安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽安利合成革股份有限公司
2014 年半年度报告
2014-035
2014 年 08 月
1
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人姚和平、主管会计工作负责人张珏及会计机构负责人(会计主管
人员)陈薇薇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、释义...............................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介...........................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ......................................................................................................................................................................9
第四节 重要事项........................................................................................................................................................................ 21
第五节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................................................................... 30
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................................................................. 34
第七节 财务报告........................................................................................................................................................................ 36
第八节 备查文件目录 .............................................................................................................................................................. 111
3
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
安利股份、公司、本公司 指 安徽安利合成革股份有限公司
安利新材料、控股子公司 指 合肥安利聚氨酯新材料有限公司
安利投资、控股股东 指 安徽安利科技投资集团股份有限公司
合肥工投 指 合肥市工业投资控股有限公司
香港敏丰 指 香港敏丰贸易有限公司（S.&F. TRADING CO.,(H.K.)LTD.）
香港劲达 指 香港劲达企业有限公司（REAL TACT ENTERPRISE LIMITED）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《公司章程》 指 《安徽安利合成革股份有限公司章程》
保荐机构 指 平安证券有限责任公司
报告期 指 2014 年上半年度
上年同期 指 2013 年上半年度
PVC 人造革 指 聚氯乙烯人造革
PU 合成革 指 聚氨酯合成革
4
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 安利股份 股票代码 300218
公司的中文名称 安徽安利合成革股份有限公司
公司的中文简称（如有） 安利股份
公司的外文名称（如有） Anhui ANLI Artificial Leather Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） ANLI
公司的法定代表人 姚和平
注册地址 安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业园
注册地址的邮政编码 230601
办公地址 安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业园
办公地址的邮政编码 230601
公司国际互联网网址 www.chinapuleather.com
电子信箱 algf@anli.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘松霞 徐红
安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业 安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业
联系地址
园 园
电话 0551-68991557 0551-68991557
传真 0551-68991640 0551-68991640
电子信箱 anlimail@163.com xuhong003@sina.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
5
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 606,799,372.01 523,663,626.84 15.88%
归属于上市公司普通股股东的净利润
31,875,729.59 27,234,450.35 17.04%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
25,171,898.56 22,540,284.53 11.68%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 17,814,596.50 4,946,256.07 260.16%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0843 0.0234 260.26%
股）
基本每股收益（元/股） 0.1509 0.1290 16.98%
稀释每股收益（元/股） 0.1509 0.1290 16.98%
加权平均净资产收益率 3.66% 3.40% 0.26%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.89% 2.81% 0.08%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,628,392,706.79 1,560,558,579.41 4.35%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
875,197,343.93 851,980,779.31 2.73%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
4.1439 4.0340 2.72%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -293,744.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,699,423.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,020.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 799,383.73
减：所得税影响额 1,232,262.31
少数股东权益影响额（税后） 278,988.70
合计 6,703,831.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
6
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
（1）产能不能及时消化的风险
截止报告期末，公司具有年产聚氨酯合成革6500万米的生产能力，根据公司募投项目和超募项目建设计划，项目全部建
成达产后，公司综合产能将达到年产聚氨酯合成革8850万米、年产聚氨酯树脂7万吨左右。近三年公司的产能、产能利用率
和产销率情况为：
项目 产能（万米） 产量（万米） 销量（万米） 产能利用率 产销率
2013年 6500 5217.87 5176.98 80.27% 99.22%
2012年 5000 4829.16 4822.2 96.58% 99.86%
2011年 4800 4266.19 4211.9 88.88% 98.73%
注：①公司采取订单驱动式生产方式，产销量基本一致，近三年产销率稳定在100%左右；
②近三年产能为每年期末公司具有的产能规模，近三年产能利用率为当年实际产量与期末产能的比；
③由于2011年新增2条干法2条湿法生产线在6月份投产，产能释放在当年四季度，2013年新增4条干法4条湿法生产线在
当年6月份-9月份左右陆续投产，产能释放在三、四季度，2011年、2013年实际产能利用率较表中水平高。
公司积极通过加强产品服务与开发，进一步深化与现有客户的合作，努力扩大现有市场份额，同时，充分发挥企业在技
术研发、营销体系、品牌效应等优势，持续开发与开拓新产品、新客户和新领域，加大电子行业用革、装饰行业用革等新兴
市场领域的开拓力度，扩大市场覆盖率，稳步提高产品产销量。但若国内外经济环境波动、低迷，市场容量增速低于预期或
市场开拓不力，则公司有可能面临产能不能及时消化的风险。
（2）生产规模不断扩大导致的管理风险
公司目前已建立规范的管理体系，生产经营态势良好，但随着公司业务规模逐步扩大，在产品结构、市场开拓、客户服
务等方面将对公司提出更高的要求。若公司的组织管理体系和人力资源不能迅速满足资产规模扩大后对管理制度和管理团队
的要求，公司的生产经营和业绩提升将因此受到一定影响。
7
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
对此，公司将不断规范治理结构，加强内部控制和企业文化建设，及时调整人力资源战略规划，储备和引进适合公司
发展的专业人才，保证企业管理更加制度化、专业化、科学化。
8
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2014年上半年，国内经济仍面临增速放缓和结构调整双重压力，出口增速下滑，生产要素成本上升，国内合成革行业面
临较大压力和挑战。面对错综复杂的经济环境，公司加强自主创新，不断加大新产品、新技术、新工艺的开发与应用，依托
先进的技术优势和品牌优势，加快转型升级，产品市场开拓进一步扩大；敏捷管理，高效运营，加快企业内部变革，加快响
应速度，积极整合、提升各要素运营效率，提速度、降成本，较好地完成了各项工作，公司继续保持了持续、健康和稳定的
发展态势。
报告期内，公司实现营业收入60679.94万元，较上年同期增长15.88%；实现营业利润3111.14万元，较上年同期增长5.59%；
实现利润总额3852.71万元，较上年同期增长16.76%；实现归属于上市公司普通股股东的净利润3187.57万元，较上年同期增
长17.04%。
报告期内，公司综合竞争优势和行业地位进一步巩固和增强。公司及控股子公司新增申请专利10项，新增授权专利证书
14项；公司再次被合肥市委、市政府评为“合肥市先进单位”称号，被中国轻工业联合会评为“中国轻工业塑料行业（人造革
合成革）十强企业”，被安徽省知识产权局、安徽省经济和信息化委员会联合认定为“安徽省知识产权优势企业”，被中国塑
料加工工业协会表彰为“2011-2013年度塑料加工业科技创新型企业”，被合肥市经济和信息化委员会、合肥市质量管理协会
联合评定为“2014年度合肥市质量管理小组”一等奖，荣膺“2013年度达芙妮优秀供应商”。控股子公司安利新材料被合肥市经
信委、合肥市发改委、合肥市科技局、合肥市财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局、合肥市统计局七部门联合发
文认定为“合肥市企业技术中心”。
报告期内，公司严格按照《创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和《公司章程》的规定，继续做好公司治理、
内部控制、信息披露、投资者关系管理、募集资金规范使用等工作，保障公司规范运作，健康发展。公司获深圳证券交易所
2013年度创业板上市公司信息披露考核A级评价。
报告期内，公司坚持品牌战略，发展核心竞争能力，在突出核心市场和核心目标领域产品基础之上，注重加强市场、客
户及产品转型升级，注重新领域、新兴市场和潜在客户的拓展，与国内外品牌客户合作稳步发展，产品市场占有率与覆盖率
进一步扩大，产销量保持稳步增长。
报告期内，公司稳步推进安利工业园建设和运营。募投、超募及自有资金投资项目总体进展顺利，金寨路厂区生产设备
搬迁技术改造项目已基本完成厂房、附属工程、动力等建设，正加快推进主要生产设备搬迁及同步实施技改工作，努力尽早
实现资源集聚和共享，统一调配资源，减少两地管理风险和成本，提高生产运营效率和效益。
报告期内，公司进一步加强企业人才队伍建设，加大人才储备与培养计划，为企业发展提供人力保障。报告期内，公司
招聘本科、硕士人才70余名，充实到各类专业技术岗位，进一步提升公司人才队伍素质，优化人才队伍结构；落实内部技工
技师考评聘任，创造良好的职位晋升和职业技术发展通道，为公司长期持续发展奠定良好的人才基础。
报告期内，公司筹划与启动股票期权激励计划的预留部分，向35名激励对象授予50万份预留股票期权，进一步促进公司
建立健全长期激励与约束机制，充分调动公司激励对象的积极性与创造性，以促进公司“持续、健康、稳步”发展。
报告期内，公司不断升级公司信息化管理工作，利用先进的计算机网络技术整合现有生产经营管理，及时为公司决策提
供准确而有效的数据信息，规范企业运作，敏捷制造，高效运营，促进企业管理进步。
报告期内，公司进一步强化、完善和规范安全、环保、职业健康等方面工作，加强制度建设，加大技术进步，提高自动
化、智能化和信息化水平，开展管理技术人员“安利杯”安全生产知识竞赛，提升全员安全意识和安全管理能力；与肥西县环
保局、安监局以及桃花工业园管委会联合开展DMF泄露事故综合应急演练，构建企业与环保、安监、消防等政府行政部门
协同处置事故的对接平台，促进企业经济效益、社会效益和生态效益和谐发展。
主要财务数据同比变动情况
9
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 606,799,372.01 523,663,626.84 15.88%
营业成本 466,360,526.91 404,775,675.55 15.21%
销售费用 18,181,517.50 14,471,205.61 25.64%
主要是本期研发投入增
管理费用 79,693,260.96 58,571,316.22 36.06% 加及计提期权成本所
致。
因远期结售汇收益增加
财务费用 5,302,281.08 8,084,940.38 -34.42%
所致。
所得税费用 3,075,228.60 2,896,121.01 6.18%
主要系研发项目增加，
研发投入 37,665,663.23 27,835,792.81 35.31% 及研发人员相应增长所
致。
因销售增加，收到的现
经营活动产生的现金流 金增加，且原材料价格
17,814,596.50 4,946,256.07 260.16%
量净额 有所下降，采购支付的
现金减少所致。
投资活动产生的现金流
-140,518,620.60 -129,318,924.34 8.66%
量净额
筹资活动产生的现金流
21,070,731.70 -23,137,135.41 191.07% 因企业借款增加所致。
量净额
主要系受经营活动、投
现金及现金等价物净增 资活动、筹资活动产生
-100,714,878.52 -149,958,577.64 32.84%
加额 的现金流量变动较大所
致。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化。报告期内，公司不存在
对利润产生重大影响的其他经营业务活动。报告期内，公司无单个子公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含
10%）。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司经营范围：生产和销售各类中高档人造革、合成革及原料（树脂、溶剂、色料、基布等），以及其他高分子复合材
料。
10
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
主要产品经营情况：报告期内，公司主营业务及主要产品未发生变化，致力于从事中高档聚氨酯合成革产品的研发、生
产、销售与服务，专心、专业、专注于生态功能性聚氨酯合成革领域，并通过设备更新升级、工艺技术创新和销售服务等不
断提高产品竞争力，致力于打造成为具有国际影响力和竞争力的优秀合成革企业。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
生态功能性合成
546,077,975.47 413,105,180.59 24.35% 16.16% 15.11% 0.69%
革
普通合成革 52,956,009.10 45,659,415.74 13.78% 7.80% 7.60% 0.16%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2014年1-6月前五名供 金额（万元） 占采购总额比例 2013年1-6月前五名供 金额（万元） 占采购总额比例
应商情况 应商情况
第一名 2981.97 7.53% 第一名 3557.90 10.53%
第二名 2028.36 5.12% 第二名 2570.20 7.61%
第三名 1897.47 4.79% 第三名 2475.27 7.33%
第四名 1766.11 4.46% 第四名 1511.81 4.48%
第五名 1549.59 3.91% 第五名 1346.71 3.99%
合 计 10223.50 25.81% 合 计 11461.88 33.94%
报告期内，公司进一步优化采购供应链，前五大供应商采购额占采购总额比例为25.81%，较上年同期下降8.13%，采购
11
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
集中度有所下降。
报告期内，公司未出现严重依赖少数供应商的情况，公司与前五名供应商之间不存在关联关系；公司董事、监事、高级
管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在前五名供应商中未占有任何权益。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2014年1-6月前五 2014年1-6月营业收入 占当期营业收 2013年1-6月前五 2013年1-6月营业收入 占当期营业收入
名客户情况 （万元） 入的比例 名客户情况 （万元） 的比例
第一名 3440.63 5.67% 第一名 2339.35 4.47%
第二名 3418.93 5.63% 第二名 2259.99 4.32%
第三名 1650.25 2.72% 第三名 1711.26 3.27%
第四名 1294.90 2.13% 第四名 1649.73 3.15%
第五名 1149.82 1.89% 第五名 1392.37 2.66%
合 计 10954.53 18.05% 合 计 9352.69 17.86%
报告期内，公司前五名客户的营业收入占总营业收入的18.05%，基本与上年同期持平。
报告期内，公司未出现单一客户的营业收入超过营业收入总额30%的情况，公司与前五名客户之间不存在关联关系；公
司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在前五名销售客户中未占有任
何权益。
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
经营范围：生产经营聚氨酯树脂、聚氨
酯合成革用助剂、添加剂、表面处理剂
合肥安利聚氨酯新材料有限公司 10,279,649.61
等高分子复合材料。主营产品为聚氨酯
树脂。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司牵头承担的“十二五”国家科技支撑计划子课题“警用战训靴环境自适应复合材料技术”完成对新一批样鞋试
穿情况的反馈与收集，后续将根据试穿反馈安排样鞋制作的技术改进与攻关，并按项目计划进行项目验收准备与申请工作。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
12
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（一）公司所处的行业发展趋势
1、生态功能性聚氨酯合成革成为行业发展新亮点
由于“聚氯乙烯（PVC）普通人造革生产线”被列入国家《产业结构调整指导目录》限制类发展项目，而欧盟、日本等国
家的绿色壁垒也较大程度地限制了PVC人造革的消费，国内外对PVC人造革及其制成品环保要求越来越严，以及天然皮革资
源的有限性，聚氨酯合成革发展受到国家产业政策鼓励和支持，形成对天然皮革和PVC人造革的良好替代。同时，随着聚氨
酯合成革工艺技术的不断发展和成熟，合成革下游应用领域也在不断拓展，已经从鞋、箱包手袋、服装、沙发家具、球类、
票夹、腰带、证件文具等传统领域，逐步扩大到包装、汽车内饰、酒店和室内装饰等新领域。尤其是生态功能性聚氨酯合成
革因其既具备生态环保性，同时又可实现高性能、多功能，可满足下游多领域市场的多种需求，呈现出良好的发展态势，将
以超越人造革合成革行业平均速度发展。
2、愈加严格的环保节能政策加速行业整合升级
近年，温州市政府发布《关于印发温州市合成革行业整治提升方案的通知》（温政办【2013】12号）规定，温州市政府
将按照“提升一批、限产一批、关停一批”的思路，要求温州市辖合成革行业通过优化产业布局，提升工艺装备，完善审批手
续，强化污染防治等措施，全面整治提升温州合成革行业，并要求到2014年6月底前，龙湾区（含高新园区）、温州经济技
术开发区合成革企业生产线削减30%以上；2015年12月底前，龙湾区（含高新园区）、温州经济技术开发区合成革企业生产
线削减50%以上；福建省环境保护厅发布《福建省合成革与人造革行业环境准入条件》，对福建省合成革与人造革行业企业
选址与布局、工艺技术、污染治理、环境风险防范等提出严格要求。
由于浙江、福建占国内合成革产量的50%以上，上述政策的出台必将影响国内合成革行业整体产能，增加企业运营投入。
随着国家及地方政府对环保要求和监管力度日益严格，国内许多人造革合成革中小企业的粗放式管理发展将会越来越困难，
行业整合升级将会加速，行业集中度会进一步提高，行业资源逐步向优势企业转移，这将会给规模大、综合实力强的合成革
企业在竞争中带来更多的发展机遇。
（二）公司面临的机遇和挑战
1、面临的发展机遇
从内部看，经过二十余年的发展与积淀，公司竞争优势日益凸显，行业地位突出，主要表现为：（1）公司规模领先，
综合实力强，资源易集聚、配置和集成，有利于降低采购成本、降低单位成本，形成规模优势；（2）公司设备优良，工艺
先进、齐全；（3）公司技术水平领先，工艺多、产品品种多；（4）公司产品质量稳定，质量优良，产品具有高物性、多功
能性特点；（5）公司产品环保性能卓越；（6）公司品牌影响力强，客户资源多，市场渠道好；（7）公司员工队伍综合素
质高，综合管理水平高，安全生产、环保节能和职业健康等处于行业领先水平；（8）安徽省、合肥市煤电、土地和人力资
源优势突出，资源丰富，成本相对低廉，而江苏、福建、浙江等部分省市明确规定不允许人造革合成革企业使用燃煤，而要
使用天然气取代燃煤，因此目前公司具有相对的成本优势；（9）安徽省、合肥市出台多项财政、税收优惠政策，鼓励支持
企业发展。
从外部看，公司发展的外部环境发生着深刻而复杂的变化，但总体上看，经济持续向好的基本面没有变，仍处于大有作
为的重要战略机遇期，主要表现在：（1）合成革及下游客户产业布局逐步从沿海向内陆延伸，公司区位优势日益明显；（2）
目前行业集中度不高，企业规模普遍不大，后期将会不断整合，行业集中度会越来越高，给优势企业带来机遇；（3）国内
总体经营环境趋于规范，中小企业的人工、土地、税费、环境等要素成本增加，中小企业或将陷入“成本上升之围”、“产能
过剩之围”和“管理规范之围”，给优势企业带来发展的机遇；（4）国内外下游客户对产品质量及生态环保性的要求变多变高，
给管理水平高，分析检测仪器设备齐全、技术水平领先的优势企业带来机遇；（5）国家对企业生产的安全、环保、职业健
康要求越来越严，中小企业投入资金增加、筹资困难，造成成本增加，而公司实力强和能力强，比较优势突出；（6）欧美
日经济逐步复苏，外需形势有所好转，给公司外贸出口、开拓国际市场带来机遇。
2、面临的挑战
目前，中国的发展面临可能陷入“中等收入陷阱”的挑战，中国经济进入增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政
策消化期，国内需求形势复杂，且人口、制度、国际化等红利逐步消退，国内劳动力和原材料价格上涨，人民币升值压力、
13
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
产能过剩、经济结构转型压力依然存在，企业面临加快发展和结构升级双重压力，给公司扩张发展带来挑战；此外，行业的
发展形势已由过去的产品款少、量大、货期要求不严，发展为目前的小批量、多品种、低成本、交货严、变化快，市场竞争
激烈，市场细分明显，存在不同层次、不同客户的需求，给公司的生产经营带来一定的挑战。
另一方面，公司生产经营规模快速扩张，对公司内部管理提出了新的要求，迫切需要更多更好的技术和管理人才，公司
面临加强人力资源队伍建设，市场开拓、技术研发、生产管理等规模扩大带来的管理挑战。此外，公司新老厂区两地管理带
来的资源利用不均衡和劳动效率不够高给公司经营管理带来一定时期的挑战。
（三）行业地位
截至报告期末，公司共拥有14条干法生产线17条湿法生产线，是目前国内专业研发生产生态功能性聚氨酯合成革规模最
大的企业。公司建立完善的技术创新机制，是目前业内拥有专利权最多的企业，创新能力良好；是目前业内主持参与制定国
家和国家行业标准最多的企业，综合竞争优势显著，行业地位突出；聚氨酯合成革出口量、出口创汇额、出口发达国家数量
均居国内同行业前列，市场影响广。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司继续围绕市场开拓、营销管理、技术研发、项目建设、人才培养、内控管理等方面展开工作，不断提高
公司产品市场竞争力和综合管理水平，实施情况详见本节“一、报告期内财务状况和经营成果”之“1、报告期内总体经营情况”。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、汇率波动的风险
人民币汇率波动对公司的影响主要体现在两个方面：一是公司出口业务比重较大，汇率变化对公司出口产品的销售价格
造成一定的影响；二是公司生产所需的部分原材料有一定的进口，汇率变化对公司进口产品的价格及进口计划造成一定的影
响。
汇率变化是行业内的系统风险，公司主要通过加大国内市场开拓力度，以减少对出口业务的依赖程度；开展远期结售汇
业务，规避汇率波动带来的风险；适时扩大原材料的进口采购，抵消汇率变化风险；积极开发新产品，以差异化新产品参与
市场竞争，提高产品技术含量和附加值等措施来化解汇率波动对公司经营业绩的影响。但是人民币汇率政策的变化和国际外
汇市场的波动仍可能会对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
2、出口退税政策变化的风险
公司出口产品享受国家“免、抵、退”的增值税税收优惠政策。近三年，公司产品出口退税率保持在16%，没有发生变化。
但从以往国家出口退税政策变化情况来看，仍不能排除国家对与公司产品相关的出口退税政策发生重大变化，从而对公司的
盈利能力构成较大的影响。
针对出口退税政策潜在的变化风险，公司作为合成革行业的优势企业，凭借良好的市场话语权，能够在出口退税政策变
化时及时调整产品销售价格，并通过提高自身产能、扩大销售、加强研发、提升产品差异性和技术附加值来不断开拓市场、
发展新市场、新客户，以增加公司的总体收入和盈利水平抵御上述政策可能发生变化带来的风险。
3、环保风险
公司主要生产经营中高档聚氨酯合成革，产品属于新材料领域，所属行业不属于重污染行业。 公司自成立以来，始终
将环境保护工作作为工作重心之一。自觉遵守国家及地方环境保护法律和法规，按照生产与环境协调发展的原则，从源头开
始加大污染防治力度，实施了洁净环保的生产工艺，建设了先进的水循环和处理系统、封闭引风系统、尾气喷淋回收系统、
废弃物回收系统等环保处理体系。累计投入约3000万元建设安利工业园污水处理一期、二期项目和有关配套设施，运用国内
领先的工艺技术水平处理生产过程产生的废气、废水，主要污染物排放均达到国家规定标准，生产项目均依法履行了环境影
响评价和“三同时”制度，符合国家法律法规和地方政策要求。公司的生产管理和产品环保质量已分别通过了 ISO14001 环境
管理体系认证、ISO14024 中国环境标志产品认证和“中国生态合成革”认证，参与国家环保部2项行业标准制定，是安徽省经
信委认定的“安徽省清洁生产示范企业”，先后四次被安徽省政府表彰为“安徽省节能先进单位”，是合肥市委、市政府表彰的
“合肥市先进单位”，先后荣获“合肥市环境保护工作先进单位”和“肥西县绿色企业”等荣誉称号。
但由于公司产品的原材料中化工原料占有较大的比例（化工原料成本占总成本比约为 50%左右），因此，生产过程中
14
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
需要实施适当的环保措施，如果环保措施不当，公司仍将面临生产过程和产品环保不达标的风险。此外，随着社会对环保的
重视程度逐步增加，国家有关环保的法律法规将更加严格，同时公司主要客户均为国内外知名企业，对公司产品生态环保性
能和企业环境治理要求较为严格。为此，公司可能需要持续增加相应的环保投入，这在一定程度上可能会增加公司的经营成
本。
4、安全生产风险
公司为聚氨酯合成革生产企业，一直致力于研究选择先进的工艺路线、先进的生产设备及先进的控制系统，提高系统运
行的安全系数。此外，公司还加强内部管理，建立健全安全生产制度，启动实施安全标准化工作，定期组织开展安全知识竞
赛及消防演练，提高职工的安全意识，将安全管理落实到每一个细节。公司是合肥市政府表彰的“合肥市安全生产先进企业”，
安全生产工作总体良好。但由于公司基本建设及募投、超募等项目实施，以及生产过程中存在较多的化工产品和危险因素，
如果公司在安全管理的某个环节发生疏忽，或员工操作不当，均可能发生火灾、爆炸等安全事故，影响公司的生产经营，并
可能造成较大的经济损失。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 44,058.76
报告期投入募集资金总额 3,354.71
已累计投入募集资金总额 38,946.84
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
安徽安利合成革股份有限公司首次公开发行股票募集资金总额 47,520.00 万元，募集资金净额 44,058.76 万元。天健正
信会计师事务所有限责任公司对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具天健正信验（2011）综字第
100021 号《验资报告》。根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，募集资金投资项目生态功能性聚氨酯
合成革扩产项目、年产 3 万吨聚氨酯树脂建设项目和技术中心创新能力建设项目的总投资额为 33,072.40 万元，超募资金
10,986.36 万元。
公司 2011 年 10 月 23 日召开的第二届董事会第十二次会议及 2011 年 11 月 10 日召开的 2011 年第三次临时股东大会
审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，计划使用全部超募资金 10,986.36 万元建设“年产 2,200 万米生态功能性聚
氨酯合成革建设项目”，该项目计划总投资 12,803.80 万元，资金不足部分由公司自筹解决。公司已于 2011 年 10 月 25 日
公开披露了该超募资金使用计划。截至报告期末，公司首次公开发行股票募集资金中超募资金均已有明确用途，无剩余尚
未规划使用的超募资金。
截至 2014 年 6 月 30 日，公司累计投入募集资金 38,946.84 万元进行募投及超募项目建设，本年度使用募集资金 3,354.71
万元，募集资金余额为人民币 6,926.08 万元，累计募集资金存款利息收入 1,814.16 万元。
15
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2012 年
生态功能性聚氨酯 24,465.7
否 23,940.4 23,940.4 1,032.51 102.19% 12 月 31 1,394.1 4,055.02 否 否
合成革扩产项目 2
日
2012 年
年产 3 万吨聚氨酯树
否 5,100 5,100 530.74 4,689.22 91.95% 12 月 31 590.25 1,445.43 否 否
脂建设项目
日
2012 年
企业技术中心创新
否 4,032 4,032 123.15 2,399.77 59.52% 12 月 31 否
能力建设项目
日
31,554.7
承诺投资项目小计 -- 33,072.4 33,072.4 1,686.4 -- -- 1,984.35 5,500.45 -- --
1
超募资金投向
年产 2,200 万米生态 2013 年
10,986.3 10,986.3
功能性聚氨酯合成 否 1,668.31 7,392.13 67.28% 06 月 30 否
6 6
革建设项目 日
10,986.3 10,986.3
超募资金投向小计 -- 1,668.31 7,392.13 -- -- -- --
6 6
44,058.7 44,058.7 38,946.8
合计 -- 3,354.71 -- -- 1,984.35 5,500.45 -- --
6 6 4
一、关于未达到计划进度的说明
根据规划，公司募集资金项目均位于新建的安利工业园。虽因前期基建相关审批项目多、程序长，
影响了工业园基础设施建设进度，募投及超募项目进展基本顺利。本表投资进度为项目付款进度，建
设进度情况具体如下：
未达到计划进度或 1、生态功能性聚氨酯合成革扩产项目计划 18 个月建成投入，项目已于 2013 年年末基本建设完
预计收益的情况和 成，本报告期投入金额基本为合同尾款；
原因（分具体项目） 2、年产 3 万吨聚氨酯树脂建设项目计划 18 个月建成投入，项目已于 2013 年年末基本建设完成，
本报告期投入金额主要为合同尾款；
3、企业技术中心创新能力建设项目计划 18 个月建成投入，截至报告期末，已完成部分分析、检
测和开发试验仪器和设备订购并投入使用，研发楼主体工程已完成，正推进内部装潢和实验室建设，
计划 2014 年建设完成；
16
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、超募年产 2200 万米生态功能性聚氨酯合成革建设项目计划 18 个月建成投入，截至报告期末，
已基本完成厂房、仓库、锅炉房等设施建设，1 条湿法生产线设备完成安装、调试，其他 3 条湿法 4
条干法生产线计划 2014 年底前基本安装完成。
二、关于募投项目收益的说明
公司募集资金投资项目建设总体按照计划进行，速度快，质量好，进展顺利，生态功能性聚氨酯
合成革扩产项目及年产 3 万吨聚氨酯树脂建设项目已建设完成并陆续投产，效益基本符合预期。因安
利工业园前期部分基建相关审批项目多、程序长，影响了基础设施建设进度，未完全达到预计效益。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用
经公司第二届第十二次董事会决议通过，公司用全部超募资金 10,986.36 万元投资“年产 2,200 万米生
途及使用进展情况
态功能性聚氨酯合成革建设项目”，截止 2014 年 6 月 30 日，已累计投入 7,392.13 万元。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
经公司召开的第二届董事会第九次会议审议通过用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资
募集资金投资项目
金 26,688,074.60 元，该事项已经天健正信会计师事务所有限公司进行审计并出具了天健正信审（2011）
先期投入及置换情
专字第 100055 号《关于安徽安利合成革股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证
况
报告》，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。截止 2011 年 9 月 30 日，募集资金项目
的先期投入已经置换完毕。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专用账户及定期存单中
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
17
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计 截止报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度
实际投入金额 实现的收益
安利工业园行政楼
14,150 1,452.21 7,305.12 51.62% 0
和综合楼建设项目
金寨路厂区生产设
备搬迁技术改造项 9,890 760.97 7,566.64 76.51% 0
目
合计 24,040 2,213.18 14,871.76 -- 0
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
18
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，
相关的决策程序和机制完备，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审
议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
经公司第三届董事会第十三次会议提议，2013年度股东大会审议通过了《关于2013年度利润分配预案的议案》。公司2013
年度利润分配方案为：以2013 年12月31日的总股本21,120万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.8元（含税），
合计派发现金1,689.6万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度；本次分配暂不进行资本公积转增股本。
公司于2014年6月13日发出《2013年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2014年6月18日，除权除息
日为：2014年6月19日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
19
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
20
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
为进一步完善公司法人治理结构，促进公司进一步建立和完善对公司董事、高级管理人员，公司及公司控股子公司的经
营管理层，核心技术（业务）人员（不包括独立董事和监事）的激励和约束机制；吸引优秀的经营管理和核心技术（业务）
人才以及加强公司自主人才培养；有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，提高公司的市场竞争能力和可持续
发展能力，实现公司的未来发展战略和股东价值的最大化，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试
行）》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，公司制定了《股票期权激励计划（草案）》。
2013年7月3日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于<安徽安利合成革股份有限公司股票期权激励计划（草
案）>及其摘要的议案》、《关于<安徽安利合成革股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法>的议案》等议案，拟向激
励对象授予2000万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，占公司股本总额21120万股的9.47%，其中：首次
授予1950万份，占公司股本总额21120万股的9.23%；预留股票期权50万份，占拟授出股票期权数量总额的2.5%，占公司股
本总额21120万股的0.24%。以上股权激励计划相关具体内容公司已在临时报告中披露，详请查看公司于2013年7月5日在巨
潮资讯网披露的相关信息，以及与此相关的董事会决议、监事会决议、独立董事意见、法律意见书、独立财务顾问报告等公
告文件。
公司向中国证监会上报了申请备案材料。根据中国证监会的反馈意见，公司对股票期权激励计划（草案）及其摘要的部
分条款进行了相应修改，其后，中国证监会对公司报送的股权激励计划草案及修订部分确认无异议并进行了备案。
2013年9月10日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于<安徽安利合成革股份有限公司股票期权激励计划（草
21
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
案修订稿）>及其摘要的议案》等议案，相关具体内容公司已在临时报告中披露，详请查看公司于当日在巨潮资讯网披露的
相关信息，以及与此相关的董事会决议、监事会决议、独立董事意见、法律意见书、独立财务顾问报告等公告文件。
2013年9月26日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于<安徽安利合成革股份有限公司股票期权激励计划（草
案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于<安徽安利合成革股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法>的议案》等议案，
董事会被全权授权办理与股票期权激励计划相关的事宜，包括但不限于确定股票期权激励计划的授权日、在激励对象符合条
件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜等。公司2013年第一次临时股东大会会议决议情况详请
查看于当日在巨潮资讯网披露的相关信息。
2013年9月27日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司股票期权激励计划首次授予激励对象名单
及首次授予数量的议案》、《关于公司股票期权激励计划所涉股票期权首次授予事项的议案》等议案，因李磊、陈维松、叶
身丰等3人因个人原因已从公司离职，不再具备成为激励对象的条件，同意将激励对象调整为181人，将首次授予的股票期权
数量由1950万份调整为1930.5万份，并确定2013年9月27日为首次股票期权授予日。公司监事会对调整后的激励对象名单进
行了核实，公司独立董事发表了独立意见，法律顾问出具了法律意见书，相关具体内容公司已在临时报告中披露，详请查看
公司于当日在巨潮资讯网披露的相关信息。
2013年10月25日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成《股票期权激励
计划（草案修订稿）》首次股票期权的授予登记工作，期权简称：安利JLC1，期权代码：036110。
2014年5月6日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划所涉预留股票期权授予相关事项的
议案》，经公司2013年第一次临时股东大会决议授权，董事会认为公司股票期权激励计划规定的股票期权预留部分授予条件
已经成就，确定以2014年5月6日作为预留股票期权的授予日，向35位激励对象授予50万份股票期权，行权价为10.55元/股。
公司监事会对预留期权激励对象名单进行了核实，公司独立董事发表了独立意见，法律顾问出具了法律意见书，相关具体内
容公司已在临时报告中披露，详请查看公司于当日在巨潮资讯网披露的相关信息。
2014年5月29日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成《股票期权激励
计划（草案修订稿）》预留股票期权的授予登记工作，期权简称：安利JLC2，期权代码：036139。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、 关联担保
报告期内，公司发生的关联担保事项为安利股份与控股子公司安利新材料之间建立的互保关系，互为对方部分融资授信
提供担保，担保行为符合公司整体发展利益，有利于公司及控股子公司发展，风险可控，具体情况如下：
22
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
担保方 被担保方 担保金额（万元）担保起始日 担保到期日 担保是否已经履
行完毕
合肥安利聚氨酯新材 安徽安利合成革股份有 2000 2012.11.15 2015.11.15 否
料有限公司 限公司
4000 2014.6.5 2015.6.5 否
安徽安利合成革股份 合肥安利聚氨酯新材料 1000 2013.11.20 2014.11.20 否
有限公司 有限公司 1000 2013.12.18 2014.12.18 否
1000 2014.4.21 2015.4.20 否
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
23
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
合肥安利聚氨酯新 2014 年 03 2013 年 11 月 连带责任保
3,000 1,000 一年 否 是
材料有限公司 月 25 日 20 日 证
合肥安利聚氨酯新 2013 年 12 月 连带责任保
1,000 一年 否 是
材料有限公司 18 日 证
合肥安利聚氨酯新 2014 年 04 月 连带责任保
1,000 一年 否 是
材料有限公司 23 日 证
合肥安利聚氨酯新 2014 年 03
1,600 0
材料有限公司 月 25 日
合肥安利聚氨酯新 2014 年 03
2,300 0
材料有限公司 月 25 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
6,900 3,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
6,900 3,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
6,900 3,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
6,900 3,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.43%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
24
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
2014年2月，公司通过韩国三星电子株式会社CRS体系(企业社会责任体系)、EQS体系（环境质量体系）、QSN体系（质
量管理体系）、QPA体系（质量过程体系）等四项相关体系审核，成为韩国三星电子合格供应商，供应商编码为Vendor Code
DWYJ，并与三星电子越南有限公司签订《购销协议》，具体情况详见公司于2月26日在巨潮资讯网披露的“关于签订购销协
议的公告”，公告编号2014-003。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
截止本报告期
1、不为激励对象依本激励计划获
末，所述承诺得
取有关权益提供贷款以及其它任 2013 年 07 月 03 股权激励有效
股权激励承诺 公司 到了严格履行，
何形式的财务资助，包括为其贷款 日 期内
未出现违反承
提供担保。
诺的情形。
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
1、公司股票上市前股东所持股份
的流通限制和自愿锁定股份的承
诺：自公司股票首次公开发行并上
市之日起三十六个月内，不转让或
者委托他人管理本公司直接或间
接持有的公司公开发行股票前已
首次公开发行或再融资 发行的股份，也不由公司回购本公
时所作承诺 公司控股股东 司直接或间接持有的公司公开发 2011 年 05 月 18 -- 截止本报告期
安徽安利科技 行股票前已发行的股份。2、避免 日 末，所述各项承
投资集团股份 同业竞争的承诺：对于安利股份正 诺均得到了严
有限公司 在经营的业务、产品，承诺方保证 格履行，未出现
现在和将来不直接经营或间接经 违反承诺的情
营、参与投资与股份公司业务、产 形。
品有竞争或可能有竞争的企业、业
25
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
务和产品。承诺方也保证不利用其
股东的地位损害股份公司及其它
股东的正当权益。同时承诺方将促
使承诺方全资拥有或其拥有 50%
股权以上或相对控股的下属子公
司遵守上述承诺。3、关于公平交
易的承诺：在与本公司发生商业往
来时，将严格遵循市场规则，恪守
一般商业原则，公平交易，不谋求
自己的特殊利益，不损害本公司和
其他股东的利益。4、关于规范股
东行为的承诺：（1）依法行使股东
权，不以股东以外的任何身份参与
公司的决策与管理。（2）谨慎行使
股东权，不为自己单方面的利益而
行使股东权。（3）尊重公司的决策
与经营权。保证公司的重大决策只
由公司股东大会和董事会作出，不
直接或间接干预公司的决策及依
法开展的生产经营活动。不对公司
或其部门下达任何指令、指标或其
他工作命令。（4）尊重公司的人事
独立。对公司董事、监事候选人的
提名，将严格遵循法律、法规和公
司章程规定的条件和程序。保证所
提名的董事、监事候选人具备相关
专业知识和决策、监督能力。不对
公司股东大会人事选举决议和董
事会人事聘任决议履行任何批准
手续；不越过股东大会、董事会任
免公司的高级管理人员。（5）尊重
公司的财产权。不以任何形式侵占
公司的财产，不要求公司为其控股
或参股企业提供任何形式的违规
担保。（6）对公司及其他各股东负
担诚信义务。对公司严格依法行使
出资人的权利，不利用自己的地位
谋取额外的利益。
公 司 实 际 控 制 1、公司股票上市前股东所持股份 截止本报告期
人姚华胜、姚和 的流通限制和自愿锁定股份的承 末，所述各项承
平、王义峰、杨 诺：本人持有安利投资的股份自公 诺均得到了严
滁光、陈茂祥 司股票首次公开发行并上市之日 2011 年 05 月 18 -- 格履行，未出现
起三十六个月内不转让或委托他 日 违反承诺的情
人管理，也不由安利投资回购该部 形。
26
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分股份。本人通过安利投资间接持
有的公司股份自本次股票首次公
开发行并上市之日起三十六个月
内不转让或委托他人管理，也不由
公司回购该部分股份。上述锁定期
届满后，在本人任职期间，每年转
让通过安利投资间接持有的公司
股份不超过本人间接持有的公司
股份总数的 25%，离职后半年内，
不转让间接持有的公司股份。2、
避免同业竞争的承诺：对于安利股
份正在经营的业务、产品，承诺方
保证现在和将来不直接经营或间
接经营、参与投资与股份公司业
务、产品有竞争或可能有竞争的企
业、业务和产品。承诺方也保证不
利用其股东的地位损害股份公司
及其它股东的正当权益。同时承诺
方将促使承诺方全资拥有或其拥
有 50%股权以上或相对控股的下
属子公司遵守上述承诺。
1、公司股票上市前股东所持股份
的流通限制和自愿锁定股份的承
公司股东香港
诺：自公司股票首次公开发行并上 截止本报告期
敏丰贸易有限 自公司股票首
市之日起三十六个月内，不上市流 末，所述承诺均
公司（S.&F. 2011 年 05 月 18 次公开发行并
通或者委托他人管理本公司直接 得到了严格履
TRADING CO. 日 上市之日起三
或间接持有的公司公开发行股票 行，未出现违反
(H.K.)LIMITED 十六个月内
前已发行的股份，也不由公司回购 承诺的情形。
）
本公司直接或间接持有的公司公
开发行股票前已发行的股份。
1、公司股票上市前股东所持股份
的流通限制和自愿锁定股份的承
公司股东香港
诺：自公司股票首次公开发行并上 截止本报告期
劲达企业有限 自公司股票首
市之日起三十六个月内，不上市流 末，所述承诺均
公司（REAL 2011 年 05 月 18 次公开发行并
通或者委托他人管理本公司直接 得到了严格履
TACT 日 上市之日起三
或间接持有的公司公开发行股票 行，未出现违反
ENTERPRISE 十六个月内
前已发行的股份，也不由公司回购 承诺的情形。
LIMITED）
本公司直接或间接持有的公司公
开发行股票前已发行的股份。
1、公司股票上市前股东所持股份 自公司股票首 截止本报告期
公司股东合肥
的流通限制和自愿锁定股份的承 2011 年 05 月 18 次公开发行并 末，所述承诺均
市工业投资控
诺：自公司股票首次公开发行并上 日 上市之日起三 得到了严格履
股有限公司
市之日起三十六个月内，不上市流 十六个月内 行，未出现违反
27
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
通或者委托他人管理本公司直接 承诺的情形。
或间接持有的公司公开发行股票
前已发行的股份，也不由公司回购
本公司直接或间接持有的公司公
开发行股票前已发行的股份。
1、作为安利股份的控股股东，本
公司拟长期持有安利股份的股份，
以实现和确保本公司对安利股份
的控股地位，进而持续地分享安利
股份的经营成果。因此，本公司具 截止本报告期
公司控股股东 自 2014 年 5 月
有长期持有安利股份股份的意向。 末，所述承诺均
安徽安利科技 2014 年 05 月 18 18 日锁定期满
2、本公司持有的安利股份 22.5% 得到了严格履
投资集团股份 日 后三十六个月
股份自 2014 年 5 月 18 日锁定期满 行，未出现违反
有限公司 内
后，再自愿延长锁定三十六个月， 承诺的情形。
即自 2014 年 5 月 18 日锁定期满之
日起三十六个月内，该等股份不进
行转让，也不委托他人或任何企
业、组织进行管理。
1、本公司对安利股份未来发展充
满信心，锁定期满后，本公司愿意
与其他股东继续同心协力，共同维
护安利股份股权结构相对稳定，促
公司股东香港
进安利股份的长期稳定发展和持 截止本报告期
敏丰贸易有限 自 2014 年 5 月
其他对公司中小股东所 续健康经营。2、本公司所持有安 末，所述承诺均
公司（S.&F. 2014 年 05 月 18 18 日锁定期满
作承诺 利股份的股份自 2014 年 5 月 18 日 得到了严格履
TRADING CO. 日 后三十六个月
锁定期满后三十六个月内，每年转 行，未出现违反
(H.K.)LIMITED 内
让的股份数量不超过本公司上年 承诺的情形。
）
末持有的安利股份股份总数的
25%。3、本公司所持有安利股份
的股份，不委托他人或任何企业、
组织进行管理。
1、本公司对安利股份未来发展充
满信心，本公司愿意与其他股东同
心协力，共同促进安利股份的长期
公司股东香港 稳定发展和持续健康经营，全力支
截止本报告期
劲达企业有限 持安利股份做大做强做优。2、本 自 2014 年 5 月
末，所述承诺均
公司（REAL 公 司 所 持 有 安 利 股 份 的 股 份 自 2014 年 05 月 18 18 日锁定期满
得到了严格履
TACT 2014 年 5 月 18 日锁定期满后三十 日 后三十六个月
行，未出现违反
ENTERPRISE 六个月内，每年转让的股份数量不 内
承诺的情形。
LIMITED） 超过本公司上年末持有的安利股
份股份总数的 25%。3、本公司所
持有安利股份的股份，不委托他人
或任何企业、组织进行管理。
28
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、控股股东股权结构变更
根据2014年5月20日签订的安利投资股份转让协议，姚华胜、吴双喜、李磊、金敏、朱国璋、徐丽娟等6名安利投资自然
人股东将合计持有的安利投资6.15%的股份转让给姚和平、王义峰、杨滁光、陈茂祥、黄万里、张珏、胡东卫、刘松霞、刘
兵、惠坚强、李道鹏、胡家俊等12名安利投资自然人股东，其中：姚和平受让3.49%、王义峰受让0.70%、杨滁光受让0.70%、
陈茂祥受让0.70%，其余分别受让0.07%；变更后的股权结构为：姚和平持股比例增加为16.184%、王义峰持股比例增加为
12.204%、杨滁光持股比例增加为11.184%、陈茂祥持股比例增加为6.780%、姚华胜持股比例变更为9.185%、其余91名股东
合计持股比例为44.463%。相关具体内容公司已在临时报告中披露，详请查看公司于5月20日在巨潮资讯网披露的“关于控股
股东变更股本结构的公告”，公告编号2014-022。
2、姚和平等4人续签一致行动人协议书
公司于2014年5月20日收到实际控制人成员姚和平、王义峰、杨滁光、陈茂祥的通知，鉴于姚和平、姚华胜、王义峰、
杨滁光、陈茂祥等5人于2006年11月26日签署的《一致行动人协议书》已到期，姚华胜因年事已高，无精力参与安利投资工
作等个人方面原因，不再续签《一致行动人协议书》，其余4位成员姚和平、王义峰、杨滁光、陈茂祥于2014年5月20日续签
了《一致行动人协议书》，继续作为一致行动人，共同通过控股股东安利投资间接控制公司，为公司的共同实际控制人，姚
和平为一致行动人的召集人和决策人。相关具体内容公司已在临时报告中披露，详请查看公司于5月20日在巨潮资讯网披露
的“关于姚和平等4人续签一致行动人协议书的公告”，公告编号2014-023。
3、控股股东董事长变更
公司于2014年5月20日收到公司控股股东安利投资相关材料，姚华胜先生因年事已高等个人原因辞去安利投资董事、董
事长及总经理职务，辞职后，姚华胜不在安利投资担任任何职务；安利投资董事会选举姚和平先生担任安利投资董事长，为
安利投资法定代表人。
上述安利投资股权结构变更、董事长变更事项已完成工商变更登记。
29
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
152,064,0 -104,544,0 -104,544,0 47,520,00
一、有限售条件股份 72.00% 22.50%
00 00 00 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
31,680,00 -31,680,00 -31,680,00
2、国有法人持股 15.00% 0 0.00%
0 0 0
47,520,00 47,520,00
3、其他内资持股 22.50% 0 0 22.50%
0 0
47,520,00 47,520,00
其中：境内法人持股 22.50% 0 0 22.50%
0 0
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
72,864,00 -72,864,00 -72,864,00
4、外资持股 34.50% 0 0.00%
0 0 0
72,864,00 -72,864,00 -72,864,00
其中：境外法人持股 34.50% 0 0.00%
0 0 0
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
59,136,00 104,544,0 104,544,0 163,680,0
二、无限售条件股份 28.00% 77.50%
0 00 00 00
59,136,00 104,544,0 104,544,0 163,680,0
1、人民币普通股 28.00% 77.50%
0 00 00 00
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
211,200,0 211,200,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据《中国人民共和国公司法》有关规定及公司首次公开发行股票并上市前股东作出的相关承诺，公司股东安徽安利科
技投资集团股份有限公司、香港敏丰贸易有限公司(S.&F.TRADING CO.(H.K.)LIMITED)、香港劲达企业有限公司(REAL
30
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
TACT ENTERPRISE LIMITED)、合肥市工业投资控股有限公司、全国社会保障基金理事会合计持有的公司首次公开发行前
已发行的15206.4万股份自公司上市之日（2011年5月18日）起锁定三十六个月，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司及深圳证券交易所审核，该部分股份于2014年5月18日上市流通，有关具体情况详见公司于2014年5月15日在巨潮资讯网披
露的信息公告，公告编号为2014-021。
公司于2014年5月20日收到主要股东安利投资、香港敏丰、香港劲达出具的承诺函，基于对公司未来发展充满信心，为
促进公司长期稳定发展和持续健康经营，维护公司股权结构相对稳定，自愿追加股份限售，主要为：
1、安利投资持有的安利股份22.5%股份自2014年5月18日锁定期满后，再自愿延长锁定三十六个月，即自2014年5月18日
锁定期满之日起三十六个月内，该等股份不进行转让，也不委托他人或任何企业、组织进行管理。
2、香港敏丰、香港劲达所持有安利股份的股份自2014年5月18日锁定期满后三十六个月内，自愿承诺每年转让的股份数
量不超过本公司上年末持有的安利股份股份总数的25%；所持有安利股份的股份，不委托他人或任何企业、组织进行管理。
上述主要股东自愿追加股份限售承诺具体情况详见公司于2014年5月20日在巨潮资讯网披露的信息公告，公告编号为
2014-024。
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 5,804
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
安徽安利科技投
47,520, 47,520,
资集团股份有限 境内非国有法人 22.50% 0 0
000 000
公司
香港敏丰贸易有
限公司(S.&F. 38,016, 38,016,
境外法人 18.00% 0 0
TRADING CO. 000 000
(H.K.)LIMITED)
香港劲达企业有 34,848, 34,848,
境外法人 16.50% 0 0
限公司(REAL 000 000
31
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
TACT
ENTERPRISE
LIMITED)
合肥市工业投资 27,280, 27,280,
国有法人 12.92% 0 0
控股有限公司 000 000
中国银行股份有
限公司－宝盈核
8,002,2 8,002,2 8,002,2
心优势灵活配置 其他 3.79% 0
01 01 01
混合型证券投资
基金
全国社会保障基
4,400,0 4,400,0
金理事会转持三 国有法人 2.08% 0 0
00 00
户
安徽淮化股份有 2,737,7 2,737,7
国有法人 1.30% 0 0
限公司 68 68
中国建设银行－
华富竞争力优选 2,318,1 2,318,1
其他 1.10% 0 0
混合型证券投资 82 82
基金
中国农业银行－
宝盈策略增长股 2,000,0 147985 2,000,0
其他 0.95% 0
票型证券投资基 00 0 00
金
1,043,8 1,043,8
应万荣 境内自然人 0.49% -138463 0
61 61
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东中，前四大股东之间不存在关联关系和一致行动情况；中国银行股份有限公
上述股东关联关系或一致行动的说 司－宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中国农业银行－宝盈策略增长股票
明 型证券投资基金均为宝盈基金管理有限公司旗下基金，存在关联关系；除此之外，公
司未知其他股东之间是否有关联关系或一致行动人情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
香港敏丰贸易有限公司(S.&F.
38,016,000 人民币普通股 38,016,000
TRADING CO. (H.K.)LIMITED)
香港劲达企业有限公司(REAL
34,848,000 人民币普通股 34,848,000
TACT ENTERPRISE LIMITED)
合肥市工业投资控股有限公司 27,280,000 人民币普通股 27,280,000
32
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
中国银行股份有限公司－宝盈核心
8,002,201 人民币普通股 8,002,201
优势灵活配置混合型证券投资基金
全国社会保障基金理事会转持三户 4,400,000 人民币普通股 4,400,000
安徽淮化股份有限公司 2,737,768 人民币普通股 2,737,768
中国建设银行－华富竞争力优选混
2,318,182 人民币普通股 2,318,182
合型证券投资基金
中国农业银行－宝盈策略增长股票
2,000,000 人民币普通股 2,000,000
型证券投资基金
应万荣 1,043,861 人民币普通股 1,043,861
应丹萍 589,524 人民币普通股 589,524
前 10 名无限售流通股股东之间，以 上述股东中，前三大股东之间不存在关联关系和一致行动情况；中国银行股份有限公
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 司－宝盈核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中国农业银行－宝盈策略增长股票
名股东之间关联关系或一致行动的 型证券投资基金均为宝盈基金管理有限公司旗下基金，存在关联关系；除此之外，公
说明 司未知其他股东之间是否有关联关系或一致行动人情况。
公司股东应万荣通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
参与融资融券业务股东情况说明
1043861 股，实际合计持有 1043861 股；应丹萍通过中国银河证券股份有限公司客户
（如有）（参见注 4）
信用交易担保证券账户持有 589524 股，实际合计持有 589524 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股
期初持有股票 期末持有股票
姓名 职务 任职状态 票期权数量 票期权数量 票期权数量
期权数量（份） 期权数量（份）
（份） （份） （份）
董事长、总经
姚和平 现任 850,000 0 0 0 850,000
理
周思敏 副董事长 现任 0 0 0 0 0
陈烱文 董事 现任 0 0 0 0 0
董事、副总经
王义峰 现任 700,000 0 0 0 700,000
理
董事、副总经
杨滁光 现任 700,000 0 0 0 700,000
理
董事、副总经
陈茂祥 现任 700,000 0 0 0 700,000
理
霍绍汾 董事 现任 0 0 0 0 0
孙恺 董事 现任 0 0 0 0 0
潘平 独立董事 现任 0 0 0 0 0
张居忠 独立董事 现任 0 0 0 0 0
杨棉之 独立董事 现任 0 0 0 0 0
张珉 独立董事 现任 0 0 0 0 0
胡家俊 监事会主席 现任 0 0 0 0 0
李道鹏 监事 现任 0 0 0 0 0
陈永志 监事 现任 0 0 0 0 0
董事会秘书、
刘松霞 现任 260,000 0 0 0 260,000
管理总监
张珏 财务总监 现任 400,000 0 0 0 400,000
34
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
黄万里 技术开发总监 现任 400,000 0 0 0 400,000
胡东卫 营销总监 现任 400,000 0 0 0 400,000
合计 -- -- 4,410,000 0 0 0 4,410,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
35
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽安利合成革股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 288,360,282.52 389,115,161.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 26,129,643.20 38,867,155.51
应收账款 106,819,492.50 77,967,090.11
预付款项 8,842,003.01 4,013,971.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,381,660.34 6,375,083.85
买入返售金融资产
存货 240,361,875.56 197,921,075.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,673,426.83 1,308,230.28
流动资产合计 679,568,383.96 715,567,766.79
36
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 569,841,916.28 566,383,703.18
在建工程 244,540,877.34 177,400,213.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,017,787.77 42,234,654.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,157,549.93 7,614,407.89
其他非流动资产 85,266,191.51 51,357,833.80
非流动资产合计 948,824,322.83 844,990,812.62
资产总计 1,628,392,706.79 1,560,558,579.41
流动负债：
短期借款 355,000,000.00 225,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 62,870,000.00 33,630,000.00
应付账款 165,374,868.16 192,538,280.65
预收款项 8,672,637.60 13,880,898.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,446,418.00 17,830,783.76
应交税费 2,647,948.86 -3,034,114.18
37
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 1,438,444.44 709,926.03
应付股利
其他应付款 11,791,877.21 12,011,256.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 630,242,194.27 572,567,031.58
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应付款 43,100,000.00 37,180,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,036,800.00 9,539,200.00
非流动负债合计 73,136,800.00 86,719,200.00
负债合计 703,378,994.27 659,286,231.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,200,000.00 211,200,000.00
资本公积 332,508,064.40 324,498,064.40
减：库存股
专项储备 2,728,626.47 2,501,791.44
盈余公积 54,044,348.35 54,044,348.35
一般风险准备
未分配利润 274,716,304.71 259,736,575.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 875,197,343.93 851,980,779.31
少数股东权益 49,816,368.59 49,291,568.52
所有者权益（或股东权益）合计 925,013,712.52 901,272,347.83
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,628,392,706.79 1,560,558,579.41
计
38
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：姚和平 主管会计工作负责人：张珏 会计机构负责人：陈薇薇
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽安利合成革股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 241,055,738.88 357,810,693.83
交易性金融资产
应收票据 26,129,643.20 38,867,155.51
应收账款 106,819,492.50 77,967,090.11
预付款项 8,835,412.85 409,335.50
应收利息
应收股利
其他应收款 5,969,940.76 5,525,722.85
存货 203,942,584.48 160,910,900.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 999,877.73 152,792.07
流动资产合计 593,752,690.40 641,643,690.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 67,486,556.49 66,976,556.49
投资性房地产
固定资产 503,324,844.39 498,298,580.16
在建工程 235,087,753.80 175,359,160.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,440,304.19 37,531,745.23
开发支出
商誉
39
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 5,566,692.57 5,855,488.29
其他非流动资产 82,131,000.31 47,766,525.85
非流动资产合计 931,037,151.75 831,788,056.72
资产总计 1,524,789,842.15 1,473,431,747.07
流动负债：
短期借款 325,000,000.00 195,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 40,650,000.00 20,750,000.00
应付账款 193,607,767.92 227,296,210.95
预收款项 8,672,637.60 13,880,898.89
应付职工薪酬 607,320.00 14,569,868.00
应交税费 1,482,048.18 -3,873,236.14
应付利息 1,388,444.44 654,926.03
应付股利
其他应付款 11,116,039.10 11,505,805.02
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 602,524,257.24 559,784,472.75
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应付款 42,200,000.00 36,280,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 9,716,830.00 9,173,520.00
非流动负债合计 71,916,830.00 85,453,520.00
负债合计 674,441,087.24 645,237,992.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,200,000.00 211,200,000.00
资本公积 336,861,047.21 328,851,047.21
减：库存股
专项储备
40
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
盈余公积 52,339,851.41 52,339,851.41
一般风险准备
未分配利润 249,947,856.29 235,802,855.70
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 850,348,754.91 828,193,754.32
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,524,789,842.15 1,473,431,747.07
计
法定代表人：姚和平 主管会计工作负责人：张珏 会计机构负责人：陈薇薇
3、合并利润表
编制单位：安徽安利合成革股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 606,799,372.01 523,663,626.84
其中：营业收入 606,799,372.01 523,663,626.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 575,687,924.83 494,199,402.16
其中：营业成本 466,360,526.91 404,775,675.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,884,243.30 2,867,498.13
销售费用 18,181,517.50 14,471,205.61
管理费用 79,693,260.96 58,571,316.22
财务费用 5,302,281.08 8,084,940.38
资产减值损失 3,266,095.08 5,428,766.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
41
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,111,447.18 29,464,224.68
加：营业外收入 7,714,443.00 3,846,603.00
减：营业外支出 298,744.69 313,119.31
其中：非流动资产处置损
293,744.69 8,119.31
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
38,527,145.49 32,997,708.37
列）
减：所得税费用 3,075,228.60 2,896,121.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,451,916.89 30,101,587.36
其中：被合并方在合并前实现的
10,279,649.61 8,241,527.80
净利润
归属于母公司所有者的净利润 31,875,729.59 27,234,450.35
少数股东损益 3,576,187.30 2,867,137.01
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1509 0.1290
（二）稀释每股收益 0.1509 0.1290
七、其他综合收益
八、综合收益总额 35,451,916.89 30,101,587.36
归属于母公司所有者的综合收益
31,875,729.59 27,234,450.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,576,187.30 2,867,137.01
法定代表人：姚和平 主管会计工作负责人：张珏 会计机构负责人：陈薇薇
4、母公司利润表
编制单位：安徽安利合成革股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 674,948,355.64 589,107,948.97
减：营业成本 564,288,904.75 494,397,658.13
42
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业税金及附加 2,236,104.51 2,088,814.42
销售费用 18,029,315.32 14,252,629.54
管理费用 61,922,171.65 44,329,498.07
财务费用 4,472,286.28 7,959,925.94
资产减值损失 3,260,414.70 5,425,552.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,946,600.00 5,406,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,685,758.43 26,059,870.07
加：营业外收入 6,834,170.00 3,435,472.00
减：营业外支出 269,924.38 313,119.31
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
33,250,004.05 29,182,222.76
列）
减：所得税费用 2,209,003.46 2,177,385.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,041,000.59 27,004,837.24
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 31,041,000.59 27,004,837.24
法定代表人：姚和平 主管会计工作负责人：张珏 会计机构负责人：陈薇薇
5、合并现金流量表
编制单位：安徽安利合成革股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 657,017,368.73 521,104,488.02
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
43
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,865,234.71 23,620,286.66
收到其他与经营活动有关的现金 13,726,542.35 8,403,446.30
经营活动现金流入小计 701,609,145.79 553,128,220.98
购买商品、接受劳务支付的现金 516,175,161.97 409,337,993.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
120,755,192.16 98,680,541.26
金
支付的各项税费 20,735,209.54 20,086,395.19
支付其他与经营活动有关的现金 26,128,985.62 20,077,035.12
经营活动现金流出小计 683,794,549.29 548,181,964.91
经营活动产生的现金流量净额 17,814,596.50 4,946,256.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
181,248.60 45,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 181,248.60 45,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
140,699,869.20 129,363,924.34
长期资产支付的现金
44
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 140,699,869.20 129,363,924.34
投资活动产生的现金流量净额 -140,518,620.60 -129,318,924.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 190,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 799,383.73 2,240,810.51
筹资活动现金流入小计 190,799,383.73 92,240,810.51
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 88,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
29,728,652.03 26,877,945.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 200,000.00
筹资活动现金流出小计 169,728,652.03 115,377,945.92
筹资活动产生的现金流量净额 21,070,731.70 -23,137,135.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
918,413.88 -2,448,773.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -100,714,878.52 -149,958,577.64
加：期初现金及现金等价物余额 385,115,161.04 468,022,294.17
六、期末现金及现金等价物余额 284,400,282.52 318,063,716.53
法定代表人：姚和平 主管会计工作负责人：张珏 会计机构负责人：陈薇薇
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽安利合成革股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
45
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 715,235,900.76 597,674,344.91
收到的税费返还 30,865,234.71 23,620,286.66
收到其他与经营活动有关的现金 12,803,507.77 7,953,328.62
经营活动现金流入小计 758,904,643.24 629,247,960.19
购买商品、接受劳务支付的现金 632,919,732.53 494,239,511.50
支付给职工以及为职工支付的现
109,227,252.48 89,047,919.94
金
支付的各项税费 12,710,359.43 11,862,817.27
支付其他与经营活动有关的现金 23,305,729.06 17,206,207.25
经营活动现金流出小计 778,163,073.50 612,356,455.96
经营活动产生的现金流量净额 -19,258,430.26 16,891,504.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,946,600.00 5,406,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
158,248.60 45,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,104,848.60 5,451,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
132,182,660.50 119,883,342.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 132,182,660.50 119,883,342.89
投资活动产生的现金流量净额 -126,077,811.90 -114,432,342.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 180,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 707,371.53 1,928,304.22
筹资活动现金流入小计 180,707,371.53 81,928,304.22
偿还债务支付的现金 130,000,000.00 85,300,000.00
46
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
25,964,492.04 23,634,215.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 155,964,492.04 108,934,215.61
筹资活动产生的现金流量净额 24,742,879.49 -27,005,911.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
918,407.72 -2,448,762.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -119,674,954.95 -126,995,512.25
加：期初现金及现金等价物余额 357,810,693.83 412,676,345.07
六、期末现金及现金等价物余额 238,135,738.88 285,680,832.82
法定代表人：姚和平 主管会计工作负责人：张珏 会计机构负责人：陈薇薇
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽安利合成革股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
211,200, 324,498, 2,501,79 54,044, 259,736, 49,291,56 901,272,34
一、上年年末余额
000.00 064.40 1.44 348.35 575.12 8.52 7.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
211,200, 324,498, 2,501,79 54,044, 259,736, 49,291,56 901,272,34
二、本年年初余额
000.00 064.40 1.44 348.35 575.12 8.52 7.83
三、本期增减变动金额（减少 8,010,00 226,835. 14,979,7 524,800.0 23,741,364
以“－”号填列） 0.00 03 29.59 7 .69
31,875,7 3,576,187 35,451,916
（一）净利润
29.59 .30 .89
（二）其他综合收益
31,875,7 3,576,187 35,451,916
上述（一）和（二）小计
29.59 .30 .89
（三）所有者投入和减少资本 8,010,00 8,010,000.
47
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
0.00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益 8,010,00 8,010,000.
的金额 0.00 00
3．其他
-16,896, -3,172,40 -20,068,40
（四）利润分配
000.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -16,896, -3,172,40 -20,068,40
配 000.00 0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
226,835. 121,012.7
（六）专项储备 347,847.80
03 7
1,228,75 655,519.6 1,884,272.
1．本期提取
3.12 5 77
1,001,91 534,506.8 1,536,424.
2．本期使用
8.09 8 97
（七）其他
211,200, 332,508, 2,728,62 54,044, 274,716, 49,816,36 925,013,71
四、本期期末余额
000.00 064.40 6.47 348.35 304.71 8.59 2.52
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
211,200, 317,914, 2,151,05 43,653, 213,239, 46,757,89 834,915,39
一、上年年末余额
000.00 228.80 7.42 181.12 029.33 7.10 3.77
48
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
211,200, 317,914, 2,151,05 43,653, 213,239, 46,757,89 834,915,39
二、本年年初余额
000.00 228.80 7.42 181.12 029.33 7.10 3.77
三、本期增减变动金额（减少 6,583,83 350,734. 10,391, 46,497,5 2,533,671 66,356,954
以“－”号填列） 5.60 02 167.23 45.79 .42 .06
73,784,7 5,230,560 79,015,273
（一）净利润
13.02 .56 .58
（二）其他综合收益
73,784,7 5,230,560 79,015,273
上述（一）和（二）小计
13.02 .56 .58
6,583,83 6,583,835.
（三）所有者投入和减少资本
5.60 60
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益 6,265,54 6,265,545.
的金额 5.00 00
318,290.
3．其他 318,290.60
60
10,391, -27,287, -2,884,00 -19,780,00
（四）利润分配
167.23 167.23 0.00 0.00
10,391, -10,391,
1．提取盈余公积
167.23 167.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -16,896, -2,884,00 -19,780,00
配 000.00 0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 350,734. 187,110.8 537,844.88
49
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
02 6
2,420,55 1,291,323 3,711,874.
1．本期提取
0.16 .85 01
2,069,81 1,104,212 3,174,029.
2．本期使用
6.14 .99 13
（七）其他
211,200, 324,498, 2,501,79 54,044, 259,736, 49,291,56 901,272,34
四、本期期末余额
000.00 064.40 1.44 348.35 575.12 8.52 7.83
法定代表人：姚和平 主管会计工作负责人：张珏 会计机构负责人：陈薇薇
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽安利合成革股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
211,200,00 328,851,04 52,339,851 235,802,85 828,193,75
一、上年年末余额
0.00 7.21 .41 5.70 4.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
211,200,00 328,851,04 52,339,851 235,802,85 828,193,75
二、本年年初余额
0.00 7.21 .41 5.70 4.32
三、本期增减变动金额（减少 8,010,000. 14,145,000 22,155,000
以“－”号填列） 00 .59 .59
31,041,000 31,041,000
（一）净利润
.59 .59
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
8,010,000. 8,010,000.
（三）所有者投入和减少资本
00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 8,010,000. 8,010,000.
金额 00 00
3．其他
50
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
-16,896,00 -16,896,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-16,896,00 -16,896,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
211,200,00 336,861,04 52,339,851 249,947,85 850,348,75
四、本期期末余额
0.00 7.21 .41 6.29 4.91
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
211,200,00 322,267,21 41,948,684 193,815,57 769,231,47
一、上年年末余额
0.00 1.61 .18 4.78 0.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
211,200,00 322,267,21 41,948,684 193,815,57 769,231,47
二、本年年初余额
0.00 1.61 .18 4.78 0.57
三、本期增减变动金额（减少以 6,583,835. 10,391,167 41,987,280 58,962,283
“－”号填列） 60 .23 .92 .75
69,274,448 69,274,448
（一）净利润
.15 .15
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 69,274,448 69,274,448
51
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
.15 .15
6,583,835. 6,583,835.
（三）所有者投入和减少资本
60 60
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 6,265,545. 6,265,545.
金额 00 00
3．其他 318,290.60 318,290.60
10,391,167 -27,287,16 -16,896,00
（四）利润分配
.23 7.23 0.00
10,391,167 -10,391,16
1．提取盈余公积
.23 7.23
2．提取一般风险准备
-16,896,00 -16,896,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
211,200,00 328,851,04 52,339,851 235,802,85 828,193,75
四、本期期末余额
0.00 7.21 .41 5.70 4.32
法定代表人：姚和平 主管会计工作负责人：张珏 会计机构负责人：陈薇薇
三、公司基本情况
(一)公司历史沿革
安徽安利合成革股份有限公司（以下简称“公司或安利股份”）是经中华人民共和国商务部商资批[2006]1155号文批准由
安徽安利合成革有限公司整体变更设立的股份有限公司。
安徽安利合成革有限公司成立于1994年7月12日，原名安徽安德利合成革有限公司，初始设立时注册资本430.00万美元，
投资比例分别为合肥安利集团公司（合肥塑料六厂）75%，香港西洋皇冠国际有限公司（WEST CROWN INTERNATIONAL
LTD.）25％。
1995年公司经批准增资，增资和变更后注册资本为630万美元，投资比例分别为合肥安利集团公司（合肥塑料六厂）75
％、香港西洋皇冠国际有限公司（WEST CROWN INTERNATIONAL LTD.）25％。1996年3月13日，公司名称经批准变更为
52
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽安利合成革有限公司（英文名称变更为“ANHUI ANLI ARTIFICIAL LEATHER CO.,LTD.”）。
2002年，经批准股东合肥安利集团公司将其持有的75%股权中的25%转让给香港劲达企业有限公司（REAL TACT
ENTERPRISE LIMITED）。
2003年经批准，股东香港西洋皇冠国际有限公司（WEST CROWN INTERNATIONAL LTD.）将其持有的25%股权转让
给香港敏丰贸易公司（S.&F.TRADING CO.(H.K.)LTD.）。
2004年公司经批准增资和变更股东，增资和变更后注册资本为656.25万美元，增资和变更后的投资比例分别为合肥安利
集团公司48％、香港敏丰贸易公司（S.&F.TRADING CO.(H.K.)LTD.）26％、香港劲达企业有限公司（REAL TACT
ENTERPRISE LIMITED）24％、安徽淮化精细化工股份有限公司2％。
2005年公司股东合肥安利集团公司经政府批准，将其持有公司28%的股权通过公开挂牌，转让给安徽博丰科技投资有限
公司；经合肥市国资委批准，将所持公司20%股权协议转让给合肥市工业投资控股有限公司。股东变更后投资比例分别为安
徽博丰科技投资有限公司28％、香港敏丰贸易公司26％、香港劲达企业有限公司24％、合肥市工业投资控股有限公司20％、
安徽淮化精细化工股份有限公司2％，注册资本不变。
2006年1月，根据安徽安利合成革有限公司第五届第一次董事会决议及安徽安利合成革股份有限公司发起人协议，经中
华人民共和国商务部商资批[2006]1155号《商务部关于同意安徽安利合成革有限公司变更为安徽安利合成革股份有限公司的
批复》文批准，安徽安利合成革有限公司整体变更为安徽安利合成革股份有限公司，由安徽博丰科技投资有限公司、香港敏
丰贸易公司、香港劲达企业有限公司、合肥市工业投资控股有限公司、安徽淮化精细化工股份有限公司5位发起人发起设立，
中华人民共和国商务部于2006年6月13日颁发商外资资审A字[2006]0254号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。
根据安徽安利合成革股份有限公司2007年5月18日董事会决议、2007年6月12日股东大会决议和增资后的章程规定，增加
注册资本800.00万元，以1.385356元/股现金增资。该增资事项业经安徽省商务厅皖商资执字[2007]625号文批准，并于2007
年9月26日取得安徽省人民政府签发的商外资资审A字[2006]0254号《外商投资企业批准证书》，取得由安徽省工商行政管理
局核发股权变更后注册号为340000400000347的企业法人营业执照。具体情况如下：安徽安利科技投资集团有限公司（更名
前为安徽博丰科技投资有限公司）新增注册资本为488.00万元，增资后股权比例为32％；香港敏丰贸易公司新增注册资本76.00
万元，增资后股权比例为24％；香港劲达企业有限公司新增注册资本60.00万元，增资后股权比例为22％；合肥市工业投资
控股有限公司新增注册资本160.00万元，增资后股权比例为20％；安徽淮化精细化工股份有限公司新增注册资本16.00万元，
增资后股权比例为2％。增资后，公司注册资本为人民币6,600.00万元，实收资本为人民币6,600.00万元。上述增资业经天健
华证中洲（北京）会计师事务所有限公司天健华证中洲验（2007）GF字第040005号验资报告验证。
安徽安利合成革股份有限公司原股东安徽淮化精细化工股份有限公司，因注销、清算，其资产、负债转由控股股东安徽
淮化股份有限公司承接经营。经安徽省商务厅皖商资执字[2008]698号《关于同意安徽安利合成革有限公司增资等事项的批
复》文批准，原股东安徽淮化精细化工股份有限公司持有的安徽安利合成革股份有限公司的股权由其控股股东安徽淮化股份
有限公司持有。
根据安徽安利合成革股份有限公司2008年4月5日董事会决议、2008年4月28日股东大会决议和修改后公司章程的规定，
增加注册资本人民币1,320.00万元，安徽安利合成革股份有限公司按每10股转增2股的比例，以未分配利润向全体股东转增股
本总额1,320.00万元。该增资事项经安徽省商务厅皖商资[2008]698号文批准，2008年10月18日取得安徽省人民政府签发的商
外资资审A字[2006]0254号《外商投资企业批准证书》，并取得由安徽省工商行政管理局核发股权变更及增资后注册号为
340000400000347的企业法人营业执照。具体情况如下：安徽安利科技投资集团股份有限公司(更名前为安徽安利科技投资集
团有限公司，更名经安徽省商务厅皖商资执字[2008]698号《关于同意安徽安利合成革有限公司增资等事项的批复》文批准)
新增注册资本为422.40万元，增资后股权比例为32%；香港敏丰贸易公司（S.&F.TRADING CO.(H.K.)LTD.）新增注册资本
316.80万元，增资后股权比例为24%；香港劲达企业有限公司（REAL TACT ENTERPRISE LIMITED）新增注册资本290.40
万元，增资后股权比例22%；合肥市工业投资控股有限公司新增注册资本264.00万元，增资后股权比例为20%；安徽淮化股
份有限公司新增注册资本26.40万元，增资后股权比例为2%。增资后，股本为7,920.00万元。上述增资业经天健光华（北京）
会计师事务所有限公司天健光华验（2008）GF字第040004号验资报告验证。
2008年12月29日，根据安徽安利合成革股份有限公司股东会决议和修改后公司章程的规定，安徽安利科技投资集团股份
有限公司将其持有安利股份2%的股权转让给中国信达资产管理公司，股权变更后的股本仍为7,920.00万元人民币, 变更后安
徽安利科技投资集团股份有限公司投资金额为2,376.00万元人民币，股权比例为30%；香港敏丰贸易公司（S.&F.TRADING
53
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
CO.(H.K.)LTD.）投资金额为1,900.80万元人民币，股权比例为24%；香港劲达企业有限公司(REAL TACT ENTERPRISE
LIMITED)投资金额为1,742.40万元人民币，股权比例为22%；合肥市工业投资控股有限公司投资金额为1,584.00万元人民币，
股权比例为20%；安徽淮化股份有限公司投资金额为158.40万元人民币，股权比例为2%；中国信达资产管理公司投资金额为
158.40万元人民币，股权比例为2% 。上述股权变更经安徽省商务厅文件皖商资执字[2009]299号文《关于同意安徽安利合成
革股份有限公司变更股权的批复》批准，取得股权变更后安徽省人民政府商外资资审A字[2006]0254号《外商投资企业批准
证书》，2009年6月4日，完成工商变更登记手续，取得注册号为340000400000347企业法人营业执照。上述股权变动业经天
健光华（北京）会计师事务所有限公司天健光华验（2009）综字第040008号验资报告验证。
根据公司2010年第二次临时股东大会决议及经中国证券监督管理委员会【2011】625号文“关于核准安徽安利合成革股份
有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复”，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2640万股，分别于2011年5月
10日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）528万股，2011年5月10日采用网上定价方式公开发行人民
币普通股（A股）2,112万股，共计公开发行人民币普通股（A股）2,640万股，每股发行价格为18元。公开发行的股份于2011
年5月18日在深圳证券交易所上市挂牌交易，股票交易代码300218，公开发行后公司的注册资本由7920万元增加至10,560万
元。2011年5月30日，完成工商变更登记手续，取得注册号为340000400000347企业法人营业执照。
根据安利股份2011年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经安徽省商务厅文件皖商执资字[2012]354号文《关于同
意安徽安利合成革股份有限公司增资的批复》批准，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
10,560万股，每股面值1元，计增加股本10,560万元。变更后的股本总额为21,120万元。上述变动业经大华会计师事务所有限
公司大华验字[2012]191号验资报告验证。
公司的注册地址：安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业园，法定代表人：姚和平。
(二)行业性质
公司属轻工塑料行业。
(三)经营范围
生产销售各类中高档人造革、合成革及原料（树脂、溶剂、色料、基布等），以及其他高分子复合材料。
(四)主要产品、劳务
主要生产销售合成革类系列产品、高分子复合材料。
(五)公司基本架构
公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立财务部、生产部、技术开
发部、信息中心、外贸部、内贸部、管理部、证券部、人事行政部、审计部、供应部、工程环保部等职能部门。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准
则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进
行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
54
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与公司不
一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2） 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；公
司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投
资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益
（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综
合收益转为购买日所属当期投资收益。
55
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期
间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由
公司编制。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流
量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数
股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
56
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资
性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公
积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
57
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价
值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取
得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该
组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人
所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回
58
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元以上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发
生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的
信用风险特征组合 账龄分析法 单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备，采
用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 10.00% 1.00%
1 年以内（含 1 年） 10.00% 1.00%
1－2 年 20.00% 3.00%
2－3 年 30.00% 5.00%
3－4 年 50.00% 10.00%
4－5 年 70.00% 30.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 信用风险较高。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
59
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库
存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
60
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权
投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初
始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资
单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的
账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合
并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，
投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行
处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利
的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3） 分步处置对子公司投资
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，应当区分个别财务报表和合
并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；
同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实
61
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（2）在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业
应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计
处理：
（1）在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置对子公司的投
资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益；
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股
权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可
收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额
进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股
权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派
现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给公司。（2）公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因
而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的
大部分。（4）公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，
如果不作较大改造，只有公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
62
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固
定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命
和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产
在以后期间不再计提折旧。
公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、
预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 10.00% 4.5
机器设备 5-10 10.00% 18-9
运输设备 5 10.00% 18
电子设备及其他设备 5 10.00% 18
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的
可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。公
司的在建工程以项目分类核算。
63
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的
可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
64
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末平均加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
工业用地 按取得权证后剩余年限
办公软件等 2-3 年
（3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
65
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（5） 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、 商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份
额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值
中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产
组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：
该义务是公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
66
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）预计负债的计量方法
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响
重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确
认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
19、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期
权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可
行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公
司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及
67
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（5） 对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金
额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为
授予权益工具的取消处理。】
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。公司按以下具体方式执行：（1）内销收入：公司与客户签订销售合同后，根据合同
要求组织生产，产品完工后验收入库，根据客户要求开具出库单将产品发到指定地点或由客户自行提货后即获得收取货款的
权利，据此开具发票确认收入；（2）外销收入：公司接到客户订单后按照客户要求组织生产，完工后检验入库，仓库根据订
单约定的交货时间和交货数量货物交由承运人承运，并完成海关出口报关手续。在取得出口报关单及承运人开具的货物提单
后，开具销售发票，确认产品销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、 安全生产费
公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生
产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完
工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该
固定资产在以后期间不再计提折旧。
22、政府补助
（1）类型
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关
政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是
指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之
外的政府补助。
68
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2） 政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3） 会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当
期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期未发生主要会计政策、会计估计变更。
69
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本报告期未发生主要会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期未发生会计估计变更。
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
根据公司章程和股东大会决议，公司税后利润按照下列顺序进行分配：
1、公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以
上的，可以不再提取；
2、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，先用当年利润弥补亏损；
3、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，从税后利润中提取任意公积金；
4、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
70
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
17%（按不含税商品销售收入计征，适
用税率 17%，扣除允许抵扣的进项税
额后计算缴纳。公司自营出口收入享受
免抵退税政策，2014 年 1-6 月出口退
增值税 销售货物
税率为 16%。公司子公司合肥安利聚
氨酯新材料有限公司自营出口收入享
受免抵退税政策，2014 年 1-6 月出口
退税率为 13%。）
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
房产税 房产原值的 70%为纳税基准 1.2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司控股子公司合肥安利聚氨酯新材料有限公司执行的所得税税率为15%。
2、税收优惠及批文
公司是生产性中外合资经营企业，地处国家级经济技术开发区合肥市经济技术开发区桃花工业园内。
安徽安利合成革股份有限公司及其控股子公司合肥安利聚氨酯新材料有限公司2008年被认定为高新技术企业，根据《关
于公布安徽省2011年复审高新技术企业名单的通知》（科高[2012]12号），公司及控股子公司复审通过，取得高新技术企业
证书，编号分别为：GF201134000036、GF201134000019，有效期三年，自2011年1月1日至2013年12月31日，公司及控股子
公司已于证书到期日前五个月再次申请认定高新技术企业，根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税
预缴问题的公告》（国家税务总局公告2011年第4号）的规定：“高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通
过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%的税率预缴。” 公司及控股子公司2014年1-6月暂
执行高新技术企业15%的优惠税率。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、国家税务总局国税发[2008]116号-《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试
行）的通知》等相关法律法规，公司2014年1-6月在“管理费用”中单独核算的研究开发费26,020,687.33元，加成50%抵扣2014
年1-6月应纳税所得13,010,343.67 元；公司子公司合肥安利聚氨酯新材料有限公司2014年1-6月在“管理费用”中单独核算的研
究开发费11,644,975.90元，加成50%抵扣2014年1-6月应纳税所得5,822,487.95 元。在本期利润表中已按照单独核算数加计抵
扣应纳税所得额。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
期末实 实质上 少数股 从母公
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 构成对 东权益 司所有
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 子公司 中用于 者权益
71
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
净投资 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
公司无通过设立或投资等方式取得的子公司。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
合肥安 控股/台 生产销
利聚氨 港澳与 生产、 414500 售聚氨 67,486, 49,816,
合肥市 65.21% 65.21% 是
酯新材 境内合 销售 00 酯树脂 556.49 368.59
料有限 资 等
72
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本期合并范围未发生变动。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 76,312.62 -- -- 79,521.81
人民币 -- -- 76,312.62 -- -- 79,521.81
银行存款： -- -- 263,089,571.98 -- -- 371,835,403.46
人民币 -- -- 197,832,645.38 -- -- 258,120,483.07
港币 1,134.43 0.79375 900.45 1,134.43 0.7862 891.92
美元 10,605,905.67 6.1528 65,256,016.41 18,639,663.94 6.0969 113,644,167.09
欧元 1.16 8.3946 9.74 8,298.16 8.4189 69,861.38
其他货币资金： -- -- 25,194,397.92 -- -- 17,200,235.77
人民币 -- -- 25,130,969.63 -- -- 17,137,383.74
美元 10,308.85 6.1528 63,428.29 10,308.85 6.0969 62,852.03
合计 -- -- 288,360,282.52 -- -- 389,115,161.04
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
截至2014年6月30日止，公司除其他货币资金中承兑保证金、信用保证金和交易保证金外，不存在质押、冻结，或有潜
在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 21,083,000.00 14,952,225.60
信用证保证金 4,095,397.92 2,248,010.17
交易保证金 16,000.00
合计 25,194,397.92 17,200,235.77
73
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 26,129,643.20 38,867,155.51
合计 26,129,643.20 38,867,155.51
（2） 期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
福建省南安市鑫源鞋业有限公司 2014.01.17 2014.07.17 1,000,000.00
晋江市华滨鞋材贸易有限公司 2014.04.24 2014.10.24 1,000,000.00
晋江市华滨鞋材贸易有限公司 2014.05.13 2014.11.13 1,000,000.00
晋江市华滨鞋材贸易有限公司 2014.05.13 2014.11.13 1,000,000.00
晋江市华滨鞋材贸易有限公司 2014.05.13 2014.11.13 1,000,000.00
合计 5,000,000.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
118,688,32 11,868,832. 86,630,10
按照账龄组合 100.00% 10.00% 100.00% 8,663,010.01 10.00%
5.00 50 0.12
118,688,32 11,868,832. 86,630,10
组合小计 100.00% 10.00% 100.00% 8,663,010.01 10.00%
5.00 50 0.12
118,688,32 11,868,832. 86,630,10
合计 -- -- -- 8,663,010.01 --
5.00 50 0.12
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
74
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 118,688,325.00 100.00% 11,868,832.50 86,630,100.12 100.00% 8,663,010.01
合计 118,688,325.00 -- 11,868,832.50 86,630,100.12 -- 8,663,010.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2） 本报告期无实际核销的应收账款情况
（3） 期末应收账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 公司客户 7,858,107.26 1 年以内 6.62%
第二名 公司客户 7,531,557.45 1 年以内 6.35%
第三名 公司客户 6,972,816.69 1 年以内 5.87%
第四名 公司客户 3,149,432.27 1 年以内 2.65%
第五名 公司客户 2,958,904.47 1 年以内 2.49%
合计 -- 28,470,818.14 -- 23.98%
（5） 应收账款中外币余额
外币名称 期末余额 期初余额
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币额
美元 5,511,946.43 6.1528 33,913,904.03 6,512,951.56 6.0969 39,708,814.38
合 计 5,511,946.43 6.1528 33,913,904.03 6,512,951.56 6.0969 39,708,814.38
75
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
按照账龄组合 7,653,771.51 100.00% 272,111.17 3.56% 6,586,922.43 100.00% 211,838.58 3.22%
组合小计 7,653,771.51 100.00% 272,111.17 3.56% 6,586,922.43 100.00% 211,838.58 3.22%
合计 7,653,771.51 -- 272,111.17 -- 6,586,922.43 -- 211,838.58 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 4,657,718.41 60.86% 46,577.18 3,698,454.43 56.15% 36,984.54
1 年以内小计 4,657,718.41 60.86% 46,577.18 3,698,454.43 56.15% 36,984.54
1至2年 563,433.10 7.36% 20,902.99 2,228,468.00 33.83% 66,854.04
2至3年 1,972,620.00 25.77% 98,631.00 360,000.00 5.47% 18,000.00
3至4年 160,000.00 2.09% 16,000.00
4至5年 300,000.00 3.92% 90,000.00 300,000.00 4.55% 90,000.00
合计 7,653,771.51 -- 272,111.17 6,586,922.43 -- 211,838.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
76
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2） 期末其他应收款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
肥西县建设局 国家机关 2,562,124.00 0-3 年 33.48%
肥西县安全生产监督管
国家机关 500,000.00 2-5 年 6.53%
理局
中国石化销售有限公司
供应商 492,072.65 1 年以内 6.43%
安徽合肥石油分公司
金陵海关 国家机关 417,605.46 1 年以内 5.46%
安徽省财政厅 国家机关 260,000.00 2-4 年 3.40%
合计 -- 4,231,802.11 -- 55.30%
（4） 其他应收款的说明
其他应收款金额前五名单位中，2-5年其他应收款主要是政府相关部门暂收的基建项目农民工工资保障金、安全生产风
险金。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 8,840,959.01 99.99% 4,012,927.00 99.97%
1至2年 1,044.00 0.01% 1,044.00 0.03%
合计 8,842,003.01 -- 4,013,971.00 --
预付款项账龄的说明
其中：外币列示如下：
项 目 期末账面余额 期初账面余额
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 68.56 6.0969 418.00
合 计 68.56 6.0969 418.00
77
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2） 期末预付款项中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 115,494,211.78 115,494,211.78 106,143,146.25 106,143,146.25
在产品 65,222,472.26 65,222,472.26 34,573,949.50 34,573,949.50
库存商品 45,443,692.54 45,443,692.54 42,802,184.04 42,802,184.04
低值易耗品 13,061,596.97 13,061,596.97 13,339,595.88 13,339,595.88
包装物 1,139,902.01 1,139,902.01 1,062,199.33 1,062,199.33
合计 240,361,875.56 240,361,875.56 197,921,075.00 197,921,075.00
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预交所得税 1,673,426.83 1,308,230.28
合计 1,673,426.83 1,308,230.28
其他流动资产说明
因本期实际缴纳所得税超过应交所得税形成。
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 845,496,736.32 32,465,122.18 3,706,917.11 874,254,941.39
其中：房屋及建筑物 272,720,238.03 1,866,181.92 274,586,419.95
机器设备 535,492,356.76 23,019,978.73 2,223,048.32 556,289,287.17
运输工具 23,763,028.07 4,168,078.33 1,474,262.81 26,456,843.59
其他设备 13,521,113.46 3,410,883.20 9,605.98 16,922,390.68
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 279,113,033.14 28,175,781.96 2,875,789.99 304,413,025.11
78
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：房屋及建筑物 44,617,055.03 6,221,706.30 50,838,761.33
机器设备 218,687,224.07 19,107,650.80 1,895,411.94 235,899,462.93
运输工具 9,756,126.32 1,832,434.41 971,732.67 10,616,828.06
其他设备 6,052,627.72 1,013,990.45 8,645.38 7,057,972.79
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 566,383,703.18 -- 569,841,916.28
其中：房屋及建筑物 228,103,183.00 -- 223,747,658.62
机器设备 316,805,132.69 -- 320,389,824.24
运输工具 14,006,901.75 -- 15,840,015.53
其他设备 7,468,485.74 -- 9,864,417.89
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 566,383,703.18 -- 569,841,916.28
其中：房屋及建筑物 228,103,183.00 -- 223,747,658.62
机器设备 316,805,132.69 -- 320,389,824.24
运输工具 14,006,901.75 -- 15,840,015.53
其他设备 7,468,485.74 -- 9,864,417.89
本期折旧额 28,175,781.96 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 24,455,193.02 元。
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生态功能性聚氨酯合成革等 97,512,367.72 97,512,367.72 74,465,997.65 74,465,997.65
扩产项目 147,028,509.62 147,028,509.62 102,934,215.43 102,934,215.43
合计 244,540,877.34 244,540,877.34 177,400,213.08 177,400,213.08
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
生态功 430,674, 74,465,9 37,159,6 14,113,3 92.49% 99% 募集资 97,512,3
79
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
能性聚 000.00 97.65 99.25 29.18 金 67.72
氨酯合
成革等
技改扩 331,500, 102,934, 54,436,1 10,341,8 147,028,
94.17% 86% 自筹
产项目 000.00 215.43 58.03 63.84 509.62
762,174, 177,400, 91,595,8 24,455,1 244,540,
合计 -- -- -- --
000.00 213.08 57.28 93.02 877.34
在建工程项目变动情况的说明
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 53,124,783.18 477,880.18 53,602,663.36
(1)土地使用权 52,438,797.84 52,438,797.84
(2) HR 等系统软件 685,985.34 477,880.18 1,163,865.52
二、累计摊销合计 10,890,128.51 694,747.08 11,584,875.59
(1)土地使用权 10,419,093.15 553,395.54 10,972,488.69
(2) HR 等系统软件 471,035.36 141,351.54 612,386.90
三、无形资产账面净值合计 42,234,654.67 -216,866.90 42,017,787.77
(1)土地使用权 42,019,704.69 -553,395.54 41,466,309.15
(2) HR 等系统软件 214,949.98 336,528.64 551,478.62
(1)土地使用权
(2) HR 等系统软件
无形资产账面价值合计 42,234,654.67 -216,866.90 42,017,787.77
(1)土地使用权 42,019,704.69 -553,395.54 41,466,309.15
(2) HR 等系统软件 214,949.98 336,528.64 551,478.62
本期摊销额 694,747.08 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
生态功能性聚氨酯
26,020,687.33 26,020,687.33
合成革研发项目
80
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
生态功能性聚氨酯
合成革用树脂研发 11,644,975.90 11,644,975.90
项目
合计 37,665,663.23 37,665,663.23
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100.00%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
11、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,821,141.55 1,331,227.29
安全生产费 755,672.73 755,672.73
应付职工薪酬 267,047.70 2,580,406.76
合并报表抵消内部销售未实现利润 305,176.00 324,506.02
递延收益 1,505,520.00 1,430,880.00
期权成本 2,141,331.75 939,831.75
其他 361,660.20 251,883.34
小计 7,157,549.93 7,614,407.89
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
81
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资产减值准备 12,140,943.67 8,874,848.59
安全生产费 5,037,818.20 5,037,818.17
应付职工薪酬 1,780,318.00 17,202,711.76
合并报表抵消内部销售未实现利润 2,034,506.67 2,163,373.49
递延收益 10,036,800.00 9,539,200.00
期权成本 14,275,545.00 6,265,545.00
其他 2,411,068.00 1,679,222.30
小计 47,716,999.54 50,762,719.31
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 7,157,549.93 7,614,407.89
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
12、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,874,848.59 3,266,095.08 12,140,943.67
合计 8,874,848.59 3,266,095.08 12,140,943.67
资产减值明细情况的说明
13、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付工程款 85,266,191.51 51,357,833.80
合计 85,266,191.51 51,357,833.80
其他非流动资产的说明
82
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 70,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 285,000,000.00 195,000,000.00
合计 355,000,000.00 225,000,000.00
短期借款分类的说明
保证借款明细如下：
借款单位名称 担保单位 取得借款金额 备注
安徽安利合成革股份有 合肥安利聚氨酯新材料有限公司 40,000,000.00
限公司
合肥安利聚氨酯新材料 安徽安利合成革股份有限公司 30,000,000.00
有限公司
合计 70,000,000.00
15、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 62,870,000.00 33,630,000.00
合计 62,870,000.00 33,630,000.00
下一会计期间将到期的金额 62,870,000.00 元。
应付票据的说明
16、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 162,345,661.91 188,630,061.40
1－2 年（含） 3,029,206.25 3,906,859.25
2－3 年（含）
3 年以上 1,360.00
合计 165,374,868.16 192,538,280.65
83
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2） 期末余额中无欠持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
（3） 期末余额中无欠关联方款项。
（4）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金额 未结转原因 备注（报表日后已还款的应予注明）
合肥市大兴建筑安装工程公司 1,836,002.45 未到约定付款期
（5） 应付账款中外币余额
外币名称 期末余额 期初余额
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
欧元 18,500.00 8.4189 155,749.66
美元 1,392,742.90 6.1528 8,569,268.52 2,766,072.26 6.0969 16,864,465.96
小 计 8,569,268.52 17,020,215.62
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 8,612,030.11 13,880,898.89
1-2 年 60,607.49
合计 8,672,637.60 13,880,898.89
（2） 期末余额中无预收持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
（3） 期末余额中无预收关联方款项。
（4） 预收账款中外币余额
外币名称 期末余额 期初余额
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
美元 475,140.67 6.1528 2,923,445.52 342,253.73 6.0969 2,086,686.73
小 计 475,140.67 6.1528 2,923,445.52 342,253.73 6.0969 2,086,686.73
84
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
17,202,711.76 83,151,521.22 98,573,914.98 1,780,318.00
贴和补贴
二、职工福利费 1,438,576.16 1,438,576.16
三、社会保险费 16,151,837.20 16,151,837.20
其中：医疗保险费 4,083,435.20 4,083,435.20
基本养老保险费 10,662,085.60 10,662,085.60
年金缴费 630,780.00 630,780.00
工伤保险费 387,768.20 387,768.20
生育保险费 387,768.20 387,768.20
四、住房公积金 628,072.00 3,818,420.00 3,780,392.00 666,100.00
六、其他 810,471.82 810,471.82
合计 17,830,783.76 105,370,826.40 120,755,192.16 2,446,418.00
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 810,471.82 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -282,990.36 -5,546,024.65
营业税 6,318.75 5,540.16
个人所得税 605,098.66 357,604.92
城市维护建设税 235,541.96 172,501.81
土地使用税 635,792.00 635,792.00
房产税 1,087,071.66 1,039,960.09
教育费附加 141,325.18 103,501.10
地方教育费附加 94,216.79 69,000.72
印花税 40,420.00 48,053.90
水利基金 85,154.22 79,955.77
合计 2,647,948.86 -3,034,114.18
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
85
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
20、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 34,166.67 151,830.13
企业债券利息 805,277.78 149,589.04
短期借款应付利息 598,999.99 408,506.86
合计 1,438,444.44 709,926.03
应付利息说明
21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 11,460,876.81 11,932,424.43
1－2 年（含） 331,000.40 78,832.00
合计 11,791,877.21 12,011,256.43
（2） 期末余额中无欠持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
（3） 期末余额中无欠关联方款项。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金额 性质或内容 备注
安徽电力肥西供电有限责任公司 2,876,694.32 电费
上海阳光物流有限公司 1,120,352.41 运费
安徽东方国际物流有限公司 531,257.80 运费
合计 4,528,304.53
22、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 20,000,000.00 80,000,000.00
86
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 20,000,000.00 80,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 80,000,000.00
信用借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 80,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
招商银行合
2013 年 04 月 2015 年 04 月 20,000,000.0
肥经开区支 人民币元 6.15%
11 日 11 日 0
行
中国进出口
2012 年 05 月 2014 年 05 月 80,000,000.0
银行安徽省 人民币元 4.76%
07 日 07 日 0
分行
20,000,000.0 80,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
长期借款分类的说明
87
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
招商银行合
2013 年 04 月 2015 年 04 月 20,000,000.0
肥经开区支 人民币元 6.15%
11 日 11 日 0
行
20,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
24、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
20,000,000. 2012 年 11 20,000,000. 20,000,000.
集合票据 3年 149,589.04 655,688.74 805,277.78
00 月 15 日 00 00
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
公司由安徽省信用担保集团有限公司提供担保，同时由合肥安利聚氨酯新材料有限公司提供反担保。于2012年11月15日参与
安徽省合肥市中小企业2012年度第一期集合票据发行，发行面值及金额为2,000.00万元，发行利率6.50%，按年付息。
25、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
系收供应商、经
2012 年 7 月 25 销商质量保证
淮南市锦辉工贸
日至 2016 年 6 月 5,450,000.00 0.00% 0.00 5,450,000.00 金，约定期限在
有限公司
25 日 一年以上，无利
息。
系收供应商、经
2013 年 6 月 25 销商质量保证
沙洋武汉富泰革
日至 2016 年 6 月 4,800,000.00 0.00% 0.00 4,800,000.00 金，约定期限在
基布有限公司
25 日 一年以上，无利
息。
福建南纺股份有 2014 年 6 月 25 系收供应商、经
4,000,000.00 0.00% 0.00 4,000,000.00
限公司 日至 2017 年 6 月 销商质量保证
88
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
25 日 金，约定期限在
一年以上，无利
息。
系收供应商、经
2013 年 2 月 18 销商质量保证
福建省晋江市二
日至 2016 年 2 月 2,980,000.00 0.00% 0.00 2,980,000.00 金，约定期限在
轻产品经销部
18 日 一年以上，无利
息。
系收供应商、经
2012 年 9 月 20 销商质量保证
钟祥市金福祥科
日至 2015 年 9 月 2,000,000.00 0.00% 0.00 2,000,000.00 金，约定期限在
技有限公司
20 日 一年以上，无利
息。
26、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
DMF 废水综合利用及污水治理工程项目※1 2,520,000.00 2,520,000.00
国家创新能力建设项目资金※2 4,000,000.00 3,000,000.00
固定资产投资补助※3 3,516,800.00 4,019,200.00
合计 10,036,800.00 9,539,200.00
其他非流动负债说明
均系递延收益。
※1DMF废水综合利用及污水治理工程项目：根据安徽省财政厅、环境保护厅下发的财建【2012】835号文《关于下达
2012年淮河、巢湖流域水污染防治考核奖励资金（指标）的通知》，2012年取得DMF废水综合利用及污水治理工程项目补
助252万元，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助。
※2国家创新能力建设项目资金：根据安徽省财政厅财建（2013）1230号《关于下达2013年自主创新和高技术产业化项
目第二批中央基建投资预算的通知》，2013取得自主创新和高技术产业化政府补助300万元，本期取得100万元，待项目完工
后按照资产的使用年限分期转入政府补助。
※3固定资产投资补助：根据合肥市政府合政【2012】52号《关于承接产业转移加快新型工业化发展的若干政策》，2013
年，公司及子公司合肥安利聚氨酯新材料有限公司取得固定资产投资补助502.40万元，按照资产使用年限，以前年度计入营
业外收入100.48万元，本期计入营业外收入50.24万元，其余列入递延收益。
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
89
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
27、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 211,200,000.00 211,200,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
28、专项储备
专项储备情况说明
项 目 期初余额 本期提取数 本期使用数 期末余额
安全生产费 2,501,791.44 1,228,753.12 1,001,918.09 2,728,626.47
合 计 2,501,791.44 1,228,753.12 1,001,918.09 2,728,626.47
专项储备情况说明：专项储备系公司子公司合肥安利聚氨酯新材料有限公司计提的安全生产费归属于母公司的部分。
29、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 317,914,228.80 317,914,228.80
（1）股份支付 6,265,545.00 8,010,000.00 14,275,545.00
（2）其他※1 318,290.60 318,290.60
合计 324,498,064.40 8,010,000.00 332,508,064.40
资本公积说明
※1资本公积的说明：系收到公安部国家科技支撑计划项目资金购置固定资产后形成的资本公积。
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 36,029,565.56 36,029,565.56
任意盈余公积 18,014,782.79 18,014,782.79
合计 54,044,348.35 54,044,348.35
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
31、未分配利润
单位： 元
90
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 259,736,575.12 --
调整后年初未分配利润 259,736,575.12 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,875,729.59 --
减：提取法定盈余公积 10.00%
提取任意盈余公积 5.00%
应付普通股股利 16,896,000.00
期末未分配利润 274,716,304.71 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
根据2013年度股东大会决议，公司以截止2013年12月31日总股本21120万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.8元人
民币（含税），共分配现金股利1689.60万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 599,033,984.57 519,243,226.52
其他业务收入 7,765,387.44 4,420,400.32
营业成本 466,360,526.91 404,775,675.55
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚氨酯合成革行业 599,033,984.57 458,764,596.33 519,243,226.52 401,313,338.49
合计 599,033,984.57 458,764,596.33 519,243,226.52 401,313,338.49
91
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
生态功能性合成革 546,077,975.47 413,105,180.59 470,119,323.88 358,877,962.96
普通合成革 52,956,009.10 45,659,415.74 49,123,902.64 42,435,375.53
合计 599,033,984.57 458,764,596.33 519,243,226.52 401,313,338.49
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 212,819,234.30 162,555,695.21 182,676,491.61 142,556,438.76
华南 60,037,213.58 45,982,959.69 44,486,371.96 33,884,640.26
西南、华中 22,210,650.44 17,039,826.74 23,068,427.98 17,382,673.63
华北、东北、西北 10,292,171.69 7,878,167.06 9,253,878.96 6,957,859.13
出口 293,674,714.56 225,307,947.63 259,758,056.01 200,531,726.71
合计 599,033,984.57 458,764,596.33 519,243,226.52 401,313,338.49
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 34,406,251.25 5.67%
第二名 34,189,333.72 5.63%
第三名 16,502,548.04 2.72%
第四名 12,948,975.21 2.13%
第五名 11,498,178.75 1.89%
合计 109,545,286.97 18.04%
营业收入的说明
33、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
92
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
城市维护建设税 1,442,121.65 1,433,749.07 应交增值税的 5%
教育费附加 865,272.98 860,249.44
地方教育费附加 576,848.67 573,499.62
合计 2,884,243.30 2,867,498.13 --
营业税金及附加的说明
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 5,574,796.68 4,599,397.60
运输费 6,158,458.72 6,604,381.26
保险费 705,350.02 654,823.81
展览费 528,022.52 499,273.10
宣传费 1,202,018.04 820,905.04
差旅费 1,257,263.36 779,896.34
办公费 670,763.47 213,362.45
检测认证费 41,697.89 86,736.42
销售服务费 1,579,448.44
其他销售费用 463,698.36 212,429.59
合计 18,181,517.50 14,471,205.61
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 21,954,143.93 19,538,395.75
公司经费 1,759,340.24 1,535,941.24
税金 2,481,901.18 2,059,369.39
董事会费 160,000.00
咨询费 865,760.61 643,160.75
业务推广费 73,498.11 127,494.60
差旅费 310,993.62 207,772.68
折旧费 164,580.12 192,340.02
无形资产摊销 694,747.08 706,749.00
招待应酬费 1,176,085.74 596,833.07
93
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
内部车辆费用 1,736,657.60 2,079,682.52
保险费 42,270.88 23,532.12
研究开发费用 37,665,663.23 27,835,792.81
安全生产费 1,884,272.77 1,781,346.15
期权费用 8,010,000.00
其他费用 873,345.85 1,082,906.12
合计 79,693,260.96 58,571,316.22
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,430,778.02 8,532,157.08
利息收入 -1,304,477.00 -2,475,520.95
汇兑损益 -5,590,540.10 737,730.88
其他 766,520.16 1,290,573.37
合计 5,302,281.08 8,084,940.38
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,266,095.08 5,428,766.27
合计 3,266,095.08 5,428,766.27
38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 18,716.00
其中：固定资产处置利得 18,716.00
政府补助 7,699,423.00 3,819,037.00 7,699,423.00
其他 15,020.00 8,850.00 15,020.00
合计 7,714,443.00 3,846,603.00 7,714,443.00
营业外收入说明
94
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
自主创新专项资金 913,000.00 289,000.00 与收益相关 是
环保补助 40,000.00 与收益相关 是
固定资产投资补助 502,400.00 与资产相关 是
技改扩产补助资金 2,449,300.00 与收益相关 是
新产品奖励基金 50,000.00 与收益相关 是
专利补助 15,000.00 369,000.00 与收益相关 是
融资奖励 200,000.00 与收益相关 是
与出口有关的补助 1,906,900.00 967,738.00 与收益相关 是
高新技术产品增值税返
1,877,723.00 1,817,299.00 与收益相关 是
还
其他 35,100.00 86,000.00 与收益相关 是
合计 7,699,423.00 3,819,037.00 -- --
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 293,744.69 8,119.31 298,744.69
其中：固定资产处置损失 293,744.69 8,119.31 298,744.69
对外捐赠 5,000.00 305,000.00
合计 298,744.69 313,119.31 298,744.69
营业外支出说明
40、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,618,370.64 2,359,704.91
递延所得税调整 456,857.96 536,416.10
合计 3,075,228.60 2,896,121.01
95
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010
年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性
损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
1．计算结果
报告期利润 本期数 上期数
基本每股收益 稀释每股 基本每股收益 稀释每股收益
收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.1509 0.1509 0.1290 0.1290
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 0.1192 0.1192 0.1067 0.1067
净利润（Ⅱ）
2．每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 31,875,729.59 27,234,450.35
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 2 6,703,831.03 4,694,165.82
东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 3=1-2 25,171,898.56 22,540,284.53
股股东的净利润
期初股份总数 4 211,200,000.00 211,200,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配 5
等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份 6
数 6
6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起 7
至报告期年末的月份数 7
7
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份 9
数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7 211,200,000.00 211,200,000.00
÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外 13 211,200,000.00 211,200,000.00
的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.1509 0.1290
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.1192 0.1067
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及 16
其他影响因素
96
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
所得税率 17 15% 15%
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等 19
转换或行权而增加的股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× 0.1509 0.1290
(100%-17)]÷(13+19)
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18) 0.1192 0.1067
×(100%-17)]÷(12+19
)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股
加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债
转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对
归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
42、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入（含结售汇收益） 4,498,699.13
补贴收入 8,197,023.00
其他收入 1,030,820.22
合计 13,726,542.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用付现 11,426,060.33
管理费用付现 9,278,345.30
97
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
支付的其他与经营活动有关的现金 5,424,579.99
合计 26,128,985.62
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
募集资金利息收入 799,383.73
合计 799,383.73
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 35,451,916.89 30,101,587.36
加：资产减值准备 3,266,095.08 5,428,766.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,175,781.96 20,842,465.12
无形资产摊销 694,747.08 706,749.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
293,744.69 -10,596.69
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,836,787.21 8,940,120.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 456,857.96 536,416.10
存货的减少（增加以“－”号填列） -42,440,800.56 -19,456,433.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,296,670.60 -26,555,966.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,376,136.79 -15,586,851.11
经营活动产生的现金流量净额 17,814,596.50 4,946,256.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 284,400,282.52 318,063,716.53
减：现金的期初余额 385,115,161.04 468,022,294.17
现金及现金等价物净增加额 -100,714,878.52 -149,958,577.64
98
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 284,400,282.52 385,115,161.04
其中：库存现金 76,312.62 79,521.81
可随时用于支付的银行存款 263,089,571.98 371,835,403.46
可随时用于支付的其他货币资金 21,234,397.92 13,200,235.77
三、期末现金及现金等价物余额 284,400,282.52 385,115,161.04
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
安徽安利
合肥市高
科技投资 76901838
控股股东 股份公司 新区安大 姚和平 50000000 22.50% 22.50%
集团股份 1
科技园
有限公司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
香港敏丰贸易有限公司(Ｓ.&Ｆ. ＴＲ
ＡＤＩＮＧ ＣＯ.(Ｈ.Ｋ.) ＬＩＭＩ 股东
ＴＥＤ)
香港劲达企业有限公司(REAL TACT
股东
ENTERPRISE LIMITED)
合肥市工业投资控股有限公司 股东
本企业的其他关联方情况的说明
99
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、关联方交易
（1） 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
（2）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
合肥安利聚氨酯新 安徽安利合成革股
2,000.00 2012 年 11 月 15 日 2015 年 11 月 15 日 否
材料有限公司 份有限公司
合肥安利聚氨酯新 安徽安利合成革股
4,000.00 2014 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 05 日 否
材料有限公司 份有限公司
安徽安利合成革股 合肥安利聚氨酯新
1,000.00 2013 年 11 月 20 日 2014 年 11 月 20 日 否
份有限公司 材料有限公司
安徽安利合成革股 合肥安利聚氨酯新
1,000.00 2013 年 12 月 18 日 2014 年 12 月 18 日 否
份有限公司 材料有限公司
安徽安利合成革股 合肥安利聚氨酯新
1,000.00 2014 年 04 月 21 日 2015 年 04 月 20 日 否
份有限公司 材料有限公司
关联担保情况说明
（3）其他关联交易
交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 定价方式及
决策程序
关键管理人员薪酬 7,126,644.90 7,048,374.41
企业年金 630,780.00 657,243.38
关键管理人员包含公司董事、监事及公司高管和核心技术人员。
九、股份支付
1、 本期股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 50万份
公司本期行权的各项权益工具总额 ——
公司本期失效的各项权益工具总额 ——
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 每股7.10-10.55元，3.25年
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
100
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克—斯科尔期权定价模型
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 14,275,545.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 14,275,545.00
以权益结算的股份支付的说明
3、股份支付的修改、终止情况
本期未对股份支付进行修改。
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日，公司无需要披露的或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日，公司无需要披露的或有事项。
其他或有负债及其财务影响
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）远期结售情况：
公司与中国银行股份有限公司安徽省分行签订“远期结汇/售汇、人民币与外汇掉期总协议”。根据协议，截至2014年6月
30日止，公司已申请并经中国银行股份有限公司安徽省分行确认未交割的结售汇金额1,435.00万美元。
公司与交通银行股份有限公司安徽省分行签订“远期结售汇总协议”。根据协议，截至2014年6月30日止，公司已申请并
经交通银行股份有限公司安徽省分行确认未交割的结售汇金额1,425.00万美元。
公司与招商银行合肥经开区支行签订“远期结售汇总协议”。根据协议，截至2014年6月30日止，公司已申请并经招商银
行经开区支行确认未交割的结售汇金额410.00万美元。
公司与光大银行合肥分行签订“远期结售汇总协议”。根据协议，截至2014年6月30日止，公司已申请并经光大银行合肥
分行确认未交割的结售汇金额1,280.00万美元。
（2）截至2014年6月30日，公司开具信用证余额情况如下：
项目 金 额 保证金
外币 折合人民币
安徽安利合成革股份有限公司 USD1,540,176.30 9,476,396.74 1,611,000.00
242,500.00 2,035,690.50
合计 11,512,087.24 1,611,000.00
101
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十二、资产负债表日后事项
1、 截止 2014 年 6 月 30 日，公司无需要披露的日后事项。
十三、其他重要事项
1、年金计划主要内容及重大变化
2010年12月10日，安徽安利合成革股份有限公司工会委员会通过工字【2010】第01号文件《关于审议通过企业年金实施
方案的决议》，2011年1月27日，安徽省人力资源和社会保障厅通过皖人社函【2011】79函《关于安徽安利合成革股份有限
公司企业年金计划确认函》
年金基金缴费由企业和参加员工个人共同承担，其中员工个人缴费为企业缴费的二分之一，个人缴费由企业从员工本人
当月工资中代扣。
计提方式：企业每年为员工缴纳的总额不超过上年度工资总额的十二分之一，企业和员工个人缴纳合计不超过上年度员
工工资总额的六分之一。
公司与平安养老保险股份有限公司签订了《企业年金基金受托管理合同》，由平安养老保险股份有限公司作为企业年金
的托管方。
2014年1-6月实际计提缴纳年金630,780.00元。
本期未发生重大变化。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
100.0 100.00
按照账龄组合 118,688,325.00 11,868,832.50 10.00% 86,630,100.12 8,663,010.01 10.00%
0% %
100.0 100.00
组合小计 118,688,325.00 11,868,832.50 10.00% 86,630,100.12 8,663,010.01 10.00%
0% %
合计 118,688,325.00 -- 11,868,832.50 -- 86,630,100.12 -- 8,663,010.01 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
102
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
100.00 100.00
1 年以内 118,688,325.00 11,868,832.50 86,630,100.12 8,663,010.01
% %
1 年以内小 100.00 100.00
118,688,325.00 11,868,832.50 86,630,100.12 8,663,010.01
计 % %
合计 118,688,325.00 -- 11,868,832.50 86,630,100.12 -- 8,663,010.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2） 本报告期无实际核销的应收账款情况
（3） 期末应收账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 公司客户 7,858,107.26 1 年以内 6.62%
第二名 公司客户 7,531,557.45 1 年以内 6.35%
第三名 公司客户 6,972,816.69 1 年以内 5.87%
第四名 公司客户 3,149,432.27 1 年以内 2.65%
第五名 公司客户 2,958,904.47 1 年以内 2.49%
合计 -- 28,470,818.14 -- 23.98%
（5） 应收账款中外币余额
外币名称 期末余额 期初余额
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币额
美元 5,511,946.43 6.1528 33,913,904.03 6,512,951.56 6.0969 39,708,814.38
合 计 5,511,946.43 6.1528 33,913,904.03 6,512,951.56 6.0969 39,708,814.38
103
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
100.0 100.0
按照账龄组合 6,131,832.55 161,891.79 2.64% 5,633,022.43 107,299.58 1.90%
0% 0%
100.0 100.0
组合小计 6,131,832.55 161,891.79 2.64% 5,633,022.43 107,299.58 1.90%
0% 0%
合计 6,131,832.55 -- 161,891.79 -- 5,633,022.43 -- 107,299.58 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 3,635,779.45 59.29% 36,357.79 3,244,554.43 57.60% 32,445.54
1 年以内小计 3,635,779.45 59.29% 36,357.79 3,244,554.43 57.60% 32,445.54
1至2年 363,433.10 5.93% 10,902.99 2,228,468.00 39.56% 66,854.04
2至3年 1,972,620.00 32.17% 98,631.00 160,000.00 2.84% 8,000.00
3至4年 160,000.00 2.61% 16,000.00
合计 6,131,832.55 -- 161,891.79 5,633,022.43 -- 107,299.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
104
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2） 期末其他应收款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
肥西县建设局 国家机关 2,562,124.00 0-3 年 41.78%
中国石化销售有限公司
供应商 492,072.65 1 年以内 8.02%
安徽合肥石油分公司
安徽省财政厅 国家机关 260,000.00 2-4 年 4.24%
金陵海关 国家机关 185,245.69 1 年以内 3.02%
安徽省信用担保集团有
担保单位 160,000.00 1 年以内 2.61%
限公司
合计 -- 3,659,442.34 -- 59.67%
（4） 说明
其他应收款金额前五名单位中1-3年其他应收款主要是政府相关部门暂收的基建项目农民工工资保障金。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
合肥安利
聚氨酯新 66,578,97 66,976,55 510,000.0 67,486,55 5,946,600
成本法 65.21% 65.21%
材料有限 6.49 6.49 0 6.49 .00
公司
66,578,97 66,976,55 510,000.0 67,486,55 5,946,600
合计 -- -- -- --
6.49 6.49 0 6.49 .00
长期股权投资的说明
105
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 599,033,984.57 519,243,226.52
其他业务收入 75,914,371.07 69,864,722.45
合计 674,948,355.64 589,107,948.97
营业成本 564,288,904.75 494,397,658.13
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚氨酯合成革行业 599,033,984.57 488,412,202.51 519,243,226.52 425,230,562.93
合计 599,033,984.57 488,412,202.51 519,243,226.52 425,230,562.93
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
生态功能性合成革 546,077,975.47 439,802,052.59 470,119,323.88 380,266,150.10
普通合成革 52,956,009.10 48,610,149.92 49,123,902.64 44,964,412.83
合计 599,033,984.57 488,412,202.51 519,243,226.52 425,230,562.93
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 212,819,234.30 172,974,202.00 182,676,491.61 151,177,583.84
华南 60,037,213.58 48,961,347.40 44,486,371.96 35,877,257.30
西南、华中 22,210,650.44 18,124,734.30 23,068,427.98 18,320,299.80
华北、东北、西北 10,292,171.69 8,392,814.42 9,253,878.96 7,372,529.32
出口 293,674,714.56 239,959,104.39 259,758,056.01 212,482,892.67
106
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 599,033,984.57 488,412,202.51 519,243,226.52 425,230,562.93
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
第一名 34,406,251.25 5.10%
第二名 34,189,333.72 5.07%
第三名 16,502,548.04 2.44%
第四名 12,948,975.21 1.92%
第五名 11,498,178.75 1.70%
合计 109,545,286.97 16.23%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,946,600.00 5,406,000.00
合计 5,946,600.00 5,406,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合肥安利聚氨酯新材料有限公司 5,946,600.00 5,406,000.00 本期分红增加
合计 5,946,600.00 5,406,000.00 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 31,041,000.59 27,004,837.24
加：资产减值准备 3,260,414.70 5,425,552.80
107
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,731,744.47 18,283,095.66
无形资产摊销 569,321.22 581,323.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
264,924.38 -10,596.69
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,515,515.73 8,535,492.42
投资损失（收益以“－”号填列） -5,946,600.00 -5,406,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 288,795.72 427,267.81
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,031,684.00 -20,369,257.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32,012,685.70 -28,747,769.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,939,177.37 11,167,559.78
经营活动产生的现金流量净额 -19,258,430.26 16,891,504.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 238,135,738.88 285,680,832.82
减：现金的期初余额 357,810,693.83 412,676,345.07
现金及现金等价物净增加额 -119,674,954.95 -126,995,512.25
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -293,744.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,699,423.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,020.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 799,383.73
减：所得税影响额 1,232,262.31
少数股东权益影响额（税后） 278,988.70
合计 6,703,831.03 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
108
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.66% 0.1509 0.1509
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.89% 0.1192 0.1192
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1．金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
货币资金 288,360,282.52 389,115,161.04 -25.89% 因募集资金使用减少所致
因使用银行承兑汇票进行结算比收
应收票据 26,129,643.20 38,867,155.51 -32.77%
到银行承兑汇票多所致
因销售扩大，直销客户增加，期末
应收账款 106,819,492.50 77,967,090.11 37.01%
未到结算期所致
预付款项 8,842,003.01 4,013,971.00 120.28% 因采购增加，预付货款增加所致
在建工程 244,540,877.34 177,400,213.08 37.85% 因工业园建设项目尚未完工所致
因项目建设加快，预付工程款增加、
其他非流动资产 85,266,191.51 51,357,833.80 66.02%
尚未结算所致
短期借款 355,000,000.00 225,000,000.00 57.78% 因销售扩大、借款增加所致
应付票据 62,870,000.00 33,630,000.00 86.95% 因公司应付票据结算增加所致
预收款项 8,672,637.60 13,880,898.89 -37.52% 因期初预付货款客户陆续提货所致
因上年末计提的目标考核增效奖励
应付职工薪酬 2,446,418.00 17,830,783.76 -86.28%
基金在本期发放所致
主要因销售扩大，应交增值税增加
应交税费 2,647,948.86 -3,034,114.18 187.27%
所致
因公司应付债券按年付息，利息计
应付利息 1,438,444.44 709,926.03 102.62%
提累积所致
一年内到期的非流动
20,000,000.00 80,000,000.00 -75.00% 因长期借款到期归还所致
负债
营业收入 606,799,372.01 523,663,626.84 15.88% 因客户增加，销售扩大所致
营业成本 466,360,526.91 404,775,675.55 15.21% 收入增加，成本相应增加所致
主要是本期研发投入增加及计提期
管理费用 79,693,260.96 58,571,316.22 36.06%
权成本所致
财务费用 5,302,281.08 8,084,940.38 -34.42% 因远期结售汇收益增加所致
因期末应收账款增幅较上年减小，
资产减值损失 3,266,095.08 5,428,766.27 -39.84%
计提坏账准备减少所致
营业外收入 7,714,443.00 3,846,603.00 100.55% 因本期收到政府补助增加所致
经营活动产生的现金 因销售增加，收到的现金增加，且
17,814,596.50 4,946,256.07 260.16%
流量净额 原材料价格有所下降，采购支付的
109
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
现金减少所致
筹资活动产生的现金
21,070,731.70 -23,137,135.41 191.07% 因企业借款增加所致
流量净额
汇率变动对现金的影
918,413.88 -2,448,773.96 137.51% 因汇率变动导致的影响
响
110
安徽安利合成革股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、经公司法定代表人签名的2014年半年度报告文件原件；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
111