装在工业现场进行物质成分分析或浓度监测，又称工业在线
工业过程分析 指
分析
为了控制、调节和利用自然界的地面水和地下水，以达到除害兴利的
水利水务工程 指
目的而兴建的各种工程
环保部门委托从事环保技术服务的专业公司对辖区内的在线监控系
运维服务 指
统进行统一的维护和运营管理
数字环保信息系统 指 用于在环保信息化和环境管理决策领域的信息管理系统
复色光经过色散系统（如棱镜、光栅）分光后，被色散开的单色光按
光谱 指
波长（或频率）大小而依次排列的图案，全称为光学频谱
研究获取物质化学组成和结构信息的分析方法及相关理论的科学，是
分析化学 指
化学学科的一个重要分支
一种分离和分析方法，在分析化学、有机化学、生物化学等领域有着
色谱 指
非常广泛的应用
质谱 指 一种测量离子荷质比（电荷-质量比）的分析方法
电化学 指 研究电能和化学能之间的相互转化及转化过程中有关规律的科学
基于半导体吸收光谱技术安装在工业现场用于过程气体分析的系统，
激光在线气体分析系统 指
它可对各类高粉尘、高压过程气体进行实时分析
Volatile organic compounds 挥发性有机化合物，指一组沸点从 50℃至
260℃、室温下饱和蒸气压超过 133.322Pa 的易挥发性化合物。其主要
VOCs 指
成分为烃类、氧烃类、含卤烃类、氮烃及硫烃类、低沸点的多环芳烃
类等
比重大于 5 的金属（一般指密度大于 4.5 克每立方厘米的金属），包括
重金属 指
金、银、铜、铁、铅等
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 聚光科技 股票代码 300203
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 聚光科技（杭州）股份有限公司
公司的中文简称（如有） 聚光科技
公司的外文名称（如有） Focused Photonics (Hangzhou), Inc.
公司的外文名称缩写（如有） FPI
公司的法定代表人 叶华俊
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田昆仑 王春伟
联系地址 杭州市滨江区滨安路 760 号 杭州市滨江区滨安路 760 号
电话 0571-85012176 0571-85012176
传真 0571-85012008 0571-85012008
电子信箱 fpi@fpi-inc.com fpi@fpi-inc.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 990,146,341.78 729,668,360.97 35.70%
归属于上市公司股东的净利润（元） 101,491,361.09 85,176,556.22 19.15%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
79,182,571.91 67,819,462.85 16.75%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -351,379,260.98 -273,346,010.83 -28.55%
基本每股收益（元/股） 0.225 0.189 19.05%
稀释每股收益（元/股） 0.224 0.188 19.15%
加权平均净资产收益率 3.65% 3.56% 0.09%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,466,021,126.68 5,413,317,519.47 0.97%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,774,894,762.89 2,740,018,923.71 1.27%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -82,322.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
28,028,532.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 161,320.75
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
228,742.01
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 175,297.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 4,496,879.64
少数股东权益影响额（税后） 1,705,900.45
合计 22,308,789.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的主营业务是研发、生产和销售应用于环境监测、工业过程、实验室仪器等领域的仪器仪表；以先进的检测、信息
化软件技术和产品为核心，为环境保护、工业过程、水利水务等领域提供分析测量、信息化、运维服务及治理的综合解决方
案。公司的主营业务类别主要有环境监测系统及运维、咨询服务、工业过程系统、实验室分析仪器、水利水务智能化系统等。
报告期内，公司实现主营业务收入99,014.63万元，同比增长35.70%。
报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）均未发生重大变化。
随着国家建设创新型国家、大力发展战略新兴产业、加大环境保护力度等政策的明确以及《环境保护法》及一系列的政
策、法律出台，公司以环境业务为代表的环境板块发展面临更多的机遇。
公司成立以来一直秉持自主创新的宗旨，凭借拥有自主知识产权、达到国际先进水平的环保监测、检测仪器和高端实验
室仪器为代表的产品系列，将迎来国产高端仪器、仪表的崛起。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的核心竞争能力没有发生重大的变化。各竞争力要素均衡发展，公司总体竞争力得到进一步巩固和提升，
未出现可能影响公司未来经营的重大变化。
公司核心竞争优势
（1）技术研发优势
公司一直将自主研发作为公司的核心发展战略，经过多年的培养和投入，公司形成了一支行业经验丰富，创新能力强，
跨学科的研发团队，逐步掌握了光谱类、分析化学类、色谱类、质谱类、电化学类等分析技术平台，开发出了技术先进、适
应性强、具有自主知识产权的系列产品。目前公司拥有超500人的研发团队，先后被认定为“国家创新型企业”、“国家火炬计
划重点高新技术企业”、“国家规划布局内重点软件企业”、“全国企事业知识产权试点单位”、 国务院侨办“重点华侨华人创
业团队”、“浙江省首批创新型示范企业”、“浙江省专利示范企业”等，连续三年作为分析仪器行业的代表入选“中国最具生命
力百强企业”，连续四年上榜“福布斯—中国最具潜力企业百强”。公司是中国仪器仪表学会环境与安全检测仪器分会、在线
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分析仪器专业委员会、近红外分析仪器专业委员会的挂靠单位，是中国环保产业协会第五届理事会副会长单位。截至报告期
末，本公司相关产品已取得专利341项，另有136项专利正在申请中，登记计算机软件著作权257项。
（2）营销服务优势
公司建立了完善的营销和服务网络，以子分公司、办事处等形式覆盖全国，拥有超过千人的技术支持、服务人员，提供
7*24小时免费客服热线，提供从咨询、方案设计、施工、售后服务“全生命周期”360°优质服务。公司可以提供GPRS/CDMA
远程在线服务，达到远程调试、维护和故障诊断以及实现产品软件远程无线升级，已成为国内过程分析仪器和环保监测仪器
行业中覆盖面最广的销售和服务网络。公司充分利用本土化优势，满足并提供给客户个性化解决方案。完善、专业的营销服
务已经成为公司进一步提高市场占有率，增强市场竞争力的重要保障。产品广泛应用于环保、冶金、石化、化工、能源、食
品、农业、交通、水利、建筑、制药、酿造、航空及科学研究等众多行业，并出口到美、日、英、俄罗斯等二十多个国家和
地区。
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司紧紧围绕2017年度经营目标和任务，以市场需求为导向，以技术创新为核心，积极开展各项工作。公司
加强推进整体解决方案的业务模式，强化内部管理，积极围绕公司主营业务开拓新的业务领域，保持公司主营业务的增长，
2017年上半年公司实现销售收入99,014.63万元，比上年同期增长35.70%；与此同时，公司加强重点产品的研发和市场渠道
的投入，公司整体运营成本和费用有所增长，其中营业成本50,252.62万元，比上年同期增加34.73%，研发投入11,796.08万
元，比上年同期增加32.5%。上述因素综合作用下，报告期内公司实现净利润11,101.71万元，比上年同期增加31.05%，归属
于上市公司股东的净利润10,149.14万元，比上年同期增长19.15%。
环境监测系统及运维、咨询服务业务。
国家十三五规划纲要明确提出：“以提高环境质量为核心，以解决生态环境领域突出问题为重点，加大生态环境保护力
度，提高资源利用效率，为人民提供更多优质生态产品。”根据环保部规划，“十三五”期间，要根据大气、水、土壤三大行
动计划实施的需求，整合优化环境监测网络，不断强化污染源监测、环境应急与预警监测，持续推进环境遥感与地面生态环
境监测，不断加强监测质量管理与信息公开。2017年，国家加大了环保督查和执法的力度，已有四批中央环保督察组进驻各
省市开展环保督察工作，持续近两年的中央环保督察已实现对全国31个省（市、区）的全面覆盖。严肃处理督察期间查处的
环境问题，体现了党和国家对于环境治理的决心和环境保护的意志。环保督察的周期化、常态化将促使所有污染源企业和各
类工业园区加大环保设备投入，环保监测设备和服务将迎来长期稳定的市场需求。对于公司2017年及未来环境业务的发展带
来了众多机遇。
公司秉持积极开展环境监测产品的研发、销售、运维及咨询服务的原则，围绕生态环境“测、管、治”，集中推动环境监
测、环境管理业务的产品、系统及综合解决方案，涉及污染源在线监测、水环境在线监测、大气环境在线监测、空间立体监
测、环保大数据、环境治理等智慧环保多个领域。环境监测各主要业务板块均取得了较好的发展，公司及其下属子公司努力
提高CEMS-2000 VOC挥发性有机物在线监测系统、BPM-200型颗粒物在线监测系统、AQMS-3000微型环境空气监测系统、
大气颗粒物监测激光雷达、大气臭氧探测激光雷达、大气环境立体走航观测车、环境大数据平台等最新产品技术及综合解决
方案的市场占有率。继2江苏如东“环境监控预警和风险应急管理信息化平台项目”合同后，在工业园区智慧环保领域逐步打
开局面。。继续深化运维体系建设，加强一网三库三平台建设、运维质量体系及信息中心的建设。优化管理团队架构，梳理
“管理胜任力模型”。
公司凭借领先的环境与安全系统解决方案业务基础，充分发挥信息化与大数据的指引作用，通过自主开发、并购与对外
合作的方式，完善聚光科技智慧环境业务产业链，在业内率先搭建集“检测/监测+大数据+云计算+咨询+治理+运维”业务于一
体全套解决方案，构建“从监测检测到大数据分析再到治理工程”的闭环模式，即由监测检测说清环境现状与问题，通过大数
据分析环境污染成因与趋势，最终通过治理工程系统性、科学性地解决环境问题，并结合景观打造、产业升级、城市规划等
内容逐步实现环境综合服务商的转型与升级。公司继黄山区浦溪河PPP项目后连续中标广西区环境物联网(空气监测站)PPP
项目、高青县艾李湖生态湿地及美丽乡村道路建设PPP项目，公司将持续加强环境综合治理业务，以PPP项目带动公司环境
监测产品、水治理设备和环境综合治理、环境咨询业务的增长。
实验室分析仪器业务，通过打造实验室业务平台，初步显现实验室业务平台协同效应，形成实验室的综合服务供应商的
商业模式。公司收购吉天、安谱完成后，通过管理输出提高子公司的管理水平，两家子公司业绩持续快速增长，为后续优秀
企业加盟聚光实验室平台起到示范作用。北京吉天立足创新，发展具有自主知识产权的科学仪器，原子荧光光 度计、直接
进样汞镉测试仪、原子荧光形态分析仪、流动注射分析仪、卤素测定仪、营养盐分析仪、氨氮分析仪、氮磷钾分析仪、快速
溶 剂萃取仪、固相萃取仪、全自动消解工作站等。成为国际领先的实验室分析产品综合服务供应商是其主要发展愿景。安
谱实验专注食品安全、环境检测和药品检验等领域，为政府、第三方检测机构、高校、 企业提供食品安全、环境检测和药
品检验领域整体解决方案。连续五年（2012 年度至 2016 年度） 被行业主流媒体--仪器信息网评为“中国最具影响力实验室
耗材、配件厂商”称号；是专门从事实验室用品的销售、生产、研发和服务的企业，包括实验室常用小型 仪器、试剂和标准
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品、实验室耗材。依靠多年的经营积累，公司具备了专业销售团队、全国性的销售网络、良好的品牌形象、稳定的供应商关
系以及优质的客户群体，在竞争中具备了全产品链优势、全区域覆盖优势和品牌及渠道优势，公司利用这些优势向客户提供
多样化的产品，扩大了公司的业务范围，提高了客户粘性，保证了公司可以持续获得客户订单。成为国际一流的科学实验产
品及服务平台是公司主要的发展方向。
工业过程分析系统，面监国家供给侧改革的影响，钢铁行业效益回升，仪器仪表需求将迎来回暖，同时公司积极寻找新
的增长点，开拓冶金行业的节能增效业务，尤其与收购的哈尔滨华春形成业务互补，集中开发工业污水治理项目，借助公司
在钢铁行业的长期积累，分别与河钢股份有限公司邯郸分公司、邯郸钢铁集团有限责任公司签订了“废水处理站提标改造及
水运营 10 年期管理项目合同书”。
水利水务智能系统业务，子公司深圳东深电子深耕水利水务信息化行业，专注于此领域的自动化、信息化技术服务与产品开
发，并已发展成为一家华南区域龙头、国内知名的水行业信息化、自动化产品开发与服务的国家高新技术企业。围绕“基于
物联网的智能水利水务管理平台”的开发，推出了系列化的多项前端数据采集装置、多样化传输方式接口设备及服务于各种
管理职能的专业应用软件等产品。主要从事山洪灾害防治业务；在水资源管理方面，通过闸站群联合调度系统，开展城市水
资源实时监控与管理系统的建设，面向中小流域及省级水资源管理，提供水资源信息服务、业务管理、应急管理和统一调度
系统，构建面向流域、省市、区域水资源管理的三级应用体系；在水利工程建设管理方面，提供水利建设过程管理平台、水
库动态监管平台、灌区信息管理平台的开发与应用。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 990,146,341.78 729,668,360.97 35.70% 业务增长所致
营业成本 502,526,160.87 372,999,820.99 34.73% 业务增长所致
销售费用 182,642,080.24 139,550,409.32 30.88% 业务增长所致
工资增长、研发投入增
管理费用 186,506,425.04 141,173,933.03 32.11%
加所致
主要系借款利息增加所
财务费用 27,809,841.43 10,155,256.64 173.85%
致
所得税费用 23,584,140.95 14,361,106.42 64.22% 利润增长所致
研发投入 117,960,838.10 89,025,288.70 32.50% 研发支出增长所致
主要系采购支出、职工
经营活动产生的现金流
-351,379,260.98 -273,346,010.83 -28.55% 支出、税费等支出增长
量净额
所致
主要系本期支付并购公
投资活动产生的现金流
-174,497,592.91 -380,433,739.02 54.13% 司股权转让款减少、在
量净额
建工程后期投入减少所
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致
筹资活动产生的现金流 主要系本期偿还借款所
145,788,115.74 474,902,342.83 -69.30%
量净额 致
主要系本期随业务增
现金及现金等价物净增
-381,866,561.34 -178,539,576.05 -113.88% 长，各项经营支出增加，
加额
偿还借款增加所致
主要系日常经营采购、
支付费用、股权转让款、
货币资金 538,511,360.03 917,567,562.37 -41.31%
偿还借款等导致货币资
金减少
票据背书转让及到期承
应收票据 41,687,850.21 63,745,257.34 -34.60%
兑所致
主要系业务增长引起采
预付款项 181,558,957.34 105,971,939.15 71.33% 购增加和合并范围变化
所致
主要系子公司理财产品
其他流动资产 112,153,901.11 42,481,245.36 164.01%
增加所致
长期应收款 60,315,812.66 6,320,572.02 854.28% 主要系业务增长所致
物联网基地项目转入所
投资性房地产 595,284,847.07 195,510,120.34 204.48%
致
物联网基地项目转投资
在建工程 113,488,883.76 473,462,448.40 -76.03%
性房地产所致
主要系本期支付了年终
应付职工薪酬 40,196,327.17 71,889,804.35 -44.09%
奖所致
应付股利 71,314,466.02 3,883,285.56 1,736.45% 本期计提应付股利所致
本期支付并购股权转让
其他应付款 208,754,435.20 306,121,529.18 -31.81%
款所致
一年内到期的非流动负 主要系长期借款重分类
77,730,097.32 29,177,293.06 166.41%
债 所致
其他综合收益 -875,343.12 -2,078,491.10 57.89% 外币折算差异所致
营业税金及附加 10,528,220.05 6,932,504.53 51.87% 业务增长所致
投资收益 972,959.43 5,324,100.43 -81.73% 合并范围变更所致
其他收益 56,492,259.06 会计政策变更所致
会计政策变更及业务增
营业利润 128,360,805.67 52,459,357.63 144.69%
长所致
营业外收入 6,871,065.02 48,457,167.08 -85.82% 会计政策变更所致
营业外支出 630,673.32 1,842,256.73 -65.77% 本期偶然支出减少所致
利润总额 134,601,197.37 99,074,267.98 35.86% 业务增长盈利所致
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净利润 111,017,056.42 84,713,161.56 31.05% 业务增长盈利所致
少数股东损益 9,525,695.33 -463,394.66 2,155.63% 非全资子公司盈利所致
其他综合收益的税后净
1,587,544.52 -371,502.67 527.33% 外币折算差异所致
额
销售商品、提供劳务收
825,752,711.43 560,356,866.24 47.36% 业务增长所致
到的现金
购买商品、接受劳务支 业务增长引起采购支出
569,884,422.43 410,915,169.58 38.69%
付的现金 增长所致
支付给职工以及为职工
239,012,457.38 178,704,986.22 33.75% 支付人力成本增加所致
支付的现金
支付其他与经营活动有 支付费用、保证金增加
363,934,630.97 247,726,996.95 46.91%
关的现金 所致
处置固定资产、无形资
本期处置固定资产减少
产和其他长期资产收回 57,337.00 259,222.94 -77.88%
所致
的现金净额
购建固定资产、无形资
本期在建工程支付减少
产和其他长期资产支付 43,948,094.45 123,086,156.71 -64.29%
所致
的现金
本期对外投资支出减少
投资支付的现金 22,100,000.00 85,960,120.00 -74.29%
所致
取得子公司及其他营业 本期支付并购股权转让
86,917,416.90 201,646,685.25 -56.90%
单位支付的现金净额 款减少所致
支付其他与投资活动有 主要系子公司购买理财
89,000,000.00
关的现金 产品所致
本期子公司吸收少数股
吸收投资收到的现金 4,575,000.00
东投资所致
偿还债务支付的现金 247,571,858.85 55,289,258.28 347.78% 本期偿还借款增加所致
分配股利、利润或偿付
29,189,056.89 58,504,388.52 -50.11% 去年同期支付股利所致
利息支付的现金
支付其他与筹资活动有 本期购买子公司少数股
6,362,052.81 1,464,000.00 334.57%
关的现金 权所致
汇率变动对现金及现金
-1,777,823.19 337,830.97 -626.25% 外币折算差异所致
等价物的影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
13
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
环境监测系统及
447,744,359.23 230,031,857.65 48.62% 16.90% 12.79% 1.87%
运维、咨询服务
工业过程系统 77,787,857.53 25,558,572.45 67.14% -3.22% -9.49% 2.28%
实验室分析仪器 294,863,329.17 159,911,766.19 45.77% 103.21% 107.80% -1.20%
水利水务工程系
42,502,571.52 27,440,044.48 35.44% 16.22% 23.19% -3.65%
统
其 他 127,248,224.33 59,583,920.10 53.18% 56.53% 46.35% 3.26%
分地区
国内销售 971,312,670.92 492,360,196.50 49.31% 35.66% 34.06% 0.60%
国外销售 18,833,670.86 8,365,964.37 55.58% 81.77% 72.03% 2.52%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
增值税超税负退税和政府
其他收益 56,492,259.06 41.97% 是
补助形成
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
538,511,360.0
货币资金 9.85% 917,567,562.37 16.95% -7.10%
3
1,614,343,713. 1,504,044,554.
应收账款 29.53% 27.78% 1.75%
65 71
738,001,468.4
存货 13.50% 614,347,688.90 11.35% 2.15%
0
595,284,847.0
投资性房地产 10.89% 195,510,120.34 3.61% 7.28%
7
14
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期股权投资 40,843,873.64 0.75% 40,143,866.32 0.74% 0.01%
269,690,325.8
固定资产 4.93% 271,338,652.68 5.01% -0.08%
0
113,488,883.7
在建工程 2.08% 473,462,448.40 8.75% -6.67%
6
755,950,000.0
短期借款 13.83% 623,027,310.10 11.51% 2.32%
0
530,743,023.0
长期借款 9.71% 535,454,291.78 9.89% -0.18%
6
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
3,762,992.00 -3,278.59 3,759,713.41
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
金融资产小计 3,762,992.00 -3,278.59 3,759,713.41
上述合计 3,762,992.00 -3,278.59 3,759,713.41
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,594,625.55 保证金存款
9,370,771.85 涉诉冻结（详见本报告第十节、十四、2或
有事项）
投资性房地产 20,210,349.57 子公司抵押融资
固定资产 2,441,945.30 子公司抵押融资
小 计 76,617,692.27
15
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
122,853,475.86 321,938,267.64 -61.84%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为固 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
资金来 项目进 预计收
项目名称 投资方式 定资产投 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
源 度 益
资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
专项借
物联网产业化 基地建 35,936,0 632,624,
自建 是 款和自 0.00 0.00 不适用
基地建设项目 设 58.96 450.67
筹资金
35,936,0 632,624,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
58.96 450.67
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
3,922,061. 3,759,713.4
股票 -3,278.59 自有资金
00 1
3,922,061. 3,759,713.4
合计 -3,278.59 0.00 0.00 0.00 0.00 --
00 1
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
16
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
杭州聚光环
生产环保产 163,185,771. 160,053,067. 19,273,504.6 15,300,852
保科技有限 子公司 4,500,000 15,759,561.56
品等 09 83 1 .65
公司
重庆三峡环
208,147,412. 112,164,334. 30,171,964.2 14,387,140
保（集团）有 子公司 环保工程业 120,000,000 12,190,520.19
11 03 9 .37
限公司
上海安谱实 子公司 仪器仪表业 39,565,990 331,870,859. 283,528,907. 166,263,054. 30,129,916 23,573,527.41
17
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
验科技股份 58 05 84 .79
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
宁波鹏源机电工程有限公司 非同一控制下企业合并 拓展业务领域，提高综合竞争力
玉溪聚光环保科技有限公司 投资新设 业务经营需要，无重大影响
天津聚研环保科技有限公司 投资新设 业务经营需要，无重大影响
广西杭聚科技有限公司 投资新设 业务经营需要，无重大影响
聚光科技印度有限公司 投资新设 业务经营需要，无重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、技术风险
公司所处的仪器仪表行业属于技术密集型行业，涉及多个技术领域。近年，国内外创新型公司不断涌现，新技术、新应
用大量出现，公司如不能保持持续开发新产品、新技术能力，将削弱公司已有的技术竞争优势，从而影响公司的综合竞争优
势和持续发展能力。
公司采取的应对措施：自主创新为公司的核心发展战略之一，公司已经形成了有公司特色的分布式研发体系、创新文化，
以公司成熟的管理平台、业务平台为支撑，结合新业务单元考核与激励制度，激发各级研发技术人员的自主创新欲望，保证
公司在经济转型升级的大背景下，保持较高的市场领先度。
2、市场风险
公司产品和服务客户基本为政府、企事业单位等理性消费客户，客户粘性较强。但需求量受政府各项政策、产业周期影
响较大。若出现政策方向调整、执行力度变化，产业周期波动，将对公司产品及服务的需求产生较大影响。
公司采取的应对措施：公司将通过自主研发、对外合作、全球化收购，持续增加产品、服务的种类和业务覆盖范围，努
力渗透国民经济各个领域，以对抗政策调整和产业周期的波动。
3、应收账款风险
公司应收账款金额较大，占总资产比例较高，2015年末、2016年末、报告期末，分别为109,758.70万元、150,404.46万元、
161,434.37万元，占资产总额的比例分别为26.68%、27.78%、29.53%。公司应收账款主要客户是政府部门及大型工业企业，
如下游出现行业性衰退或财政支付延期，将对应收帐款收回产生负面影响。如果应收账款不能收回，对公司资产质量以及财
务状况将产生较大不利影响。
公司采取的应对措施：在事业部及子公司独立考核的基础上，严格经营性净现金流量指标的考核，促使各业务单元加大
回款收力度，加强对回款工作的考核、追责和奖励，对账龄较长、风险较大的客户由专人催收。
18
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、规模扩张风险
公司资产规模、生产规模、涉及业务领域、商业模式及地域等必将进一步扩张，如果公司发展战略和管理水平不能适应
规模迅速扩张的需要，组织模式、管理制度、内控制度、风控体系、决策体系和激励体系未能随公司规模扩大及时完善和调
整，将削弱公司的市场竞争力，影响公司持续快速发展。
公司采取的应对措施：针对公司管理维度和业务种类的大幅增加，公司正在有序完成构建平台型、管理型总部的策略，
逐步优化和改革组织结构，调整管理体系、决策体系，构建适合公司发展的动态管理和业务框架是公司未来的长期任务。
5、并购及整合风险
通过收购进入新行业、新领域，获取新技术、新资源是公司发展的长期战略，近年公司收购力度不断加强，新并购公司
数量大幅度增加，涉足的行业、领域不断丰富。并购涉及因素众多，即包括国家政策、产业发展趋势，也包括公司团队、业
务、管理能力法律、财务、公司估值等等方面，根据国内外研究，并购失败的风险较高。公司与被收购对象的整合压力巨大，
在企业文化、业务、管理等方面的差异也将会给公司的管理带来很大考验。
公司采取的应对措施：公司通过多年积累，形成了专业化的收购团队及适应行业特点的收购模式，通过精准的并购目标
公司选择、全面的风险评估，公司已建立初步的整合管理体系，以制度为保证，实现公司并购业务的成功。
6、人力资源风险
公司业务属人力资本和技术密集型行业，依靠着专业的管理和技术人才，公司近年来取得了持续发展。近年由于行业景
气度较高，经验丰富的管理人才需求旺盛，创业浪潮风起云涌，公司现有人才存在较大的流失风险，引进人才难度及成本上
升，从而会对公司未来发展产生一定的不利影响。公司不断进入新领域、新行业，对各类管理人才、技术人才需求较大，人
才不足可能成为制约公司业务发展的重要原因。
公司采取的应对措施：一方面，公司历来重视人才的培养和管理，推出分层的股权激励制度，鼓励符合条件的子公司借
助各级资本市场发展；为各级干部、员工创造较好的晋升机会和成长空间；为管理和技术人才创造良好的工作环境和发展前
景；另一方面，公司将有计划的利用各种渠道和机会，通过招聘、合作等模式，进行人才的选用及储备。特别对公司级重点
业务、战略发展方向加强人才引进工作。
19
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2016 年度股东大会 年度股东大会 39.17% 2017 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 23 日 http://www.cninfo.co
m.cn/
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
在本人及本人关联方担任董事、监事、高级管理人员职务期间，本人
公司担任董 2011 任职 报告
每年转让的直接或间接持有公司股份不超过其所直接或间接持有的
事、监事、 年 之日 期
首次公开发行 股份总数的 25%；离职后半年内不转让其所直接或间接持有的公司的
高级管理人 04 起至 内，
或再融资时所 股份；在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报
员的股东及 月 上述 严格
作承诺 离职之日起十八个月内不得转让其直接持有的公司股份；在首次公开
其关联自然 15 承诺 履行
发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报
人田昆仑 日 完成 承诺
离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的公司股份。
20
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在本承诺函签署之日，本公司（或本人）及本公司（或本人）控股子
公司、拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、开发任何与股份公
司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任
何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与
投资于任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构
浙江睿洋科
成竞争的其他企业；自本承诺函签署之日起，本公司（或本人）及本
技有限公
公司（或本人）控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不生
司，浙江普
产、开发任何与股份公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产 2011 报告
渡科技有限
品，不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构 年 期
公司，RICH
成竞争的业务，也不参与投资于任何与股份公司生产的产品或经营的 04 长期 内，
GOAL
业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；自本承诺函签署之日起，月 有效 严格
HOLDINGS
如股份公司进一步拓展其产品和业务范围，本公司（或本人）及本公 15 履行
LIMITED，
司（或本人）控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不与股 日 承诺
实际控制人
份公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司拓展后的产品或业
王健、姚纳
务产生竞争，本公司（或本人）及本公司（或本人）控股子公司、拥
新
有权益的附属公司及参股公司将以停止生产或经营相竞争的业务或
产品的方式或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式或者将
相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。如本
承诺函被证明是不真实的或未被遵守，本公司（或本人）将向股份公
司赔偿一切直接和间接损失。
2017 报告
年 期
聚光科技 至承
本公司及本公司的关联方(除本次发行对象外)没有、且亦不会为发行 02 内，
（杭州）股 诺完
对象(即李凯、姚尧土)向金融机构融资参与本次认购提供担保。 月 严格
份有限公司 成
16 履行
日 承诺
聚光科技（杭州）股份有限公司（以下简称“公司”）承诺，自本承诺
2017
出具日起未来三个月内暂无《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证 2017
年
聚光科技 券交易所创业板股票上市规则》所规定的重大投资或资产购买计划。 年5
02 履行
（杭州）股 对于当前无法预计、可能出现的其他重大投资或资产购买行为，公司 月
月 完毕
份有限公司 将严格按照《上市公司信息披露管理办法》及《深圳证券交易所创业 17
16
板股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》的规定进行决策 日
日
及履行信息披露义务。
1.本公司及本公司的关联方(除本次发行对象外)没有、且亦不会为发
行对象(即李凯、姚尧土)向金融机构融资参与本次认购提供担保。2.
自本次发行定价基准日(股份公司第二届董事会第三十三次会议决议 2017 报告
浙江普渡科
公告日, 即 2016 年 8 月 30 日)前六个月至本声明及承诺函出具之日, 年 期
技有限公 至承
本公司及本公司的关联方不存在减持聚光科技股票的情形。3.自本声 02 内，
司;浙江睿 诺完
明及承诺函出具之日至本次发行完成后的六个月内, 本公司及本公 月 严格
洋科技有限 成
司的关联方将不以任何方式减持持有的聚光科技股票, 亦不会做出 16 履行
公司
减持聚光科技股票的计划或安排。 4.本公司及本公司的关联方不存 日 承诺
在违反《中华人民共和国证券法》第四十七条以及《创业板上市公司
证券发行管理暂行办法》第十条第（六）项的规定的情形。5. 如
21
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司或本公司的关联方违反上述承诺而发生减持情况, 本公司承
诺因减持所得全部收益归聚光科技所有, 本公司将依法承担由此产
生的全部法律责任。
1.本人不存在委托其他任何自然人、法人或其他组织直接或间接持有
发行人股份的情形。2.本次发行不存在委托持股、信托持股或其他安
排。3.本人及本人的关联方(除本次发行对象外)没有、且亦不会为发
行对象(即李凯、姚尧土)向金融机构融资参与本次认购提供担保。4.
自本次发行定价基准日(股份公司第二届董事会第三十三次会议决议 2017 报告
公告日, 即 2016 年 8 月 30 日）前六个月至本声明及承诺函出具之日, 年 期
至承
王健;姚纳 本人及本人的关联方不存在减持聚光科技股票的情形。5.自本声明及 02 内，
诺完
新 承诺函出具之日至本次发行完成后的六个月内, 本人及本人的关联 月 严格
成
方将不以任何方式减持持有的聚光科技股票, 亦不会做出减持聚光 16 履行
科技股票的计划或安排。6.本人及本人的关联方不存在违反《中华人 日 承诺
民共和国证券法》第四十七条以及《创业板上市公司证券发行管理暂
行办法》第十条第（六）项的规定的情形。7.如本人或本人的关联方
违反上述承诺而发生减持情况, 本人承诺因减持所得全部收益归聚
光科技所有, 本人将依法承担由此产生的全部法律责任。
1.本人不存在以任何方式为聚光科技实际控制人受托持有、代为持有
或信托持有聚光科技股份、权益的情形或其他安排。2.本人参与认购
发行人本次非公开发行的认购资金来源于本人自有资金或合法筹集
资金, 系以本人原直接或间接持有的发行人股份与本次认购的股份
2017 报告
为质押标的向金融机构质押融资等自筹方式取得。3.本人相关认购资
年 期
金来源不存在除向金融机构融资之外的任何其他方式对外募集资金 至承
李凯;姚尧 02 内，
的情形, 不存在以任何方式为任何第三人受托持有或代为持有股份 诺完
土 月 严格
公司股份、权益的情形, 不存在任何结构化安排, 不存在任何直接或 成
16 履行
间接使用发行人及其关联方(除本人外)资金用于认购本次发行的股
日 承诺
票的情形。4.本人具备根据与发行人签署的《附条件生效的非公开发
行股票认购协议》之约定履行认购义务的能力, 如本人无法按照与发
行人签署的《附条件生效的非公开发行股票认购协议》的约定履行认
购义务, 本人将依法承担违约责任。
2014 报告
根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司股权激励管理办法 2018
年 期
聚光科技 （试行）》第十条及本计划第八章第四十四条第四款的规定，本计划 年5
05 内，
股权激励承诺 （杭州）股 的激励对象获授股票所需资金以自筹方式解决，公司承诺不为激励对 月
月 严格
份有限公司 象依据本计划获得的有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资 20
20 履行
助，包括为其贷款提供担保。 日
日 承诺
①关于技术无纠纷的承诺;实际控制人王健、姚纳新及控股股东出具
王健;姚纳 2011 报告
承诺：聚光科技与杭州电子科技大学及其他任何第三方之间不存在任
新;浙江睿 年 期
其他对公司中 何技术纠纷和潜在技术纠纷，若由于聚光科技与杭州电子科技大学及
洋科技有限 04 长期 内，
小股东所作承 其他任何第三方之间发生任何技术纠纷、并因此导致聚光科技遭受任
公司;浙江 月 有效 严格
诺 何损失的，控股股东及实际控制人无条件地就该等损失全额向聚光科
普渡科技有 15 履行
技进行补偿。实际控制人王健、姚纳新及控股股东出具承诺：如发行
限公司 日 承诺
人所进行之与代理产品有关的技术开发或因此所取得的技术成果存
22
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在侵犯他人知识产权或违反与代理产品生产厂商间约定的情形, 并
因此需向他人承担赔偿责任, 发行人的控股股东及实际控制人将连
带地向发行人补足发行人因此遭受的损失。 ②关于山西聚光环保
注册资本的承诺;睿洋科技、普渡科技、王健及姚纳新已于 2010 年 9
月 10 日出具承诺, 若由于山西聚光环保注册资本未在规定期限内缴
纳而被相关工商行政主管机关处罚, 则因此导致发行人损失的, 由王
健和姚纳新对发行人作相应补偿。 ③关于社保及住房公积金的承
诺;睿洋科技、普渡科技、王健及姚纳新出具承诺, 若由于发行人或其
控股子公司未按规定给少数员工缴纳社会保险或住房公积金而导致
需要发行人或其控股子公司补缴或被相关政府机关处罚的, 则睿洋
科技、普渡科技、王健及姚纳新同意全额补偿发行人或其控股子公司
因此而遭受的损失。 ④关于承担税务风险的承诺;睿洋科技、普渡
科技、王健及姚纳新出具承诺：若由于股份公司或其前身直接或间接
权益之转让行为、利润分配行为导致睿洋科技、普渡科技、王健、姚
纳新被税务主管机关要求缴纳相应之税款, 睿洋科技、普渡科技、王
健、姚纳新将按要求及时缴纳相应税款, 并对若由于其未及时缴纳前
述相应税款导致股份公司被处罚或遭受损失作出全额补偿。 ⑤关
于分、子公司房产租赁的承诺;睿洋科技、普渡科技、王健及姚纳新
出具承诺：若股份公司子公司及分公司之租赁因存在权属争议而导致
分、子公司搬离相应之租赁场所、受到相关主管机关之处罚、导致向
相关方作出赔偿, 则睿洋科技、普渡科技、王健、姚纳新同意就股份
公司及股份公司子公司的全部损失作出全额补偿。 ⑥关于盈安科
技股权转让代扣代缴个人所得税的承诺;睿洋科技、普渡科技及王健、
姚纳新出具承诺: 如主管税务部门要求发行人缴纳其于 2007 年收购
北京盈安科技 100%股权过程中未为北京盈安科技原股东扣缴的个人
所得税款及相应的滞纳金或罚款, 其将就发行人因此而遭受的全部
损失作出全额补偿。
承诺是否及时
是
履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
23
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励概述
公司于2014年5月20日分别召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司限制性
股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见。随后公司向中国证监会上报了申请备案材料。
该激励计划经中国证监会备案无异议。公司于2014年8月21日召开2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司限制性
股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于限制性股票激励计划实施考核管理办法（草案）的议案》及《关于提请股
东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司实施限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定
限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。
2、报告期内股权激励实施情况
公司于2016年12月22日分别召开第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注
销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司对激励对象张尚飞、王显卫等18人已获授但尚未解锁的
限制性股票183,150股进行回购注销，2017年3月上述回购注销工作完成。
24
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2016年8月29日,公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司本次非公开发行A股股票涉及关联交易的议案》，
同意本公司拟向李凯女士、姚尧土先生非公开发行A股股票。其中参与公司本次非公开发行股票认购的发行对象中，李凯女
士出资金额为36,675万元，共认购1,500万股，占本次发行股份数量的50%；姚尧土先生出资金额为36,675万元，共认购1,500
万股，占本次发行股份数量的50%。本次发行对象中，李凯女士系王健先生的母亲，姚尧土先生系姚纳新先生的父亲，由于
王健及姚纳新系本公司的实际控制人，故本次发行构成关联交易。2017年7月5日，公司非公开发行A股股票申请获得中国证
监会发行审核委员会的审核通过，尚未取得书面核准文件。截止本公告日，上述关联交易尚未实际发生。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于非公开发行股份涉及关联交易的公告 2016 年 08 月 29 日 巨潮资讯网
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
25
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
北京吉天仪器有限 2016 年 08
3,000
公司 月 25 日
重庆三峡环保（集 2016 年 08 2017 年 01 月
5,000 27.96 一般保证 一年 否 否
团）有限公司 月 25 日 24 日
北京鑫佰利科技发 2016 年 08
1,000
展有限公司 月 25 日
无锡中科光电技术 2016 年 08
1,000
有限公司 月 25 日
清本环保工程（杭 2015 年 05
3,000
州）有限公司 月 08 日
杭州大地安科环境 2015 年 03
2,000
仪器有限公司 月 13 日
26
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳市东深电子股 2015 年 03
1,000
份有限公司 月 13 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 27.96
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
16,000 27.96
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 27.96
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
16,000 27.96
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.01%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订 合同订 合同标 合同签 合同涉 合同涉 评估机 评估基 定价原 交易价 是否关 关联关 截至报 披露日 披露索
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
立公司 立对方 的 订日期 及资产 及资产 构名称 准日 则 格（万 联交易 系 告期末 期 引
方名称 名称 的账面 的评估 （如 （如 元） 的执行
价值 价值 有） 有） 情况
（万 （万
元）（如 元）（如
有） 有）
组建项
目团队
环境监
江苏省 正常开
控预警
聚光科 如东沿 展工
和风险 2015 年 2015 年
技（南 海经济 双方协 作，组 巨潮资
应急管 12 月 不适用 31,080 否 不适用 12 月
通）有 开发区 商 织实施 讯网
理信息 10 日 25 日
限公司 管理委 相关建
化平台
员会 设、安
项目
装等工
作
项目公
黄山市 司已注
黄山区 册完
聚光科 黄山市
浦溪河 2016 年 成，本 2016 年
技及联 黄山区 125,36 巨潮资
（城区 11 月 08 不适用 协商 否 不适用 公司目 11 月 16
合体单 城乡规 5.93 讯网
段）综 日 前牵头 日
位 划局
合治理 有序推
工程 进项目
进程
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，于2017
年1月同意公司控股子公司宁波大通永维机电工程有限公司拟以自有资金人民币314万元受让浙江宏展建设集团有限公司持
有的宁波鹏源机电工程有限公司100%股权，截止报告期末，已完成工商变更登记工作。
2、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，于2017
28
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年2月设立全资子公司聚光科技印度有限公司，注册资本15万美元。
3、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，于2017
年3月同意设立全资子公司玉溪聚光环保科技有限公司，注册资本2000万人民币，截止本报告期末，玉溪聚光环保已经完成
了工商设立工作。
4、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，于2017
年3月同意设立子公司天津聚研环保科技有限公司，注册资本850万人民币，其中聚光科技出资510万元，占60%，截止报告
期末，天津聚研已经完成了工商设立工作。
5、公司根据与安谱实验签署的协议规定，以自有资金分别于2015年9月及2016年5月完成了两次股权转让，转让完成后公司
持有安谱实验共计14,195,000股，占安谱实验总股本的45.53%。根据协议约定，以自有资金81,842,250元认缴安谱实验新增
的7,794,500元注册资本，并于2016年12月完成增资款的缴款，2017年2月，安谱实验完成了此次股票发行的相关工作，公司
累计持有安谱实验21,989,500股，持股比例为55.58%。
6、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，于2017
年3月同意控股子公司宁波大通永维机电有限公司增加注册资本，由1250万元增资至4000万元，按照股东持股比例同比例增
资，其中公司增资1512.5万元，截止本报告期末，宁波大通已完成工商变更登记工作。
7、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，
公司全资子公司将持有聚光科技（南通）有限公司20%的股权转让给南通天元新能源投资有限公司，经双方协商转让价格为
评估净值人民币的20%，金额为等值于500万美元的人民币。
8、2017年5月3日公司召开的第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关于拟处置资产并重新签订有限合伙协议的议案》，
同意公司按照成本价并参考净资产以6029万元处置本公司持有的杭州三顾汇地投资管理合伙企业（有限合伙）6029万元财产
份额，并签订新的合伙协议，截止报告期，已办理完毕。
9、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，于2017
年5月同意设立全资子公司广西杭聚科技有限公司，注册资本3315.28万人民币，截止本报告期末，广西杭聚已经完成了工商
设立工作。
10、2017年5月，公司收到广西壮族自治区政府采购中心关于广西区环境物联网（空气质量监测站）PPP项目
（GXZC2016-C3-4296-CGZX）的《成交通知书》，该项目运营期12年，根据成交通知书中成交金额预计13,305.60万元（实
际以正式签订合同为准，截至目前，尚未签订政府采购合同。
11、2017年8月，公司发布了《关于重大合同中标的公告》，公司中标高青县艾李湖生态湿地及美丽乡村道路建设PPP项目，
该项目可用性服务费及运营绩效服务费(15年)预计140,050.89万元，实际以正式签订合同为准，截至目前，尚未签订政府采
购合同。
12、根据公司收购北京鑫佰利时签署的协议规定，公司受让了少数股东北京聚鑫时代投资合伙企业（有限合伙）所持北京鑫
佰利科技发展有限公司的2.6591%股权，本公司直接持有的股权比例自71.0368%升至73.6959% 。
13、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，于2017
年7月同意设立全资子公司池州聚光环保科技有限公司，注册资本3000万元人民币，截止目前，已经完成了工商设立工作。
14、根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司自身需要，于2017
年7月同意公司与中国国有企业结构调整基金股份有限公司、中车产业投资有限公司等股东共同出资设立中国中车环境科技
有限公司，其中公司认缴出资额5000万元人民币，占注册资本的6.02%，截止目前，已经完成了工商设立工作。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2017年6月，控股子公司哈尔滨华春药化环保技术开发有限公司分别与河钢股份有限公司邯郸分公司签订了《邯钢工业废
水处理项目东区冷轧废水处理站提标改造及水运营10年期管理项目合同书》，合同金额为7,098.49万元；与邯郸钢铁集团有
限责任公司签订了《邯钢工业废水处理项目邯宝冷轧废水处理站提标改造及水运营10年期管理项目合同书》，合同金额为
29
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8,211.12万元；目前正在积极组织项目实施。
2、2017年7月，根据《公司章程》、《公司对外投资管理制度》等规定，公司控股子公司深圳东深电子股份有限公司投资宁
夏水投科技有限公司，认缴出资额330万元人民币，占注册资本的33%，截止目前，已经完成工商登记变更工作。
30
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 4,277,650 0.94% -183,150 -183,150 4,094,500 0.90%
3、其他内资持股 4,277,650 0.94% -183,150 -183,150 4,094,500 0.90%
境内自然人持股 4,277,650 0.94% -183,150 -183,150 4,094,500 0.90%
448,705,7 448,705,7
二、无限售条件股份 99.06% 99.10%
50 50
448,705,7 448,705,7
1、人民币普通股 99.06% 99.10%
50 50
452,983,4 452,800,2
三、股份总数 100.00% -183,150 -183,150 100.00%
00 50
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2016年12月22日，根据公司第二届董事会第三十六次会议审议通过，公司决定对18名激励对象已获授但尚未解锁的限制
性股票183,150股进行回购注销，并于2017年3月3日注销完成，股份总数由452,983,400股减至452,800,250股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司2014年第一次临时股东大会授权，公司于2016年12月22日分别召开第二届董事会第三十六次会议和第二届监事
会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司对18名激励
对象已获授但尚未解锁的限制性股票183,150股进行回购注销，上述回购注销登记工作已完成，公司总股本由452,983,400股
减至452,800,250股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年12月22日，公司对18名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票183,150股进行回购注销，并于2017年3月3日注销
完成，股份总数由452,983,400股减至452,800,250股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年初按照上年
叶华俊 75,000 75,000 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
彭华 141,500 141,500 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
田昆仑 45,000 45,000 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
虞辉 25,000 25,000 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
股权激励限制性 股权激励限制性 至股权激励计划
3,991,150 -183,150 3,808,000
股票激励对象 股票 实施完毕
合计 4,277,650 0 -183,150 4,094,500 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 15,802 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
浙江睿洋科技有 111,523, 111,523,
境内非国有法人 24.63% 质押 64,329,400
限公司 200 200
浙江普渡科技有 57,741, 57,741,
境内非国有法人 12.75% 质押 48,200,000
限公司 600 600
32
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
ISLAND
15,698, 15,698,
HONOUR 境外法人 3.47%
800 800
LIMITED
中国证券金融股 10,578, 10,578, 10,578,
境内非国有法人 2.34%
份有限公司 319 319 319
全国社保基金一 6,639,0 -1,207,2 6,639,0
其他 1.47%
一零组合 26 47 26
6,416,0 1,119,2 6,416,0
仇菲 境内自然人 1.42%
08 56 08
5,814,2 5,814,2
仇建平 境内自然人 1.28% 656,612
06 06
香港中央结算有 5,591,8 4,968,6 5,591,8
境外法人 1.23%
限公司 65 84 65
5,145,3 5,145,3 5,145,3
徐以芳 境内自然人 1.14%
00 00 00
全国社保基金一 4,267,6 4,267,6
其他 0.94%
零六组合 35 35
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 浙江睿洋科技有限公司和浙江普渡科技有限公司为公司的共同控股股东，公司未知其
明 他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
浙江睿洋科技有限公司 111,523,200 人民币普通股 111,523,200
浙江普渡科技有限公司 57,741,600 人民币普通股 57,741,600
ISLAND HONOUR LIMITED 15,698,800 人民币普通股 15,698,800
中国证券金融股份有限公司 10,578,319 人民币普通股 10,578,319
全国社保基金一一零组合 6,639,026 人民币普通股 6,639,026
仇菲 6,416,008 人民币普通股 6,416,008
仇建平 5,814,206 人民币普通股 5,814,206
香港中央结算有限公司 5,591,865 人民币普通股 5,591,865
徐以芳 5,145,300 人民币普通股 5,145,300
全国社保基金一零六组合 4,267,635 人民币普通股 4,267,635
前 10 名无限售流通股股东之间，以 浙江睿洋科技有限公司和浙江普渡科技有限公司为公司的共同控股股东，公司未知其
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
33
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
公司股东浙江睿洋科技有限公司除通过普通证券账户持有 101,723,200 股外，还通过中
参与融资融券业务股东情况说明
信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 9,800,000 股,实际合计持有
（如有）（参见注 4）
111,523,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 538,511,360.03 917,567,562.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
3,759,713.41 3,762,992.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 41,687,850.21 63,745,257.34
应收账款 1,614,343,713.65 1,504,044,554.71
预付款项 181,558,957.34 105,971,939.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,257,150.00 7,362,331.55
应收股利
其他应收款 156,449,423.40 182,093,026.39
买入返售金融资产
存货 738,001,468.40 614,347,688.90
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 112,153,901.11 42,481,245.36
流动资产合计 3,393,723,537.55 3,441,376,597.77
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 60,315,812.66 6,320,572.02
长期股权投资 40,843,873.64 40,143,866.32
投资性房地产 595,284,847.07 195,510,120.34
固定资产 269,690,325.80 271,338,652.68
在建工程 113,488,883.76 473,462,448.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,059,136.86 138,323,343.86
开发支出
商誉 769,532,030.88 766,392,030.88
长期待摊费用 3,619,815.36 3,499,817.19
递延所得税资产 77,362,863.10 76,950,070.01
其他非流动资产 20,100,000.00
非流动资产合计 2,072,297,589.13 1,971,940,921.70
资产总计 5,466,021,126.68 5,413,317,519.47
流动负债：
短期借款 755,950,000.00 623,027,310.10
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,631,483.94 11,384,735.30
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应付账款 349,426,727.85 411,954,327.95
预收款项 245,808,850.76 250,974,771.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 40,196,327.17 71,889,804.35
应交税费 37,265,524.73 79,273,391.23
应付利息 3,903,637.38 3,711,875.27
应付股利 71,314,466.02 3,883,285.56
其他应付款 208,754,435.20 306,121,529.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 77,730,097.32 29,177,293.06
其他流动负债
流动负债合计 1,803,981,550.37 1,791,398,323.97
非流动负债：
长期借款 530,743,023.06 535,454,291.78
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 47,528,380.39 49,736,190.64
递延所得税负债 79,370.99 92,065.59
其他非流动负债
非流动负债合计 578,350,774.44 585,282,548.01
负债合计 2,382,332,324.81 2,376,680,871.98
所有者权益：
股本 452,800,250.00 452,983,400.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 962,285,333.65 963,676,300.29
减：库存股 29,375,090.00 31,025,952.50
其他综合收益 -875,343.12 -2,078,491.10
专项储备
盈余公积 108,151,333.84 108,151,333.84
一般风险准备
未分配利润 1,281,908,278.52 1,248,312,333.18
归属于母公司所有者权益合计 2,774,894,762.89 2,740,018,923.71
少数股东权益 308,794,038.98 296,617,723.78
所有者权益合计 3,083,688,801.87 3,036,636,647.49
负债和所有者权益总计 5,466,021,126.68 5,413,317,519.47
法定代表人：叶华俊 主管会计工作负责人：虞辉 会计机构负责人：屈哲锋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 230,305,100.34 346,406,595.28
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 33,086,650.53 47,487,455.36
应收账款 1,077,691,287.57 947,643,761.89
预付款项 92,919,522.90 66,448,454.69
应收利息
应收股利 3,850,000.00 4,746,237.89
其他应收款 120,155,207.25 162,614,539.21
存货 367,448,389.44 317,931,547.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,407,619.37 6,628,161.77
流动资产合计 1,937,863,777.40 1,899,906,753.91
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 6,452,471.90 6,320,572.02
长期股权投资 1,546,293,643.65 1,525,332,657.79
投资性房地产 575,074,497.50 174,948,305.41
固定资产 149,602,727.83 153,843,777.43
在建工程 66,701,278.36 428,764,539.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,604,938.62 24,218,016.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,843.46 29,608.44
递延所得税资产 38,066,087.78 37,890,363.84
其他非流动资产 20,100,000.00
非流动资产合计 2,415,907,489.10 2,351,347,840.65
资产总计 4,353,771,266.50 4,251,254,594.56
流动负债：
短期借款 745,000,000.00 613,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,383,845.61 4,667,426.00
应付账款 169,568,873.65 199,319,354.02
预收款项 163,629,965.31 164,180,620.60
应付职工薪酬 16,082,524.65 34,820,947.08
应交税费 6,590,285.18 17,919,876.11
应付利息 3,883,721.57 3,697,157.83
应付股利 67,920,037.50
其他应付款 244,462,043.04 317,298,899.17
划分为持有待售的负债
42
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 77,436,000.00 28,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,499,957,296.51 1,383,804,280.81
非流动负债：
长期借款 528,584,000.00 533,280,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 38,495,161.53 44,421,518.06
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 567,079,161.53 577,701,518.06
负债合计 2,067,036,458.04 1,961,505,798.87
所有者权益：
股本 452,800,250.00 452,983,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 960,193,685.80 959,168,195.43
减：库存股 29,375,090.00 31,025,952.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 108,151,333.84 108,151,333.84
未分配利润 794,964,628.82 800,471,818.92
所有者权益合计 2,286,734,808.46 2,289,748,795.69
负债和所有者权益总计 4,353,771,266.50 4,251,254,594.56
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
43
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一、营业总收入 990,146,341.78 729,668,360.97
其中：营业收入 990,146,341.78 729,668,360.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 919,247,476.01 682,533,103.77
其中：营业成本 502,526,160.87 372,999,820.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,528,220.05 6,932,504.53
销售费用 182,642,080.24 139,550,409.32
管理费用 186,506,425.04 141,173,933.03
财务费用 27,809,841.43 10,155,256.64
资产减值损失 9,234,748.38 11,721,179.26
加：公允价值变动收益（损失以
-3,278.59
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
972,959.43 5,324,100.43
列）
其中：对联营企业和合营企业
700,007.32 5,324,100.43
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 56,492,259.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,360,805.67 52,459,357.63
加：营业外收入 6,871,065.02 48,457,167.08
其中：非流动资产处置利得 274,536.20 67,997.88
减：营业外支出 630,673.32 1,842,256.73
其中：非流动资产处置损失 356,859.07 371,714.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 134,601,197.37 99,074,267.98
减：所得税费用 23,584,140.95 14,361,106.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,017,056.42 84,713,161.56
44
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 101,491,361.09 85,176,556.22
少数股东损益 9,525,695.33 -463,394.66
六、其他综合收益的税后净额 1,587,544.52 -371,502.67
归属母公司所有者的其他综合收益
1,203,147.98 -325,771.07
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
1,203,147.98 -325,771.07
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 1,203,147.98 -325,771.07
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
384,396.54 -45,731.60
税后净额
七、综合收益总额 112,604,600.94 84,341,658.89
归属于母公司所有者的综合收益
102,694,509.07 84,850,785.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,910,091.87 -509,126.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.225 0.189
（二）稀释每股收益 0.224 0.188
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：叶华俊 主管会计工作负责人：虞辉 会计机构负责人：屈哲锋
45
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 544,775,189.41 513,428,354.22
减：营业成本 281,118,072.44 282,485,913.28
税金及附加 7,507,864.30 3,826,235.98
销售费用 99,060,242.02 92,124,072.99
管理费用 97,783,513.35 81,277,329.66
财务费用 26,496,793.54 11,895,745.04
资产减值损失 8,573,868.71 11,405,401.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,330,185.82 4,890,060.14
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,330,185.82 4,890,060.14
业的投资收益
其他收益 45,896,011.61 0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,800,660.84 35,303,715.70
加：营业外收入 1,294,837.09 35,743,608.31
其中：非流动资产处置利得 264,000.00
减：营业外支出 428,643.39 1,567,564.39
其中：非流动资产处置损失 268,633.93 156,516.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
69,666,854.54 69,479,759.62
列）
减：所得税费用 7,278,628.89 9,115,714.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,388,225.65 60,364,045.24
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 62,388,225.65 60,364,045.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.138 0.134
（二）稀释每股收益 0.138 0.134
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 825,752,711.43 560,356,866.24
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 43,059,639.18 33,257,675.03
收到其他与经营活动有关的现金 99,383,676.25 93,823,374.58
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经营活动现金流入小计 968,196,026.86 687,437,915.85
购买商品、接受劳务支付的现金 569,884,422.43 410,915,169.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
239,012,457.38 178,704,986.22
金
支付的各项税费 146,743,777.06 123,436,773.93
支付其他与经营活动有关的现金 363,934,630.97 247,726,996.95
经营活动现金流出小计 1,319,575,287.84 960,783,926.68
经营活动产生的现金流量净额 -351,379,260.98 -273,346,010.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,025,260.00
取得投资收益收到的现金 275,321.44
处置固定资产、无形资产和其他
57,337.00 259,222.94
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 34,110,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 67,467,918.44 30,259,222.94
购建固定资产、无形资产和其他
43,948,094.45 123,086,156.71
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,100,000.00 85,960,120.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
86,917,416.90 201,646,685.25
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 89,000,000.00
投资活动现金流出小计 241,965,511.35 410,692,961.96
投资活动产生的现金流量净额 -174,497,592.91 -380,433,739.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,575,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
4,575,000.00
收到的现金
48
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 424,336,084.29 590,159,989.63
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 428,911,084.29 590,159,989.63
偿还债务支付的现金 247,571,858.85 55,289,258.28
分配股利、利润或偿付利息支付
29,189,056.89 58,504,388.52
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
439,971.34 344,840.50
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,362,052.81 1,464,000.00
筹资活动现金流出小计 283,122,968.55 115,257,646.80
筹资活动产生的现金流量净额 145,788,115.74 474,902,342.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,777,823.19 337,830.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -381,866,561.34 -178,539,576.05
加：期初现金及现金等价物余额 866,412,523.97 569,397,356.58
六、期末现金及现金等价物余额 484,545,962.63 390,857,780.53
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 357,097,726.98 351,878,495.16
收到的税费返还 28,678,553.06 21,524,932.17
收到其他与经营活动有关的现金 48,821,161.32 41,219,013.87
经营活动现金流入小计 434,597,441.36 414,622,441.20
购买商品、接受劳务支付的现金 217,469,476.48 222,826,260.35
支付给职工以及为职工支付的现
123,789,166.71 109,274,228.40
金
支付的各项税费 71,938,411.20 59,048,545.12
支付其他与经营活动有关的现金 215,031,775.45 150,187,939.37
经营活动现金流出小计 628,228,829.84 541,336,973.24
经营活动产生的现金流量净额 -193,631,388.48 -126,714,532.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
49
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 896,237.89
处置固定资产、无形资产和其他
4,252.00 129,674.21
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 139,229,650.89 58,065,907.30
投资活动现金流入小计 140,130,140.78 58,195,581.51
购建固定资产、无形资产和其他
30,792,541.34 115,379,169.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金 37,665,938.00 180,339,775.06
取得子公司及其他营业单位支付
89,612,615.20 201,646,685.25
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 44,431,345.72 14,666,092.44
投资活动现金流出小计 202,502,440.26 512,031,722.28
投资活动产生的现金流量净额 -62,372,299.48 -453,836,140.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 414,260,000.00 575,060,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 414,260,000.00 575,060,000.00
偿还债务支付的现金 238,420,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
29,608,249.04 57,954,126.23
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,362,052.81 1,464,000.00
筹资活动现金流出小计 274,390,301.85 99,418,126.23
筹资活动产生的现金流量净额 139,869,698.15 475,641,873.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
211,519.81 195,370.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -115,922,470.00 -104,713,428.88
加：期初现金及现金等价物余额 319,072,109.15 269,971,704.26
六、期末现金及现金等价物余额 203,149,639.15 165,258,275.38
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
50
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
452,98 1,248,3 3,036,6
963,676 31,025, -2,078,4 108,151 296,617
一、上年期末余额 3,400. 12,333. 36,647.
,300.29 952.50 91.10 ,333.84 ,723.78
00 18 49
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
452,98 1,248,3 3,036,6
963,676 31,025, -2,078,4 108,151 296,617
二、本年期初余额 3,400. 12,333. 36,647.
,300.29 952.50 91.10 ,333.84 ,723.78
00 18 49
三、本期增减变动
-183,1 -1,390,9 -1,650,8 1,203,1 33,595, 12,176, 47,052,
金额（减少以“－”
50.00 66.64 62.50 47.98 945.34 315.20 154.38
号填列）
（一）综合收益总 1,203,1 101,491 9,910,0 112,604
额 47.98 ,361.09 91.87 ,600.94
（二）所有者投入 -183,1 1,025,4 -1,650,8 4,575,0 7,068,2
和减少资本 50.00 90.37 62.50 00.00 02.87
1．股东投入的普 4,575,0 4,575,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-183,1 1,025,4 -1,650,8 2,493,2
所有者权益的金
50.00 90.37 62.50 02.87
额
4．其他
-67,895, -67,895,
（三）利润分配
415.75 415.75
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
51
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -67,895, -67,895,
股东）的分配 415.75 415.75
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-2,416,4 -2,308,7 -4,725,2
（六）其他
57.01 76.67 33.68
452,80 1,281,9 3,083,6
962,285 29,375, -875,34 108,151 308,794
四、本期期末余额 0,250. 08,278. 88,801.
,333.65 090.00 3.12 ,333.84 ,038.98
00 52 87
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
453,18 2,447,6
953,330 52,474, -3,267,1 82,293, 917,127 97,488,
一、上年期末余额 1,400. 78,598.
,542.51 920.00 27.23 152.78 ,244.15 306.56
00 77
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
52
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
453,18 2,447,6
953,330 52,474, -3,267,1 82,293, 917,127 97,488,
二、本年期初余额 1,400. 78,598.
,542.51 920.00 27.23 152.78 ,244.15 306.56
00 77
三、本期增减变动
-198,0 10,345, -21,448, 1,188,6 25,858, 331,185 199,129 588,958
金额（减少以“－”
00.00 757.78 967.50 36.13 181.06 ,089.03 ,417.22 ,048.72
号填列）
（一）综合收益总 1,188,6 402,333 47,735, 451,257
额 36.13 ,150.09 508.94 ,295.16
（二）所有者投入 -198,0 11,345, -21,448, 32,596,
和减少资本 00.00 563.31 967.50 530.81
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-198,0 11,345, -21,448, 32,596,
所有者权益的金
00.00 563.31 967.50 530.81
额
4．其他
25,858, -71,148, -3,883, -49,173,
（三）利润分配
181.06 061.06 285.56 165.56
25,858, -25,858,
1．提取盈余公积
181.06 181.06
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -45,289, -3,883, -49,173,
股东）的分配 880.00 285.56 165.56
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
53
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
-999,80 155,277 154,277
（六）其他
5.53 ,193.84 ,388.31
452,98 1,248,3 3,036,6
963,676 31,025, -2,078,4 108,151 296,617
四、本期期末余额 3,400. 12,333. 36,647.
,300.29 952.50 91.10 ,333.84 ,723.78
00 18 49
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
452,983, 959,168,1 31,025,95 108,151,3 800,471 2,289,748
一、上年期末余额
400.00 95.43 2.50 33.84 ,818.92 ,795.69
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
452,983, 959,168,1 31,025,95 108,151,3 800,471 2,289,748
二、本年期初余额
400.00 95.43 2.50 33.84 ,818.92 ,795.69
三、本期增减变动
-183,15 1,025,490 -1,650,86 -5,507,1 -3,013,98
金额（减少以“－”
0.00 .37 2.50 90.10 7.23
号填列）
（一）综合收益总 62,388, 62,388,22
额 225.65 5.65
（二）所有者投入 -183,15 1,025,490 -1,650,86 2,493,202
和减少资本 0.00 .37 2.50 .87
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-183,15 1,025,490 -1,650,86 2,493,202
所有者权益的金
0.00 .37 2.50 .87
额
4．其他
（三）利润分配 -67,895, -67,895,4
54
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
415.75 15.75
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -67,895, -67,895,4
股东）的分配 415.75 15.75
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 0.00
452,800, 960,193,6 29,375,09 108,151,3 794,964 2,286,734
四、本期期末余额
250.00 85.80 0.00 33.84 ,628.82 ,808.46
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
453,181, 948,014,9 52,474,92 82,293,15 613,038 2,044,052
一、上年期末余额
400.00 04.23 0.00 2.78 ,069.42 ,606.43
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
453,181, 948,014,9 52,474,92 82,293,15 613,038 2,044,052
二、本年期初余额
400.00 04.23 0.00 2.78 ,069.42 ,606.43
三、本期增减变动
-198,00 11,153,29 -21,448,9 25,858,18 187,433 245,696,1
金额（减少以“－”
0.00 1.20 67.50 1.06 ,749.50 89.26
号填列）
55
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（一）综合收益总 258,581 258,581,8
额 ,810.56 10.56
（二）所有者投入 -198,00 11,345,56 -21,448,9 32,596,53
和减少资本 0.00 3.31 67.50 0.81
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-198,00 11,345,56 -21,448,9
所有者权益的金
0.00 3.31 67.50
额
4．其他
25,858,18 -71,148, -45,289,8
（三）利润分配
1.06 061.06 80.00
25,858,18 -25,858,
1．提取盈余公积
1.06 181.06
2．对所有者（或 -45,289, -45,289,8
股东）的分配 880.00 80.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-192,272. -192,272.
（六）其他
11 11
452,983, 959,168,1 31,025,95 108,151,3 800,471 2,289,748
四、本期期末余额
400.00 95.43 2.50 33.84 ,818.92 ,795.69
三、公司基本情况
聚光科技（杭州）股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经杭州市对外贸易经济合作局以杭外经贸外服许[2009]229
56
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
号文批复同意，由原聚光科技（杭州）有限公司整体变更设立，总部位于浙江省杭州市。本公司现持有由浙江省工商行政管
理局核发的统一社会信用代码为91330000734500338C的营业执照。注册资本45,280.025万元，股份总数45,280.025万股（每
股面值1元）。公司股票已在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属仪器仪表业及环保业，主要经营活动为光机电一体化产品及相关软件的研发、生产和销售，污水处理设备及
污水治理综合解决方案。主要产品及服务：仪器仪表及其运营维护服务，污水处理设备、污水治理综合解决方案与污水处理
设施的运营维护服务。
本财务报表业经公司2017年8月28日董事会批准对外报出。
本公司将北京吉天仪器有限公司、深圳市东深电子股份有限公司、上海安谱实验科技股份有限公司等多家子公司纳入本期
合并范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至2017年6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
57
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2．非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资
料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排分为共同经营和合营企业。
2．当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或月初汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目
采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及
利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2．外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
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10、金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
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值。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证
据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金
融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的
金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测
试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 1,000 万元以上(含)，或占应收款项账面余额 5%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
政府款项组合 其他方法
关联往来组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有证据表明或基于常识可判断的信用风险明显偏高或偏低的
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应收款项。
坏账准备的计提方法 个别认定法
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1．存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品，处在生产过程中的在产品，在实施过程中的未完合同成本，在
生产、销售、研发、提供劳务或售后服务过程中需耗用的材料和物料等。
2．发出存货的计价方法
批量采购逐步耗用的材料及物料，批量生产的标准化商品，采用月末一次加权平均法。为特定项目合同专项订购的产
品及物料，为特定项目归集的合同成本，采用个别计价法。单项服务成本，于发生时计入营业成本；长期重复的运维服务成
本，归集后定期结转。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货或存货类别成本高于可变现净值的差额计提存
货跌价准备。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．周转材料于领用时一次转销。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
1．共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2．投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。
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3．后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20～30 5% 3.17～4.75
仪器设备 年限平均法 5～10 5% 9.50～19.00
车 辆 年限平均法 5～10 5% 9.50～19.00
办公设备及其他 年限平均法 5 5% 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算
的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
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2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1．无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2．无形资产的摊销方法
项 目 摊销方法 摊销年限（年）
土地使用权 年限平均法 合同约定的使用年限
专利权及非专利权技术 年限平均法 5～10
商 标 年限平均法 10
软 件 年限平均法 5～10
境外子公司在境外所拥有的无限期土地所有权，因使用寿命不确定，不予摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足相关条件的，
确认为无形资产。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，
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在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，该项目摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三 部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允
许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
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25、预计负债
1．因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很
可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2．公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核。
26、股份支付
1．股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1) 销售商品
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销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收款凭据时，确认收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要经营活动系仪器仪表及配套软件的研发、生产与销售，及从事环境治理业务。
(1) 仪器仪表与污水处理设备。以合同签订及交货（包括交付软件）为前提，基于收款进度、安装调试单、验收报告、
结算发票等信息作综合评判，若判断主要风险与报酬已经转移，按合同金额计量，一次确认收入。
(2) 仪器仪表系统集成与综合解决方案服务。于项目实质性完工后，基于收款进度、安装调试单、验收报告、结算发票
等信息作综合评判，若判断主要风险与报酬已经转移，按合同金额计量，一次确认收入。
(3) 配件与耗品销售收入于交货并取得收款凭据后确认。
(4) 运营维护服务收入在合同受益期内分期确认。
(5) 技术、售后及监测检测等服务收入，在服务已经提供并取得收款凭据后按次或分阶段确认。
(6) 物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
与公司日常经营活动相关的政府补助，计入其他收益；与公司日常经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
与公司日常经营活动相关的政府补助，计入其他收益；与公司日常经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
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扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4．公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业
合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据《企业会计准则第 16 号--政府补助》
对本期财务报表影响：其他收益科目增
（财会〔2017〕15 号）修订的规定，与 第二届董事会第三十九次会议及第二届
加 56,492,259.06 元，营业外收入科目减
本公司日常活动相关的政府补助，计入 监事会第三十三次会议审议通过
少 56,492,259.06 元
其他收益，不再计入营业外收入
财政部于2017年度修订《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日
存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调
整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
1．该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2．管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3．能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6%、5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、10%
教育费附加 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 3%
地方教育附加 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 2%、1.5%
若从价计征，房产原值减除 30%后的余
房产税 1.2%
值
房产税 若从租计征，房屋租金收入 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 10%
北京吉天仪器有限公司 15%
杭州聚光环保科技有限公司 15%
无锡中科光电技术有限公司 15%
深圳市东深电子股份有限公司 15%
浙江聚光检测技术服务有限公司 15%
北京鑫佰利科技发展有限公司 15%
武汉聚光检测科技有限公司 15%
重庆三峡环保（集团）有限公司 15%
哈尔滨华春药化环保技术开发有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 企业所得税
本公司及若干子公司可享受重点软件企业、软件企业、高新技术企业或西部大开发等税收优惠政策。2017年1—6月所
得税费用暂按优惠税率计列，最终以汇算清缴为准。
2．增值税
经认定的软件产品的增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。符合条件的“四技”收入，经税务部门备案同意
后，免交增值税。出口货物享受增值税“免、抵、退”税政策。
68
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
境外子公司执行所在地的税务规定。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 997,636.52 886,945.71
银行存款 492,919,097.96 874,302,633.13
其他货币资金 44,594,625.55 42,377,983.53
合计 538,511,360.03 917,567,562.37
其中：存放在境外的款项总额 16,938,055.81 5,961,707.15
其他说明
因合同纠纷，下属子公司被法院冻结银行存款9,370,771.85元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 3,759,713.41 3,762,992.00
权益工具投资 3,759,713.41 3,762,992.00
合计 3,759,713.41 3,762,992.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 41,687,850.21 63,015,257.34
商业承兑票据 730,000.00
合计 41,687,850.21 63,745,257.34
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 85,325,815.59
合计 85,325,815.59
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
因商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故对已背书或贴现的银行承兑汇票，予以终
止确认。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,729,6
1,841,11 226,774, 1,614,343 225,557,6 1,504,044,5
合计提坏账准备的 99.99% 12.32% 02,241. 99.98% 13.04%
8,677.90 964.25 ,713.65 87.11 54.71
应收账款 82
单项金额不重大但
263,717. 263,717. 263,717 263,717.9
单独计提坏账准备 0.01% 100.00% 0.02% 100.00%
95 95 .95 5
的应收账款
1,729,8
1,841,38 227,038, 1,614,343 225,821,4 1,504,044,5
合计 100.00% 12.33% 65,959. 100.00% 13.05%
2,395.85 682.20 ,713.65 05.06 54.71
77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
70
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,376,880,037.88 68,844,001.90 5.00%
1 年以内小计 1,376,880,037.88 68,844,001.90 5.00%
1至2年 188,854,158.06 18,885,415.81 10.00%
2至3年 91,273,402.66 27,382,020.79 30.00%
3 年以上 144,895,107.09 72,447,553.54 50.00%
5 年以上 39,215,972.21 39,215,972.21 100.00%
合计 1,841,118,677.90 226,774,964.25 12.32%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,870,531.54 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,653,254.40
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
71
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
于2017年6月30日，账面余额前5名的应收账款合计数为73,167,361.08元，占期末余额合计数的比例为3.97%，相应计提
的坏账准备合计数为3,658,368.06元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 167,437,321.50 92.22% 81,213,704.35 76.64%
1至2年 11,262,903.53 6.20% 9,701,927.31 9.15%
2至3年 1,686,272.95 0.93% 3,653,524.45 3.45%
3 年以上 1,172,459.36 0.65% 11,402,783.04 10.76%
合计 181,558,957.34 -- 105,971,939.15 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
于2017年6月30日，账面余额前5名的预付款项合计数为35,394,453.69元，占期末余额合计数的比例为19.49%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
BT 项目融资利息 7,000,000.00 7,166,181.55
资金拆借利息 257,150.00 196,150.00
合计 7,257,150.00 7,362,331.55
72
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
43,025, 43,025,260.
独计提坏账准备的 21.51%
260.00 00
其他应收款
按信用风险特征组
148,803, 17,492,8 131,310,5 122,406 17,930,70 104,475,61
合计提坏账准备的 85.55% 11.76% 61.20% 14.65%
362.50 14.36 48.14 ,322.28 7.22 5.06
其他应收款
单项金额不重大但
25,138,8 25,138,87 34,592, 34,592,151.
单独计提坏账准备 14.45% 17.29%
75.26 5.26 151.33 33
的其他应收款
173,942, 17,492,8 156,449,4 200,023 17,930,70 182,093,02
合计 100.00% 10.06% 100.00% 8.96%
237.76 14.36 23.40 ,733.61 7.22 6.39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
73
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 110,485,376.88 5,524,268.84 5.00%
1 年以内小计 110,485,376.88 5,524,268.84 5.00%
1至2年 17,490,185.61 1,749,018.56 10.00%
2至3年 7,004,720.03 2,101,416.01 30.00%
3 年以上 11,409,938.09 5,704,969.06 50.00%
5 年以上 2,413,141.89 2,413,141.89 100.00%
合计 148,803,362.50 17,492,814.36 11.76%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 136,208.56 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销其他应收款 301,684.30
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 105,596,402.17 96,173,428.91
应收股权转让款 33,025,260.00
应收退税款 7,819,238.73 21,294,614.77
应收备用金 34,470,761.19 19,038,419.58
拆借款 7,351,499.98 13,001,500.00
专项基金预缴款 1,688,790.00 1,688,790.00
应收股权转让退款 4,901,180.07 4,901,180.07
应收股权投资保证金 500,000.00
其 他 12,114,365.62 10,400,540.28
合计 173,942,237.76 200,023,733.61
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
巫山县汇馨环卫清
合同保证金 7,615,393.00 2-3 年 4.38%
洁有限责任公司
应收增值税超税负
应收退税款 7,588,958.22 1 年以内 4.36%
退税款
唐明友 拆借款 5,000,000.00 2-3 年 2.87%
虞海占、俞海燕 应收股权转让退款 4,901,180.07 1 年以内 2.82% 245,059.00
福建省环境监测中 合同保证金 3,700,000.00 1-2 年内 2.13% 370,000.00
合计 -- 28,805,531.29 -- 16.56% 615,059.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
应收增值税超税负退税 应收增值税超税负退税
7,588,958.22 退税申报表 2017 年 7-8 月
款 款
应收房租补贴款 应收房租补贴款 663,953.55 政策文件 2017 年 9-10 月
合计 -- 8,252,911.77 -- --
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 152,576,366.63 3,021,659.90 149,554,706.73 114,030,963.24 2,797,943.50 111,233,019.74
在产品 101,737,572.53 101,737,572.53 85,746,252.20 85,746,252.20
库存商品 473,312,738.49 7,052,071.74 466,260,666.75 411,707,938.03 7,052,071.74 404,655,866.29
其他 20,448,522.39 20,448,522.39 12,712,550.67 12,712,550.67
合计 748,075,200.04 10,073,731.64 738,001,468.40 624,197,704.14 9,850,015.24 614,347,688.90
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,797,943.50 223,716.40 3,021,659.90
库存商品 7,052,071.74 7,052,071.74
合计 9,850,015.24 223,716.40 10,073,731.64
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵进项税额 29,964,786.35 18,618,251.66
理财产品投资 76,000,000.00 16,000,000.00
企业所得税预缴款 4,848,735.19 6,890,818.04
其 他 1,340,379.57 972,175.66
合计 112,153,901.11 42,481,245.36
其他说明：
(2) 理财产品明细
发行主体 理财产品名称 期末数 收益类型 封闭期
长江证券 收益凭证 50,000,000.00 保本 180天
长江证券 乐享30天期 6,000,000.00 非保本浮动收益 每满30天可赎回，不
赎回可续存
平安财富 平安信托短期理财 5,000,000.00 非保本浮动收益 8个月
上海银行 易精灵 5,000,000.00 非保本浮动收益 可每日申购赎回
上海银行 结构性存款 10,000,000.00 保本 15个月
小 计 76,000,000.00
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
78
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（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
63,951,657.28 3,635,844.62 60,315,812.66 6,679,707.64 359,135.62 6,320,572.02
品
合计 63,951,657.28 3,635,844.62 60,315,812.66 6,679,707.64 359,135.62 6,320,572.02 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
沈阳项目合同应收款的折现率为6.55%。于2017年6月30日，未实现融资收益381,683.29元。南通项目合同应收款的折现
率为4.35%，于2017年6月30日，未实现融资收益计8,394,130.24元。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江国科
生态技术 12,183,13 -375,088. 11,808,04
研究有限 1.65 08 3.57
公司
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北京金水
10,553,51 -955,097. 9,598,420
永利科技
8.41 74 .67
有限公司
Systea
16,239,17 1,653,970 17,893,14
Holding
8.79 .88 9.67
S.p.A
南京科略
环境科技 1,168,037 376,222.2 1,544,259
有限责任 .47 6 .73
公司
40,143,86 700,007.3 40,843,87
小计
6.32 2 3.64
40,143,86 700,007.3 40,843,87
合计
6.32 2 3.64
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 194,375,219.56 5,539,749.68 199,914,969.24
2.本期增加金额 399,397,543.96 10,216,234.98 409,613,778.94
（1）外购
（2）存货\固定资产
399,397,543.96 10,216,234.98 409,613,778.94
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 593,772,763.52 15,755,984.66 609,528,748.18
二、累计折旧和累计摊
销
80
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.期初余额 4,340,218.51 64,630.39 4,404,848.90
2.本期增加金额 9,650,261.24 188,790.97 9,839,052.21
（1）计提或摊销 9,650,261.24 188,790.97 9,839,052.21
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 13,990,479.75 253,421.36 14,243,901.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 579,782,283.77 15,502,563.30 595,284,847.07
2.期初账面价值 190,035,001.05 5,475,119.29 195,510,120.34
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
81
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 房屋及建筑物 仪器设备 车 辆 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 236,165,299.48 99,055,373.31 40,983,630.00 31,595,883.09 407,800,185.88
2.本期增加金额 759,580.45 7,059,542.95 2,130,667.59 3,599,930.76 13,549,721.75
（1）购置 6,802,090.62 2,130,667.59 3,544,702.09 12,477,460.30
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
外币报
759,580.45 257,452.33 55,228.67 1,072,261.45
表折算差额
3.本期减少金额 22,149.62 1,446,641.95 80,562.29 1,549,353.86
（1）处置或报
22,149.62 1,446,641.95 80,562.29 1,549,353.86
废
4.期末余额 236,924,879.93 106,092,766.64 41,667,655.64 35,115,251.56 419,800,553.77
二、累计折旧
1.期初余额 48,402,068.87 49,019,810.78 17,642,677.55 21,396,976.00 136,461,533.20
2.本期增加金额 4,285,755.59 7,152,782.28 1,897,071.49 1,440,418.68 14,776,028.04
（1）计提 4,019,781.58 6,907,281.32 1,897,071.49 1,409,486.23 14,233,620.62
(2) 外币报表
265,974.01 245,500.96 30,932.45 542,407.42
折算差额
3.本期减少金额 10,666.59 1,039,869.73 76,796.95 1,127,333.27
（1）处置或报
10,666.59 1,039,869.73 76,796.95 1,127,333.27
废
4.期末余额 52,687,824.46 56,161,926.47 18,499,879.31 22,760,597.73 150,110,227.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
82
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 184,237,055.47 49,930,840.17 23,167,776.33 12,354,653.83 269,690,325.80
2.期初账面价值 187,763,230.61 50,035,562.53 23,340,952.45 10,198,907.09 271,338,652.68
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
资产名称 期末账面价值
车 辆 541,519.97
小 计 541,519.97
受机动车上牌限制，由公司出资购置的6辆汽车，登记在员工名下。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
物联网产业化基
61,027,225.62 61,027,225.62 424,488,710.62 424,488,710.62
地建设项目
丁酮废气回收- 32,883,828.09 32,883,828.09 32,437,640.22 32,437,640.22
83
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
提纯处理项目
二氯甲烷尾气回
4,535,978.00 4,535,978.00 4,463,719.79 4,463,719.79
收处理项目
涂装线废气回收
1,980,983.53 1,980,983.53 1,977,995.88 1,977,995.88
处理项目
翻扩建生产及辅
648,589.28 648,589.28 246,333.80 246,333.80
助用房项目
其他项目 12,412,279.24 12,412,279.24 9,848,048.09 9,848,048.09
合计 113,488,883.76 113,488,883.76 473,462,448.40 473,462,448.40
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
物联网
产业化 800,000, 424,488, 35,936,0 399,397, 61,027,2 23,541,9 167,927.
79.08% 79.08% 0.33% 其他
基地建 000.00 710.62 58.96 543.96 25.62 35.27 25
设项目
丁酮废
气回收- 38,000,0 32,437,6 446,187. 32,883,8
86.54% 86.54% 其他
提纯处 00.00 40.22 87 28.09
理项目
二氯甲
烷尾气 7,000,00 4,463,71 72,258.2 4,535,97
64.80% 64.80% 其他
回收处 0.00 9.79 1 8.00
理项目
涂装线
废气回 2,800,00 1,977,99 1,980,98
2,987.65 70.75% 70.75% 其他
收处理 0.00 5.88 3.53
项目
翻扩建
生产及 70,000,0 246,333. 402,255. 648,589. 募股资
0.93% 0.93%
辅助用 00.00 80 48 28 金
房项目
917,800, 463,614, 36,859,7 399,397, 101,076, 23,541,9 167,927.
合计 -- -- 0.33% --
000.00 400.31 48.17 543.96 604.52 35.27 25
84
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
境外土地使用
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 合计
权
一、账面原值
1.期初余
30,409,271.05 124,761,940.32 1,144,171.81 4,083,600.00 21,862,991.38 182,261,974.56
额
85
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增
1,522,386.73 69,338.06 1,591,724.79
加金额
（1）购
1,452,991.45 1,452,991.45
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
(4)外币报表折
69,395.28 69,338.06 138,733.34
算差额
3.本期减少
10,216,234.98 10,216,234.98
金额
（1）处
置
转入投资性房
10,216,234.98 10,216,234.98
地产
4.期末余
20,193,036.07 126,284,327.05 1,213,509.87 4,083,600.00 21,862,991.38 173,637,464.37
额
二、累计摊销
1.期初余
1,454,684.85 27,410,936.39 1,994,586.66 13,078,422.80 43,938,630.70
额
2.本期增
200,178.24 7,223,492.68 116,679.98 99,345.91 7,639,696.81
加金额
（1）计
200,178.24 7,216,553.16
提
(2)外币报表折
6,939.52 6,939.52
算差额
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
1,654,863.09 34,634,429.07 2,111,266.64 13,177,768.71 51,578,327.51
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
86
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
18,538,172.98 91,649,897.98 1,213,509.87 1,972,333.36 8,685,222.67 122,059,136.86
面价值
2.期初账
28,954,586.20 97,351,003.93 1,144,171.81 2,089,013.34 8,784,568.58 138,323,343.86
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京吉天仪器有
226,969,741.70 226,969,741.70
限公司
87
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳市东深电
81,193,735.09 81,193,735.09
子股份有限公司
宁波大通永维机
20,728,932.17 20,728,932.17
电工程有限公司
武汉聚光检测有
3,271,078.96 3,271,078.96
限公司
北京盈安科技有
12,019,889.42 12,019,889.42
限公司
重庆三峡环保
125,044,360.31 125,044,360.31
(集团)有限公司
北京鑫佰利科技
128,450,831.59 128,450,831.59
发展有限公司
上海安谱实验科
99,157,740.23 99,157,740.23
技股份有限公司
哈尔滨华春药化
环保技术开发有 133,425,499.58 133,425,499.58
限公司
宁波鹏程机电工
3,140,000.00 3,140,000.00
程有限公司
合计 830,261,809.05 3,140,000.00 833,401,809.05
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京吉天仪器有
22,836,436.40 22,836,436.40
限公司
北京盈安科技有
12,019,889.42 12,019,889.42
限公司
北京鑫佰利科技
29,013,452.35 29,013,452.35
发展有限公司
合计 63,869,778.17 63,869,778.17
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
88
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 3,499,817.19 1,495,734.15 1,375,735.98 3,619,815.36
合计 3,499,817.19 1,495,734.15 1,375,735.98 3,619,815.36
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 241,089,940.34 32,655,503.13 235,146,794.46 29,699,092.46
内部交易未实现利润 20,464,984.73 4,559,181.68 42,453,656.59 8,955,278.23
可抵扣亏损 78,431,576.93 17,620,155.80 64,162,744.57 14,156,015.36
折旧摊销费 7,995,913.40 799,591.34 6,744,129.53 674,412.95
未实现融资收益 371,104.91 37,110.49 503,004.79 50,300.48
递延收益-政府补助 43,483,228.85 4,571,561.48 49,736,190.64 5,239,352.70
按会计口径计算的尚未
税前扣除的股份支付薪 19,256,753.90 1,925,675.39 19,256,753.90 1,925,675.39
酬
按税务口径计算的预计
未来期间可追加抵扣的 57,496,466.10 5,749,646.61 66,640,556.10 6,664,055.61
股份支付薪酬
已开票的递延收入 4,114,403.74 617,160.56 4,114,403.74 617,160.56
成本暂估 49,256,247.49 4,925,624.75 53,514,004.29 5,351,400.43
公允价值变动损失 160,667.29 40,166.83 157,338.70 39,334.68
可结转以后年度抵扣的
15,445,940.12 3,861,485.04 14,311,964.62 3,577,991.16
职工薪酬
合计 537,567,227.80 77,362,863.10 556,741,541.93 76,950,070.01
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
折旧摊销费 529,139.93 79,370.99 613,770.60 92,065.59
合计 529,139.93 79,370.99 613,770.60 92,065.59
89
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 77,362,863.10 76,950,070.01
递延所得税负债 79,370.99 92,065.59
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 30,221,322.14 7,875,306.62
资产减值准备 17,934,253.52 18,814,468.68
合计 48,155,575.66 26,689,775.30
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年度 4,792.90
2018 年度 23,369.61
2019 年度 33,296.30 73,422.13
2020 年度 2,876,859.93 2,887,482.35
2021 年度 4,886,239.59 4,886,239.63
2022 年度 22,424,926.32
合计 30,221,322.14 7,875,306.62 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
黄山浦溪河项目公司股权投资款 20,100,000.00
合计 20,100,000.00
其他说明：
90
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 5,000,000.00 5,000,000.00
抵押借款 950,000.00
保证借款 90,000,000.00 103,000,000.00
信用借款 660,000,000.00 515,027,310.10
合计 755,950,000.00 623,027,310.10
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 13,631,483.94 11,384,735.30
合计 13,631,483.94 11,384,735.30
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料及能源款 337,347,279.78 405,104,368.77
应付工程及设备款 12,079,448.07 6,849,959.18
合计 349,426,727.85 411,954,327.95
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合同预收款 245,808,850.76 250,974,771.97
合计 245,808,850.76 250,974,771.97
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 70,402,158.95 204,119,751.67 235,909,672.52 38,612,238.10
二、离职后福利-设定提
1,487,645.40 13,857,669.28 13,761,225.61 1,584,089.07
存计划
三、辞退福利 220,229.15 220,229.15
合计 71,889,804.35 218,197,650.10 249,891,127.28 40,196,327.17
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
62,655,060.75 156,279,976.88 185,955,070.66 32,979,966.97
补贴
2、职工福利费 3,824,400.95 3,824,400.95
3、社会保险费 1,751,066.13 10,626,737.65 10,680,935.78 1,696,868.00
其中：医疗保险费 1,209,428.37 8,365,519.76 8,122,410.73 1,452,537.40
工伤保险费 59,664.53 445,135.42 453,953.02 50,846.93
生育保险费 79,901.51 668,992.48 648,501.90 100,392.09
国外
402,071.72 1,147,089.99 1,456,070.13 93,091.58
保险费
4、住房公积金 266,879.00 9,329,923.58 9,224,597.58 372,205.00
5、工会经费和职工教育
1,638,796.71 1,677,670.48 2,366,431.62 950,035.57
经费
劳务派遣薪酬 4,090,356.36 22,381,042.13 23,858,235.93 2,613,162.56
合计 70,402,158.95 204,119,751.67 235,909,672.52 38,612,238.10
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,389,941.09 13,196,353.61 13,103,802.01 1,482,492.69
2、失业保险费 97,704.31 661,315.67 657,423.60 101,596.38
合计 1,487,645.40 13,857,669.28 13,761,225.61 1,584,089.07
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
93
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项目 期末余额 期初余额
增值税 17,708,860.08 35,326,944.67
企业所得税 11,582,291.58 28,067,511.99
个人所得税 5,650,063.84 6,284,025.07
城市维护建设税 488,465.63 5,088,535.36
教育费附加 245,066.47 2,414,753.66
地方教育附加 163,377.01 1,278,564.15
地方水利建设基金 0.00 47,505.92
房产税 1,251,940.71 496,823.48
印花税 71,005.50 253,288.89
其 他 104,453.91 15,438.04
合计 37,265,524.73 79,273,391.23
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行借款之应计未付利息 3,903,637.38 3,711,875.27
合计 3,903,637.38 3,711,875.27
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 67,348,837.50
应付股权激励限售股股利 571,200.00
子公司之少数股东 3,394,428.52 3,883,285.56
合计 71,314,466.02 3,883,285.56
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
94
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权转让款 145,885,101.90 236,497,717.09
股权激励限售股回购义务款 29,375,090.00 31,025,952.50
应付押金保证金 23,797,978.06 20,352,139.89
代收限售股解锁之个税款 9,105,305.37
应付暂收款 880,000.00 1,935,000.00
其 他 8,816,265.24 7,205,414.33
合计 208,754,435.20 306,121,529.18
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
于2016年12月31日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股权激励限售股计399.115万股。其中，第一批
股权激励限售股计361.715万股，每股授予价为6.95元，应计回购义务款25,139,192.50元；第二批股权激励限售股计37.40万股，
每股授予价为15.74元，应计回购义务款计5,886,760.00元。前述回购义务款共计31,025,952.50元。
于2017年1月回购张尚飞等18名离职人员的股份，支付回购义务款1,650,862.50元，本期末剩余回购义务款为29,375,090.00
元。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 47,436,000.00 8,900,000.00
抵押借款 294,097.32 277,293.06
信用借款 30,000,000.00 20,000,000.00
合计 77,730,097.32 29,177,293.06
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其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 2,159,023.06 2,174,291.78
保证借款 58,584,000.00 93,280,000.00
信用借款 470,000,000.00 440,000,000.00
合计 530,743,023.06 535,454,291.78
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 49,736,190.64 19,566,970.58 21,774,780.83 47,528,380.39
合计 49,736,190.64 19,566,970.58 21,774,780.83 47,528,380.39 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
重金属污染综合
防治成套监测技
13,500,000.00 13,500,000.00 与资产相关
术装备产业化示
范项目
国家认定企业技
术中心创新能力 8,347,826.02 1,565,217.36 6,782,608.66 与资产相关
建设专项补助
支持规模组网的
光栅型近红外分 6,912,423.07 5,491,860.00 7,222,634.72 5,181,648.35 与收益相关
析仪器开发
智能环境在线监
测仪器及网络化
3,967,134.60 743,837.76 3,223,296.84 与资产相关
平台的研制与产
业化
固定污染源废气
VOCs 在线//便携
3,238,592.07 4,859,849.18 4,173,743.36 3,924,697.89 与收益相关
监测设备的开发
与应用补助
大气细颗粒物化
学成分在线监测 2,674,813.83 3,348,921.40 3,925,388.63 2,098,346.60 与收益相关
设备研制与应用
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示范补助
重点研发计划-
大气细颗粒物在
1,999,999.98 999,999.96 1,000,000.02 与收益相关
线质谱监测和源
解析系统的研制
大气污染多平台
一体化监测技术 1,601,250.00 228,750.00 1,372,500.00 与收益相关
（参与）
半导体激光在线
气体分析仪系列
1,584,000.00 396,000.00 1,188,000.00 与资产相关
产品高技术产业
示范工程
基于物联网的多
参量高集成度光
1,562,074.12 501,037.08 1,061,037.04 与收益相关
电子环境监测仪
器开发
基于物联网技术
的灰霾立体监测
1,250,000.00 890,000.00 661,818.20 1,478,181.80 与收益相关
激光雷达系统的
研发及产业化
水专项--辽河流
域水生态完整性
866,660.01 433,330.02 433,329.99 与收益相关
观测模拟平台建
设关键技术
无锡市企业院士
500,000.00 124,999.98 375,000.02 与收益相关
工作站项目
通用高灵敏度检
480,766.00 265,000.00 98,664.47 647,101.53 与收益相关
测器的研制
基于激光三维成
像的钢板形貌检
409,090.88 409,090.88 0.00 与收益相关
测关键技术及应
用研究
用于现场、快速、
准确测定的原子 346,500.00 346,500.00 与收益相关
光谱分析系统
自激式全固态
ICP 射频源研制 273,117.15 157,740.00 81,819.95 349,037.20 与收益相关
及产业化
水环境检测仪器
研发与在线监测 167,094.45 167,094.45 与收益相关
社会化服务产业
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化示范
低能耗组合人工
湿地村镇污水处
54,848.46 54,848.46 与收益相关
理新技术研究资
金
重 20170360 基于
水务物联网的大
数据采集与管控 4,000,000.00 4,000,000.00 与收益相关
平台关键技术研
发
我国东部大气环
境集成观测与数 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与收益相关
据共享技术
城市（镇）初期
雨水入湖（河）
水质保障-多级
100,000.00 100,000.00 与收益相关
跌水曝气处理装
置开发及技术研
究
工业过程在线分
析检测仪器开发 53,600.00 53,600.00 与收益相关
与应用
合计 49,736,190.64 19,566,970.58 21,774,780.83 47,528,380.39 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 452,983,400.00 -183,150.00 -183,150.00 452,800,250.00
其他说明：
①于2016年12月31日，股份总数为452,983,400股。其中，股权激励限售股计3,991,150股。
② 本期，公司回购注销第一批股权激励限售股140,150股和第二批股权激励限售股43,000股，股份回购支出为
1,650,862.50元。其中，转销股本183,150.00元，转销资本公积1,467,712.50元。同时，库存股与应付回购义务款按1,650,862.50
100
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元等额核减。该次减资业经天健会计师事务所审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2017〕24号）。
③于2017年6月30日，股份总数为452,800,250股。其中，股权激励限售股计3,808,000股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 942,222,132.72 3,884,169.51 938,337,963.21
其他资本公积 21,454,167.57 2,493,202.87 23,947,370.44
合计 963,676,300.29 2,493,202.87 3,884,169.51 962,285,333.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增减变动的原因：①公司回购注销股权激励限售股183,150股，股本溢价核减1,467,712.50元，详见本财务报表附注
之说明；②因权益性交易，股本溢价核减2,416,457.01元，详见本财务报表附注之说明；③因确认股份支付薪酬而增记其他
资本公积3,407,611.87元。 ④尚未解锁的股权激励限售股之预期税务成本超出会计成本可获得的所得税利益，期末数较期初
数减少914,409元，按该等金额核减其他资本公积与递延所得税资产。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励限售股 31,025,952.50 1,650,862.50 29,375,090.00
合计 31,025,952.50 1,650,862.50 29,375,090.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少1,650,862.5元，详见本财务报表附注之说明。
57、其他综合收益
单位： 元
101
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 1,587,544.5 1,203,147.9 -875,343.
-2,078,491.10 384,396.54
合收益 2 8 12
1,587,544.5 1,203,147.9 -875,343.
外币财务报表折算差额 -2,078,491.10 384,396.54
2 8 12
1,587,544.5 1,203,147.9 -875,343.
其他综合收益合计 -2,078,491.10 384,396.54
2 8 12
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
外币报表折算差额无企业所得税影响。
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 108,151,333.84 108,151,333.84
合计 108,151,333.84 108,151,333.84
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 1,248,312,333.18 917,127,244.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润 101,491,361.09 85,176,556.22
应付普通股股利 67,348,837.50 44,654,420.00
应付股权激励限售股股利 546,578.25 635,460.00
期末未分配利润 1,281,908,278.52 957,013,920.37
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
102
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 971,963,626.48 492,520,388.93 726,366,731.24 372,132,451.43
其他业务 18,182,715.30 10,005,771.94 3,301,629.73 867,369.56
合计 990,146,341.78 502,526,160.87 729,668,360.97 372,999,820.99
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,829,761.61 3,606,677.44
教育费附加 1,814,803.48 1,580,803.47
房产税 2,835,460.18
印花税 466,473.41
营业税 742,996.56
地方教育附加 987,395.57 1,002,027.06
残疾人保障金 18,366.90
其 他 575,958.90
合计 10,528,220.05 6,932,504.53
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 68,118,228.27 53,942,634.36
交通差旅费 53,701,348.40 41,712,559.07
业务招待费 18,236,469.96 13,317,254.00
市场推广维护费 17,762,246.09 13,903,220.85
103
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
办公通讯费 5,495,047.03 4,428,857.25
产品宣传费 4,203,839.21 3,010,164.31
房租物业费 6,454,763.65 2,963,709.27
运杂费 4,275,849.50 1,278,515.64
折旧摊销费 986,048.40 840,748.11
其 他 3,408,239.73 4,152,746.46
合计 182,642,080.24 139,550,409.32
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 117,960,838.10 89,025,288.70
股份支付薪酬 3,407,611.87 8,418,566.96
职工薪酬 26,441,398.53 12,920,168.53
折旧摊销费 11,744,796.08 10,084,624.09
办公通讯费 4,788,787.57 2,101,283.54
中介服务费 5,389,244.60 2,171,644.37
交通差旅费 3,929,478.83 1,831,611.42
业务招待费 3,436,612.45 2,977,551.84
税 费 2,226,292.52
其 他 9,407,657.01 9,416,901.06
合计 186,506,425.04 141,173,933.03
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 28,805,877.91 11,178,925.32
其中：银行借款利息支出 28,772,920.41 11,029,480.32
票据贴现利息支出 32,957.50 149,445.00
利息收入 -3,291,221.27 -999,899.92
其中：银行利息收入 -3,129,900.52 -828,899.92
资金拆借利息收入 -161,320.75 -171,000.00
104
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
未实现融资收益转入 -121,321.50 -215,108.80
汇兑损益 1,710,488.57 -234,096.27
银行手续费等 706,017.72 425,436.31
合计 27,809,841.43 10,155,256.64
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,011,031.98 11,256,386.57
二、存货跌价损失 223,716.40 464,792.69
合计 9,234,748.38 11,721,179.26
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票之公允价值变动损益 -3,278.59
合计 -3,278.59
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 700,007.32 5,324,100.43
银行理财产品收益 272,952.11
合计 972,959.43 5,324,100.43
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税超税负退税 34,611,278.23
支持规模组网的光栅型近红外分析仪器 7,222,634.72
105
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
开发
固定污染源废气 VOCs 在线//便携监测设
4,173,743.36
备的开发与应用补助
大气细颗粒物化学成分在线监测设备研
3,925,388.63
制与应用示范补助
国家认定企业技术中心创新能力建设专
1,565,217.36
项补助
重点研发计划-大气细颗粒物在线质谱监
999,999.96
测和源解析系统的研制
智能环境在线监测仪器及网络化平台的
743,837.76
研制与产业化
基于物联网技术的灰霾立体监测激光雷
661,818.20
达系统的研发及产业化
基于物联网的多参量高集成度光电子环
501,037.08
境监测仪器开发
辽河流域水生态完整性观测模拟平台建
433,330.02
设关键技术
基于激光三维成像的钢板形貌检测关键
409,090.88
技术及应用研究
半导体激光在线气体分析仪系列产品高
396,000.00
技术产业示范工程
大气污染多平台一体化监测技术 228,750.00
三维扫描气溶胶激光雷达开发及产业化
124,999.98
生产项目
我国东部大气环境集成观测与数据共享
100,000.00
技术
通用高灵敏度检测器的研制 98,664.47
自激式全固态 ICP 射频源研制及产业化 81,819.95
中小企业专精特新项目资助（大气颗粒
60,000.00
物监测激光雷达项目）
低能耗组合人工湿地村镇污水处理新技
54,848.46
术研究资金
工业过程在线分析检测仪器开发与应用 53,600.00
原子荧光空心阴极灯检测装置的研发与
46,200.00
应用补助
合 计 56,492,259.06
106
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 274,536.20 67,997.88 274,536.20
其中：固定资产处置利得 274,536.20 67,997.88 274,536.20
政府补助 6,147,551.17 22,673,805.44 6,147,551.17
其他 448,977.65 373,327.71 448,977.65
增值税超税负退税 25,342,036.05
合计 6,871,065.02 48,457,167.08 6,871,065.02
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
宁波开发区
第七批财政 1,480,000.00 与收益相关
补助资金
叶榭镇扶持
1,440,000.00 与收益相关
资金
在线监测设
备研发专项 1,000,000.00 与收益相关
资金
2016 年企业
研究开发资 598,000.00 与收益相关
助
标准研制奖
420,000.00 与收益相关
励
杭州市就业
管理服务局 284,686.43 与收益相关
招用补贴
企业发展专
200,000.00 与收益相关
项奖励资金
2015 年杭州
市网上技术
交易成果转 180,000.00 与收益相关
化项目补助
经费区配套
贵阳国家高 133,200.00 与收益相关
107
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新技术产业
开发区促进
现代科技服
务业发展支
持补助
2016 年税收
产值达标扶 100,000.00 与收益相关
持补助金
2016 年新认
定高新技术 90,000.00 与收益相关
企业奖励
专利自主知
70,000.00 与收益相关
识产权补助
企业科技研
60,000.00 与收益相关
发能力扶持
个税手续费
42,283.74 与收益相关
返还
北京市朝阳
区科学技术
20,770.00 与收益相关
委员会展会
补贴款
无锡市人民
政府新区管
理委员会财 12,000.00 与收益相关
政局专利资
助
企业经济发
8,513.00 与收益相关
展补助
国家知识产
权局专利局 8,098.00 与收益相关
专利补贴
第一批"三名
"培育综合试
点省财政补 8,958,299.98 与收益相关
助及配套补
助
国家认定企
业技术中心
1,565,217.42 与收益相关
创新能力建
设专项补助
经济转型发 1,250,000.00 与收益相关
108
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
展专项资金
固定污染源
废气 VOCs
在线/便携监
1,027,507.68 与收益相关
测设备的开
发与应用补
助
基于物联网
的多参量高
集成度光电
908,549.71 与收益相关
子的环境检
测仪器开发
项目补助
大气细颗粒
物化学成分
在线监测设 837,129.08 与收益相关
备研制与应
用示范补助
水专项--辽
河流域水生
态完整性观
815,937.80 与收益相关
测模拟平台
建设关键技
术
电喷雾离子
源-串级质谱
测序管家技 804,732.12 与收益相关
术及装臵研
发
智能环境在
线监测仪器
及网络化平 743,837.70 与收益相关
台的研制与
产业化
杭州市就业
管理服务局 518,045.58 与收益相关
（稳岗补贴）
基于物联网
技术的灰霾
立体监测激 500,000.00 与收益相关
光雷达系统
的研发及产
109
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业化
支持规模组
网的光栅型
458,842.50 与收益相关
近红外分析
仪器开发
基于激光三
维成像的钢
板形貌检测 409,090.92 与收益相关
关键技术及
应用研究
半导体激光
在线气体分
析仪系列产
396,000.00 与收益相关
品高技术产
业示范工程
补助
高速小型复
核分析泵的 389,751.54 与收益相关
开发与应用
基于激光光
散射谱技术
的智能传感 377,142.82 与收益相关
器的产业化
补助
2016 年第一
批省级科技
型中小企业
350,000.00 与收益相关
扶持和科技
发展专项资
金
2015 年杭州
市网上技术
交易成果转 300,000.00 与收益相关
化项目补助
经费市补助
2015 年杭州
市网上技术
交易成果转 300,000.00 与收益相关
化项目补助
经费区配套
高新区（滨
270,000.00 与收益相关
江）2015 年
110
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第二批工厂
物联网项目
大气 PANs 在
线监测设备 235,389.90 与收益相关
研制与应用
三峡驰名商
200,000.00 与收益相关
标奖励
2010 年无锡
市科技讨巧
（科技创新 150,000.00 与收益相关
创业计划）项
目
杭州市科技
150,000.00 与收益相关
进步奖奖励
其他零星政
131,970.29 与收益相关
府补助
2012 年大学
118,123.00 与收益相关
生见习补贴
低能耗组合
人工湿地村
镇污水处理 109,696.98 与收益相关
新技术研究
资金
微波-UV 光
协同催化氧
化喷漆废气 100,000.02 与收益相关
治理技术研
究
杭州市就业
管理服务局 88,540.40 与收益相关
招用补贴
能源智能传
感器及信息 88,000.00 与收益相关
平台研制
便携式植物
微观动态离
子流检测仪 70,000.00 与收益相关
器集成方案
设计及实施
重庆市有机
35,000.00 与收益相关
废气治理先
111
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
进适用技术
推荐
拉曼在环境
监测中的应 17,000.00 与收益相关
用
22,673,805.4
合计 -- -- -- -- -- 6,147,551.17 --
4
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 356,859.07 371,714.40 630,539.34
其中：固定资产处置损失 356,859.07 371,714.40 630,539.34
无形资产处置损失
债务重组损失 56,800.00 56,800.00
对外捐赠 190,000.00 10,000.00 190,000.00
民非组织认购款 1,000,000.00
地方水利建设基金 133.98 440,736.86
其他 26,880.27 19,805.47 26,880.27
合计 630,673.32 1,842,256.73 630,539.34
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 25,272,132.14 19,909,447.61
递延所得税费用 -1,687,991.19 -5,548,341.19
合计 23,584,140.95 14,361,106.42
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
112
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利润总额 134,601,197.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,337,555.37
调整以前期间所得税的影响 642,034.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,133,502.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,284,769.40
损的影响
股份支付薪酬的影响 340,761.19
研发费加计扣除 -3,154,482.12
其 他
所得税费用 23,584,140.95
其他说明
73、其他综合收益
详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与收益或综合相关的政府补助 21,702,751.75 16,508,385.27
银行存款利息收入 3,129,900.52 828,899.92
代收课题合作经费 3,184,700.00 2,234,212.00
与经营活动相关的受限资金净变动额 6,157,881.31 10,893,848.40
收到的房租收入 22,440,126.55 765,916.21
收到履约保证金及标保证金等 42,768,316.12 62,592,112.78
合计 99,383,676.25 93,823,374.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与经营活动相关的受限资金净变动额 8,467,507.42 1,882,325.10
代付课题合作经费 7,196,470.00
113
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支付履约保证金及投标保证金 67,316,119.31 36,660,252.54
涉讼被冻结的银行存款 593,716.98
代缴股权激励限售股解锁的个人所得税 9,105,305.37 3,872,923.54
付现的期间费用等 271,255,511.89 205,311,495.77
合计 363,934,630.97 247,726,996.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回银行理财产品 29,000,000.00 30,000,000.00
收回资金拆出款 5,000,000.00
资金拆借利息收入 110,000.00
合计 34,110,000.00 30,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 89,000,000.00
合计 89,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权激励限售股回购支出 1,636,819.13 1,464,000.00
子公司少数股权收购支出 4,725,233.68
合计 6,362,052.81 1,464,000.00
114
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 111,017,056.42 84,713,161.56
加：资产减值准备 9,234,748.38 11,721,179.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
23,883,881.86 12,937,869.42
物资产折旧
无形资产摊销 7,821,548.26 5,929,816.68
长期待摊费用摊销 1,375,735.98 243,001.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
82,322.87 303,716.52
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,278.59
财务费用（收益以“－”号填列） 30,322,088.23 11,029,480.32
投资损失（收益以“－”号填列） -972,959.43 -5,324,100.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,327,202.09 -1,588,398.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -12,694.60 -121,142.10
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,877,495.94 -77,436,869.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-221,792,231.98 -171,627,746.27
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-192,384,845.26 -150,583,329.49
列）
其他 5,247,507.73 6,457,349.54
经营活动产生的现金流量净额 -351,379,260.98 -273,346,010.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 484,545,962.63 390,857,780.53
减：现金的期初余额 866,412,523.97 569,397,356.58
现金及现金等价物净增加额 -381,866,561.34 -178,539,576.05
115
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,640,000.00
其中： --
宁波鹏源机电工程有限公司 1,640,000.00
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 85,277,416.90
其中： --
哈尔滨华春药化环保技术开发有限公司 34,885,600.00
重庆三峡环保（集团）有限公司 16,830,564.80
北京鑫佰利科技发展有限公司 33,561,252.10
取得子公司支付的现金净额 86,917,416.90
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 484,545,962.63 866,412,523.97
其中：库存现金 997,636.52 886,945.71
可随时用于支付的银行存款 483,548,326.11 865,525,578.26
三、期末现金及现金等价物余额 484,545,962.63 866,412,523.97
其他说明：
于2017年6月30日，受限制使用的货币资金包括保证金存款44,594,625.55元和涉诉被冻结存款9,370,771.85元。该等货币
资金不可随时用于支付，不属于“现金及现金等价物”。
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76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,594,625.55 保证金存款
固定资产 2,441,945.30 抵押融资
货币资金 9,370,771.85 涉诉冻结
投资性房地产 20,210,349.57 抵押融资
合计 76,617,692.27 --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 68,319,788.07
其中：美元 8,402,517.93 6.7744 56,922,017.46
欧元 637,446.72 7.7496 4,939,957.10
港币 7,001,500.95 0.8679 6,076,602.67
英镑 42,917.36 8.8144 378,290.78
加元 560.00 5.2144 2,920.06
小计 68,319,788.07
应收账款 -- -- 16,690,753.84
其中：美元 1,141,249.84 6.7744 7,731,282.92
欧元 1,022,460.00 7.7496 7,923,656.02
港币 21,520.00 0.8679 18,677.21
英镑 115,395.00 8.8144 1,017,137.69
小计 16,690,753.84
长期借款 -- -- 2,159,023.06
欧元 278,598.00 7.7496 2,159,023.06
小计 2,159,023.06
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款
其中：美 元 586,641.84 6.7744 3,974,146.48
欧 元 102,159.00 7.7496 791,691.39
小 计 4,765,837.87
应付账款
其中：美 元 714,917.36 6.7744 4,843,136.16
欧 元 712,330.46 7.7496 5,520,276.13
英 镑 121,263.00 8.8144 1,068,860.59
小 计 11,432,272.88
其他应付款
其中：欧 元 172,043.00 7.7496 1,333,264.43
小 计 1,333,264.43
一年内到期的非流动负债
其中：欧 元 37,950.00 7.7496 294,097.32
小 计 294,097.32
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司在境外拥有若干子公司。Bohnen Beheer B.V.主要经营地在欧盟，记账本位币为欧元；聚光仪器有限公司（美国）
主要经营地在美国，记账本位币为美元；Best Vanguard Limited和聚光仪器（香港）有限公司主要经营地在香港，记账本位
币为美元。METALSCAN LIMITED主要经营地在英国，记账本位币为英镑。
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
宁波鹏源机 拥有标的股
2017 年 01 月 2017 年 01 月
电工程有限 3,140,000.00 100.00% 协议转让 权的实质控
18 日 18 日
公司 制权
其他说明：
本期，公司以协议受让的方式收购了浙江宏展建设集团有限公司所持宁波鹏源机电工程有限公司的100%股权。标的股
权于2017年1月18日办妥过户变更登记手续。股权转让款分四期支付。截止2017年6月30日，本公司已支付股权转让款214万
元。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 3,140,000.00
合并成本合计 3,140,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 0.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
3,140,000.00
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
并成本均系以支付现金为对价，其公允价值按现金支付数进行计量。
根据协议之约定，该次股权转让交易价314万元，分四次支付：2016年8月22日向转让方支付定金50万，本次股权转让以
完成工商变更登记之日为交割日，交割日之日起十五日内，支付股权转让款164万，机电施工资质转移至受让方之日起十五
日内，支付股权转让款50万，资质维护期满之日起十五日内，支付剩余股权转让款50万元。
大额商誉形成的主要原因：
本次交易以获得宁波鹏源机电工程有限公司机电施工资质为目的，宁波鹏源机电工程有限公司尚未开展业务经营，可
辨认净资产公允价值为零元
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
公司名称 股权取得 股权取得 期末出资额 出资比例
方式 时点 直接 间接
玉溪聚光环保科技有限公司 投资新设 2017-3-21 800万 100.00%
天津聚研环保科技有限公司 投资新设 2017-3-28 200万 60.00%
广西杭聚科技有限公司 投资新设 2017-5-19 尚未实际出资 100.00%
聚光科技印度有限公司 投资新设 103.03万 100.00%
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京吉天仪器有 非同一控制下企
北京 北京 仪器仪表业 100.00%
限公司 业合并
深圳市东深电子 非同一控制下企
深圳 深圳 仪器仪表业 90.00%
股份有限公司 业合并
北京鑫佰利科技 非同一控制下企
北京 北京 污水处理业 73.70%
发展有限公司 业合并
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重庆三峡环保
非同一控制下企
（集团）有限公 重庆 重庆 环保工程业 60.00%
业合并
司
上海安谱实验科 非同一控制下企
上海 上海 仪器仪表业 55.58%
技股份有限公司 业合并
哈尔滨华春药化
非同一控制下企
环保技术开发有 哈尔滨 哈尔滨 环保工程业 55.00%
业合并
限公司
无锡中科光电有 非同一控制下企
无锡 无锡 仪器仪表业 55.00%
限公司 业合并
杭州聚光环保科
杭州 杭州 仪器仪表业 100.00% 投资新设
技有限公司
北京聚光世达科
北京 北京 仪器仪表业 100.00% 投资新设
技有限公司
清本环保工程
（杭州）有限公 杭州 杭州 环保业 100.00% 投资新设
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
重要子公司的界定标准：资产总额、营业收入或利润总额的占比具有财务重要性，或在生产、销售、研发、投融资方
面赋予重要功能定位。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
深圳市东深电子股份有
10.00% -337,251.58 19,621,135.97
限公司
北京鑫佰利科技发展有
26.30% -618,569.89 28,218,990.57
限公司
重庆三峡环保（集团）
40.00% 4,876,208.07 44,827,072.98
有限公司
无锡中科光电有限公司 45.00% -1,271,780.61 10,382,991.29
上海安谱实验科技股份
44.42% 10,471,360.87 125,287,103.35
有限公司
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哈尔滨华春药化环保技
45.00% -1,578,223.22 28,527,937.29
术开发有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
深圳市
东深电
270,826, 55,873,2 326,699, 126,488, 4,000,00 130,488, 277,361, 57,807,9 335,169, 135,585, 135,585,
子股份 0.00
289.40 09.27 498.67 138.73 0.00 138.73 400.00 00.00 300.00 400.00 400.00
有限公
司
北京鑫
佰利科
80,942,2 19,466,7 100,408, 3,156,53 3,156,53 84,885,9 20,070,1 104,956, 5,804,00 5,804,00
技发展 0.00 0.00
00.00 60.88 960.88 7.04 7.04 00.00 00.00 000.00 0.00 0.00
有限公
司
重庆三
峡环保
180,885, 27,262,0 208,147, 95,883,0 100,000. 95,983,0 252,294, 28,815,2 281,109, 181,081, 54,800.0 181,136,
（集团）
377.26 34.85 412.11 78.08 00 78.08 700.00 00.00 900.00 200.00 0 000.00
有限公
司
无锡中
科光电 82,152,9 7,788,20 89,941,1 63,342,1 3,525,68 66,867,8 73,214,8 4,661,40 77,876,2 48,625,4 3,351,30 51,976,7
有限公 61.32 3.11 64.43 68.64 1.82 50.46 00.00 0.00 00.00 00.00 0.00 00.00
司
上海安
谱实验
262,348, 69,521,9 331,870, 48,341,9 48,341,9 267,500, 70,758,2 338,259, 78,381,6 78,381,6
科技股 0.00 0.00
907.42 52.16 859.58 52.53 52.53 800.00 00.00 000.00 00.00 00.00
份有限
公司
哈尔滨
华春药
化环保 71,378,4 25,114,7 96,493,1 33,097,7 33,097,7 63,920,7 26,372,9 90,293,6 23,391,0 23,391,0
0.00 0.00
技术开 62.57 08.93 71.50 55.29 55.29 00.00 00.00 00.00 00.00 00.00
发有限
公司
123
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
深圳市东深
39,088,944.7 -37,059,424.5 34,209,013.5 -88,640,852.7
电子股份有 -3,372,515.70 -3,372,515.70 2,474,697.22 2,474,697.22
0 6 9 8
限公司
北京鑫佰利
35,370,268.1 10,716,660.3 10,716,660.3
科技发展有 9,045,636.20 -1,899,559.69 -1,899,559.69 -6,299,301.30 -2,845,788.43
3 7 7
限公司
重庆三峡环
30,171,964.2 12,190,520.1 12,190,520.1 -82,759,892.6
保（集团）有 8,228,405.70 557,410.14 557,410.14 1,857,827.01
9 9 9 3
限公司
无锡中科光 22,140,739.3 -17,791,002.8 22,068,454.3 -21,229,521.9
-2,826,179.14 -2,826,179.14 -5,976,014.99 -5,976,014.99
电有限公司 6 9 2 6
上海安谱实
166,263,054. 23,573,527.4 23,573,527.4 -33,359,308.6
验科技股份
84 1 1 4
有限公司
哈尔滨华春
药化环保技 1,850,948.71 -3,507,162.71 -3,507,162.71 -4,557,371.94
术开发
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
北京鑫佰利科技发展有限公司 2017-06-23 71.0368% 73.6959%
本期，公司受让了少数股东所持北京鑫佰利科技发展有限公司的2.6591%股权，本公司直接持有的股权比例自71.0368%
升至73.6959%
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
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购买成本/处置对价 4,725,233.68
--现金 4,725,233.68
购买成本/处置对价合计 4,725,233.68
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 2,308,776.67
差额 2,416,457.01
其中：调整资本公积 -2,416,457.01
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
于2017年06月30日，本公司无重要的合营企业或联营企业
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 40,843,873.64 40,143,866.32
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 700,007.32 -430,884.34
--综合收益总额 700,007.32 -430,884.34
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对经营业绩的负面影响降至最低，使股东权益最大
化。风险管理基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定范围内。
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在日常经营活动中，本公司面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险和市场风险。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自应收款
项。为控制信用风险，本公司分别采取了以下措施。
1．应收账款
本公司定期或不定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良
好的客户进行交易，并对其应收账款进行监控，以确保不会面临重大坏账风险。本公司对应收账款余额未持有担保物或其他
信用增级，若客户信用记录有转坏迹象，公司会采用书面催款、诉讼等方式追偿，以不致产生重大坏账损失。
公司按客户管控信用风险，信用风险并不集中。于2017年06月30日，应收账款的3.97%（2016年12月31日：4.76%）源
于余额前五名客户。但受行业惯例的影响，合同尾款的回笼并不理想，公司需承受一定的信用风险。
2．其他应收款
其他应收款主要系应收保证金和应收退税款等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保不致面
临重大坏账风险。
应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1～2年 2年以上
应收票据 41,687,850.21 41,687,850.21
其他应收款 25,138,875.26 25,138,875.26
小 计 66,826,725.47 66,826,725.47
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1～2年 2年以上
应收票据 63,745,257.34 63,745,257.34
其他应收款 77,617,411.33 77,617,411.33
小 计 141,362,668.67 141,362,668.67
单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于对方无法偿还其合同债务，或者源于提前到期的债务，或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制流动风险，本公司采取债务融资与权益融资相结合，综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，合理搭配
长短期债务，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。现时，本公司已从多家商业银行取得银行授信额
度以满足营运资金需求和资本性开支的需求。
金融负债按剩余到期日分类概况列示见下表：
项 目 期末数
账面价值 1年以内 1～3年 3年以上
短期借款 755,950,000.00 755,950,000.00
应付票据 13,631,483.94 13,631,483.94
应付账款 349,426,727.85 349,426,727.85
应付利息 3,903,637.38 3,903,637.38
应付股利 71,314,466.02 71,314,466.02
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应付款 208,754,435.20 208,754,435.20
一年内到期的 77,730,097.32 77,730,097.32
非流动负债
长期借款 530,743,023.06 528,584,000.00 2,159,023.06
小 计 2,011,453,870.77 1,480,710,847.71 528,584,000.00 2,159,023.06
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 1年以内 1～3年 3年以上
短期借款 623,027,310.10 623,027,310.10
应付票据 11,384,735.30 11,384,735.30
应付账款 411,954,327.95 411,954,327.95
应付利息 3,711,875.27 3,711,875.27
应付股利 3,883,285.56 3,883,285.56
其他应付款 306,121,529.18 306,121,529.18
一年内到期的 29,177,293.06 29,177,293.06
非流动负债
长期借款 535,454,291.78 533,280,000.00 2,174,291.78
小 计 1,924,714,648.20 1,389,260,356.42 533,280,000.00 2,174,291.78
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
风险主要与以浮动利率计息的借款有关。于2017年06月30日，以浮动利率计息的银行借款计100,897.90万元。
2．外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且
主要活动以人民币计价。本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
于2017年06月30日，外币金融资产和外币金融负债列示详见本财务报表附注之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
128
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
1．母公司及最终控制方
浙江睿洋科技有限公司和浙江普渡科技有限公司合计持有本公司的37.38%股权，系共同控制股东。王健系浙江睿洋科技
有限公司的控股股东，姚纳新系浙江普渡科技有限公司的控股股东，该两人系本公司的最终共同控制人。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海安谱实验科技股份有限公司 现子公司，原联营企业
浙江国科生态技术研究有限公司 联营企业
北京金水永利科技有限公司 联营企业
129
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
Systea Holding S.p.A 联营企业
南京科略环境科技有限责任公司 子公司之联营企业
田昆仑 高级管理人员
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
Systea Holding
材 料 4,617,388.27 否 4,612,800.04
S.p.A
上海安谱实验科技
耗 材 152,876.83
股份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
130
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王健、姚纳新 50,000,000.00 2017 年 05 月 24 日 2018 年 05 月 24 日 否
王健、姚纳新 30,000,000.00 2017 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 09 日 否
王健、姚纳新 16,500,000.00 2016 年 01 月 07 日 2018 年 06 月 30 日 否
王健、姚纳新 14,200,000.00 2016 年 02 月 02 日 2018 年 09 月 30 日 否
王健、姚纳新 12,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2018 年 01 月 30 日 否
王健、姚纳新 10,000,000.00 2017 年 05 月 23 日 2018 年 05 月 27 日 否
王健、姚纳新 7,700,000.00 2016 年 07 月 15 日 2019 年 03 月 30 日 否
王健、姚纳新 6,130,000.00 2016 年 05 月 16 日 2019 年 03 月 30 日 否
王健、姚纳新 5,540,000.00 2016 年 04 月 07 日 2018 年 12 月 30 日 否
王健、姚纳新 5,000,000.00 2015 年 06 月 18 日 2018 年 04 月 20 日 否
王健、姚纳新 4,340,000.00 2016 年 04 月 15 日 2018 年 12 月 30 日 否
王健、姚纳新 4,300,000.00 2015 年 06 月 19 日 2017 年 11 月 24 日 否
王健、姚纳新 4,230,000.00 2016 年 12 月 02 日 2019 年 03 月 30 日 否
王健、姚纳新 3,910,000.00 2016 年 08 月 10 日 2019 年 03 月 30 日 否
王健、姚纳新 3,200,000.00 2015 年 01 月 13 日 2017 年 12 月 10 日 否
王健、姚纳新 3,140,000.00 2016 年 06 月 17 日 2018 年 03 月 30 日 否
王健、姚纳新 2,580,000.00 2016 年 07 月 08 日 2019 年 03 月 30 日 否
王健、姚纳新 2,380,000.00 2016 年 05 月 24 日 2019 年 03 月 30 日 否
131
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
王健、姚纳新 2,200,000.00 2016 年 11 月 09 日 2019 年 03 月 30 日 否
王健、姚纳新 1,790,000.00 2016 年 04 月 02 日 2018 年 12 月 30 日 否
王健、姚纳新 1,680,000.00 2017 年 04 月 25 日 2019 年 05 月 07 日 否
王健、姚纳新 1,400,000.00 2015 年 07 月 29 日 2017 年 10 月 27 日 否
王健、姚纳新 1,040,000.00 2016 年 03 月 17 日 2018 年 09 月 30 日 否
王健、姚纳新 864,000.00 2017 年 05 月 24 日 2017 年 11 月 07 日 否
王健、姚纳新 600,000.00 2015 年 07 月 24 日 2018 年 03 月 20 日 否
王健、姚纳新 432,000.00 2017 年 05 月 24 日 2018 年 05 月 07 日 否
王健、姚纳新 432,000.00 2017 年 05 月 24 日 2018 年 11 月 07 日 否
王健、姚纳新 432,000.00 2017 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 07 日 否
王健、姚纳新 399,000.00 2016 年 10 月 09 日 2018 年 09 月 21 日 否
王健、姚纳新 145,800.00 2015 年 08 月 28 日 2017 年 08 月 20 日 否
王健、姚纳新 134,800.00 2015 年 08 月 28 日 2017 年 09 月 30 日 否
王健、姚纳新 91,307.00 2016 年 07 月 25 日 2018 年 09 月 30 日 否
王健、姚纳新 90,000.00 2016 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 30 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 15,592,860.00 2016 年 09 月 19 日 2019 年 09 月 12 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 1,475,440.00 2013 年 11 月 26 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 781,620.00 2016 年 11 月 01 日 2018 年 04 月 30 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 399,000.00 2016 年 11 月 01 日 2018 年 09 月 21 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 830,900.00 2016 年 08 月 12 日 2017 年 12 月 15 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 778,500.00 2014 年 08 月 11 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 461,700.00 2015 年 11 月 30 日 2018 年 11 月 27 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 153,900.00 2015 年 11 月 30 日 2017 年 12 月 01 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 520,000.00 2014 年 10 月 16 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 358,000.00 2014 年 07 月 22 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 307,500.00 2015 年 02 月 09 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 264,000.00 2015 年 03 月 13 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 204,864.00 2017 年 01 月 13 日 2017 年 12 月 31 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 200,000.00 2016 年 08 月 09 日 2018 年 08 月 01 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 162,000.00 2014 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 136,500.00 2015 年 04 月 07 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 58,000.00 2016 年 11 月 09 日 2017 年 12 月 30 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 42,000.00 2016 年 11 月 09 日 2017 年 10 月 20 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 85,000.00 2017 年 02 月 24 日 2018 年 02 月 23 日 否
132
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
王健、姚纳新及田昆仑 76,500.00 2015 年 01 月 23 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 74,580.00 2015 年 04 月 16 日 2018 年 10 月 28 日 否
王健、姚纳新及田昆仑 51,000.00 2014 年 12 月 11 日 2018 年 10 月 28 日 否
关联担保情况说明
表列信息不包括合并范围内各公司之间的关联担保，也不包括已经履行完毕的关联担保及不具有财务重要性的关联担保。
部分债务融资尚以资产作抵押。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,052,000.00 1,974,800.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京科略环境科技
应收账款 2,325,000.00 116,250.00 2,325,000.00 116,250.00
有限责任公司
小计 2,325,000.00 116,250.00 2,325,000.00 116,250.00
133
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 Systea Holding S.P.A 986,499.69
小 计 986,499.69
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 183,150.00
其他说明
经中国证监会备案无异议，并经公司股东大会决议通过，本公司对管理层及骨干员工实施限制性股票激励计划。
2014年度，本公司向激励对象授予限制性股票805.90万股，每股授予价为6.95元，授予日为2014年9月12日，按
20%:30%:50%的比例分批逐年解锁。
2015年度，本公司向激励对象授予限制性股票72.20万股，每股授予价为15.74元，授予日为2015年8月20日，按50%:50%
的比例分批逐年解锁。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 [注 1]
可行权权益工具数量的确定依据 [注 2]
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 44,631,356.84
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,407,611.87
其他说明
注1：采用Black-Scholes模型估算股票认沽期权价值，再以授予日的股票收盘价扣减限制性股票的授予价及股票认沽期
权价值，计算得出限制性股票的公允价值。
注2：公司已授予激励对象的限制性股票数量，需按约定比例分批逐年解锁。未来解锁数量，主要取决于经营业绩是否
134
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
达标和激励对象的离职率及其绩效考核等级。公司按经营业绩可以达标，激励对象的主动离职率为0%，绩效考核等级均为
A（解锁系数为1），以此为基础，扣除已确定离职的激励对象，预估可行权权益工具的数量。
2．Black-Scholes模型涉及的重要参数
(1) 第一批限制性股票
参数名称 选取依据
股票市价 按授予日的公司股票收盘价确定为17.11元。
行权价格 按授予日的公司股票收盘价确定为17.11元。
有效期 三期股票期权的有效期依次为2年、3年和4年。
预期波动率 以授予日前推3年期间的股价波动率为准，数值为39.36%。
无风险收益率 以中债网公布的国债利率为准，1年期、2年期和3年期的数值依次为3.8225%、3.9532%和4.0112%。
(2) 第二批限制性股票
参数名称 选取依据
股票市价 按授予日的公司股票收盘价确定为28.99元。
行权价格 按授予日的公司股票收盘价确定为28.99元。
有效期 三期股票期权的有效期依次为2年和3年。
预期波动率 以授予日前推3年期间的股价波动率为准，数值为34.20%。
无风险收益率 以中债网公布的国债利率为准，1年期和2年期的数值依次为2.3018%和2.4326%
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
表外融资
于2017年6月30日，公司尚处在有效期内的重大表外融资为银行保函5,797.47万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 未决诉讼
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因经销权争议，北京聚光盈安科技有限公司（简称北京盈安）指令进口代理商暂停向赛默飞世尔科技（中国）有限公司
（简称赛默飞）支付货款。2016年11月，赛默飞向法院提起诉讼，要求北京盈安支付拖欠货款，金额计美元1,126,402.41元
和人民币177,211.73元，并要求支付逾期利息及承担诉讼费等。经其请求，北京盈安被法院冻结银行存款806.94万元。截至
本财务报告批准报出日，北京盈安正在积极准备反诉中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以业务分部为基础确定报
告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
环境监测系统
工业过程业务 实验室仪器业 水利水务业务
项目 及运维、咨询 其他分部 分部间抵销 合计
分部 务分部 分部
服务业务分部
主营业务收入 488,216,500.00 77,787,900.00 305,243,800.00 42,502,600.00 111,818,000.00 -53,605,200.00 971,963,600.00
主营业务成本 290,126,000.00 25,563,300.00 169,973,800.00 32,440,000.00 46,706,500.00 -72,289,200.00 492,520,400.00
3,722,336,600. 1,083,065,100. -1,249,944,300. 5,466,021,100.
资产总额 657,158,200.00 329,124,200.00 924,281,300.00
00 00 00 00
1,614,341,300. -416,618,000.0 2,382,332,300.
负债总额 305,659,200.00 267,137,400.00 144,315,500.00 467,496,900.00
00 0 00
137
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,096,5
1,217,41 160,949, 1,056,462 155,366,1 941,143,40
合计提坏账准备的 98.29% 13.22% 09,512. 99.41% 14.17%
1,572.62 360.15 ,212.47 07.94 5.05
应收账款 99
单项金额不重大但
21,229,0 21,229,07 6,500,3 6,500,356.8
单独计提坏账准备 1.71% 0.59%
75.10 5.10 56.84 4
的应收账款
1,103,0
1,238,64 160,949, 1,077,691 155,366,1 947,643,76
合计 100.00% 12.99% 09,869. 100.00% 14.09%
0,647.72 360.15 ,287.57 07.94 1.89
83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 874,232,338.37 43,711,616.92 5.00%
1 年以内小计 874,232,338.37 43,711,616.92 5.00%
1至2年 136,604,062.87 13,660,406.29 10.00%
2至3年 62,920,264.85 18,876,079.46 30.00%
138
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3 年以上 117,907,298.08 58,953,649.03 50.00%
5 年以上 25,747,608.45 25,747,608.45 100.00%
合计 1,217,411,572.62 160,949,360.15 13.22%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
按关联往来组合计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例
北京聚光盈安科技有限公司 8,653,685.00 — 0%
深圳市东深电子股份有限公司 4,240,356.84 — 0%
贵州聚科技术服务有限公司 3,460,000.00 — 0%
杭州谱育科技发展有限公司 2,558,949.82 — 0%
聚光科技（南通）有限公司 1,520,443.96 — 0%
天津慧光科技有限公司 700,512.58 — 0%
杭州大地安科环境仪器有限公司 95,126.90 — 0%
小 计 21,229,075.10
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,126,669.68 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销应收账款 3,543,417.47
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
139
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
于2017年06月30日，账面余额前5名的应收账款合计数为51,236,005.70元，占期末余额合计数的比例为4.14%，相应计
提的坏账准备合计数为14,940,864.33元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
37,691,2 37,691,21 96,909, 96,909,370.
独计提坏账准备的 28.74% 55.48%
14.80 4.80 370.12 12
其他应收款
按信用风险特征组
88,667,9 10,977,3 77,690,65 77,760, 12,055,52 65,705,169.
合计提坏账准备的 67.62% 12.38% 44.52% 15.50%
84.89 26.90 7.99 697.66 8.57 09
其他应收款
单项金额不重大但
4,773,33 4,773,334
单独计提坏账准备 3.64%
4.46 .46
的其他应收款
131,132, 10,977,3 120,155,2 174,670 12,055,52 162,614,53
合计 100.00% 8.37% 100.00% 6.90%
534.15 26.90 07.25 ,067.78 8.57 9.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
无锡中科光电技术有限
20,199,150.00 0.00%
公司
宁波大通永维机电工程
6,000,000.00 0.00%
有限公司
140
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
武汉聚光检测科技有限
3,240,000.00 0.00%
公司
贵州聚科技术服务有限
3,171,895.00 0.00%
公司
清本环保工程(杭州)有限
2,326,507.77 0.00%
公司
天津慧光科技有限公司 1,612,462.03 0.00%
哈尔滨华春药化环保技
970,000.00 0.00%
术开发有限公司
北京聚光世达科技有限
170,000.00 0.00%
公司
杭州聚光资产管理有限
1,200.00 0.00%
公司
合计 37,691,214.80 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 59,645,960.71 2,982,298.04 5.00%
1 年以内小计 59,645,960.71 2,982,298.04 5.00%
1至2年 14,537,873.97 1,453,787.40 10.00%
2至3年 3,862,253.18 1,158,675.95 30.00%
3 年以上 10,478,663.03 5,239,331.51 50.00%
5 年以上 143,234.00 143,234.00 100.00%
合计 88,667,984.89 10,977,326.90 12.38%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 776,517.37 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
141
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销应收款 301,684.30
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 57,872,124.76 56,109,458.18
拆借款 37,691,214.80 84,474,193.00
应收备用金 22,889,154.40 15,091,177.50
应收退税款 3,084,544.46 10,746,387.12
应收多付股权转让款 4,901,180.07 4,901,180.07
专项基金预缴款 1,688,790.00 1,688,790.00
其 他 3,005,525.66 1,658,881.91
合计 131,132,534.15 174,670,067.78
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
无锡中科光电技术有
资金拆借款 20,199,150.00 1 年以内 15.40%
限公司
宁波大通永维机电工
资金拆借款 6,000,000.00 1 年以内 4.58%
程有限公司
虞海占、俞海燕 股权转让应退款 4,901,180.07 1 年以内 3.74% 245,059.00
福建省环境监测中心
合同保证金 3,700,000.00 1-2 年 2.82% 370,000.00
站
142
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云南省环境保护厅 合同保证金 3,650,187.00 1-2 年 2.78% 343,129.17
合计 -- 38,450,517.07 -- 29.32% 958,188.17
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
应收增值税超税负退税 应收增值税超税负退税
3,084,544.46 1 年以内 退税申报表
款 款
合计 -- 3,084,544.46 -- --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,553,900,631.76 29,013,452.35 1,524,887,179.41 1,531,609,460.08 29,013,452.35 1,502,596,007.73
对联营、合营企
21,406,464.24 21,406,464.24 22,736,650.06 22,736,650.06
业投资
合计 1,575,307,096.00 29,013,452.35 1,546,293,643.65 1,554,346,110.14 29,013,452.35 1,525,332,657.79
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京盈安科技有
41,000,000.00 41,000,000.00
限公司
北京聚光世达科
10,000,000.00 10,000,000.00
技有限公司
杭州聚光环保科
4,500,000.00 4,500,000.00
技有限公司
杭州大地安科环 8,781,413.00 8,781,413.00
143
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
境仪器有限公司
无锡中科光电技
8,250,000.00 8,250,000.00
术有限公司
北京吉天仪器有
293,000,000.00 293,000,000.00
限公司
聚光仪器有限公
190,604,386.95 190,604,386.95
司（美国）
清本环保工程（杭
17,400,000.00 17,400,000.00
州）有限公司
Bohnen Beheer
31,172,469.13 31,172,469.13
B.V.
深圳市东深电子
162,000,000.00 162,000,000.00
股份有限公司
宁波大通永维机
22,000,000.00 22,000,000.00
电工程有限公司
武汉聚光检测科
5,650,000.00 5,650,000.00
技有限公司
北京鑫佰利科技
166,555,200.00 4,725,233.68 171,280,433.68 29,013,452.35 29,013,452.35
发展有限公司
重庆三峡环保(集
168,000,000.00 168,000,000.00
团)有限公司
杭州谱育科技发
3,000,000.00 3,000,000.00
展有限公司
天津慧光科技有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
云南聚光科技有
2,550,000.00 4,000,000.00 6,550,000.00
限公司
杭州聚光科技园
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
聚光仪器（香港）
3,247,156.00 2,535,723.00 5,782,879.00
有限公司
哈尔滨华春药化
环保技术开发有 152,936,465.00 152,936,465.00
限公司
上海安谱实验科
230,962,370.00 230,962,370.00
技股份有限公司
天津聚研科技有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
聚光科技印度有 1,030,215.00 1,030,215.00
144
聚光科技（杭州）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司
玉溪聚光环保有
8,000,000.00 8,000,000.00
限公司
合计 1,531,609,460.08 22,291,171.68 1,553,900,631.76 29,013,452.35 29,013,452.35
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江国科
生态技术 12,183,13 -375,088. 11,808,04
研究有限 1.65 08 3.57
公司
北京金水
10,553,51 -955,097. 9,598,420
永利科技
8.41 74 .67
有限公司
22,736,65 -1,330,18 21,406,46
小计
0.06 5.82 4.24
22,736,65 -1,330,18 21,406,46
合计
0.06 5.82 4.24
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 528,521,568.71 271,630,485.59 510,716,743.44 282,138,819.77
其他业务 16,253,620.70 9,487,586.85 2,711,610.78 347,093.51
合计 544,775,189.41 281,118,072.44 513,428,354.22 282,485,913.28
其他说明：
145
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,330,185.82 4,890,060.14
合计 -1,330,185.82 4,890,060.14
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -82,322.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 28,028,532.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
161,320.75
占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 228,742.01
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 175,297.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 4,496,879.64
少数股东权益影响额 1,705,900.45
合计 22,308,789.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
146
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基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.65% 0.225 0.224
扣除非经常性损益后归属于公司
2.85% 0.175 0.175
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
2．加权平均净资产收益率的计算过程
(1) 加权平均净资产
净资产变动项目 金 额 按月加权数 加权平均净资产
期初归属于公司普通股股东的净资产 2,740,018,923.71 6/6 2,740,018,923.71
归属于公司普通股股东的净利润 101,491,361.09 3/6 50,745,680.55
股份支付薪酬的会计成本与税务成本存在计算口 -914,409.00 3/6 -457,204.50
径差异，对当期所得税利益的影响
现金分红 -67,895,415.75 1/6 -11,315,902.63
以权益结算的股份支付薪酬 3,407,611.87 3/6 1,703,805.94
外币报表折算差额 1,203,147.98 3/6 601,573.99
因权益性交易而调整资本公积 -2,416,457.01 0/6
期末归属于公司普通股股东的净资产 2,774,894,762.89 2,781,296,877.06
(2) 加权平均净资产收益率
项 目 序 号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 101,491,361.09
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 B 22,308,789.18
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A- 79,182,571.91
B
加权平均净资产 D 2,781,296,877.06
加权平均净资产收益率 E=A/ 3.65%
D
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 F=C/ 2.85%
147
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D
3．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
项 目 序 号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 101,491,361.09
股权激励限售股股利 B 546,578.25
扣除股权激励限售股股利后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 100,944,782.84
归属于母公司股东的非经常性损益 D 22,308,789.18
扣除股权激励限售股股利及非经常性损益后的 E=C-D 78,635,993.66
归属于公司普通股股东的净利润
期初股份总数 F 448,992,250
股权激励限售股解禁增加股份数 G
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 H
报告期月份数 I 6
发行在外的普通股加权平均数 J[注] 448,992,250.00
基本每股收益 K=C/J 0.225
扣除非经常损益基本每股收益 L=E/J 0.175
注：J=F+G×H/I
(2) 稀释每股收益
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 101,491,361.09
归属于母公司股东的非经常性损益 B 22,308,789.18
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 79,182,571.91
发行在外的普通股加权平均数 D 448,992,250.00
股权激励限售股增加的普通股加权平均数 E 4,387,804.82
稀释后发行在外的普通股加权平均数 F=D+E 453,380,054.82
稀释每股收益 G=A/F 0.224
扣除非经常损益稀释每股收益 H=C/F 0.175
148
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
聚光科技（杭州）股份有限公司
董事长：叶华俊
2017年8月28日
149