烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
烟台正海磁性材料股份有限公司
Yantai Zhenghai Magnetic Material Co., Ltd.
2020 年第一季度报告
股票代码：300224
股票简称：正海磁材
披露日期：2020 年 04 月 21 日
1
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王庆凯、主管会计工作负责人高波及会计机构负责人(会计主管
人员)王珊珊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 348,478,129.49 361,045,187.70 -3.48%
归属于上市公司股东的净利润（元） 13,549,923.34 6,909,940.66 96.09%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
10,673,090.68 6,466,970.81 65.04%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 125,327,838.50 -79,390,245.49 257.86%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.01 100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.01 100.00%
加权平均净资产收益率 0.52% 0.26% 0.26%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,686,174,372.58 3,612,025,631.90 2.05%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,627,922,505.24 2,614,005,130.62 0.53%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -10,310.74 ——
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 ——
3,395,470.27
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 70,000.00 ——
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,053.68 ——
减：所得税影响额 532,855.13 ——
少数股东权益影响额（税后） 78,525.42 ——
合计 2,876,832.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
3
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 35,065 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
正海集团有限公司 境内非国有法人 51.08% 418,943,148 质押 140,500,000
长城资本管理有限公司 国有法人 2.16% 17,687,415
郑坚 境内自然人 2.09% 17,170,970
山东省国有资产投资控股
国有法人 1.85% 15,160,642
有限公司
中国长城资产管理股份有
国有法人 1.85% 15,160,642
限公司
中国农业银行股份有限公
司－嘉实环保低碳股票型 境内非国有法人 1.55% 12,706,555
证券投资基金
上汽颀臻（上海）资产管理
有限公司－上汽投资－颀 境内非国有法人 1.54% 12,633,869
瑞1号
基本养老保险基金一二零
境内非国有法人 1.11% 9,097,550
四组合
中国工商银行股份有限公
司－嘉实智能汽车股票型 境内非国有法人 0.89% 7,330,000
证券投资基金
泰康人寿保险有限责任公
境内非国有法人 0.80% 6,562,180
司－投连－多策略优选
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
正海集团有限公司 418,943,148 人民币普通股 418,943,148
长城资本管理有限公司 17,687,415 人民币普通股 17,687,415
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郑坚 17,170,970 人民币普通股 17,170,970
山东省国有资产投资控股有限公司 15,160,642 人民币普通股 15,160,642
中国长城资产管理股份有限公司 15,160,642 人民币普通股 15,160,642
中国农业银行股份有限公司－嘉实环保低碳
12,706,555 人民币普通股 12,706,555
股票型证券投资基金
上汽颀臻（上海）资产管理有限公司－上汽
12,633,869 人民币普通股 12,633,869
投资－颀瑞 1 号
基本养老保险基金一二零四组合 9,097,550 人民币普通股 9,097,550
中国工商银行股份有限公司－嘉实智能汽车
7,330,000 人民币普通股 7,330,000
股票型证券投资基金
泰康人寿保险有限责任公司－投连－多策略
6,562,180 人民币普通股 6,562,180
优选
正海集团有限公司与上述其它股东不存在关联关系或属于《上市公司收购管
上述股东关联关系或一致行动的说明 理办法》规定的一致行动人情形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联
关系，亦不知是否属于一致行动人。
公司股东正海集团有限公司除通过普通证券账户持有 363,943,148 股外，还通
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明 过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 55,000,000 股，实
际合计持有无限售流通股 418,943,148 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限 期末限售
股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期
售股数 售股数 股数
正海集团有限公司 15,160,644 15,160,644 0 0 限售期届满 2020 年 3 月 19 日
中国长城资产管理股份有限公司 15,160,642 15,160,642 0 0 限售期届满 2020 年 3 月 19 日
长城资本管理有限公司 17,687,415 17,687,415 0 0 限售期届满 2020 年 3 月 19 日
山东省国有资产投资控股有限公司 15,160,642 15,160,642 0 0 限售期届满 2020 年 3 月 19 日
上海汽车集团股权投资有限公司-上
12,633,869 12,633,869 0 0 限售期届满 2020 年 3 月 19 日
汽投资-颀瑞 1 号
合计 75,803,212 75,803,212 0 0 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析
交易性金融资产 151,686,095.89 319,224,465.76 -52.48% 主要系报告期内部分理财产品到期赎回所致
其他流动资产 383,662,365.66 255,119,001.10 50.39% 主要系报告期内购买理财产品增加所致
其他非流动资产 94,314,435.16 72,533,639.53 30.03% 主要系报告期内预付设备款增加所致
短期借款 5,500,000.00 19,500,000.00 -71.79% 主要系报告期内偿还银行借款所致
合同负债 4,529,405.52 3,366,873.78 34.53% 主要系报告期内预收客户货款增加所致
应交税费 1,696,972.16 9,320,897.16 -81.79% 主要系报告期末应交增值税减少所致
主要系疫情期间暂缓缴纳的社会保险费以及计提的
其他应付款 4,045,697.02 1,696,972.40 138.41%
佣金增加所致
其他综合收益 -64,104.46 -14,833.35 -332.16% 主要系外币财务报表折算差额所致
2、利润表项目
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析
主要系新能源汽车电机驱动系统产线开工不足，
管理费用 26,970,545.67 18,463,495.12 46.07% 相关支出计入管理费用，以及工资等费用增加所
致
财务费用 -5,091,572.46 3,007,181.51 -269.31% 主要系报告期内汇兑收益增加所致
其他收益 3,395,470.27 653,067.60 419.93% 主要系报告期内政府补助增加所致
公允价值变动损益（损失 主要系报告期内理财产品到期赎回，公允价值变
-38,369.87
以“-”号填列） 动损益结转投资收益所致
信用减值损失（损失以 主要系报告期内销售回款增加，计提的坏账准备
241,848.22 -3,096,586.19 107.81%
“-”号填列） 减少所致
资产减值损失（损失以
-32,425.65 100.00% 主要系上年同期确认存货报废损失所致
“-”号填列）
营业外收入 33,230.00 6,000.00 453.83% 主要系报告期内确认罚款收入所致
营业外支出 10,487.06 129,020.57 -91.87% 主要系报告期内非流动资产处置损失减少所致
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3、现金流量表项目
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析
经营活动产生的现
125,327,838.50 -79,390,245.49 257.86% 主要系报告期内销售回款同比增加较大所致
金流量净额
投资活动产生的现 主要系报告期内银行理财产品到期赎回同比
14,277,784.66 -311,521.63 4683.24%
金流量净额 增加所致
筹资活动产生的现
-36,121,345.34 -23,749,466.59 -52.09% 主要系报告期内偿还银行借款所致
金流量净额
汇率变动对现金及
1,874,542.20 -2,139,675.02 187.61% 主要系报告期内汇率波动较大所致
现金等价物的影响
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，新冠肺炎疫情对国内经济发展造成较大冲击，公司积极应对，在做好疫情防控工作的基础
上，扎实推进复工复产，全力确保产品交付，一定程度上削弱了疫情对公司生产经营造成的不利影响，实
现了一季度生产经营的相对稳定。
报告期内，公司高性能钕铁硼永磁材料业务的销售收入及净利润较去年同期保持增长。
报告期内，公司新能源汽车电机驱动系统业务受新冠肺炎疫情影响较大，所处行业上下游复工复产延
迟、物流配送受阻，导致新能源汽车电机驱动系统业务的销售收入大幅下降。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
前期（截至2019年12月31日）未完 前期未完成的订单在本报告期（2020
产品分类 完成比例
成订单金额 年1月1日至2020年3月31日）完成金额
钕铁硼永磁材料及组件 23,293 14,835 63.69%
新能源汽车电控系统 1,413 401 28.38%
本报告期（2020年1月1日至2020年 本报告期（2020年1月1日至2020年3月
产品分类 完成比例
3月31日）新增订单金额 31日）新增订单在本期完成金额
钕铁硼永磁材料及组件 56,846 19,362 34.06%
新能源汽车电控系统 593 162 27.32%
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
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√ 适用 □ 不适用
公司本报告期研发支出总额为32,628,976.24元，占营业收入的比重为9.36%，其中资本化支出占研发支
出比例为5.99%。重点研发项目情况如下：
序号 项目名称 拟达到的目标 进展情况
晶界扩散技术在新能源汽车领域的研究应 开发适于新能源汽车用高剩磁高性能钕铁硼
1 小批量试生产阶段
用 磁钢的低成本生产工艺
开发适于空调压缩机能效新标准用高性能钕
2 空调压缩机用高性能磁钢的研究与应用 小批量试生产阶段
铁硼磁钢的生产工艺
3 节能环保型铝涂层工艺 环保型表面处理工艺 小试阶段
4 商用车电驱系统总成开发 实现商用车电驱系统控制器平台化 进入量产阶段
5 纯电动乘用车电机控制器 实现控制器高效高EMC等级小型化轻量化 进入量产阶段
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
2020年1季度前五大供应商 金额 上一年度前五大供应商 金额
前五大供应商采购金额合计 27,995.83 前五大供应商采购金额合计 78,241.08
占公司全部采购金额的比例 67.38% 占公司全部采购金额的比例 55.13%
报告期内公司向前五大供应商采购金额占公司全部采购金额比例较上一年度上升12.25%，不会对公司
未来的经营产生影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
2020年1季度前五大客户 金额 上一年度前五大客户 金额
前五大客户收入合计 16,595.97 前五大客户收入合计 74,679.43
占公司全部营业收入的比例 47.63% 占公司全部营业收入的比例 41.52%
报告期内公司前五大客户销售收入占公司全部营业收入的比例较上一年度上升6.11%，不会对公司未
来的经营产生影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司紧紧围绕2020年度经营计划开展工作，加大市场开拓、加快产能建设、加强成本费用
控制、推进人才培养与薪酬体制建设，较好地完成了年度经营计划，公司本年度经营计划未发生重大变更。
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对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、市场竞争加剧的风险
随着我国新能源汽车产业的快速发展，各类投资主体竞相进入新能源汽车制造相关领域，在推动新能
源汽车产业快速发展的同时，也加剧了整个产业链的竞争态势。如果公司不能持续提升技术水平、改善管
理效率，则可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位，对生产经营产生重大影响。
对此，公司将紧随市场形势变化，持续提升技术和管理水平，进一步增强市场竞争能力。
2、原材料价格波动的风险
公司高性能钕铁硼永磁材料业务所需的主要原材料为钕、镨钕、铽和镝铁等稀土金属及稀土合金。稀
土原材料价格的大幅波动在短期内将给公司的生产销售带来不利影响。
对此公司将不断优化原材料库存管理；强化与上游供应商的战略合作；积极与下游客户沟通协商，形
成机动的调价机制，保持公司稳健发展。
3、新冠肺炎疫情的不确定性影响
当前国内疫情防控形势逐步向好，但国际形势仍然比较严峻。此次疫情可能导致公司相关下游领域的
需求下滑，将对公司的生产和经营产生不利影响，影响程度取决于疫情防控的效果和持续时间。
公司将密切关注新冠疫情的发展情况，及时评估、积极应对，尽可能削弱疫情对公司生产经营造成的
不利影响。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、经公司2019年第三次临时股东大会决议、烟台正海磁材有限公司（以下简称“磁材有限”）的股
东决定，公司拟吸收合并全资子公司磁材有限。实施吸收合并后，磁材有限的独立法人资格将被注销，公
司作为合并后的存续公司，将依法承继磁材有限的债权债务。2020年2月21日，磁材有限的工商注销手续
已经完成，2020年3月9日，磁材有限的税务注销手续完成，至此，公司已完成对磁材有限的吸收合并工作。
2、经公司2020年2月28日召开的四届董事会第七次会议、四届监事会第七次会议及2020年3月16日召
开的2020年第一次临时股东大会决议，公司拟非公开发行股票募集资金总额不超过10.25亿元，扣除发行
费用后的募集资金净额将用于低重稀土永磁体生产基地建设项目、福海基地研发及智能化升级项目、东西
厂区升级改造及产能提升项目，目前公司非公开发行项目申报工作正在有序推进。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
吸收合并全资子公司 2020 年 03 月 13 日 巨潮资讯网
非公开发行股票 2020 年 02 月 29 日 巨潮资讯网
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
2020 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 609,101,405.37 479,781,337.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 151,686,095.89 319,224,465.76
衍生金融资产
应收票据 323,608,471.12 399,465,248.91
应收账款 433,118,390.97 538,767,531.28
应收款项融资
预付款项 10,927,694.44 9,499,736.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,694,482.54 2,891,996.58
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 672,910,992.93 549,779,960.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 383,662,365.66 255,119,001.10
流动资产合计 2,587,709,898.92 2,554,529,277.93
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 519,529,480.20 528,366,151.04
在建工程 161,710,914.22 134,268,972.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 128,943,029.36 131,139,161.72
开发支出 30,127,353.93 30,337,268.73
商誉 18,229,554.79 18,229,554.79
长期待摊费用 10,698,704.52 11,476,572.40
递延所得税资产 134,911,001.48 131,145,032.84
其他非流动资产 94,314,435.16 72,533,639.53
非流动资产合计 1,098,464,473.66 1,057,496,353.97
资产总计 3,686,174,372.58 3,612,025,631.90
流动负债：
短期借款 5,500,000.00 19,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 682,108,683.04 627,136,416.40
应付账款 221,442,239.06 190,415,586.21
预收款项 3,366,873.78
合同负债 4,529,405.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 28,559,073.04 33,916,482.98
应交税费 1,696,972.16 9,320,897.16
其他应付款 4,045,697.02 1,696,972.40
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 947,882,069.84 885,353,228.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 16,711,905.22 16,509,175.74
递延收益 48,386,612.38 50,819,786.36
递延所得税负债 5,490,166.38 5,569,316.89
其他非流动负债
非流动负债合计 70,588,683.98 72,898,278.99
负债合计 1,018,470,753.82 958,251,507.92
所有者权益：
股本 820,216,556.00 820,216,556.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,245,087,212.09 1,245,087,212.09
减：库存股 137,840,741.95 137,840,741.95
13
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
其他综合收益 -64,104.46 -14,833.35
专项储备 10,549,678.93 10,132,956.54
盈余公积 131,531,677.10 131,531,677.10
一般风险准备
未分配利润 558,442,227.53 544,892,304.19
归属于母公司所有者权益合计 2,627,922,505.24 2,614,005,130.62
少数股东权益 39,781,113.52 39,768,993.36
所有者权益合计 2,667,703,618.76 2,653,774,123.98
负债和所有者权益总计 3,686,174,372.58 3,612,025,631.90
法定代表人：王庆凯 主管会计工作负责人：高波 会计机构负责人：王珊珊
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 583,729,758.68 434,329,724.93
交易性金融资产 151,686,095.89 319,224,465.76
衍生金融资产
应收票据 273,606,946.34 335,181,008.04
应收账款 379,477,222.50 455,485,514.23
应收款项融资
预付款项 7,548,379.15 6,402,116.85
其他应收款 470,726,907.27 468,566,002.00
其中：应收利息
应收股利
存货 560,865,141.42 457,685,543.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 366,208,014.53 240,000,000.00
流动资产合计 2,793,848,465.78 2,716,874,374.97
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
14
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 242,516,143.29 322,516,143.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 378,699,128.14 383,955,183.97
在建工程 95,685,710.70 18,377,040.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 43,186,498.78 24,658,557.82
开发支出 21,851,011.86 22,684,250.05
商誉
长期待摊费用 0.00
递延所得税资产 50,184,955.20 50,352,912.34
其他非流动资产 89,100,320.19 63,216,369.50
非流动资产合计 921,223,768.16 885,760,457.06
资产总计 3,715,072,233.94 3,602,634,832.03
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 669,261,459.19 608,664,791.80
应付账款 180,597,444.86 157,432,552.81
预收款项 2,831,873.78
合同负债 3,941,382.24
应付职工薪酬 20,305,408.33 17,526,455.13
应交税费 987,947.51 8,480,541.70
其他应付款 3,393,910.01 1,587,884.52
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
15
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
流动负债合计 878,487,552.14 796,524,099.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,766,612.38 14,199,786.36
递延所得税负债 1,160,555.27 862,268.27
其他非流动负债
非流动负债合计 15,927,167.65 15,062,054.63
负债合计 894,414,719.79 811,586,154.37
所有者权益：
股本 820,216,556.00 820,216,556.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,254,404,630.44 1,254,404,630.44
减：库存股 137,840,741.95 137,840,741.95
其他综合收益
专项储备 10,549,678.93 10,132,956.54
盈余公积 131,531,677.10 131,531,677.10
未分配利润 741,795,713.63 712,603,599.53
所有者权益合计 2,820,657,514.15 2,791,048,677.66
负债和所有者权益总计 3,715,072,233.94 3,602,634,832.03
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 348,478,129.49 361,045,187.70
其中：营业收入 348,478,129.49 361,045,187.70
16
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 344,412,580.71 361,915,052.22
其中：营业成本 277,628,015.93 302,346,548.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,412,963.82 2,523,815.27
销售费用 11,818,086.10 11,008,391.47
管理费用 26,970,545.67 18,463,495.12
研发费用 30,674,541.65 24,565,620.06
财务费用 -5,091,572.46 3,007,181.51
其中：利息费用 902,732.31 342,747.30
利息收入 2,437,877.11 1,167,511.34
加：其他收益 3,395,470.27 653,067.60
投资收益（损失以“－”号填
4,909,999.86 6,100,483.99
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-38,369.87
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
241,848.22 -3,096,586.19
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-32,425.65
列）
17
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,574,497.26 2,754,675.23
加：营业外收入 33,230.00 6,000.00
减：营业外支出 10,487.06 129,020.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,597,240.20 2,631,654.66
减：所得税费用 -964,803.30 -2,708,551.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,562,043.50 5,340,206.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
13,562,043.50 5,340,206.47
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 13,549,923.34 6,909,940.66
2.少数股东损益 12,120.16 -1,569,734.19
六、其他综合收益的税后净额 -49,271.11 -90,398.94
归属母公司所有者的其他综合收益
-49,271.11 -90,398.94
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-49,271.11 -90,398.94
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
18
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -49,271.11 -90,398.94
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 13,512,772.39 5,249,807.53
归属于母公司所有者的综合收益
13,500,652.23 6,819,541.72
总额
归属于少数股东的综合收益总额 12,120.16 -1,569,734.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.01
（二）稀释每股收益 0.02 0.01
法定代表人：王庆凯 主管会计工作负责人：高波 会计机构负责人：王珊珊
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 342,580,146.48 320,640,736.94
减：营业成本 277,122,047.56 268,282,480.27
税金及附加 2,065,010.51 1,925,438.29
销售费用 8,539,633.47 6,277,354.85
管理费用 11,535,912.51 7,161,811.78
研发费用 19,903,195.59 14,037,591.58
财务费用 -5,207,614.45 -684,565.03
其中：利息费用 756,354.72 366,764.42
利息收入 2,366,791.02 4,861,407.17
加：其他收益 3,073,717.30 553,578.60
投资收益（损失以“－”号填
-50,003.12 5,999,585.36
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
19
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-38,369.87
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
900,526.83 -597,915.33
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-32,425.65
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,507,832.43 29,563,448.18
加：营业外收入 17,000.00 4,000.00
减：营业外支出 10,310.74 125,941.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
32,514,521.69 29,441,506.50
列）
减：所得税费用 3,322,407.59 2,740,825.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,192,114.10 26,700,680.51
（一）持续经营净利润（净亏损
29,192,114.10 26,700,680.51
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
20
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 29,192,114.10 26,700,680.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 529,489,677.06 400,990,018.09
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 16,601,890.96 7,951,695.91
收到其他与经营活动有关的现金 2,817,441.82 4,334,769.12
经营活动现金流入小计 548,909,009.84 413,276,483.12
购买商品、接受劳务支付的现金 326,869,776.67 407,927,876.30
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
70,821,766.64 72,131,562.61
金
支付的各项税费 16,897,491.44 5,832,116.63
支付其他与经营活动有关的现金 8,992,136.59 6,775,173.07
经营活动现金流出小计 423,581,171.34 492,666,728.61
经营活动产生的现金流量净额 125,327,838.50 -79,390,245.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,909,999.86 6,100,483.99
处置固定资产、无形资产和其他
460.00 3,002.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 57,504,035.60 47,802,728.63
投资活动现金流入小计 62,414,495.46 53,906,215.42
购建固定资产、无形资产和其他
48,136,710.80 54,217,737.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 48,136,710.80 54,217,737.05
投资活动产生的现金流量净额 14,277,784.66 -311,521.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 14,000,000.00
22
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 136,476,989.48 93,137,901.86
筹资活动现金流入小计 136,476,989.48 107,137,901.86
偿还债务支付的现金 14,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
148,677.59 84,632.88
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 157,790,657.23 130,802,735.57
筹资活动现金流出小计 171,939,334.82 130,887,368.45
筹资活动产生的现金流量净额 -35,462,345.34 -23,749,466.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,874,542.20 -2,139,675.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 106,017,820.02 -105,590,908.73
加：期初现金及现金等价物余额 338,621,358.69 354,857,746.02
六、期末现金及现金等价物余额 444,639,178.71 249,266,837.29
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 485,571,251.74 283,799,372.68
收到的税费返还 16,601,890.96 7,951,695.91
收到其他与经营活动有关的现金 1,393,632.75 20,729,174.92
经营活动现金流入小计 503,566,775.45 312,480,243.51
购买商品、接受劳务支付的现金 312,986,005.46 273,738,673.83
支付给职工以及为职工支付的现
39,778,030.29 33,750,912.34
金
支付的各项税费 16,353,975.31 2,931,076.86
支付其他与经营活动有关的现金 19,265,723.96 4,408,695.26
经营活动现金流出小计 388,383,735.02 314,829,358.29
经营活动产生的现金流量净额 115,183,040.43 -2,349,114.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,909,999.86 5,999,585.36
23
烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
460.00 2,782.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 57,500,000.00 18,060,362.82
投资活动现金流入小计 62,410,459.86 24,062,730.98
购建固定资产、无形资产和其他
44,076,454.71 12,801,496.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 26,000,000.00
投资活动现金流出小计 44,076,454.71 38,801,496.28
投资活动产生的现金流量净额 18,334,005.15 -14,738,765.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 148,476,989.48 84,348,606.56
筹资活动现金流入小计 148,476,989.48 84,348,606.56
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 158,449,657.23 118,038,544.03
筹资活动现金流出小计 158,449,657.23 118,038,544.03
筹资活动产生的现金流量净额 -9,972,667.75 -33,689,937.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,894,408.17 -2,054,240.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 125,438,786.00 -52,832,058.28
加：期初现金及现金等价物余额 293,828,746.02 264,194,014.16
六、期末现金及现金等价物余额 419,267,532.02 211,361,955.88
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
24
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单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 479,781,337.60 479,781,337.60
交易性金融资产 319,224,465.76 319,224,465.76
应收票据 399,465,248.91 399,465,248.91
应收账款 538,767,531.28 538,767,531.28
预付款项 9,499,736.35 9,499,736.35
其他应收款 2,891,996.58 2,891,996.58
存货 549,779,960.35 549,779,960.35
其他流动资产 255,119,001.10 255,119,001.10
流动资产合计 2,554,529,277.93 2,554,529,277.93
非流动资产：
固定资产 528,366,151.04 528,366,151.04
在建工程 134,268,972.92 134,268,972.92
无形资产 131,139,161.72 131,139,161.72
开发支出 30,337,268.73 30,337,268.73
商誉 18,229,554.79 18,229,554.79
长期待摊费用 11,476,572.40 11,476,572.40
递延所得税资产 131,145,032.84 131,145,032.84
其他非流动资产 72,533,639.53 72,533,639.53
非流动资产合计 1,057,496,353.97 1,057,496,353.97
资产总计 3,612,025,631.90 3,612,025,631.90
流动负债：
短期借款 19,500,000.00 19,500,000.00
应付票据 627,136,416.40 627,136,416.40
应付账款 190,415,586.21 190,415,586.21
预收款项 3,366,873.78 -3,366,873.78
合同负债 3,366,873.78 3,366,873.78
应付职工薪酬 33,916,482.98 33,916,482.98
应交税费 9,320,897.16 9,320,897.16
其他应付款 1,696,972.40 1,696,972.40
流动负债合计 885,353,228.93 885,353,228.93
非流动负债：
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
预计负债 16,509,175.74 16,509,175.74
递延收益 50,819,786.36 50,819,786.36
递延所得税负债 5,569,316.89 5,569,316.89
非流动负债合计 72,898,278.99 72,898,278.99
负债合计 958,251,507.92 958,251,507.92
所有者权益：
股本 820,216,556.00 820,216,556.00
资本公积 1,245,087,212.09 1,245,087,212.09
减：库存股 137,840,741.95 137,840,741.95
其他综合收益 -14,833.35 -14,833.35
专项储备 10,132,956.54 10,132,956.54
盈余公积 131,531,677.10 131,531,677.10
未分配利润 544,892,304.19 544,892,304.19
归属于母公司所有者权益
2,614,005,130.62 2,614,005,130.62
合计
少数股东权益 39,768,993.36 39,768,993.36
所有者权益合计 2,653,774,123.98 2,653,774,123.98
负债和所有者权益总计 3,612,025,631.90 3,612,025,631.90
调整情况说明
2017 年 7 月 5 日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”），
境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司 2020 年 1 月 1
日将符合条件的原计入“预收款项” 的预收货款重分类调整至“合同负债”列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 434,329,724.93 434,329,724.93
交易性金融资产 319,224,465.76 319,224,465.76
应收票据 335,181,008.04 335,181,008.04
应收账款 455,485,514.23 455,485,514.23
预付款项 6,402,116.85 6,402,116.85
其他应收款 468,566,002.00 468,566,002.00
存货 457,685,543.16 457,685,543.16
其他流动资产 240,000,000.00 240,000,000.00
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
流动资产合计 2,716,874,374.97 2,716,874,374.97
非流动资产：
长期股权投资 322,516,143.29 322,516,143.29
固定资产 383,955,183.97 383,955,183.97
在建工程 18,377,040.09 18,377,040.09
无形资产 24,658,557.82 24,658,557.82
开发支出 22,684,250.05 22,684,250.05
递延所得税资产 50,352,912.34 50,352,912.34
其他非流动资产 63,216,369.50 63,216,369.50
非流动资产合计 885,760,457.06 885,760,457.06
资产总计 3,602,634,832.03 3,602,634,832.03
流动负债：
应付票据 608,664,791.80 608,664,791.80
应付账款 157,432,552.81 157,432,552.81
预收款项 2,831,873.78 -2,831,873.78
合同负债 2,831,873.78 2,831,873.78
应付职工薪酬 17,526,455.13 17,526,455.13
应交税费 8,480,541.70 8,480,541.70
其他应付款 1,587,884.52 1,587,884.52
流动负债合计 796,524,099.74 796,524,099.74
非流动负债：
递延收益 14,199,786.36 14,199,786.36
递延所得税负债 862,268.27 862,268.27
非流动负债合计 15,062,054.63 15,062,054.63
负债合计 811,586,154.37 811,586,154.37
所有者权益：
股本 820,216,556.00 820,216,556.00
资本公积 1,254,404,630.44 1,254,404,630.44
减：库存股 137,840,741.95 137,840,741.95
专项储备 10,132,956.54 10,132,956.54
盈余公积 131,531,677.10 131,531,677.10
未分配利润 712,603,599.53 712,603,599.53
所有者权益合计 2,791,048,677.66 2,791,048,677.66
负债和所有者权益总计 3,602,634,832.03 3,602,634,832.03
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烟台正海磁性材料股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
调整情况说明
2017 年 7 月 5 日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”），
境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司 2020 年 1 月
1 日将符合条件的原计入“预收款项” 的预收货款重分类调整至“合同负债”列报。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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