日科化学：关于公司前次募集资金使用情况鉴证报告2021-03-02
关于山东日科化学股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
目 录
一、关于山东日科化学股份有限公司前次募集
资金使用情况鉴证报告
二、山东日科化学股份有限公司董事会关于前次
募集资金使用情况的专项报告
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
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关于山东日科化学股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
永证专字（2021）第310026号
山东日科化学股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对山东日科化学股份有限公司（以下简称“日科化学”）管
理层编制的《前次募集资金使用情况报告》进行了鉴证。
一、管理层的责任
日科化学董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券
监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500号）编制截至2020年12月31日止的《前次募集资金使用情况的专项报
告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对日科化学董事会编制的上述报告
独立地提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–
历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求
我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错
报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要
的鉴证程序，我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，日科化学董事会编制的截至2020年12月31日止的《前次募集资金
使用情况的专项报告》符合中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情
况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映
了日科化学截至2020年12月31日止的前次募集资金使用情况。
四、报告使用范围
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本鉴证报告仅供日科化学以简易程序向特定对象发行股票之目的使用，不得
用作任何其他目的。
永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：荆秀梅
中国北京 中国注册会计师：张文荣
二〇二一年三月一日
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山东日科化学股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证
监发行字[2007]500 号）的规定，山东日科化学股份有限公司（以下简称“公司”
或“本公司”）将截至 2020 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]804 号《关于核准山东日科化学股
份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2017 年 7 月 13 日向股东赵东日
非公开发行人民币普通股（A 股）20,812,614 股，每股面值 1 元，每股发行价 7.69
元，募集资金总额为人民币 160,049,001.66 元，扣除各项发行费用后，实际募集资
金净额为人民币 155,049,001.66 元。截至 2017 年 7 月 13 日止，本公司上述发行募
集的资金已全部到位，业经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具和信验字
（2017）第 000076 号验资报告验证。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户
管理。
（二）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理
办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定
和要求，结合公司的实际情况，制定了《山东日科化学股份有限公司募集资金使用
管理办法》，对公司募集资金的存放及使用、募集资金投向、募集资金使用的监管
等方面做出了具体明确的规定。
2017 年 7 月 31 日，公司、长城证券股份有限公司与山东昌乐农村商业银行股
份有限公司朱刘支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司、山东日科橡塑科技
有限公司（以下简称“日科橡塑”）、长城证券股份有限公司与中国邮政储蓄银行股
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份有限公司滨州市沾化支行签订了《募集资金四方监管协议》。2017 年 8 月，公司
在山东昌乐农村商业银行股份有限公司朱刘支行开设的募集资金专户（账号
9070107061242050003907）中的募集资金使用完毕后，公司办理了该专户的注销手
续，该募集资金专项账户对应的《募集资金三方监管协议》自动终止。上述协议与
深圳证劵交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司对募集资金的使用执行
严格的审批程序，以保证专款专用。
（三）前次募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金在各银行账户的存储情况如下：
账户余额
户名 开户行名称 账号 账户类别 备注
（元）
山 东 日 科化 学 股 山东昌乐农村商业银行股份有 9070107061242 募集资金专
0 已销户
份有限公司 限公司朱刘支行 050003907 用账户
山 东 日 科橡 塑 科 中国邮政储蓄银行股份有限公 9370090100248 募集资金专
0 已销户
技有限公司 司滨州市沾化支行 28889 用账户
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
截至 2020 年 12 月 31 日止，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司前次募集资金投资项目未发生变更。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金项目的实际投资总额与募集后承诺投资金额存在的差异为 21.44
万元，系募集资金孳生的利息。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2017 年 7 月 31 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集
资金置换先期投入资金的议案》，同意使用募集资金置换先期已投入募集资金投资
项目的自筹资金 120,113,700 元。该事项由山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
出具了《关于山东日科化学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》
（和信专字（2017）第 000424 号）。
（五）闲置募集资金使用情况说明
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2017 年 8 月 25 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 2,000 万元用
于暂时补充流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至
募集资金专户。公司于 2018 年 4 月 23 日已将用于暂时补充流动资金的 2,000 万元
全部归还至募集资金专用账户。
鉴于公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司滨州市沾化支行开立的募集资金
专用账户中的募集资金已使用完毕，为减少管理成本且上述募集资金专户将不再使
用，公司决定将上述募集资金账户办理注销手续，本次注销前上述募集资金专项账
户的结余金额为 39.36 元，已转入公司账户中。
（六）节余募集资金使用情况说明
公司募集资金账户已注销，节余的募集资金 39.36 元已转入公司账户中用于永
久补充流动资金。
（七）超募资金使用情况
本报告期，公司不存在超募资金使用情况。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2020 年 12 月 31 日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
截至日投 是否
实际投资项目 近三年实现效益 截至日
资项目累 达到
承诺效益 累计实
计产能利 预计
项目名称 2018 年度 2019 年度 2020 年度 现效益
用率 效益
年产 10 万吨塑料
达产后年平均
改性剂 ACM 及 1 19,362.
90.08% 净利润 5,286 万 276.46 8,833.68 10,252 是
万吨氯化聚氯乙 14
元
烯 CPVC 项目
注：该项目于 2018 年 8 月完成各项验收工作并投产运行，该年度尚未完全达产，故未
达预期效益。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司前次募集资金投资项目不适用该情况。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况
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本公司前次募集资金中不涉及以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
本公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文
件披露的内容不存在差异。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于 2021 年 2 月 28 日批准报出。
附表：前次募集资金使用情况对照表
山东日科化学股份有限公司
董事会
二〇二一年三月一日
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前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额：15,504.90 已累计使用募集资金总额：15,526.34
各年度使用募集资金总额：
2017 年度：13,521.84
变更用途的募集资金总额：0
2018 年度：767.58
变更用途的募集资金总额比例：0
2019 年度：1,236.92
2020 年度：0
投资项目 募集资金投资总额 截至日募集资金累计投资额
项目达到预定 可
实际投资金 使用状态日期（或
募集前承
序 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 额与募集后 截至日项目完 工
承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金
号 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 承诺投资金 程度）
额
额的差额
年产 10 万吨塑料 年产 10 万吨塑料
改性剂 ACM 及 1 万 改性剂 ACM 及 1 万
1 15,504.90 15,504.90 15,526.34 15,504.90 15,504.90 15,526.34 21.44 2018 年 7 月 31 日
吨 氯 化 聚氯 乙烯 吨 氯 化 聚氯 乙 烯
CPVC 项目 CPVC 项目
合计 15,504.90 15,504.90 15,526.34 15,504.90 15,504.90 15,526.34 21.44 --
注：1、实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异21.44万元系募集资金孳生的利息。
2、2017年7月31日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金和自有资金向全资子公司增资的议案》，同意使用非公开发行股票
剩余募集资金3,493.53万元（具体金额以资金转出日银行结息为准）和自有资金合计10,000万元向日科橡塑增资。本次实际使用募集资金向日科橡塑增
资的金额为35,096,330.34元（超出部分为募集资金存款利息），以募集资金增资的资金存放于日科橡塑开设的募集资金专户中。
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