证券代码：300214          证券简称：日科化学         公告编号：2022-021


                    山东日科化学股份有限公司
               第五届监事会第一次会议决议公告

    本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


    一、监事会会议召开情况

    1、2022 年 2 月 16 日选举产生第五届监事后，经全体监事同意豁免会议通
知时间要求，本次监事会会议的通知在 2022 年 2 月 16 日以口头或专人送达方式
发出。
    2、公司第五届监事会第一次会议，于 2022 年 2 月 16 日在以通讯表决的方
式召开。
    3、本次监事会会议应出席的监事 3 人，实际出席会议的监事 3 人。
    4、本次监事会会议由监事岳继霞女士主持。
    5、本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
件和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。

    二、监事会会议审议议案情况

    1、审议通过了《关于选举监事会主席的议案》

    经全体监事一致表决通过，选举岳继霞女士为公司第五届监事会监事会主
席，任期从本次监事会审议通过之日起至本届监事会届满为止。岳继霞女士简历
详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于监事会换届选举的
公告》（公告编号：2022-005）。

    表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。

    2、审议通过了《关于变更会计估计的议案》

    为更加客观地反映公司及各子公司的财务状况和经营成果，公司拟变更应收
款项计提坏账准备的会计估计，对合并范围内关联方之间形成的应收款项划分为
合并报表范围内关联方组合，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏
账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。本次会计估计变更自
本次董事会审议通过之日起执行。

    监事会认为：公司本次对应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备
的会计估计变更符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差
错更正》的相关规定，符合公司实际情况，变更后的会计估计能够更加客观地反
映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东的合法权益，特别是中小
股东利益的情形。本次会计估计变更不存在追溯调整事项，对公司合并报表金额
无影响。本次会计估计变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，同意
公司本次会计估计变更。

    具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更
会计估计的公告》（公告编号：2022-023）。

    表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。

    三、备查文件

    第五届监事会第一次会议决议。

    特此公告。


                                            山东日科化学股份有限公司
                                                       监 事 会
                                                  二〇二二年二月十六日