烟台正海磁性材料股份有限公司

                 关于 2018 年度利润分配预案的专项说明

    根据山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2019 年度审计报告》
（和信审字（2019）第 000180 号），烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称
“公司”）2018 年度实现归属于母公司所有者的净利润-81,560,746.82 元，加上
年 初 结 存 未 分 配 利 润 652,572,596.25 元 ， 减 去 本 年 度 已 分 配 的 利 润
100,213,963.32 元 ， 截 至 2018 年 12 月 31 日 ， 公 司 可 供 分 配 利 润 为
470,797,886.11 元，资本公积余额为 1,238,668,884.85 元。

    一、公司 2018 年度利润分配预案
    根据公司《章程》及公司 2018 年度经营情况，结合公司未来发展需求，公
司 2018 年度利润分配预案为：不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本，
未分配利润结转下一年度。

    二、公司 2018 年不进行利润分配的原因
    公司《章程》第一百五十八条规定：
    “（三）现金分红的具体条件及比例
    公司实施现金分红时须同时满足如下条件：1、公司当年每股收益不低于 0.1
元且累计未分配利润为正值；2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无
保留意见的审计报告；3、公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出
等事项发生（募集资金项目除外）。”
    2018 年度，公司基本每股收益为-0.10 元，不满足公司《章程》关于实施现
金分红的条件。
    根据公司《章程》及公司 2018 年度经营情况，为实现公司持续、稳定、健
康发展，更好地维护全体股东的长远利益，综合考虑公司长远发展和短期经营发
展实际，公司拟定 2018 年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本，
未分配利润结转下一年度。

    三、公司未分配利润的用途及使用计划
    公司留存未分配利润主要用于继续开拓业务，扩大市场份额，完成产业布局

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等。今后，公司将一如既往地重视以现金分红形式对投资者进行回报，严格按照
相关法律法规和公司《章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，积
极履行公司的利润分配制度，与投资者共享公司发展的成果。

    四、独立董事意见
    公司独立董事认为：公司董事会综合考虑公司 2018 年度经营情况和未来发
展战略安排，提出了 2018 年度不进行利润分配的预案。该预案符合公司长远发
展需要，符合公司全体股东的利益，不存在损害投资者利益的情况，其决策程序
符合有关法律法规和《公司章程》等规定。我们同意该预案，并同意将 2018 年
度利润分配预案提交公司 2018 年度股东大会审议。

    五、监事会意见
    公司监事会认为：公司 2018 年度利润分配预案是结合公司 2018 年度实际
经营情况和未来经营发展的需要做出的，不存在损害公司及其他股东，特别是中
小股东利益的情形，监事会同意本次利润分配预案。


    特此说明。




                                      烟台正海磁性材料股份有限公司
                                                 董事会
                                            2019 年 3 月 26 日




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