青岛中资中程集团股份有限公司

                     2018 年度内部控制自我评价报告
    青岛中资中程集团股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制
制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2018
年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
   一、重要声明
   按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内
部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
   （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
    1、纳入评价范围的主要单位
    纳入内部控制评价范围的单位包括公司总部及主要全资或控股子公司，具体
包括：
    青岛中资中程集团股份有限公司
    恒顺印尼资源有限公司
    恒顺印尼兄弟矿业公司
    恒顺印尼中苏镍矿公司
    恒顺印尼中加煤矿有限公司
    恒顺新加坡天成工程总承包有限公司
    青岛恒顺众昇国际贸易有限责任公司；
    纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 98.18%，营业
收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.74%。
    2、纳入评价范围的主要业务和事项
    纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、发展战略、组织架构、内
部审计、人力资源、企业文化及社会责任、资金管理、采购管理、固定资产管理、
工程项目管理、募集资金管理、关联交易管理、对外投资管理、对子公司管理、
信息披露管理等。
    （1） 治理结构
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立了规范的治理
结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，公司法人治理结
构合理健全。股东大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、
投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的
经营决策权。董事会分别设立了审计委员会、战略决策委员会及薪酬与考核委员
会三个专门委员会，对公司经营活动的重大事项进行审议并提出合理意见。监事
会对股东大会负责，监督企业董事、经理层依法履行职责，对董事会建立和实施
内部控制进行监督。经营层负责实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的经
营管理工作，制定具体的工作计划，并及时对计划执行情况进行考核。
    2018 年，根据国家对党在企业管理中的定位以及我公司国有控股的股权结
构，公司修改了《公司章程》，明确落实了党组织在法人治理结构中的法定地位，
把党的领导加入到《公司章程》中，把党组织内嵌到公司治理结构之中，做到组
织落实、干部到位、职责明确、监督严格。建立党委会议事规程、“三重一大”
议事规则等一批党建制度。
   （2）发展战略
    公司将紧跟国家“一带一路”倡议及“走出去”战略，实施“一体两翼、国
内外双轮驱动”的发展战略，发挥在投资并购、电力建设、园区运营、矿产经营
等方面的比较优势，整合利用国际国内两种资源，做强做大国际国内两个市场，
形成主业突出、产业多元，国际化、平台化的发展格局。
    海外方面，继续深耕拓展印尼、菲律宾、新加坡、津巴布韦及南非等“一带
一路”沿线国家市场，加强海外优质标的资源储备及深耕，充分挖掘、提升资源
的产业价值；着力与行业领军企业展开战略合作与深度的项目合作，优化复制青
岛印尼综合产业园的运营模式，将公司逐步打造成为青岛城投集团在海外投资的
实体项目运作平台。同时，充分发挥自主投资带动工程承包、设备成套、技术服
务出口的经营模式，强化在立项、设计、采购、实施、监理等方面的全业务流程
覆盖。
    国内方面，加强新能源领域的投资、开发、利用及技术储备；不断做大做强
投融资、贸易、工程建设等领域的相关业务；通过投资、并购、重组等方式，探
索符合国家产业发展方向的国内先进制造业与高新技术领域的深度布局，重点扶
持大数据应用、人工智能、区块链溯源等科技创新型产业的技术研发与市场化应
用，为公司发展所需的科技竞争力做好战略储备，挖掘增长新动能；与国内大型
企业联合打造有色行业全产业链联动的产业发展基金，进一步探索产城融合的园
区发展模式，实现国内外联动，不断提升社会影响力。
    此外，公司根据战略发展需要，坚定不移的推进组织机构改革，提升管理水
平，再造业务流程，深化多元布局，有效管理项目风险，在资本市场塑造特色鲜
明、主业突出、具有投资价值的企业形象。
   （3）组织架构
    根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，公司建立了股东大会、董事会、
监事会为基础的法人治理结构，并结合公司实际，制定了《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董秘
工作细则》等规章制度，对公司的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层
进行规范。
    为进一步推进公司的双轮驱动战略，优化资源配置，提高管理效能，更好地
满足公司当前战略规划与经营发展的需要，公司动态结合实际情况，对组织架构
进行了优化调整。2018 年公司对组织架构进行了进一步的优化和人员配置。根
据公司业务发展的需要，设置了技术部、贸易投资部，加强了公司总部对技术、
管理、金融的管控职能，打通了公司总部和各分子公司、项目部的联系和沟通，
组织的反映速度明显大幅度提高。
   （4）内部审计
    公司设有专门的内部审计部门，对董事会及审计委员会负责，独立行使审计
职权，不受其他部门和个人的干涉。内审部按照深交所发布的《上市公司内部控
制指引》及公司的《内部审计制度》和年初制定的审计计划，通过开展常规审计、
专项审计等工作，对公司及分公司是否严格按照内部控制制度运作进行审计监
督，对审计中发现的内部控制缺陷及时进行分析、提出控制管理建议，并督促相
关部门及时整改，确保内控制度的有效实施，保障公司的规范运作。
    2018 年继续加强内部审计的作用，借鉴城投集团国有企业内部审计规范，
进一步提升内部审计的配置、提高内部审计频率；以项目管理、风险管控、重点
业务为核心，积极开展内部审计工作，充分发挥内部审计的监督职能；重点开展
了青岛印尼综合产业园的项目管理、集团资产管理、内部管理评价等内部审计活
动。
    深化外部审计、咨询机构的作用，2018 年学习城投集团规范的内部管理经
验，与普华永道、世润德等专业机构就内部管理、工程结算审计方面展开合作，
对公司内部管理进行评估，并对公司管理制度进行全面完善工作，公司内部管理
得到进一步的提升；
   （5）人力资源
   人力资源建设紧紧围绕着公司的战略发展目标，不断探寻，不断创新。通过
选、育、用、留为战略发展构建相匹配的人才团队，吸引、造就、培养一批高素
质专业人才。核心人才选聘采用了“内部选拔+外部招聘”相结合的方式，为业
务的快速发展提供了有利的保障。2018 年，公司以企业文化引导凝聚员工；以
透明的奖励和晋升机制激励员工；积极了解核心骨干人员的发展诉求，对有能力、
业绩好、高素质的人才提供合理的晋升通道，增强了员工对公司的发展信心，满
足员工对个人职业发展的期望。
    公司珍视员工，注重人才培养。2018 年，公司围绕人才发展规划，完善了
员工培训制度及计划；以能力素质提升为重点，通过“网络+”这个形式，开展
有针对性的、多层次的培训，不仅仅依靠内部的优秀讲师资源，还与外部优秀的
培训机构建立了合作，全年开展了 20 多个主题培训课程，包含素质、能力、技
能、行动、发展等方向的多维度培训，培训员工近 1200 人次，加大了人才的培
养力度；
    （6）企业文化及社会责任
    秉承“知恩报恩善始善终，有情有义唯善而行”的核心价值观，继续坚持打
造股东、客户、社会、父母及员工的循环互养系统，用实际行动与相关利益方共
创共享。
    对外，公司加大了自媒体建设和公众媒体传播力度。全年自媒体发稿 50 篇，
向市场投资者充分的展示了公司日常经营发展动态。
    对内，一方面，加强内部文化网络建设，通过宣传报道、专题会议、周年活
动、文化宣讲等方式，促进企业精神在各层级的有效传递、传承，有效提高员工
对公司使命和价值观的认可，为公司的下一个 20 年持续发展奠定良好的基础。
例如，为发挥榜样作用，公司在官微、文化墙等平台滚动报道优秀部门和优秀员
工的事迹，建设弘扬学习先进的氛围。另一方面，公司举办的主题参观活动、阳
光健身行、团建、拓展训练等活动，塑造了员工的坚韧品格、团队意识、协作精
神，提升公司凝聚力等发挥积极作用。
    2018 年公司继续探寻“一带一路”的人员培育模式，以“属地化”的理念，
建立内部培育机制，加强属地员工进行企业文化、价值观、管理理念、专业技能
方面的培育工作，拓展与当地及国内教育机构的合作渠道，积极探寻理念融合、
属地管理的机制，促进中资企业品牌的提升。
   （7）资金管理
    针对资金管理工作，公司及各重要业务子公司均建立了完善的资金管理体
系，相关制度及规定包括《财务管理制度》、《应收账款管理制度》、《应付账款管
理制度》、《资金支付审批规定》、《防范关联方及控股股东占用公司资金制度》、
《现金及银行存款管理规定》、《票据管理规定》、《资金清查制度》、《融资管理制
度》等。
    2018 年公司进一步加强了资金管理的力度，根据年度经营计划和项目开发
运营计划，按照公司预算、业务发展需要、项目进度、用款特点等，及时编制公
司资金计划，在上月末对次月资金安排根据实际情况重新调整，达到计划和实际
支付情况相匹配，实现了公司资金有效的控制；运用不相容职务分离和授权审批
等控制措施，规范了内部资金支付审批权限及审批程序；按业务的不同类别分别
确定审批责任人、审批权限和审批程序。对资金支付申请、审批权限、复核和办
理支付等环节进行细化。相互制约和监督，有效的防范了资金活动风险，规范了
资金管理行为。
    2018 年，经过前期大量的调研，根据国有企业资金、预算的管理控制需要，
公司启动了全面预算管理，初步建立起以资金预算为主线的预算框架体系，将公
司资金加以整合与优化，达到资金利用效率最大化；通过预算合理性与否与考核
挂钩的方式，达到自我约束和自我激励的控制作用；通过滚动预算和弹性预算形
式，使资金预算更加流程化、智能化，加强了预算的管理、监督和控制执行。
    集团进一步加强了融资管理力度，合理确定融资规模和融资结构，选择恰当
的融资方式，严格控制财务风险，以降低资金成本。增加多家金融及非金融机构
报价比价条款，优化融资报价流程，提高资金收益、降低融资成本。
    （8）采购管理
    公司针对整个采购环节制定了详细的采购管理制度，包括《供应商管理制
度》、《采购管理制度》、《招标管理制度》、《物流运输管理制度》、《合同执行管理
制度》等。对请购部门的物资申请、供应商的选择与考评、采购部的招标采购、
询价比价、合同签订、货款支付、订单跟踪、货物送检、问题货物处理等，均在
岗位职责、流程及要求方面作出了明确规定，经过了财务、法务、质量、技术、
设计院、项目管理公司、仓储、内控、总裁办等各个环节的牵制，堵塞采购环节
的漏洞，减少采购风险，保障了整个采购业务的真实、准确、合理和完整。
    2018 年公司重点对《采购管理制度》、《招标管理制度》、《供应商管理制度》
等的管理制度进行了完善，通过对供方的供货能力及价格综合评估，对供应商的
评估与选择、供应商后续管理、采购需求预测与采购计划、采购申请与审批、采
购合同订立、到货验收入库、采购付款等流程和授权审批事宜进行了明确的规定。
保证了设备材料质量，降低了采购价格，公司的供应商评估、采购、货物验收和
保管由不同的部门进行，财务部门负责采购款项的结算、支付、记录和监督管理
等，保证了不相容岗位相分离。公司内部审计部定期或不定期对上述制度的执行
情况进行审查与评估。采购过程集中公司各相关部门的专业力量对采购的各环节
进行协助、支持、监督，提高采购活动的风险控制水平。
    （9）固定资产管理
    公司制定了《固定资产管理制度》，对固定资产的界定、请购、采购、验收、
分类、使用年限、维护、盘点、报废等均作出了详细规定，各部门严格按此执行。
    2018 年内控部、财务部及各固定资产的管理部门按例，共同对所有固定资
产进行了两次全面盘点，盘查结果与财务账面数量完全一致。海外园区则设立专
门的设备管理部门，各部门均设立设备管理专员，对设备的合理使用、固定资产
控制方面专职专责。
    （10）工程项目管理
    2018 年根据公司业务发展需要，公司借鉴城投集团国有工程项目管理的成
熟经验，优化了工程项目管理架构和流程，加强了对工程项目的控制管理，完善
了《项目采购管理制度》、《项目施工管理制度》、《项目进度管理制度》、《项目安
全管理制度》等制度文件，制定了《项目成本管理制度》，并设置专人专岗对项
目成本费用进行动态控制管理，同时进一步加强了项目设计管理，进行了设计方
案优化，提高了工程项目的适用性和经济性；继续加强园区的管理规范化，对园
区安全体系建立统一规范入园企业的行政、法务、人事目标管理及项目安全、进
度、质量、成本目标管理，为项目的顺利推进提供有效控制和保障。
    （11）关联交易管理
    公司按照《公司法》、《证券法》、深交所《创业板股票上市规则》等法律、
法规及《公司章程》的有关规定，制订了《关联交易管理制度》，对公司关联交
易的关联方和关联关系、事项内容、决策程序、信息披露等方面做了明确规定，
进行全方位管理和控制。本年度，公司关联交易真实公允、业务行为规范、信息
披露真实、准确、及时，保护了公司和投资者利益。
    （12）对外投资管理
    为规范投资行为，提高投资效益，规避投资带来的风险，公司制定了《对外
投资管理制度》，对对外投资的审批权限、决策管理、转让与回收、人事管理、
财务管理及审计等做出了具体规定，规范了公司的投资行为。2018 年度公司各
项投资的决策及管理程序符合《公司章程》及《创业板上市公司规范运作指引》
的规定。
   （13）对子公司管理
    2018 年更新《分子公司管理制度》深化子公司的管理，对子公司委派或推
荐董事、监事及主要高级管理人员的业绩方面进行测评。通过公司各职能部门与
控股子公司对口部门的有效沟通，加强子公司治理、日常经营及财务管理等各方
面的业务能力，并继续对子公司实施有效的监督。对各控股子公司实行统一的会
计政策，建立绩效考核体系，有效实施了对子公司的内控管理。
   （14）信息披露管理
    为了规范信息披露行为，防止内幕信息泄露，公司制定了《信息披露管理制
度》、《信息披露重大差错责任追究制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信息
使用人管理制度》等，对信息披露的原则、内容、程序、职责分工、传递、审核、
披露媒体、保密措施、检查与监督、责任与处罚等作出了明确规定。
    本报告期内，公司相关人员和部门严格遵守信息披露相关法律、法规，对涉
及公司经营、财务或者对公司股票交易价格产生较大影响的尚未公开的信息，严
控知情范围，严格遵守信息的传递、审核及披露流程，知情人能够做好内幕信息
保密管理工作，未出现内幕信息泄露、内幕交易等违规行为，保证了信息披露的
公平性。
    3、重点关注的高风险领域主要包括
    重点关注的高风险领域主要包括：海外政治环境风险、人力资源风险、资金
管理风险、采购管理风险、工程项目管理风险、募集资金管理风险、关联交易管
理风险、对外投资管理风险、信息披露管理风险。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
   （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及深圳证券交易所《上市公司内部控制指
引》等相关规定组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
   （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
         项目           一般缺陷     重要缺陷          重大缺陷
         利润总额       错报≤2%     2%＜错报≤5%      错报＞5%
         主营业务收入   错报≤0.5%   0.5%＜错报≤1%    错报＞1%
         资产总额       错报≤1%     1%＜错报≤2%      错报＞2%

  （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
   ① 财务报告重大缺陷的迹象包括：
    a 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
    b 注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错
报；
    c 对已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；
    d 审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督
无效。
   ② 财务报告重要缺陷的迹象包括：
    a 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    b 未建立反舞弊程序和控制措施；
    c 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
且没有相应的补偿性控制；
    d 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、完整的目标。
   ③ 财务报告一般缺陷的迹象包括
      除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
 2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 项目                一般缺陷             重要缺陷            重大缺陷
 直接财产损失金      损失≤上年经审       上年经审计的利      损失＞上年经审
额                 计 的 利 润 总 额 的 润总额的 2%＜损 计 的 利 润 总 额 的
                   2%                   失 ≤ 上 年 经 审 计 5%
                                        的利润总额的 5%
  （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     ① 非财务报告重大缺陷的迹象包括：
      a 公司经营活动严重违反国家相关法律法规；
      b 重大经营决策未按公司政策执行，导致决策失误，产生重大经济损失；
      c 未对公司重要技术资料、机密内幕信息进行有效防控，致使信息泄漏，导
致公司重大损失或不良社会影响；
      d 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制;
      e 内部控制评价中发现的重大或重要缺陷未得到整改;
      f 其他对公司产生重大负面影响的情形。
     ② 非财务报告重要缺陷的迹象包括：
      a 公司经营活动监管不全面，存在违反国家相关法律法规的可能；
      b 经营决策未按公司政策执行，导致决策执行不力，产生较大经济损失；
      c 公司重要技术资料保管不善丢失，给公司造成较大经济损失；
      d 内部控制评价中发现的较大缺陷未得到整改；
      e 其他对公司产生较大负面影响的情形
      ③ 非财务报告一般缺陷的迹象包括：
      除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。
     （三）内部控制缺陷认定及整改情况
      1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
      根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2．非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关重大事项说明。
    公司将继续强化内控建设，完善与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风
险水平等相适应的内部控制制度，并随着经营状况的变化及时加以调整、规范，
强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。


                                       青岛中资中程集团股份有限公司
                                           二零一九年四月二十五日