上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海金力泰化工股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人潘恺、主管会计工作负责人杜晟华及会计机构负责人(会计主管
人员)沈旭东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和
应对措施”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请
投资者关注相关内容，并特别注意上述风险因素。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 38
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 39
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 40
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 137
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释义
释义项 指 释义内容
金力泰、公司 指 上海金力泰化工股份有限公司
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《上市规则》 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则
《上市公司运作规范指引》 指 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
《公司章程》 指 上海金力泰化工股份有限公司章程
报告期 指 2018 年 1-6 月
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司
审计机构、会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
艾仕得金力泰 指 上海艾仕得金力泰涂料有限公司
上海阿德勒 指 上海阿德勒新材料科技有限公司
福田产业 指 北京智科产业投资控股集团股份有限公司
福田机械 指 福田重型机械股份有限公司
嘉兴领瑞 指 嘉兴领瑞投资合伙企业（有限合伙）
厦门盛芯 指 厦门盛芯材料产业投资基金合伙企业（有限合伙）
宁夏华锦 指 宁夏华锦资产管理有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金力泰 股票代码 300225
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海金力泰化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金力泰
公司的外文名称（如有） Shanghai Kinlita Chemical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） KNT
公司的法定代表人 潘恺
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁滢滢 王晓峰
联系地址 上海市化学工业区楚工路 139 号 上海市化学工业区楚工路 139 号
电话 021-31156097 021-31156097
传真 021-31156068 021-31156068
电子信箱 knttzxx@knt.cn knttzxx@knt.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 361,943,057.88 369,261,481.80 -1.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,396,494.94 26,020,559.65 -79.26%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,348,975.39 24,954,663.49 -90.59%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -13,834,662.57 56,245,505.94 -124.60%
基本每股收益（元/股） 0.0115 0.0553 -79.20%
稀释每股收益（元/股） 0.0115 0.0553 -79.20%
加权平均净资产收益率 0.60% 2.96% -2.36%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,179,008,264.57 1,210,759,304.47 -2.62%
归属于上市公司股东的净资产（元） 895,337,560.24 890,783,971.58 0.51%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -49,149.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,860,855.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,773,734.84
减：所得税影响额 537,838.35
少数股东权益影响额（税后） 83.12
合计 3,047,519.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司所从事的主要业务为：制造、加工高性能涂料产品、溶剂、添加剂，销售自产产品，在国内外提供相关的
技术咨询和售后服务；从事新材料科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，金属制品加工、批发、零售，
铝塑共挤节能门窗加工、批发、零售、安装，建筑材料、五金制品、金属材料、涂料（除油漆）批发、零售；水性涂料（油
漆、危险品除外）的批发、进出口，佣金代理，并提供相关配套服务。
公司自成立以来一直从事涂料的研发、生产和销售，涂料产品广泛应用于汽车、农业机械、工程机械、摩托车、汽车零
部件、轻工零部件、建筑幕墙等多个市场领域。2015年公司进行对外投资，对上海阿德勒新材料科技有限公司增资并收购浙
江阿德勒门窗型材有限公司业务及部分资产，使公司新增环保节能材料品类。2017年，公司与浙江领雁资本管理有限公司设
立“嘉兴领瑞投资合伙企业（有限合伙）”，重点投资于与公司主业相关的化工行业和汽车行业；同年，公司与北京易科汇投
资管理有限公司、厦门市集美区产业投资有限公司、浙江巨化股份有限公司、宁波芯空间投资中心、张家港保税区智慧创业
投资有限公司、上海新阳半导体材料股份有限公司、江苏南大光电材料股份有限公司、厦门怡科科技发展有限公司、厦门彗
星股权投资合伙企业等共同出资设立“厦门盛芯材料产业投资基金合伙企业（有限合伙）”，投资领域主要为半导体材料及设
备等相关产业。2018年6月4日，公司与成都市新筑路桥机械股份有限公司签订战略合作协议，双方共同分享在高端工业涂料
及轨道车辆涂料领域材料研发、生产、应用的经验，通过研发和自主创新，进一步改良具有高阻尼系数、宽温域、防腐蚀性
等性能特点的环保轨道车辆涂料。报告期内，公司的营业收入及利润仍主要通过销售涂料产品获得，未发生重大变化。公司
的产品有阴极电泳涂料、面漆、陶瓷涂料、环保节能材料等。目前，阴极电泳涂料和面漆是公司最主要的产品，分别占收入
的61.69%及35.63%。
1、阴极电泳涂料：公司核心产品阴极电泳涂料是金属工件底漆涂装的主要原料，是一种以水溶性（或水乳型）树脂为
成膜基料，利用微粒表面的电荷特性，采用电泳法（亦称电沉积法）进行施工的新型水性涂料，主要作为汽车车身防腐蚀和
获得优质涂层的基础，可适用于具有导电性物品（主要是金属）的表面涂装。电泳涂料最早源于汽车工业，与电泳涂装工艺、
涂装设备及其配套的附属装置等一起构成了电泳涂装技术。这种技术是为适应汽车车身的涂装技术要求，解决传统的刷涂、
喷涂、浸涂等车身底漆涂装工艺中存在的问题而开发和发展起来的新型涂装技术。与传统涂装技术相比，具有适用流水线作
业、涂料利用率高（达95%以上）、水性安全环保（VOC 排放量低）、工件内部涂覆性好、耐腐蚀性好、涂装效果均匀平
滑、装饰效果好等优越性。因此，电泳涂装技术已成为汽车车身涂覆底漆工艺的主流涂装方法。目前，在汽车涂料各品种中，
阴极电泳涂料由于其优异的产品特性、水性环保符合国家政策的优势、高涂料利用率带来的高综合性价比，所以在汽车以外
行业的应用拓展最为明显，目前已广泛应用在金属五金件的底漆涂装以及表面涂装领域。
2、面漆：公司所生产的面漆主要可分为汽车面漆和其他工业面漆。汽车面漆包含水性漆及油性漆，可涂布于车身及保
险杠等零部件，分别可使用金属或塑料等底材。涵盖了中涂漆、底色漆和罩光清漆三大类品种。中涂漆是中间层涂料，主要
功能是改善被涂工件表面及底漆涂层的平整度，提高整个涂层的装饰性和抗石击性。底色漆是汽车表面涂层，在整个涂层中
发挥着主要的装饰和保护作用，决定了涂层的耐久性能和外观等，一般又分为素色漆和金属漆两大类。而罩光清漆作为多层
涂装中最后一层涂层，主要目的是为获得较高的保光保色性、耐污染性和耐候性。汽车面漆作为决定涂层耐久性和外观的重
要涂料，对性能的要求较高。首先耐候性是面漆的一项重要指标，要求面漆在极端温变湿变、风雪雨雹的气候条件下不变色、
不失光、不起泡和不开裂。面漆涂装后的外观更重要，要求漆膜外观丰满、无明显橘皮、鲜映性好，从而使汽车车身具有高
质量的协调和外形。另外，面漆还应具有足够的硬度、抗石击性、耐化学品性、耐污性和防腐性等性能，使汽车外观和各种
条件下保持不变。其他工业面漆涵盖了环氧富锌底漆、聚氨酯中涂漆及聚氨酯面漆，可应用于铁路机车及挖掘机、装载机、
起重机、混凝土搅拌车、泵车等各类工程机械的表面涂装。环氧富锌底漆无铅、铬等重金属，提供优异的耐腐蚀性能和机械
性能，易打磨，易施工，对底材有良好的保护性能；聚氨酯中涂漆干燥迅速，施工性能好，易打磨，可提高面漆的光泽及丰
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满度；面漆产品是具有高装饰性、高耐候性的双组分丙烯酸聚氨酯漆，外观光亮、丰满，并有极佳的保光保色性能。
公司针对汽车整车制造企业等大型客户采用直销模式，由公司和销售部门领导带领销售人员进行业务开发与维护；针对
轻工、家电、汽车零部件、机械等比较分散的中小型客户，公司多采用代理模式进行业务开发。直销加代理模式可以发挥各
自优势，完整覆盖到各个涂料产品应用领域。同时，公司在全国设有近四十个驻外办事处组成的服务网络，配备了过百名的
技术服务人员，在前期洽谈中帮助客户审查涂装工艺设计方案、图纸及设备论证，在后续服务中持续跟踪客户涂装情况，提
供技术支持、保证涂装质量、改善客户涂装工艺、帮助客户降低单位消耗和能耗等。公司营业收入中汽车涂料销售占比约为
一半，比重较大，因此公司业绩会受到中国汽车行业尤其是商用车行业的影响而有所波动。
公司属于化学原料及化学制品制造业下属的涂料制造行业，主要研究、生产和销售的水性汽车涂料、高性能汽车面漆、
水性纳米陶瓷涂料等产品属于国家重点鼓励的项目。改革开放三十余年来，中国涂料行业发生了翻天覆地的变化，我国工业
化及城市化的进程为工业涂料、建筑涂料等的快速发展提供了契机，国际涂料企业纷纷在中国设生产基地，国内也涌现出一
些具有一定自主研发技术、可与国际涂料业巨头竞争的涂料生产企业，我国涂料行业的技术已接近世界先进水平，涂料的品
种也日趋丰富和完善，涂料产量也有了大幅的提升。公司涂料产品的下游行业中，商用车、农业机械、工程机械作为生产资
料，与宏观经济的关联度较高，有着较为明显的周期性特征；乘用车作为高端消费品，与消费者的消费特点、收入变动情况
相关，也存在一定的周期性特征；而摩托车、家电产品等作为一般消费品、五金件等轻工零部件作为用量极大的工业必需品，
其周期性特征不明显。金力泰是国内工业涂料领域的佼佼者，电泳涂料和面漆销售收入均达亿元。公司汽车涂料产销量在中
国市场名列前茅，且在商用车细分市场涂料份额居于领先地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 主要系公司本期新增水性漆生产设备在建项目所致。
货币资金 主要系公司本期使用自有资金购买低风险、高流动性的保本型理财产品所致。
预付款项 主要系公司本期原材料采购战略备库预付款增加所致。
其他流动资产 主要系公司本期使用自有资金购买低风险、高流动性的保本型理财产品所致。
其他非流动资产 主要系公司本期长期资产预付款有所增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司核心竞争力主要表现在以下方面：
1）公司管理团队坚持打造具有国际视野的中国汽车涂料自主品牌
公司的竞争对手主要为PPG、BASF、立邦等全球知名涂料企业，国际化的视野使公司能在产品系列、技术领先度、质
量稳定性以及成本等方面走在国内同行的前列并接近全球先进水平。目前，公司已成为国内自主品牌企业中唯一一家阴极电
泳涂料和汽车面漆销售收入均达亿元的全系列原厂汽车涂料供应商，也是在阴极电泳涂料领域唯一一家可在核心技术、生产
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能力、市场占有率方面与国际品牌相抗衡的自主品牌上市企业。
2）聚焦于高新环保节能涂料的自主研发型涂料生产商
公司聚焦于涂料行业高端的汽车涂料等领域，通过研发和自主创新，不断推出生产难度大、技术壁垒高、竞争对手少的
新型环保节能涂料品种。公司现销售的涂料全部为无铅化涂料，其中电泳涂料和陶瓷涂料全部为环保型水性涂料，部分电泳
涂料还通过降低烘烤温度满足客户节能减排的需求。公司目前研发重点在于水性汽车面漆及水性工业面漆。其中3C2B及1C1B
工艺水性汽车面漆已经完成开发并推向市场，产品性能对标国际品牌竞品，达到行业先进水平。目前公司集中精力对水性面
漆树脂进行自制开发，部分产品已经实际生产应用，未来所有水性车身面漆都将采用自制开发的水性主体树脂。水性工业面
漆部分产品已经推向市场，可应用于工程机械、改装车辆等领域，产品价格适中，具有较好的施工性及涂膜性能。报告期内，
公司水性涂料产品占公司各类涂料总产量超过70%，保证了公司产品的市场竞争力。
3）客户导向所打造的全系列多层次产品体系可有力保证公司持续盈利
公司以客户需求为产品开发核心，推出了从底漆（电泳涂料）到面漆，从汽车整车涂装到农业机械、工程机械、摩托车、
汽车零部件、轻工零部件涂装的全系列涂料产品，有效覆盖各个细分市场。公司全系列多层次的产品结构可以有效减少单一
产品对下游行业需求变动的依赖，有效避免个别产品价格的波动或产品升级换代所带来的业绩波动，有力的保证了公司的持
续盈利。
4）制度化、流程化管理体系造就了公司产品的高质量低成本优势
严格的过程控制与管理，有效的控制了产品生产全过程，保证了产品质量的稳定性。公司曾获得上海市政府颁发的“2010
年度上海市质量金奖”、 “上海市质量管理奖（2011年度）”等多项荣誉。此外，公司通过工艺及生产管理创新提高生产效率，
积极提升产率并降低制造费用，在保证产品质量的同时有效降低生产成本。
公司制度化、流程化的生产管理、质量管理、环境管理和安全管理体系可直接转化为产品的高质量和低成本优势，为公
司在行业竞争中取得领先地位奠定了实质性基础。
5）全方位销售和服务网络体系带来的稳定核心客户优势
公司通过大客户直销结合中小客户代理销售的模式，完整覆盖了各个涂料产品应用领域。同时，公司拥有近四十个驻外
办事处组成的服务网络，配备了百名以上的技术服务人员，在前期洽谈、后续服务、产品升级等方面帮助客户达到提效、降
本、环保、节能的效果，提高其涂装水平和综合竞争力。
公司全方位的销售和服务网络体系为客户提供了高性价比的配套服务，深受客户好评，公司已在中国商用车市场形成较
强的市场地位并积累了一大批优质稳定的核心客户资源，公司的核心优质客户既提升了公司的市场知名度，也为公司带来了
新的优质客户与新业务。
牢固的客户忠诚度和持续增长的客户数量增强了公司的抗风险能力，保证了公司长期稳定的盈利，也成为公司提升市场
占有率的主要原因。
6）专业的研发团队
公司目前拥有一支成熟的研发团队。团队成员拥有丰富的汽车及其他工业涂料研发及应用经验。团队能够对工业涂料技
术发展趋势做出准确判断，并配合公司长期发展规划定期推出技术领先的优质产品。团队在2011年及2014年完成两次高学历
人才引进，目前该部分研发人员在多项新产品研发项目中发挥重要作用。
7）积极向上的企业文化助推公司成长
公司作为一家科技创新型企业，在发展阶段逐渐形成了一套符合公司实际情况的反映现代管理理念和公司现实的企业文
化体系，以“尊重事实、服从道理、人己同益”为企业核心价值观，“以人为本”作为企业发展的基石。公司在员工队伍优化、
职业生涯规划、教育与培训、KPI考核及绩效管理、薪酬福利、激励等方面的工作获得了员工的认同，增强了员工归属感，
也有利于留住公司核心人才。积极向上的团队氛围成为公司成长的重要助推力。
报告期内公司上述核心竞争能力方面未发生重要变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
金力泰是国内领先的中高端工业涂料自主品牌供应商，公司业务主要分为汽车原厂涂料和其他工业涂料两大类。
公司汽车原厂涂料业务主要与中国汽车市场整体的增长形势以及配套生产线数量的增长有较强的相关性。
据中国汽车工业协会统计分析，2018年上半年，汽车产销量分别为1,405.80万辆和1,406.60万辆，同比增长4.20%和5.60%，
销量增速高于上年同期1.80个百分点，总体表现好于年初预期。其中：乘用车产销1,185.40万辆和1,177.50万辆，产销量比上
年同期分别增长3.20%和4.60%；商用车产销分别完成220.40万辆和229.10万辆，产销量比上年同期分别增长9.40%和10.60%。
其中，客车产销分别完成23.00万辆和22.70万辆，比上年同期分别增长5.20%和2.80%；货车产销分别完成197.40万辆和206.50
万辆，产销量比上年同期分别增长9.90%和11.50%。
汽车行业作为汽车涂料下游最主要的应用领域，其新增的产能以及原有汽车涂装线的升级或技术革新，都将为汽车涂料
的快速增长带来有利的发展契机。 阴极电泳涂料原为汽车金属件防腐所用，其优异的防腐性能且环保和提高生产效率降低
生产成本的特点，被越来越多的行业认知和接受，轻工、家电、机械、建材业的金属件用阴极电泳涂料将形成阴极电泳涂料
巨大的市场。公司成立已有20多年，已经拥有600多家长期客户，产品的性价比优势及优良的客户服务，巩固了现有的客户
和市场占有，并对潜在的客户产生积极作用。
公司的其它工业涂料的应用领域为汽车整车制造业之外的金属件的涂装，具体包括农业机械、工程机械、摩托车、汽车
零部件、家电零部件等领域。中国现已成为全球最大的制造业基地，这些新的应用领域近年来也有着快速的增长态势。
报告期内，公司销售情况较稳定。但由于受到主要化工原材料价格大幅上涨的影响，公司产品毛利率同比下降了5.49个
百分点。
报告期内，公司三项费用同比略有上升，主要系公司本期利息收入较上年同期有所减少所致。公司将进一步加强管理能
力，严格控制成本费用支出。报告期内，公司非经常性损益为304.75万元，较去年同期增加198.16万元，主要系公司本期按
照“与丁拥军关于上海阿德勒仲裁案件的仲裁”判决结果，将前期收到的丁拥军200.00万款项确认为营业外收入所致。
报告期内，公司实现营业总收入36,194.31万元，同比下降1.98%；实现营业利润348.84万元，同比下降87.84%；实现归
属于上市公司股东净利润539.65万元，同比下降79.26%。
报告期内，公司基本每股收益为0.0115元，较上年同期的0.0553元下降79.20%，主要原因是报告期归属于公司普通股股
东的净利润较去年同期有所下降所致。
（1）管理与研发
公司坚持依照《卓越绩效评价准则》的要求来指导公司运营，评价公司的经营结果和提高管理成熟度。
为适应行业发展总趋势，满足市场需求，公司持续研发投入，不断提高公司产品性能、努力提升公司产品的竞争力。
（2）研发进展情况
1）阴极电泳漆：
A、高性能电泳涂料：配套磷化的薄膜高性能电泳涂料进一步优化，在线应用更为稳定，性能指标达到行业先进水平。
目前已完成多家客户涂装线的升级或升级验证，并成功切换多条涂装线。配套薄膜前处理的高性能电泳涂料完成多家客户的
配套试验验证，性能达到行业先进水平。除实验室评价外已实现生产模数放大，并在多条涂装线投槽试产，整体效果良好。
B、高性能耐候型电泳涂料：产品完成对我司原有产品的整合升级，减少了生产制造成本，并在产品核心性能提升的同
时降低了成本。盐雾、耐候均达到800小时的超高性能产品完成中试，性能指标达到行业领先水平。
C、高防腐阴极电泳产品：目前，高防腐产品在多家客户的竞标制样中表现出优异的耐蚀性能，已实现多条涂装线销售。
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该产品核心性能指标达到行业先进水平，适用于最高要求的乘用车零部件涂装。技术团队正在进行产品在乘用车客户端的性
能认证。
2）汽车面漆
A、水性汽车面漆：
2018年上半年，公司在水性汽车面漆技术开发、产品改进及现场应用取得巨大进展。
3C2B水性面漆目前已经在多家客户现场稳定供货，销售量逐渐放大。技术团队结合产品应用过程中的反馈对产品配方
及生产工艺进行持续优化，提升其质量稳定性及施工窗口。目前该系列产品已近完成系列色浆开发，新色开发速度大幅提升，
可满足客户除主色外特殊颜色快速调色的要求。产品使用主体树脂为金力泰自主开发及生产，产品成本得到有效控制。目前
技术团队针对3C2B产品的助剂体系正在进行拓展及验证，以使产品具备快速应对突发质量问题的能力。
1C1B/2C1B产品作为针对商用车控制成本涂装要求开发的产品，目前已在多家商用车客户稳定应用，产品外观满足客户
要求，达到行业先进水平。同时，针对客户特殊要求，目前1C1B产品可满足套色涂装要求，产品应用面进一步拓展。2018
年下半年，项目组将对1C1B产品主体树脂配方进行优化，预计主体树脂自制替代工作将在年末完成。
B1B2/3C1B产品目前已经具备小批量样品发客户进行验证的能力，产品配方、色浆体系正在优化中，预计产品年内可开
发完成。目前B1B2体系中B2部分树脂已经完成自制，B1树脂正在同步开发中。
B、溶剂型低温面漆：2018年公司溶剂型低温面漆业务大幅增加。公司拥有成熟的溶剂型大巴面漆以及溶剂型保险杠面
漆，产品性能满足客户要求，且具备成本竞争优势。目前技术团队重点工作在于针对保险杠客户要求颜色完成颜色开发及与
客户车身匹配，同时完后产品试喷及切换工作。
3）工业面漆：
工业防腐及工程机械涂料：2018年上半年，公司对水性低温双组份工业面漆加大开发及推广力度。目前配方体系基本成
型，针对工程机械防腐及改装车辆涂装形成两套产品体系，上半年在多个客户现场完成试喷，外观性能均符合客户要求。同
时技术团队针对客户要求，完成140度单组份水性工业面漆的配方开发，正在进行产品现场验证及性能评价。下半年，工业
面漆团队工作重点将集中于水性面漆产品在工程机械领域的应用评价及改进，通过行业客户认证后拓展市场份额。
4）陶瓷涂料：
针对幕墙陶瓷涂料，目前公司已经具备单组份、双组份两套产品体系以适应不同幕墙客户的涂装要求。新型双组份产品
包括素色漆及金属漆市场应用成熟。2018年上半年，陶瓷涂料技术团队针对市场开发要求，对原有耐温陶瓷涂料在极端条件
下的抗开裂性能进行改善，目前正在进行应用评价中。预计该项目完成后，该产品在国内灶具用陶瓷涂料领域将具备巨大优
势。
（3）内控管理日趋完善
公司已建立了与业务性质和规模相适应的内控管理体系。报告期内制定和完善了一系列公司治理与规范运作、董监事与
高管行为规范、财务控制与经营决策、信息披露与投资者关系等方面的规章制度，使公司的运营更加透明规范，管理基础更
加扎实。
报告期内，公司按照财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》等要求，对公司内控相关流程、制度和岗位职责等存在的缺陷进行了进一步的完善和优化,使内控管
理日趋完善。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
12
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 361,943,057.88 369,261,481.80 -1.98%
营业成本 294,405,251.47 280,097,071.90 5.11%
销售费用 23,332,051.32 23,160,713.72 0.74%
管理费用 38,470,605.85 38,303,805.74 0.44%
主要系公司本期利息收入较上年同
财务费用 -288,143.07 -1,001,163.31 71.22%
期有所减少所致。
主要系公司本期利润总额减少所
所得税费用 235,668.61 3,357,094.65 -92.98%
致。
研发投入 12,996,906.05 16,639,930.89 -21.89%
主要系公司本期购买商品、接受劳
经营活动产生的现金流量净额 -13,834,662.57 56,245,505.94 -124.60%
务支付的现金较多所致。
主要系公司本期购买理财产品有所
投资活动产生的现金流量净额 -65,028,312.83 -152,208,283.81 -57.28%
减少所致。
主要系公司报告期内尚未完成 2017
年度现金红利分派所致，公司 2017
筹资活动产生的现金流量净额 -23,062,000.00 -100.00%
年度现金红利分派于 2018 年 7 月 12
日实施完成。
现金及现金等价物净增加额 -78,862,975.40 -119,024,777.87 33.74%
主要系公司相关产品已达到消费税
营业税金及附加 1,088,562.99 2,290,911.66 -52.48% 免税要求，使本期消费税较上年同
期减少所致。
主要系公司本期按权益法核算的长
投资收益 -2,672,638.09 1,880,825.81 -242.10%
期股权投资收益为负所致。
主要系公司本期发生固定资产处置
资产处置收益 -49,149.07 -484,287.39 89.85%
损失较少所致。
主要系公司本期按照“与丁拥军关
于上海阿德勒仲裁案件的仲裁”判
营业外收入 2,023,792.88 269,087.24 652.10%
决结果，将前期收到的丁拥军 200.00
万款项确认为营业外收入所致。
主要系公司本期发生对外捐赠所
营业外支出 250,058.04 357.70 69,807.20%
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
13
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
主机厂 197,149,246.85 161,099,627.36 18.29% -4.77% 2.48% -5.78%
非主机厂 156,802,386.23 126,674,890.81 19.21% -2.43% 4.33% -5.23%
分产品
阴极电泳涂料 223,267,556.27 185,287,985.94 17.01% -8.60% -0.01% -7.13%
面漆 128,949,328.68 101,612,776.51 21.20% 7.80% 12.14% -3.05%
分地区
华东地区 221,254,881.96 179,654,859.93 18.80% 2.90% 10.72% -5.73%
华北地区 48,157,018.41 36,192,411.86 24.84% -27.04% -21.23% -5.55%
华中地区 41,834,712.47 38,320,558.28 8.40% -10.17% -4.23% -5.68%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
购买保本型理财产品的收益及按权益法核算 随着运营情况发生
投资收益 -2,672,638.09 -50.79%
的长期股权投资收益。 变化。
随着运营情况发生
资产减值 585,408.60 11.12% 主要为本期计提的坏账准备，存货跌价准备。
变化。
主要为公司本期按照“与丁拥军关于上海阿
营业外收入 2,023,792.88 38.46% 德勒仲裁案件的仲裁”判决结果，将前期收到
的丁拥军 200.00 万款项确认为营业外收入。
营业外支出 250,058.04 4.75% 主要为对外捐赠。
资产处置收益 -49,149.07 -0.93% 主要为处置固定资产损失。
其他收益 1,860,855.25 35.36% 主要为政府补助。
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 119,553,519.96 10.14% 122,637,942.44 10.61% -0.47%
14
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款 294,082,419.69 24.94% 280,939,444.12 24.31% 0.63%
存货 117,561,210.81 9.97% 107,091,462.13 9.27% 0.70%
长期股权投资 79,669,412.38 6.76% 6.76%
固定资产 279,290,126.15 23.69% 298,869,555.22 25.86% -2.17%
在建工程 518,390.37 0.04% 4,587,354.57 0.40% -0.36%
应收票据 130,153,230.89 11.04% 138,511,683.98 11.99% -0.95%
预付款项 32,659,170.33 2.77% 4,819,785.42 0.42% 2.35%
应收利息 22,586.31 0.00% 4,043.83 0.00% 0.00%
其他应收款 1,192,514.53 0.10% 1,296,564.76 0.11% -0.01%
其他流动资产 77,136,272.74 6.54% 157,496,905.79 13.63% -7.09%
可供出售金融资产 16,538,890.96 1.40% 6,538,890.96 0.57% 0.83%
无形资产 21,638,563.74 1.84% 22,635,663.06 1.96% -0.12%
递延所得税资产 8,419,805.71 0.71% 9,075,794.57 0.79% -0.08%
其他非流动资产 572,150.00 0.05% 966,466.00 0.08% -0.03%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
15
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 21,300 7,400 0
合计 21,300 7,400 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
事项
托机 受托 报告 计提 未来
报告 概述
构名 机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
报酬 期实 及相
称（或 （或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
金额 确定 际损 关查
受托 受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
方式 益金 询索
人姓 人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
额 引（如
名） 型 况 有） 计划
有）
2018 2018 认购
赎回
招商 结构性 自有 年 01 年 07 结构
银行 3,000 时收 4.20% 62.14 0.00 0.00 是 有
银行 存款 资金 月 17 月 17 性存
取
日 日 款
认购
2018 2018 “利利
厦门 赎回
保本理 自有 年 01 年 08 共赢’
国际 银行 2,000 时收 4.70% 54.83 0.00 0.00 是 有
财产品 资金 月 12 月 11 结构
银行 取
日 日 性存
款
2018 2018
厦门 认购 赎回
保本理 自有 年 01 年 06
国际 银行 2,000 “步步 时收 1.60% 42.93 42.93 42.93 是 有
财产品 资金 月 12 月 29
银行 为赢” 取
日 日
厦门 保本理 自有 2018 2018 认购 赎回
银行 1,000 1.60% 3.27 3.27 3.27 是 有
国际 财产品 资金 年 01 年 02 “步步 时收
16
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行 月 12 月 12 为赢” 取
日 日
2018 2018
厦门 认购 赎回
保本理 自有 年 01 年 06
国际 银行 1,000 “步步 时收 1.60% 21.47 21.47 21.47 是 有
财产品 资金 月 12 月 29
银行 为赢” 取
日 日
主要
投资
2018 2018 于银
赎回
浦发 结构性 自有 年 01 年 04 行间
银行 3,000 时收 4.55% 34.12 34.12 34.12 是 有
银行 存款 资金 月 16 月 16 市场
取
日 日 央票、
国债
等
主要
投资
2018 2018 于银
赎回
浦发 结构性 自有 年 04 年 06 行间
银行 2,600 时收 4.20% 18.85 18.85 18.85 是 无
银行 存款 资金 月 17 月 17 市场
取
日 日 央票、
国债
等
认购
2018 2018 “利利
厦门 赎回
结构性 自有 年 05 年 06 共赢’
国际 银行 1,300 时收 4.70% 6.28 6.28 6.28 是 无
存款 资金 月 23 月 29 结构
银行 取
日 日 性存
款
招商 银行
银行 金融
2016 2019
上海 资产
保本浮 自有 年 01 年 12 定期
中远 银行 50 及其 1.60% 1.39 1.39 1.39 是 无
动收益 资金 月 12 月 31 收取
两湾 他金
日 日
城支 融资
行 产
招商 银行
银行 金融
2017 2019
上海 保本、 资产
自有 年 04 年 12 定期
中远 银行 浮动收 350 及其 1.60% 10.65 10.65 10.65 是 无
资金 月 14 月 31 收取
两湾 益 他金
日 日
城支 融资
行 产
17
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
招商
银行
2017 2018
上海 保本、 结构 赎回
自有 年 08 年 02
中远 银行 浮动收 1,000 性存 时收 3.93% 19.81 19.81 19.81 是 有
资金 月 23 月 23
两湾 益 款 取
日 日
城支
行
招商 银行
银行 金融
2018 2018 到期
上海 保本、 资产
自有 年 01 年 05 一次
中远 银行 浮动收 1,000 及其 4.40% 13.74 13.74 13.74 是 无
资金 月 09 月 03 性支
两湾 益 他金
日 日 付
城支 融资
行 产
招商 银行
银行 金融
2018 2018 到期
上海 保本、 资产
自有 年 03 年 07 一次
中远 银行 浮动收 1,000 及其 4.20% 14.73 0.00 0.00 是 无
资金 月 06 月 12 性支
两湾 益 他金
日 日 付
城支 融资
行 产
招商
银行
2018 2018 到期
上海 保本、 结构
自有 年 05 年 06 一次
中远 银行 浮动收 1,000 性存 3.32% 2.72 2.72 2.72 是 有
资金 月 09 月 08 性支
两湾 益 款
日 日 付
城支
行
招商
银行
2018 2018 到期
上海 保本、 结构
自有 年 06 年 07 一次
中远 银行 浮动收 1,000 性存 3.87% 3.39 0.00 0.00 是 有
资金 月 15 月 16 性支
两湾 益 款
日 日 付
城支
行
合计 21,300 -- -- -- -- -- -- 310.32 175.23 -- -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
18
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
铝塑共挤节
能门窗加
上海阿德勒 子公司 工、批发、 39,200,000.00 9,499,009.64 -11,811,125.20 0.00 -285,520.65 -285,528.69
零售、 安
装。
实业投资、
嘉兴领瑞 参股公司 257,150,000 252,707,083.61 252,376,074.44 0.00 -4,444,266.12 -4,444,266.12
投资管理。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
报告期内，公司子公司上海阿德勒报告期内经营情况仍未有好转，未实现公司原有的经营目标。目前处于半停滞状态，
不能正常生产经营。
就朱云川、潘能文向上海市奉贤区人民法院起诉解散上海阿德勒，公司和丁拥军作为第三人参与诉讼一案，上海市奉贤
区人民法院作出了《民事判决书》（（2017）沪 0120 民初 12348 号），判决驳回朱云川、潘能文的诉讼请求。具体详见公司
2017 年 9 月 7 日在巨潮资讯网披露的《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2017-066）。因不服上海市奉贤区人民法院
作出的上述判决，朱云川、潘能文向上海市第一中级人民法院提起上诉。上海市第一中级人民法院作出《民事判决书》（2017）
沪 01 民终 14206 号），判决驳回上诉，维持原判的终身判决；案件受理费为人民币 80 元，由上诉人朱云川、潘能文负担。
具体内容详见公司于 2018 年 3 月 22 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于诉讼事项的进展公告》（公告编
号：2018-025）。
19
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据《上海阿德勒新材料科技有限公司增资协议》（以下简称“《增资协议》”）的相关约定，公司于 2017 年 6 月 9 日向
中国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称“贸仲委”）提出仲裁申请，请求裁决被申请人丁拥军向公司支付业绩调整补偿款
及利息、并赔偿律师费等。2017 年 9 月 8 日，贸仲委受理被申请人丁拥军提出的仲裁反请求，包括请求公司返还股权转让
款、支付违反《增资协议》的违约金及支付律师代理费、仲裁费等。2018 年 5 月 15 日，中国国际经济贸易仲裁委员会于北
京对本案做出了终局裁决，裁决丁拥军于本裁决作出之日起 30 天之内将 2015 年度、2016 年度业绩补偿款及利息、律师费、
仲裁费等共计 2,669.90 万元支付给公司。具体内容详见公司于 2018 年 5 月 21 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披
露的《关于仲裁事项的进展公告》（公告编号：2018-059）。目前公司正在申请强制执行。
上海阿德勒股东朱云川向上海市奉贤区人民法院提起诉讼，诉讼请求如下：1、请求判令两被告因其严重侵害公司利益
的行为给第三人造成的经济损失，其中 2016 年损失为人民币 1,060.40 万元，2017 年内财报亏损为人民币 2,158 万元，2017
年实际亏损因需审计核定，待核定后再确定金额，暂估为人民币 1,000 万元。2、请求判决本案的一切费用由两被告（公司、
丁拥军）承担。具体内容详见公司于 2018 年 6 月 5 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司涉及诉讼的
公告》（公告编号：2018-065）截止本公告日，上海市奉贤区人民法院已受理本案，尚未做出判决。
公司正积极努力处理上海阿德勒的相关事宜。
同时报告期内，公司参股的嘉兴领瑞在业务开展初期尚未实现预期盈利，对公司报告期业绩产生了一定的影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动的风险
公司主营业务收入主要来源于汽车涂料和工业涂料，客户主要集中于国内商用车整车生产企业以及其他工业企业。国际
国内宏观经济的波动都会对公司的业务造成一定的影响。特别是商用车受宏观经济影响较大。尽管公司的客户主要是国内著
名的商用车整车制造企业，市场品牌和经营业绩都处于行业前列，但如果其生产和销售受到宏观经济下滑的不利影响，将可
能造成公司订单减少、回款速度减缓等状况，对公司生产经营产生直接影响。
公司全力推进自主创新和科技进步，重点拓展汽车自主品牌主机厂市场，巩固在商用车领域的绝对领先地位，在自主品
牌乘用车领域要有进一步突破。以降低对汽车主机厂业务的依赖，推进工业用阴极电泳涂料、工程机械面漆、陶瓷涂料等业
务的开发。
2、原材料价格波动使毛利率变化的风险
化工类原材料占公司生产成本比重较大，其价格与原油价格直接或间接相关，同时还受到市场供求关系变动的影响，随
着中美贸易争端的持续发酵，公司对口的贸易商以及指定代理商均有采购从美国进口的化工原材料，部分材料已被列入加收
关税名单或加收高额反倾销税。若未来中美贸易争端继续持续，可能会有更多的上游原材料受到影响，造成公司采购成本上
升，会对毛利率以及未来盈利能力产生不利影响。
公司通过研发和技术进步提高产品性能，通过对化工材料价格波动趋势的分析进行战略采购，降低原材料采购成本。
3、新生产基地投入运行以及新增固定资产折旧影响未来业绩的风险
公司IPO募集资金用于汽车涂料研发生产基地建设工程项目，建设阴极电泳涂料工厂、汽车面漆及陶瓷涂料工厂及配套
20
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的汽车涂料研发检测中心。本次募集资金项目建成并全部达到预定使用状态后，每年将新增折旧摊销额。该项目已在2013
年底全部达到可使用状态，若当年募集资金投资项目新增销售利润未能消化折旧摊销造成的成本费用增加，将对公司当期利
润造成一定影响。
公司在技术进步增强自主创新能力的基础上丰富产品门类，努力扩大市场份额，争取消化新增产能。
4、市场竞争加剧的风险
目前，我国汽车涂料市场竞争能力主要体现在资金实力、设计开发、产品品质、及时配套能力和售后服务能力等各个环
节，竞争的市场化程度越来越高。尤其是加入WTO后，国际大型涂料生产商纷纷在我国以合资或独资的形式建厂，占领我
国汽车涂料领域的市场份额，在提高行业整体技术水平和生产能力的同时，也加剧了市场竞争的程度。而目前国内可自主开
发并规模生产的自主品牌汽车涂料企业屈指可数。汽车涂料属于工业涂料的高端产品，具备较高的技术壁垒、市场进入壁垒
和服务壁垒。目前国内市场竞争态势已形成以PPG、BASF、关西涂料、立邦等全球著名涂料企业以及国内包括本公司在内
的少数几家企业之间的竞争。如果本公司在产品技术含量、产品质量以及产品服务等方面不能适应汽车涂料产品向环保、经
济、高性能升级换代环境下的竞争态势，则可能面临在市场竞争中处于不利地位的风险。
通过技术进步，提升自主创新能力，在已有产品门类的基础上，丰富和扩大产品门类，利用上市公司平台积极、灵活地
开展行业整合。提高员工队伍素质和管理水平，全面提升公司核心竞争力。
5、对外投资的风险
截至本报告日，公司共对外投资了两家控股子公司及两家基金。在控股子公司方面，由于合作双方在经营风格、企业文
化、管理方式上存在一定程度的差异，可能导致双方管理团队针对子公司的经营理念以及具体运作存在理念融合统一的风险，
双方合作若未能发挥协同效应，将可能对上市公司和股东造成损失。同时随着公司逐步扩大投资，公司对外投资并购基金未
来若无法达到预期的绩效收益，将对公司的整体利润产生一定影响。
公司将及时了解子公司的市场、财务等情况，加强子公司内控制度的建设，并通过子公司内控体系和相关管理制度，对
其运营情况进行全面监控，力争降低其管理及运营风险，同时根据发展需求，强化平台化管理，提升整体效率，实现资源共
通共享，进一步完善参股并购基金的管理及投资体系，保证公司整体运营健康、安全。
6、应收账款的风险
截至本报告日，公司应收账款余额较高，货款回笼压力较大。尽管公司主要客户为规模大、资信良好、实力雄厚，与公
司有着长期合作关系的大型汽车主机厂，应收账款有保障，回收风险较低。但如果公司下游客户出现资金紧张或经营业绩下
滑等情况，将带来应收账款增长的风险。
公司将加强整个销售合同执行过程中应收账款的管理和监控，加大对销售回款率的考核力度，加强对账期较长的应收账
款的催收和清理工作，逐步降低逾期应收账款余额，降低应收帐款回收风险。
7、存货库存加大形成呆滞库存的风险
为能快速满足客户出货的需求，公司会依据客户提供的销售预测储备一定的库存，使公司库存存货增加。当客户因市场
变化不能如期消耗库存时，会给公司带来存货呆滞的风险。
公司将加强存货周转的管理，随时掌握客户生产的需求，保证公司安全库存量的情况下，合理安排生产备库，避免造成
存货的呆滞料。
8、安全生产风险
公司主要从事涂料、溶剂等化学品的研发、生产、销售，部分原材料、副产品、产成品本身具有易燃、易爆或有害的特
性。另外，公司产品生产过程中涉及高温、高压等危险环境，对操作要求较高。公司重视安全生产工作，但是仍存在因操作
不当、设备故障或自然灾害等因素发生意外安全事故的潜在可能性。
公司将加强员工安全生产教育，提高员工安全素质和安全意识，使员工自觉规范自己的安全行为，避免生产安全事故的
发生，确保公司安全生产。
21
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9、环境保护风险
随着国家新《环保法》的实施，环保投入会持续加大，并造成上游原料供应的波动，影响公司的生产和经营。公司重视
环境保护工作，但在生产过程中仍存在因管理不当、不可抗力等原因造成环境污染事故的可能性，公司可能因此遭受监管部
门处罚或赔偿其他方损失。 如监管部门要求公司停产整改或关闭部分生产设施， 将对公司生产经营造成重大不利影响。此
外，随着国家环境保护力度日益增强，国家及地方政府可能在将来出台更为严格的环境保护标准，公司环境保护方面的投入
和支出可能会相应增加，从而对公司经营业绩产生一定影响。
随着国家新《环保法》的实施，环保投入会持续加大，并造成上游原料供应的波动，影响公司的生产和经营。公司将严
格环保管理，加大环保投入力度，并根据市场的趋势，做好原材料采购工作，保证正常的生产和销售。
22
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2018 年第一次临时
临时股东大会 29.55% 2018 年 03 月 22 日 2018 年 03 月 22 日 （www.cninfo.com.cn）
股东大会
公告编号（2018-024）
巨潮资讯网
2018 年第二次临时
临时股东大会 29.55% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 07 日 （www.cninfo.com.cn）
股东大会
公告编号（2018-053）
巨潮资讯网
2017 年度股东大会 年度股东大会 38.34% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 16 日 （www.cninfo.com.cn）
公告编号（2018-057）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
23
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引
（万元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
根据《上海阿德勒新
材料科技有限公司增
资协议》的相关约定，
公司于 2017 年 6 月 9
日向中国国际经济贸
易仲裁委员会提出仲
裁申请。仲裁请求如
下 1、裁决丁拥军向
公司支付 2015 年度、 裁决丁拥军于本
2016 年度业绩调整补 2018 年 5 月 裁决作出之日起
巨潮资讯网
偿款合计人民币 15 日，中国 30 天之内将 2015
（www.cni
27,637,487.33 元，但 国际经济贸 年度、2016 年度
公司正在申请 2018 年 05 月 nfo.com.cn）
经下述第 2 项仲裁请 2,669.90 否 易仲裁委员 业绩补偿款及利
强制执行。 21 日 公告编号
求抵销，丁拥军仍需 会于北京对 息、律师费、仲裁
（2018-059
向公司支付业绩调整 本案做出了 费等共计
）
补偿款共计人民币 终局裁决。 2,669.90 万元支
25,637,487.33 元。2、 付给公司。
裁决确认公司有权将
丁拥军于 2016 年 7 月
29 日支付的人民币
200 万元用于部分抵
销丁拥军欠付的业绩
调整补偿款。3、裁决
丁拥军向公司支付因
丁拥军延支付业绩调
24
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
整补偿款而使公司遭
受的逾期利息损失，
暂计至 2017 年 5 月
31 日，为人民币
778,879.87 元。4、裁
决丁拥军向公司支付
后者因处理本案仲裁
程序而支出的律师费
等费用，暂计人民币
785,456.23 元。5、裁
决丁拥军承担本案全
部仲裁费。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判 披露日
诉讼(仲裁)基本情况 披露索引
（万元） 预计负债 进展 结果及影响 决执行情况 期
上海阿德勒股东朱云川向上海
市奉贤区人民法院提起诉讼，诉
讼请求如下：1、请求判令两被
告因其严重侵害公司利益的行
为给第三人造成的经济损失，其 上海市奉贤 巨潮资讯网
中 2016 年损失为人民币 区人民法院 2018 年 （www.cninf
1,060.40 万元，2017 年内财报亏 2,060.40 否 已受理本 不适用 不适用 06 月 05 o.com.cn）公
损为人民币 2,158 万元，2017 年 案，尚未做 日 告编号
实际亏损因需审计核定，待核定 出判决。 （2018-065）
后再确定金额，暂估为人民币
1,000 万元。2、请求判决本案的
一切费用由两被告（公司、丁拥
军）承担。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
25
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
26
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
上海金力泰 工艺废气
制漆车间排 DB31/881-2
化工股份有 （非甲烷总 处理后排放 1 18.6 mg/m3 1.5 吨 2.93 吨 未超标
放口 015
限公司 烃）
上海金力泰 工艺废气
实验室喷房 DB31/881-2
化工股份有 （非甲烷总 处理后排放 1 15.2 mg/m3 0.6 吨 2.93 吨 未超标
排放口 015
限公司 烃）
上海金力泰 燃烧废气
锅炉房排放 DB31/387-2
化工股份有 （氮氧化 烟囱排放 1 55mg/m3 0.746 吨 4.2 吨 未超标
口 014
限公司 物）
上海金力泰
GB/T
化工股份有 废水 COD 污水管网 1 污水总排口 136mg/m3 1.56 吨 无限制 未超标
31962-2015
限公司
上海金力泰
GB/T
化工股份有 废水氨氮 污水管网 1 污水总排口 29.4mg/m3 0.34 吨 无限制 未超标
31962-2015
限公司
防治污染设施的建设和运行情况
工艺废气共有2套处理设施：车间废气采用通风管道收集后经沸石转轮+RCO处理后达标排放；实验室喷房废气经管道
27
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收集后经活性炭吸附脱附+RCO处理后达标排放。
生产废水和生活污水经管道收集，通过污水处理站进行物化处理+生化SBR处理后达标排入市政污水管网。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2009年11月18日取得上海市环保局批发的环境影响评价报告批复，批文号为：沪环保许管[2009]1086号
2015年3月21日取得通过上海市环保局验收并取得批复，批文号为：沪环保许评[2015]161号
突发环境事件应急预案
公司于2018年2月编制了突发环境事件应急预案并递交上海市奉贤区环保局评审和审批，于2018年5月21日取得突发环境
事件应急预案备案表，备案编号为：02-310120-2018-030-M。
环境自行监测方案
公司自行监测开展情况简介
根据市、区环保部门的要求，结合公司情况，自行监测手段为手工监测，开展方式为委托监测。锅炉主要监测了氮
氧化物、烟尘、二氧化硫和黑度。车间、实验室排放废气主要监测非甲烷总烃、三苯等因子。
手工监测方案（委托监测）
公司委托专业第三方对废气、废水、噪声进行监测。
1、废气
（1）监测点位、监测项目及频次（见下表）
序号 污染源名称 监测点位 监测项目 监测频次 执行标准
DB31/881-2015涂料油墨及其
制漆车间排放 苯、甲苯、二甲苯、
1 生产车间 1次/季度 类似产品制造工业大气污染
口 非甲烷总烃
物排放标准
DB31/881-2015涂料油墨及其
实验室喷房排 苯、甲苯、二甲苯、
2 实验室喷房 1次/季度 类似产品制造工业大气污染
放口 非甲烷总烃
物排放标准
DB31/881-2015涂料油墨及其
污水处理废气 臭气、硫化氢、非
3 污水处理站 1次/季度 类似产品制造工业大气污染
排放口 甲烷总烃
物排放标准
DB31/881-2015涂料油墨及其
4 无组织废气 厂界 非甲烷总烃 1次/年 类似产品制造工业大气污染
物排放标准
烟尘、二氧化硫、 DB31-387-2014锅炉大气污染
5 锅炉废气 锅炉排放口 1次/季度
氮氧化物、黑度 物排放标准
DB31/884-2014餐饮业油烟排
6 油烟废气 食堂油烟 食堂油烟 1次/年
放标准
（2）监测方法及使用仪器（见下表）：
序号 监测项目 监测方法及依据 仪器设备名称 备注
1 苯、甲苯、二甲 HJ584-2010 -气相色谱法 气相色谱仪
苯 以监测单位报告为准
2 非甲烷总烃 HJ/T14675-1993 -气相色谱法 气相色谱仪
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3 臭气 GB/T14675-1993 -三点比较式臭袋法
4 硫化氢 《空气和废气监测分析方法》-亚甲蓝 紫外可见分光光度计
分光光度法
2、废水监测点位、监测项目及频次（见下表）
（1）监测点位、监测项目及频次（见下表）
序号 污染源名称 监测点位 监测项目 监测频次 执行标准
PH、色度、悬浮物、氨氮、
COD、BOD、硫化物、动
污水处理总排 植物油、石油类、总磷、 GB/T31962-2015 污水排
1 污水处理站 1次/季度
口 挥发酚、氰化物、阴离子 入城镇下水道水质标准
表面活性剂、甲醇、苯、
甲苯、二甲苯
（2）监测方法及使用仪器（见下表）：
序号 监测项目 监测方法及依据 仪器设备名称 备注
1 苯、甲苯、二甲 GB/T11890-1989 -气相色谱法 气相色谱仪
苯
2 PH GB/T6920-1986 -玻璃电极法 手 持 式 酸碱 度 氧化 还 原
仪
3 色度 GB/T11903-1989 -三点比较式臭袋法 比色管
4 悬浮物 GB/T11901-1989 –重量法 电子天平
5 氨氮 HJ535-2009-纳式试剂分光光度法 紫外可见分光光度计
6 COD HJ828-2017-重铬酸盐法 滴定管
7 BOD HJ505-2009-稀释和接种法 生化培养箱 以监测单位报
8 硫化物 GB/T16489-1996-亚甲基蓝分光光度法 紫外可见分光光度计 告为准
9 动植物油 HJ637-2012-红外分光光度法 红外分光测油仪
10 石油类 HJ637-2012-红外分光光度法 红外分光测油仪
11 总磷 GB/T11893-1989-钼酸铵分光光度法 紫外可见分光光度计
12 挥发酚 HJ503-2009 –氨基安替比林分光光度法 紫外可见分光光度计
13 氰化物 HJ 484-2009 –容量法和分光光度法 紫外可见分光光度计
14 阴离子表面活 GB/T 7494-1987 –容量法和分光光度法 紫外可见分光光度计
性剂
15 甲醇 DB31/199-2009 气相色谱法 气相色谱仪
3、噪声监测点位及频次（见下表）
序号 污染源名称 监测点位 监测项目 监测频次 执行标准
工业企业厂界噪声排放标准
1 噪声 厂界 噪声 1次/年
GB 12348-2008
其他应当公开的环境信息
不适用。
其他环保相关信息
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
不适用。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、控股股东转让公司股份事项
因公司原控股股东吴国政筹划转让其持有的公司股份事项，公司股票自 2017 年 12 月 26 日开市起停牌。2018 年 1 月 3
日公司披露了《关于重大事项停牌的进展公告》。2018 年 1 月 23 日，吴国政与宁夏华锦资产管理有限公司签署了《关于上
海金力泰化工股份有限公司之股份转让协议》，吴国政拟以协议转让方式将其持有的公司 70,551,000 股股份（占公司总股本
的 15%）转让给宁夏华锦。2018 年 2 月 12 日，吴国政协议转让给宁夏华锦的公司 70,551,000 股股份（占公司总股本的 15%）
完成了过户登记手续。
披露日期 披露索引
2017/12/26 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2017-077）
30
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018/01/03 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-001）
2018/01/24 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-005）
2018/02/13 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-010）
2、重大资产重组事项
公司因筹划重大资产重组事项，公司股票于2018年3月2日（星期五）开市起继续停牌。2018年4月4日，公司召开第七届
董事会第十五次（临时）会议审议通过《关于重大资产重组申请继续停牌的议案》，公司股票自2018年4月9日开市起继续停
牌，继续停牌时间不超过1个月。2018年4月19日、2018年5月7日，公司分别召开第七届董事会第十七次（临时）会议和2018
年第二次临时股东大会审议通过《关于重大资产重组申请继续停牌的议案》。经申请，公司股票于2018年5月9日开市起继续
停牌，继续停牌时间不超过1个月，累计停牌时间不超过4个月。股票停牌期间，公司根据相关规定及时履行了信息披露义务。
2018年6月8日，公司召开第七届董事会第二十次（临时）会议，审议通过《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的议案》，
公司股票于2018年6月11日（星期一）开市起复牌。股票复牌后，公司根据相关规定及时履行了信息披露义务。
由于交易双方未能就本次重大资产重组事项主要条款达成一致意见，经认真听取各方意见并与交易对方协商一致，为了
切实保护公司及全体股东利益，2018 年7月23日公司召开第七届董事会第二十一次（临时）会议，审议通过了《关于终止重
大资产重组事项的议案》，公司决定终止推进本次重大资产重组事项。
披露日期 披露索引
2018/3/2 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-013）
2018/3/9 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-019）
2018/3/16 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-022）
2018/3/23 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-026）
2018/3/30 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-027）
2018/4/9 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-029）
2018/4/13 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-042）
2018/4/20 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-044）
2018/4/20 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-046）
2018/4/20 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-047）
2018/4/27 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-051）
2018/5/9 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-054）
2018/5/15 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-056）
2018/5/22 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-061）
2018/5/29 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-062）
2018/6/5 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-064）
2018/6/11 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-067）
2018/6/25 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-072）
2018/7/9 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-076）
2018/7/23 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号（2018-080）
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司子公司上海阿德勒报告期内经营情况仍未有好转，未实现公司原有的经营目标。目前处于半停滞状态，不能正常生
产经营。
就朱云川、潘能文向上海市奉贤区人民法院起诉解散上海阿德勒，公司和丁拥军作为第三人参与诉讼一案，上海市奉贤
区人民法院作出了《民事判决书》（（2017）沪0120民初12348号），判决驳回朱云川、潘能文的诉讼请求。具体详见公司
2017年9月7日在巨潮资讯网披露的《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2017-066）。因不服上海市奉贤区人民法院作
出的上述判决，朱云川、潘能文向上海市第一中级人民法院提起上诉。上海市第一中级人民法院作出《民事判决书》（（2017）
沪01民终14206号），判决驳回上诉，维持原判的终身判决；案件受理费为人民币80元，由上诉人朱云川、潘能文负担。具
体内容详见公司于2018年3月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：
2018-025）。
根据《上海阿德勒新材料科技有限公司增资协议》（以下简称“《增资协议》”）的相关约定，公司于2017年6月9日向中
国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称“贸仲委”）提出仲裁申请，请求裁决被申请人丁拥军向公司支付业绩调整补偿款及利
息、并赔偿律师费等。2017年9月8日，贸仲委受理被申请人丁拥军提出的仲裁反请求，包括请求公司返还股权转让款、支付
违反《增资协议》的违约金及支付律师代理费、仲裁费等。2018年5月15日，中国国际经济贸易仲裁委员会于北京对本案做
出了终局裁决，裁决丁拥军于本裁决作出之日起30天之内将2015年度、2016年度业绩补偿款及利息、律师费、仲裁费等共计
2,669.90万元支付给公司。具体内容详见公司于2018年5月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于仲裁事
项的进展公告》（公告编号：2018-059）。目前公司正在申请强制执行。
上海阿德勒股东朱云川向上海市奉贤区人民法院提起诉讼，诉讼请求如下：1、请求判令两被告因其严重侵害公司利益
的行为给第三人造成的经济损失，其中2016年损失为人民币1,060.40万元，2017年内财报亏损为人民币2,158万元，2017年实
际亏损因需审计核定，待核定后再确定金额，暂估为人民币1,000万元。2、请求判决本案的一切费用由两被告（公司、丁拥
军）承担。具体内容详见公司于2018年6月5日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司涉及诉讼的公告》
（公告编号：2018-065）截止本公告日，上海市奉贤区人民法院已受理本案，尚未做出判决。
公司正积极努力处理上海阿德勒的相关事宜。
32
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 2,311,092 0.49% -577,773 -577,773 1,733,319 0.37%
3、其他内资持股 2,311,092 0.49% -577,773 -577,773 1,733,319 0.37%
境内自然人持股 2,311,092 0.49% -577,773 -577,773 1,733,319 0.37%
二、无限售条件股份 468,028,908 99.51% 577,773 577,773 468,606,681 99.63%
1、人民币普通股 468,028,908 99.51% 577,773 577,773 468,606,681 99.63%
三、股份总数 470,340,000 100.00% 0 0 470,340,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年初，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司依照有关规定自动解除了公司部分高管股的锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
类高管，每年所
田爱国 2,311,092 577,773 0 1,733,319 承诺按董监高限售 持有的公司股
票，按 75%锁定。
合计 2,311,092 577,773 0 1,733,319 -- --
33
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 24,389 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份
持股数量 数量
情况 数量 数量 状态
宁夏华锦资产管
境内非国有法人 15.43% 72,561,000 72,561,000 0 72,561,000
理有限公司
绍兴柯桥领英实
境内非国有法人 10.00% 47,034,000 0 0 47,034,000
业有限公司
吴国政 境内自然人 4.54% 21,374,442 -70,551,000 0 21,374,442 质押 16,859,995
中国银行股份有
限公司－富国改
其他 3.70% 17,400,000 -3,600,000 0 17,400,000
革动力混合型证
券投资基金
百年人寿保险股
份有限公司－分 其他 1.61% 7,552,388 1,500,000 0 7,552,388
红保险产品
石河子怡科股权
投资合伙企业（有 境内非国有法人 1.47% 6,921,229 0 0 6,921,229
限合伙）
云南国际信托有
限公司－云信－
瑞阳 2016－18 号 其他 1.29% 6,050,000 -4,250,000 0 6,050,000
集合资金信托计
划
胡家喜 境内自然人 1.16% 5,434,100 3,335,300 0 5,434,100
中央汇金资产管
国有法人 1.03% 4,858,300 0 0 4,858,300
理有限责任公司
百年人寿保险股
份有限公司－传 其他 0.86% 4,060,060 4,060,060 0 4,060,060
统保险产品
34
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用。
见注 3）
根据吴国政与宁夏华锦签署的《表决权委托协议》，吴国政同意将其持有的金力泰
21,374,442 股股份(占金力泰总股本的 4.54%)所对应的表决权全权委托给宁夏华锦行
上述股东关联关系或一致行动的说 使。截至报告期，宁夏华锦直接持有金力泰 15.43%的股份，实际可支配金力泰 19.97%
明 的股份所对应的表决权；另，除绍兴柯桥领英实业有限公司、石河子怡科股权投资合伙
企业（有限合伙）之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宁夏华锦资产管理有限公司 72,561,000 人民币普通股 72,561,000
绍兴柯桥领英实业有限公司 47,034,000 人民币普通股 47,034,000
吴国政 21,374,442 人民币普通股 21,374,442
中国银行股份有限公司－富国改革
17,400,000 人民币普通股 17,400,000
动力混合型证券投资基金
百年人寿保险股份有限公司－分红
7,552,388 人民币普通股 7,552,388
保险产品
石河子怡科股权投资合伙企业（有
6,921,229 人民币普通股 6,921,229
限合伙）
云南国际信托有限公司－云信－瑞
6,050,000 人民币普通股 6,050,000
阳 2016－18 号集合资金信托计划
胡家喜 5,434,100 人民币普通股 5,434,100
中央汇金资产管理有限责任公司 4,858,300 人民币普通股 4,858,300
百年人寿保险股份有限公司－传统
4,060,060 人民币普通股 4,060,060
保险产品
根据吴国政与宁夏华锦签署的《表决权委托协议》，吴国政同意将其持有的金力泰
前 10 名无限售流通股股东之间，以 21,374,442 股股份(占金力泰总股本的 4.54%)所对应的表决权全权委托给宁夏华锦行
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 使。截至报告期，宁夏华锦直接持有金力泰 15.43%的股份，实际可支配金力泰 19.97%
名股东之间关联关系或一致行动的 的股份所对应的表决权；另，除绍兴柯桥领英实业有限公司、石河子怡科股权投资合伙
说明 企业（有限合伙）之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
不适用。
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
35
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 宁夏华锦资产管理有限公司
新控股股东性质 有限责任公司(法人独资)
变更日期 2018 年 02 月 12 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号 2018-010）
指定网站披露日期 2018 年 02 月 13 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 中国国防金融研究会
新实际控制人性质 社团法人
变更日期 2018 年 02 月 12 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号 2018-010）
指定网站披露日期 2018 年 02 月 13 日
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
37
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
田爱国 类高管 现任 2,311,092 0 0 2,311,092 0 0 0
合计 -- -- 2,311,092 0 0 2,311,092 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
Wu Yichao 董事长 离任 2018 年 03 月 02 日 因个人原因主动辞职。
杜晟华 董事 离任 2018 年 03 月 02 日 因个人原因主动辞职。
公司第七届董事会第十三次（临时）会议审议同意选
潘恺 董事长 被选举 2018 年 03 月 06 日
举。
公司第七届董事会第十三次（临时）会议审议同意聘
潘恺 总经理 聘任 2018 年 03 月 06 日
任。
赵伟荣 董事 被选举 2018 年 03 月 22 日 公司 2018 年第一次临时股东大会选举。
苏明中 董事 被选举 2018 年 03 月 22 日 公司 2018 年第一次临时股东大会选举。
于建颖 董事 被选举 2018 年 03 月 22 日 公司 2018 年第一次临时股东大会选举。
张立 独立董事 被选举 2018 年 03 月 22 日 公司 2018 年第一次临时股东大会选举。
刁勇 独立董事 离任 2018 年 03 月 22 日 因个人原因主动辞职。
杜晟华 董事会秘书 离任 2018 年 05 月 21 日 因工作调整原因不再兼任公司董事会秘书。
公司第七届董事会第十九次（临时）会议审议同意聘
袁滢滢 董事会秘书 聘任 2018 年 05 月 21 日
任。
杭莱莱 职工代表监事 离任 2018 年 08 月 21 日 已达法定退休年龄。
柳学敏 职工代表监事 被选举 2018 年 08 月 21 日 公司职工代表大会选举。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海金力泰化工股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 119,553,519.96 198,416,495.36
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 130,153,230.89 146,732,320.92
应收账款 294,082,419.69 309,563,161.89
预付款项 32,659,170.33 11,688,191.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 22,586.31 17,516.72
应收股利
其他应收款 1,192,514.53 927,391.44
买入返售金融资产
存货 117,561,210.81 103,969,046.16
40
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 77,136,272.74 17,099,502.61
流动资产合计 772,360,925.26 788,413,626.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 16,538,890.96 16,538,890.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 79,669,412.38 84,069,235.84
投资性房地产
固定资产 279,290,126.15 289,959,614.93
在建工程 518,390.37 116,435.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,638,563.74 22,106,020.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,419,805.71 9,200,430.29
其他非流动资产 572,150.00 355,050.00
非流动资产合计 406,647,339.31 422,345,677.85
资产总计 1,179,008,264.57 1,210,759,304.47
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 96,470,000.00 85,420,000.00
41
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 118,357,505.20 143,583,156.51
预收款项 8,195,790.18 7,905,680.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,053,947.33 3,870,014.57
应交税费 4,046,725.67 12,033,747.18
应付利息
应付股利
其他应付款 18,773,050.32 29,953,686.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 247,897,018.70 282,766,284.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,053,090.00 13,118,412.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,053,090.00 13,118,412.50
负债合计 259,950,108.70 295,884,697.36
所有者权益：
股本 470,340,000.00 470,340,000.00
其他权益工具
42
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 25,144,270.46 25,144,270.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,907,612.12 2,750,518.40
盈余公积 79,169,376.69 79,169,376.69
一般风险准备
未分配利润 318,776,300.97 313,379,806.03
归属于母公司所有者权益合计 895,337,560.24 890,783,971.58
少数股东权益 23,720,595.63 24,090,635.53
所有者权益合计 919,058,155.87 914,874,607.11
负债和所有者权益总计 1,179,008,264.57 1,210,759,304.47
法定代表人：潘恺 主管会计工作负责人：杜晟华 会计机构负责人：沈旭东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 118,137,003.79 182,714,581.71
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 120,853,230.89 132,372,320.92
应收账款 260,673,706.35 283,431,715.46
预付款项 32,066,062.24 11,065,142.27
应收利息 22,586.31 17,516.72
应收股利
其他应收款 1,138,752.76 3,199,828.13
存货 95,276,116.41 83,010,910.81
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,704,717.53 0.00
流动资产合计 678,872,176.28 695,812,016.02
43
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 16,538,890.96 16,538,890.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 109,729,412.38 114,129,235.84
投资性房地产
固定资产 279,207,601.10 289,795,915.94
在建工程 518,390.37 116,435.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,566,989.90 22,023,159.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,973,875.12 8,888,720.00
其他非流动资产 572,150.00 355,050.00
非流动资产合计 436,107,309.83 451,847,407.83
资产总计 1,114,979,486.11 1,147,659,423.85
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 96,470,000.00 85,420,000.00
应付账款 89,774,870.37 117,891,076.31
预收款项 1,629,682.88 1,311,817.79
应付职工薪酬 979,277.16 3,024,539.85
应交税费 4,034,281.12 11,688,971.25
应付利息
应付股利
其他应付款 15,585,139.70 25,681,722.76
持有待售的负债
44
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 208,473,251.23 245,018,127.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,053,090.00 13,118,412.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,053,090.00 13,118,412.50
负债合计 220,526,341.23 258,136,540.46
所有者权益：
股本 470,340,000.00 470,340,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 25,144,270.46 25,144,270.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,907,612.12 2,750,518.40
盈余公积 79,169,376.69 79,169,376.69
未分配利润 317,891,885.61 312,118,717.84
所有者权益合计 894,453,144.88 889,522,883.39
负债和所有者权益总计 1,114,979,486.11 1,147,659,423.85
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
45
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 361,943,057.88 369,261,481.80
其中：营业收入 361,943,057.88 369,261,481.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 357,593,737.16 343,475,533.89
其中：营业成本 294,405,251.47 280,097,071.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,088,562.99 2,290,911.66
销售费用 23,332,051.32 23,160,713.72
管理费用 38,470,605.85 38,303,805.74
财务费用 -288,143.07 -1,001,163.31
资产减值损失 585,408.60 624,194.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,672,638.09 1,880,825.81
列）
其中：对联营企业和合营企业
-4,399,823.46
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-49,149.07 -484,287.39
列）
其他收益 1,860,855.25 1,512,500.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,488,388.81 28,694,986.33
加：营业外收入 2,023,792.88 269,087.24
减：营业外支出 250,058.04 357.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,262,123.65 28,963,715.87
减：所得税费用 235,668.61 3,357,094.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,026,455.04 25,606,621.22
46
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
5,026,455.04 25,606,621.22
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 5,396,494.94 26,020,559.65
少数股东损益 -370,039.90 -413,938.43
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 5,026,455.04 25,606,621.22
归属于母公司所有者的综合收益
5,396,494.94 26,020,559.65
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -370,039.90 -413,938.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0115 0.0553
（二）稀释每股收益 0.0115 0.0553
47
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：潘恺 主管会计工作负责人：杜晟华 会计机构负责人：沈旭东
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 321,896,022.62 333,543,804.71
减：营业成本 259,259,499.85 249,305,533.34
税金及附加 998,677.92 2,284,527.18
销售费用 19,439,218.87 19,902,311.78
管理费用 36,826,273.32 35,913,133.30
财务费用 -268,605.79 -884,664.11
资产减值损失 -36,829.35 333,091.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-3,130,571.83 1,748,460.81
列）
其中：对联营企业和合营企
-4,399,823.46
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-49,149.07 -289,757.48
填列）
其他收益 1,860,855.25 1,512,500.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,358,922.15 29,661,074.63
加：营业外收入 2,023,512.90
减：营业外支出 250,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
6,132,435.05 29,661,074.63
列）
减：所得税费用 359,267.28 3,207,509.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,773,167.77 26,453,565.29
（一）持续经营净利润（净亏损
5,773,167.77 26,453,565.29
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
48
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 5,773,167.77 26,453,565.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 409,294,922.78 412,201,028.92
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
49
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,507,160.46 1,822,305.34
经营活动现金流入小计 410,802,083.24 414,023,334.26
购买商品、接受劳务支付的现金 310,935,067.52 243,273,638.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
44,727,686.94 44,635,644.64
金
支付的各项税费 24,104,757.09 28,977,547.63
支付其他与经营活动有关的现金 44,869,234.26 40,890,997.35
经营活动现金流出小计 424,636,745.81 357,777,828.32
经营活动产生的现金流量净额 -13,834,662.57 56,245,505.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 140,500,000.00 170,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,727,185.37 1,880,825.81
处置固定资产、无形资产和其他
21,000.00 680,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 142,248,185.37 172,560,825.81
购建固定资产、无形资产和其他
8,276,498.20 4,769,109.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 199,000,000.00 320,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
50
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 207,276,498.20 324,769,109.62
投资活动产生的现金流量净额 -65,028,312.83 -152,208,283.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
23,062,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,062,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -23,062,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,862,975.40 -119,024,777.87
加：期初现金及现金等价物余额 198,416,495.36 241,662,720.31
六、期末现金及现金等价物余额 119,553,519.96 122,637,942.44
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 409,734,364.31 398,873,588.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,413,822.41 1,610,566.52
经营活动现金流入小计 411,148,186.72 400,484,155.33
购买商品、接受劳务支付的现金 313,380,381.55 234,574,932.01
支付给职工以及为职工支付的现 42,551,684.30 41,628,568.93
51
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 22,010,905.81 28,877,757.25
支付其他与经营活动有关的现金 40,796,546.41 37,734,795.58
经营活动现金流出小计 418,739,518.07 342,816,053.77
经营活动产生的现金流量净额 -7,591,331.35 57,668,101.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 109,000,000.00 160,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,269,251.63 1,748,460.81
处置固定资产、无形资产和其他
21,000.00 680,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 110,290,251.63 162,428,460.81
购建固定资产、无形资产和其他
8,276,498.20 4,733,149.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 159,000,000.00 300,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 167,276,498.20 304,733,149.62
投资活动产生的现金流量净额 -56,986,246.57 -142,304,688.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
23,062,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,062,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -23,062,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
52
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -64,577,577.92 -107,698,587.25
加：期初现金及现金等价物余额 182,714,581.71 210,720,568.26
六、期末现金及现金等价物余额 118,137,003.79 103,021,981.01
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
470,34
25,144, 2,750,5 79,169, 313,379 24,090, 914,874
一、上年期末余额 0,000.
270.46 18.40 376.69 ,806.03 635.53 ,607.11
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
470,34
25,144, 2,750,5 79,169, 313,379 24,090, 914,874
二、本年期初余额 0,000.
270.46 18.40 376.69 ,806.03 635.53 ,607.11
00
三、本期增减变动
-842,90 5,396,4 -370,03 4,183,5
金额（减少以“－”
6.28 94.94 9.90 48.76
号填列）
（一）综合收益总 5,396,4 -370,03 5,026,4
额 94.94 9.90 55.04
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
53
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-842,90 -842,90
（五）专项储备
6.28 6.28
2,024,2 2,024,2
1．本期提取
96.05 96.05
-2,867,2 -2,867,2
2．本期使用
02.33 02.33
（六）其他
470,34
25,144, 1,907,6 79,169, 318,776 23,720, 919,058
四、本期期末余额 0,000.
270.46 12.12 376.69 ,300.97 595.63 ,155.87
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
470,34 25,14
4,485,2 74,642, 294,068 32,557, 901,238
一、上年期末余额 0,000. 4,270.
91.59 353.71 ,879.22 938.67 ,733.65
00 46
54
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
470,34 25,14
4,485,2 74,642, 294,068 32,557, 901,238
二、本年期初余额 0,000. 4,270.
91.59 353.71 ,879.22 938.67 ,733.65
00 46
三、本期增减变动
163,277 2,503,5 -413,93 2,252,8
金额（减少以“－”
.07 59.65 8.43 98.29
号填列）
（一）综合收益总 26,020, -413,93 25,606,
额 559.65 8.43 621.22
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-23,517, -23,517,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -23,517, -23,517,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
55
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
163,277 163,277
（五）专项储备
.07 .07
2,130,4 2,130,4
1．本期提取
79.09 79.09
-1,967,2 -1,967,2
2．本期使用
02.02 02.02
（六）其他
470,34 25,14
4,648,5 74,642, 296,572 32,144, 903,491
四、本期期末余额 0,000. 4,270.
68.66 353.71 ,438.87 000.24 ,631.94
00 46
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
470,340, 25,144,27 2,750,518 79,169,37 312,118 889,522,8
一、上年期末余额
000.00 0.46 .40 6.69 ,717.84 83.39
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
470,340, 25,144,27 2,750,518 79,169,37 312,118 889,522,8
二、本年期初余额
000.00 0.46 .40 6.69 ,717.84 83.39
三、本期增减变动
-842,906. 5,773,1 4,930,261
金额（减少以“－”
28 67.77 .49
号填列）
（一）综合收益总 5,773,1 5,773,167
额 67.77 .77
（二）所有者投入
和减少资本
56
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-842,906. -842,906.
（五）专项储备
28 28
2,024,296 2,024,296
1．本期提取
.05 .05
-2,867,20 -2,867,20
2．本期使用
2.33 2.33
（六）其他
470,340, 25,144,27 1,907,612 79,169,37 317,891 894,453,1
四、本期期末余额
000.00 0.46 .12 6.69 ,885.61 44.88
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
57
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
470,340, 25,144,27 4,485,291 74,642,35 294,892 869,504,4
一、上年期末余额
000.00 0.46 .59 3.71 ,511.07 26.83
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
470,340, 25,144,27 4,485,291 74,642,35 294,892 869,504,4
二、本年期初余额
000.00 0.46 .59 3.71 ,511.07 26.83
三、本期增减变动
163,277.0 2,936,5 3,099,842
金额（减少以“－”
7 65.29 .36
号填列）
（一）综合收益总 26,453, 26,453,56
额 565.29 5.29
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-23,517, -23,517,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -23,517, -23,517,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
58
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
163,277.0 163,277.0
（五）专项储备
7 7
2,130,479 2,130,479
1．本期提取
.09 .09
-1,967,20 -1,967,20
2．本期使用
2.02 2.02
（六）其他
470,340, 25,144,27 4,648,568 74,642,35 297,829 872,604,2
四、本期期末余额
000.00 0.46 .66 3.71 ,076.36 69.19
三、公司基本情况
1.公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本
1.1注册地址：上海市奉贤区青村镇沿钱公路2888号
1.2组织形式：股份有限公司（上市）
1.3办公地址：上海市化学工业区楚工路139号
1.4注册资本：人民币47,034万元
2.公司设立情况
上海金力泰化工股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）是由上海金力泰涂料化工有限公司整体变更设立的股份有
限公司。根据股东会决议、发起人协议书、公司章程的规定，2000年6月21日，经上海市人民政府沪府体改审（2000）012
号“关于同意设立上海金力泰化工股份有限公司的批复”批准，上海金力泰涂料化工有限公司依法整体变更为上海金力泰化工
股份有限公司，2000年7月18日取得了上海市工商行政管理局颁发3100001006472号企业法人营业执照，股本总额3,700万元。
2007年7月，经上海市外国投资工作委员会沪外资委协[2007]3568号《关于同意上海金力泰化工股份有限公司股权转让的批
复》批准，本公司自然人股东吴国政将所持公司25%的股份转让给纳路控股（香港）有限公司。根据2007年9月股东大会决
议、公司章程的规定，经上海市外国投资工作委员会沪外资委协[2007]4715号文件《关于同意上海金力泰化工股份有限公司
变更经营范围及增资的批复》批准，本公司将2006年12月31日滚存未分配利润中1,300万元转增资本，增资后公司注册资本
和股本总额变更为5,000万元。
根据2011年5月12日《中国证券监督管理委员会关于核准上海金力泰化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证
监许可[2011]693号），本公司向社会公开发行人民币普通股1,700万股（每股面值1元），并在深圳证券交易所上市交易，交
易 代 码 300225 。 公 开 发 行 股 票 后 本 公 司 总 股 本 变 更 为 6,700 万 股 ， 业 经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 审 验 并 出 具 了
“XYZH/2010SHA1039-7”号验资报告。
2012年5月22日,本公司2011年年度股东大会决议通过资本公积转增股本方案，以6,700万股份为基础，向全体股东每10
股转增5股，共计转增3,350万股。转增后本公司总股本由6,700万股变更为10,050万股。此次股本变更业经上海众华沪银会计
师事务所有限公司审验并出具了“沪众会验字（2012）第3601号验资报告。
2013年4月19日，本公司2012年度股东大会决议通过资本公积转增股本方案，以10,050万股份为基础，向全体股东每10
股转增3股，共计转增3,015万股。转增后公司总股本由10,050万股变更为13,065万股。此次变更业经上海众华沪银会计师事
务所有限公司审验并出具了“沪众会验字（2013）第5312号验资报告。
2014年5月19日，经本公司2013年度股东大会决议通过资本公积转增股本方案，以股本13,065万股为基数，以资本公积
金向全体股东每10股转增10股，共计转增13,065万股。资本公积金转增股本实施后，公司股本总数增至26,130万股，每股面
值1元，股本增至26,130万股。
2015年4月23日，经本公司2014年度股东大会决议和修改后的章程规定，以本公司原有总股本26,130万股为基数，向全
体股东按每股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计转增20,904万股。资本公积金转增股本实施后，公司
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股本总数增至47,034万股，每股面值1元。截止2018年6月30日，公司有限售条件股份为2,311,092股，无限售条件股份为
468,028,908股。
3.公司的经营范围
本公司属化工行业，经营范围为：制造、加工高性能涂料产品、溶剂、添加剂，销售自产产品，在国内外提供相关的技
术咨询和售后服务，从事相关化工材料和涂料产品的进出口贸易（成品油等特殊化学品除外，涉及许可经营的凭许可证经营）。
4.本财务报告的批准报出日：2018年8月29日。本公司的营业期限：1993年12月30日至2043年12月29日
5.本年度合并财务报表范围
序号 下属子公司 2018年1-6月 2017年1-6月
1 上海阿德勒新材料科技有限公司 合并 合并
2 上海艾仕得金力泰涂料有限公司 合并 合并
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定
进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀
疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司重要会计政策及会计估计，是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结合本公司生产经营特点所制定的。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变
动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间为自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买
方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决
策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
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1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决
策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；
其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入
合并财务报表范围。
合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要
的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、
利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出
售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损
益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”
项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量
表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，
将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初
至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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特殊交易会计处理
购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期
投资收益。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一
揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符
合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益
中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交
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易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制
的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流
量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持
有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以
“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应
收款等。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债
表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金
融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融
资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余
成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产
终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
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金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看
涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给
指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为
上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此
种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部
分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采
用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上
相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值
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上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据为单项金额 200 万元(含 200 万元)
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司
将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
坏账准备，根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按款项性质的组合 个别认定法
按款项账龄的组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
按款项性质的组合 个别认定法 个别认定法
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项
单项计提坏账准备的理由
的原有条款收回所有款项时，应确认坏账准备。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，
坏账准备的计提方法
计提坏账准备。
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资及周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制
造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证
据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明
产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
13、持有待售资产
划分为持有待售类别的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售类别：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约
惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的
初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动
资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，
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然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损
失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持
有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面
价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整
后的金额；
2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则
视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视
为对被投资单位实施重大影响。
初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认
初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证
券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认方法
成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投
资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
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权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的
会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认
投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的
亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应
享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损
失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主
体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部
分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作
为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”
的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”
的相关内容处理。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公
允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权
益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分
类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满
足下列条件的，才能予以确认：1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 年 10.00% 4.50%-9.00%
机器设备及其他 年限平均法 5-10 年 10.00% 9.00%-18.00%
运输设备 年限平均法 5年 10.00% 18.00%
办公设备 年限平均法 5年 10.00% 18.00%
其他设备 年限平均法 5-10 年 10.00% 9.00%-18.00%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以
及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产
并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18、借款费用
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在
资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成
本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常
中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金
额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般
借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相
关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值
不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已
资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资
产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
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果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金
流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23、长期待摊费用
不适用。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工
福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经
费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，
计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利
而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全
部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益
或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设
定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义
务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以
及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
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在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾
福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，
确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所
进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
不适用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按
扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确
认相关的收入。
销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易
相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
收入确认具体政策：本公司销售商品按照约定交付客户验收后确认商品销售收入。
提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；
劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流
入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程
在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量
时，确认收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损
益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体
归类为与收益相关的政府补助。
(4)政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的
政府补助，应当计入营业外收支。
(5)政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
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(6)政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理：以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商
誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣
亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
不适用。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本
超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
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企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位
的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
安全生产费用
安全生产费用根据财政部、国家安全生产监督管理局印发的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企
[2012]16号）的规定计提，以公司危险品年度实际销售收入为计提基数，按照以下标准计提：
序号 危险品年度销售额 计提比例
1 1,000万元及以下部分 4.00%
2 1,000万元至10,000万元（含）部分 2.00%
3 10,000万元至100,000万元（含）部分 0.50%
4 100,000万元以上部分 0.20%
提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支
出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工
达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固
定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率
增值税 16% 注 3
扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
消费税 应纳税销售额 注2
城市维护建设税 应纳流转税税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 15% 注 1
教育费附加 应纳流转税税额 3%
地方教育附加 应纳流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海阿德勒新材料科技有限公司 25%
上海艾仕得金力泰涂料有限公司 25%
2、税收优惠
注1：本公司于2017年11月23日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局核
发的高新技术企业证书（证书编号GR201731002701），本公司被认定为高新技术企业，有效期3年，自2017年1月1日至2019
年12月31日本公司执行15%的企业所得税税率。
本公司子公司所得税税率为25%。
注2：根据财税〔2015〕16号文件，自2015年2月1日起将电池、涂料列入消费税征收范围,在生产、委托加工和进口环节
征收,适用税率均为4%。对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds,VOC)含量低于420克/升(含)的涂料免征消费
税。
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
注3：根据【财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知】财税〔2018〕32号文件，自2018年5月1日起，纳税人发生增
值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 26,854.11 10,750.67
银行存款 119,526,351.99 198,405,431.94
其他货币资金 313.86 312.75
合计 119,553,519.96 198,416,495.36
其他说明
本期期末货币资金余额较年初减少39.75%，主要系公司本期使用自有资金购买低风险、高流动性的保本型理财产品所
致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 121,031,532.99 139,297,661.42
商业承兑票据 9,121,697.90 7,434,659.50
合计 130,153,230.89 146,732,320.92
77
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 175,692,978.18
合计 175,692,978.18
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,019,28 3,019,28 3,019,2 3,019,282
独计提坏账准备的 0.93% 100.00% 0.00 0.89% 100.00% 0.00
2.50 2.50 82.50 .50
应收账款
按信用风险特征组
320,356, 26,274,1 294,082,4 335,466 25,903,00 309,563,16
合计提坏账准备的 98.38% 8.20% 98.45% 7.72%
586.72 67.03 19.69 ,169.75 7.86 1.89
应收账款
单项金额不重大但
2,252,81 2,252,81 2,252,8 2,252,814
单独计提坏账准备 0.69% 100.00% 0.00 0.66% 100.00%
4.53 4.53 14.53 .53
的应收账款
325,628, 31,546,2 294,082,4 340,738 31,175,10 309,563,16
合计 100.00% 9.69% 100.00% 9.15%
683.75 64.06 19.69 ,266.78 4.89 1.89
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江阿德勒门窗型材有
3,019,282.50 3,019,282.50 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 3,019,282.50 3,019,282.50 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 292,768,039.75 14,640,392.16 5.00%
1至2年 11,714,970.80 1,171,497.08 10.00%
2至3年 7,730,426.26 2,319,127.88 30.00%
3 年以上 8,143,149.91 8,143,149.91 100.00%
合计 320,356,586.72 26,274,167.03 8.20%
确定该组合依据的说明：
对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合， 根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险
特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
2018年6月30日期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况如下：
单位名称 账面余额（元） 坏账准备余额（元） 计提比例 计提理由
四川精悦涂装科技有限公司 676,777.00 676,777.00 100.00% 预计无法收回
柳州市静兰电镀厂 429,490.00 429,490.00 100.00% 预计无法收回
十堰宏跃天成工贸有限公司 160,076.80 160,076.80 100.00% 预计无法收回
泊头市盛德机械配件厂 150,720.00 150,720.00 100.00% 预计无法收回
温岭市城西李友松摩托车配件加工厂 149,680.00 149,680.00 100.00% 预计无法收回
其他 686,070.73 686,070.73 100.00% 预计无法收回
合计 2,252,814.53 2,252,814.53 100.00%
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 448,579.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 77,420.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额（元） 坏账准备（元） 占应收账款总额的比例（%）
第一名 非关联方 29,119,683.38 1,455,984.17 8.94
第二名 非关联方 14,224,412.43 711,220.62 4.37
第三名 非关联方 8,302,784.33 415,139.22 2.55
第四名 非关联方 7,702,882.05 385,144.10 2.37
第五名 非关联方 6,943,664.01 347,183.20 2.13
合计 66,293,426.20 3,314,671.31 20.36
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 32,103,553.99 98.30% 11,160,113.73 95.48%
1至2年 549,921.62 1.68% 522,383.07 4.47%
2至3年 5,694.72 0.02% 5,694.72 0.05%
合计 32,659,170.33 -- 11,688,191.52 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司不存在账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的情况。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例% 未结算原因
第一名 非关联方 8,371,148.83 1 年以内 25.63 未到结算期
第二名 非关联方 5,748,650.00 1 年以内 17.60 未到结算期
第三名 非关联方 4,401,550.03 1 年以内 13.48 未到结算期
第四名 非关联方 1,597,620.69 1 年以内 4.89 未到结算期
第五名 非关联方 1,497,505.98 1 年以内 4.59 未到结算期
合计 21,616,475.53 66.19 未到结算期
其他说明：
本期期末预付款项余额较年初增加179.42%，主要系公司本期原材料采购战略备库预付款增加所致。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 22,586.31 17,516.72
合计 22,586.31 17,516.72
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
81
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其他说明：
无。
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,279,69 87,177.0 1,192,514 1,048,0 120,636.3
合计提坏账准备的 100.00% 6.81% 100.00% 11.51% 927,391.44
1.59 6 .53 27.78 4
其他应收款
1,279,69 87,177.0 1,192,514 1,048,0 120,636.3
合计 100.00% 6.81% 100.00% 11.51% 927,391.44
1.59 6 .53 27.78 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 869,294.20 21,187.31 2.44%
1至2年 374,897.37 37,489.73 10.00%
2至3年 10,000.00 3,000.00 30.00%
3 年以上 25,500.02 25,500.02 100.00%
合计 1,279,691.59 87,177.06 6.81%
确定该组合依据的说明：
对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险
特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 33,459.28 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 399,850.00 210,005.65
备用金 124,233.00 138,100.00
业务往来 624,713.52 616,326.56
其他 130,895.07 83,595.57
合计 1,279,691.59 1,048,027.78
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 长期资产转让款 315,914.32 1-2 年 24.69% 31,591.43
第二名 保证金 120,000.00 1 年以内及 1-2 年 9.38% 7,000.00
第三名 保证金 100,000.00 1 年以内 7.81% 5,000.00
第四名 诉讼费 99,950.50 1 年以内及 1-2 年 7.81% 6,398.45
第五名 保证金 30,000.00 1 年以内 2.34% 1,500.00
合计 -- 665,864.82 -- 52.03% 51,489.88
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：无。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,417,870.93 309,212.17 12,108,658.76 13,368,128.13 255,652.60 13,112,475.53
在产品 7,681,367.19 7,681,367.19 7,932,291.90 7,932,291.90
库存商品 105,278,981.74 8,246,001.14 97,032,980.60 90,010,856.91 8,129,272.00 81,881,584.91
周转材料 738,204.26 738,204.26 1,042,693.82 1,042,693.82
合计 126,116,424.12 8,555,213.31 117,561,210.81 112,353,970.76 8,384,924.60 103,969,046.16
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 255,652.60 53,559.57 309,212.17
库存商品 8,129,272.00 116,729.14 8,246,001.14
合计 8,384,924.60 170,288.71 8,555,213.31
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无。
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
85
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无。
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 2,397,885.21 1,599,502.61
预缴企业所得税 738,387.53
理财产品 74,000,000.00 15,500,000.00
合计 77,136,272.74 17,099,502.61
其他说明：
本期期末其他流动资产余额较年初增加351.10%，主要系公司本期使用自有资金购买低风险、高流动性的保本型理财产
品所致。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 18,000,000.00 1,461,109.04 16,538,890.96 18,000,000.00 1,461,109.04 16,538,890.96
按成本计量的 18,000,000.00 1,461,109.04 16,538,890.96 18,000,000.00 1,461,109.04 16,538,890.96
合计 18,000,000.00 1,461,109.04 16,538,890.96 18,000,000.00 1,461,109.04 16,538,890.96
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
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账面余额 减值准备 在被投资 本期
被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股 现金
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少 比例 红利
北京智科产业
投资控股集团 2,000,000.00 2,000,000.00 0.37%
股份有限公司
福田重型机械
6,000,000.00 6,000,000.00 1,461,109.04 1,461,109.04 0.83%
股份有限公司
厦门盛芯材料
产业投资基金
10,000,000.00 10,000,000.00 5.00%
合伙企业（有限
合伙）
合计 18,000,000.00 18,000,000.00 1,461,109.04 1,461,109.04 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 1,461,109.04 1,461,109.04
期末已计提减值余额 1,461,109.04 1,461,109.04
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
87
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无。
其他说明
无。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明
无。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下确 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 认的投资损 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
嘉兴领瑞
投资合伙
84,069,235.84 -4,399,823.46 79,669,412.38
企业（有
限合伙）
小计 84,069,235.84 -4,399,823.46 79,669,412.38
合计 84,069,235.84 -4,399,823.46 79,669,412.38
88
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明
无。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备及其他 运输设备 办公设备 安全设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 247,068,941.20 198,904,604.67 5,328,490.23 3,676,521.82 3,077,223.51 458,055,781.43
2.本期增加金额 3,413,741.03 140,526.01 61,579.85 3,615,846.89
（1）购置 635,706.35 140,526.01 61,579.85 837,812.21
（2）在建工程转入 2,778,034.68 2,778,034.68
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 594,653.71 102,760.21 697,413.92
（1）处置或报废 594,653.71 102,760.21 697,413.92
4.期末余额 247,068,941.20 201,723,691.99 5,469,016.24 3,635,341.46 3,077,223.51 460,974,214.40
二、累计折旧
1.期初余额 66,337,263.90 86,026,233.76 3,282,388.59 2,701,158.33 3,077,223.51 161,424,268.09
2.本期增加金额 5,628,198.66 8,184,312.09 264,479.25 138,604.37 14,215,594.37
（1）计提 5,628,198.66 8,184,312.09 264,479.25 138,604.37 14,215,594.37
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金额 535,188.33 92,484.29 627,672.62
（1）处置或报废 535,188.33 92,484.29 627,672.62
4.期末余额 71,965,462.56 93,675,357.52 3,546,867.84 2,747,278.41 3,077,223.51 175,012,189.84
三、减值准备
1.期初余额 6,593,196.33 36,393.76 42,308.32 6,671,898.41
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 6,593,196.33 36,393.76 42,308.32 6,671,898.41
四、账面价值
1.期末账面价值 175,103,478.64 101,455,138.14 1,885,754.64 845,754.73 279,290,126.15
2.期初账面价值 180,731,677.30 106,285,174.58 2,009,707.88 933,055.17 289,959,614.93
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
本年折旧计提金额为：14,215,594.37元；本年由在建工程转入固定资产原价为：2,778,034.68元。
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20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
技术改造项目 518,390.37 518,390.37 116,435.81 116,435.81
合计 518,390.37 518,390.37 116,435.81 116,435.81
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
技术改 116,435. 3,179,98 2,778,03 518,390.
自筹
造项目 81 9.24 4.68 37
116,435. 3,179,98 2,778,03 518,390.
合计 -- -- --
81 9.24 4.68 37
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本期期末在建工程余额较年初增加345.22%，主要系公司本期新增在建工程项目所致。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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其他说明：
无。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 26,683,258.00 13,545,377.36 2,487,458.70 2,964,805.20 45,680,899.26
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 26,683,258.00 13,545,377.36 2,487,458.70 2,964,805.20 45,680,899.26
二、累计摊销
1.期初余额 5,446,482.88 5,112,425.47 2,487,458.70 2,095,560.30 15,141,927.35
2.本期增加金额 266,832.60 200,623.68 467,456.28
（1）计提 266,832.60 200,623.68 467,456.28
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,713,315.48 5,112,425.47 2,487,458.70 2,296,183.98 15,609,383.63
92
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额 8,432,951.89 8,432,951.89
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 8,432,951.89 8,432,951.89
四、账面价值
1.期末账面价值 20,969,942.52 668,621.22 21,638,563.74
2.期初账面价值 21,236,775.12 869,244.90 22,106,020.02
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无。
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
93
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或形成商誉的事
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无。
其他说明
无。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明：无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,228,955.92 4,101,810.89 25,915,371.50 4,011,989.84
可抵扣亏损 109,047.41 27,261.85
预提费用 15,572,519.31 2,335,877.90 18,446,650.57 2,766,997.59
预提工资 979,277.16 146,891.57 3,024,539.85 453,680.98
递延收益 12,053,090.00 1,807,963.50 13,118,412.50 1,967,761.88
合计 54,942,889.80 8,419,805.71 60,504,974.42 9,200,430.29
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,419,805.71 9,200,430.29
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 8,142,121.77 8,093,520.73
可抵扣亏损 2,301,112.87 2,278,331.74
合计 10,443,234.64 10,371,852.47
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
无。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期资产预付款 572,150.00 355,050.00
合计 572,150.00 355,050.00
其他说明：
本期期末其他非流动资产余额较年初增加61.15%，主要系公司本期长期资产预付款有所增加所致。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
无。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无。
95
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 96,470,000.00 85,420,000.00
合计 96,470,000.00 85,420,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付采购款 118,357,505.20 143,583,156.51
合计 118,357,505.20 143,583,156.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
无。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
96
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项目 期末余额 期初余额
预收货款 8,195,790.18 7,905,680.09
合计 8,195,790.18 7,905,680.09
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：无。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,870,014.57 38,719,497.70 40,535,564.94 2,053,947.33
二、离职后福利-设定提存计划 4,192,122.00 4,192,122.00
合计 3,870,014.57 42,911,619.70 44,727,686.94 2,053,947.33
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 3,870,014.57 32,934,376.75 34,750,443.99 2,053,947.33
2、职工福利费 1,457,765.79 1,457,765.79
3、社会保险费 2,331,172.29 2,331,172.29
其中：医疗保险费 1,939,654.03 1,939,654.03
工伤保险费 187,449.21 187,449.21
生育保险费 204,069.05 204,069.05
4、住房公积金 1,936,412.00 1,936,412.00
5、工会经费和职工教育经费 59,770.87 59,770.87
合计 3,870,014.57 38,719,497.70 40,535,564.94 2,053,947.33
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,088,257.61 4,088,257.61
2、失业保险费 103,864.39 103,864.39
合计 4,192,122.00 4,192,122.00
其他说明：
本期期末应付职工薪酬余额较年初减少46.93%，主要系公司2017年计提的十三薪已于第一季度发放完毕使期末余额有
所减少所致。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,481,468.81 7,489,881.91
企业所得税 0.00 3,525,501.52
个人所得税 296,106.96 285,198.47
城市维护建设税 34,814.69 77,151.55
消费税 0.00 225,273.30
教育税附加 104,444.06 231,454.66
地方教育税附加 69,629.38 154,303.11
环保税 3,911.95 0.00
预提外国企业所得税 56,349.82 44,982.66
合计 4,046,725.67 12,033,747.18
其他说明：
本期期末应交税费余额较年初减少66.37%，主要系公司期末应交增值税及应交企业所得税余额较期初有所减少所致。
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无。
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
业务往来 14,695,961.44 21,157,881.26
预提费用 1,361,434.74 2,852,422.29
应付长期资产款项 1,230,153.79 4,332,920.96
押金及质保金 1,218,416.00 1,065,602.49
其他 267,084.35 544,859.51
合计 18,773,050.32 29,953,686.51
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
本期期末其他应付款余额较年初减少37.33%，主要系公司期末应付长期资产款项及应付运费等较期初有所减少所致。
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
无。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
100
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无。
其他说明
无。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无。
其他说明：无。
101
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无。
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 13,118,412.50 1,065,322.50 12,053,090.00 政府补助
合计 13,118,412.50 1,065,322.50 12,053,090.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
重点技术改
10,800,000.00 900,000.00 9,900,000.00 与资产相关
造专项资金
科技小巨人
1,350,000.00 112,500.00 1,237,500.00 与资产相关
工程项目
VOC 治理专
968,412.50 52,822.50 915,590.00 与资产相关
项扶持补贴
合计 13,118,412.50 1,065,322.50 12,053,090.00 --
其他说明：
本公司递延收益中，重点技改专项资金为上海市经济信息化委关于上海金力泰化工股份有限公司汽车涂料研发、生产基
地建设工程项目批复同意建设专项工程项目补助资金，由中央拨款900万元，并且根据《上海市重点技术改造专项资金管理
办法》市级专项资金按1:1给予地方配套资金，合计1800万元；科技小巨人补贴由上海市科学技术委员会对小巨人企业拨款
150万元，奉贤区人民政府配套拨款75万元，合计225万元用于科研计划项目研究；VOC治理专项扶持补贴为根据上海市工
业挥发性有机物减排企业污染治理项目专项扶持操作办法实施细则，本公司收到VOC治理补贴 105.65万元。
递延收益相关资产已开始折旧，本公司根据相关资产折旧摊销金额将递延收益确认为其他收益。
102
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 470,340,000.00 470,340,000.00
其他说明：
无。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无。
其他说明：
无。
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 22,001,330.00 22,001,330.00
其他资本公积 3,142,940.46 3,142,940.46
合计 25,144,270.46 25,144,270.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
103
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,750,518.40 2,024,296.05 2,867,202.33 1,907,612.12
合计 2,750,518.40 2,024,296.05 2,867,202.33 1,907,612.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期期末专项储备余额较年初减少30.65%，主要系公司本期实际发生的安全生产费大于应计提金额所致。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 79,169,376.69 79,169,376.69
合计 79,169,376.69 79,169,376.69
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 313,379,806.03 294,068,879.22
104
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
调整后期初未分配利润 313,379,806.03 294,068,879.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,396,494.94 26,020,559.65
应付普通股股利 23,517,000.00
期末未分配利润 318,776,300.97 296,572,438.87
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 353,951,633.08 287,774,518.17 367,743,824.88 278,623,337.93
其他业务 7,991,424.80 6,630,733.30 1,517,656.92 1,473,733.97
合计 361,943,057.88 294,405,251.47 369,261,481.80 280,097,071.90
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 160,457.18 1,088,346.57
城市维护建设税 132,695.26 154,194.57
教育费附加 366,572.13 460,823.57
车船使用税 410.55
印花税 28,048.80 136,234.20
地方教育费附加 296,904.14 307,215.74
河道管理费 47,113.16
城镇土地使用税 96,983.85 96,983.85
环保税 6,491.08
合计 1,088,562.99 2,290,911.66
其他说明：
本报告期较上年同期减少52.48%，主要系公司相关产品已达到消费税免税要求，使本期消费税较上年同期减少所致。
105
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 10,330,838.85 10,566,053.58
代理费 2,392,407.92 701,042.89
职工薪酬 6,220,894.36 5,314,720.63
办公费及其他 1,980,897.20 3,617,561.70
差旅费 2,407,012.99 2,961,334.92
合计 23,332,051.32 23,160,713.72
其他说明：
无。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,527,554.73 21,938,526.25
技术服务费及差旅费 5,338,289.33 5,108,158.02
办公费 1,493,423.43 2,077,740.57
固定资产折旧 4,396,688.33 3,988,634.41
顾问费 1,199,300.55 450,040.29
其他 4,515,349.48 4,740,706.20
合计 38,470,605.85 38,303,805.74
其他说明：
无。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -365,883.23 -1,069,857.14
银行手续费 77,740.16 68,693.83
合计 -288,143.07 -1,001,163.31
其他说明：
本报告期公司财务费用发生额较上年同期增加71.22%，主要系公司本期利息收入较上年同期有所减少所致。
106
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 415,119.89 99,758.10
二、存货跌价损失 170,288.71 524,436.08
合计 585,408.60 624,194.18
其他说明：
无。
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无。
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,399,823.46
理财产品投资收益 1,727,185.37 1,880,825.81
合计 -2,672,638.09 1,880,825.81
其他说明：
本报告期投资收益发生额较上年同期减少242.10%，主要系公司本期按权益法核算的长期股权投资收益为负所致。
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损失 -49,149.07 -484,287.39
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
重点技术改造专项资金 900,000.00 900,000.00
科技小巨人工程项目 112,500.00 112,500.00
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
VOC 治理专项扶持补贴 52,822.50
分散安排残疾人就业岗位补贴 88,376.30
上海青港私营经济城管理委员会 2017 年度扶持基金 680,580.69
上海市产业转型升级发展专项资金（品牌经济发展） 500,000.00
1、重点技术改造专项资金： 根据上海市经济信息化委关于上海金力泰化工股份有限公司汽车涂料研发、 生产基地建
设工程项目批复同意拨付建设专项工程项目补助资金 18,000,000.00 元，本公司本期确认其他收益金额 900,000.00 元；
2、科技小巨人工程项目：根据《上海市科技小巨人工程实施办法》 ，本公司被上海市科学技术委员会认定为 2011 年
度上海市科技小巨人企业，该项补助与资产相关，本公司本期确认其他收益金额 112,500.00 元；
3、VOC 治理专项扶持补贴： 根据 《上海市工业挥发性有机物减排企业污染治理项目专项扶持操作办法》 （沪环保
防[2015]325 号） ，本公司 VOC 项目 2017 年通过奉贤区环保局验收监测，收到项目配套补贴 1,056,450.00 元，该项
补助与资产相关，本公司本期确认其他收益金额 52,822.50 元；
4、分散安排残疾人就业岗位补贴：根据《关于申请上海市分散安排残疾人就业岗位补贴的通知》，本公司符合申请岗
位补贴要求，收到分散安排残疾人就业岗位补贴 88,376.30 元计入其他收益；
5、上海青港私营经济城管理委员会 2017 年度扶持基金：根据《关于优化产业结构加快创新发展促进经济转型的若干
政策意见（试行）》（青府[2015]15 号），本公司符合相关政策，收到上海青港私营经济城管理委员会 2017 年度扶持基金
680,580.69 元，计入其他收益。
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 2,023,792.88 269,087.24 2,023,792.88
合计 2,023,792.88 269,087.24 2,023,792.88
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
本报告期营业外收入发生额较上年同期增加652.10%，主要系公司本期按照“与丁拥军关于上海阿德勒仲裁案件的仲裁”
判决结果，将前期收到的丁拥军200.00万款项确认为营业外收入所致。
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 250,000.00 250,000.00
罚款及滞纳金 58.04 357.70 58.04
合计 250,058.04 357.70 250,058.04
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其他说明：
本报告期营业外支出发生额较上年同期增加69,807.20%，主要系公司本期发生对外捐赠所致。
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -544,955.97 2,155,875.11
递延所得税费用 780,624.58 1,201,219.54
合计 235,668.61 3,357,094.65
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 5,262,123.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 789,318.55
子公司适用不同税率的影响 -87,031.14
调整以前期间所得税的影响 -1,161,987.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 623,986.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 71,382.17
所得税费用 235,668.61
其他说明
本报告期所得税费用发生额较上年同期减少92.98%，主要系公司本期利润总额减少所致。
74、其他综合收益
详见附注57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 360,799.41 1,070,412.76
往来款 298,600.00 130,398.79
政府补助 795,532.75 500,000.00
其他 52,228.30 121,493.79
合计 1,507,160.46 1,822,305.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付费用 40,763,428.26 35,769,058.43
支付往来款 3,778,065.84 5,053,245.09
银行手续费 77,740.16 68,693.83
捐赠支出 250,000.00
合计 44,869,234.26 40,890,997.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 5,026,455.04 25,606,621.22
加：资产减值准备 585,408.60 624,194.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
14,215,594.37 14,014,050.71
资产折旧
无形资产摊销 467,456.28 601,265.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
49,149.07 484,287.39
损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 77,740.16 68,693.83
投资损失（收益以“－”号填列） 2,672,638.09 -1,880,825.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 780,624.58 1,201,219.54
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,762,453.36 -6,541,715.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,866,770.72 26,289,385.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -30,905,817.34 -3,372,447.90
其他 -1,908,228.78 -849,222.93
经营活动产生的现金流量净额 -13,834,662.57 56,245,505.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 119,553,519.96 122,637,942.44
减：现金的期初余额 198,416,495.36 241,662,720.31
现金及现金等价物净增加额 -78,862,975.40 -119,024,777.87
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 119,553,519.96 198,416,495.36
其中：库存现金 26,854.11 10,750.67
可随时用于支付的银行存款 119,526,351.99 198,405,431.94
可随时用于支付的其他货币资金 313.86 312.75
三、期末现金及现金等价物余额 119,553,519.96 198,416,495.36
其他说明：
无。
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
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78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
无。
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无。
81、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无。
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无。
大额商誉形成的主要原因：
无。
其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
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合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无。
其他说明：
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
铝塑共挤节能门
上海阿德勒新材
上海 上海 窗加工、批发、 51.00% 企业合并
料科技有限公司
零售、安装
水性涂料 （油
上海艾仕得金力
上海 上海 漆、危险品除外） 50.10% 投资设立
泰涂料有限公司
的批发、进出口
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海阿德勒新材料科技
49.00% -139,909.06 -5,787,451.35
有限公司
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海艾仕得金力泰涂料
49.90% -230,130.84 29,508,046.98
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海阿
德勒新
9,467,86 31,149.3 9,499,00 21,310,1 21,310,1 9,698,71 33,448.2 9,732,15 21,257,7 21,257,7
材料科 0.00 0.00
0.29 5 9.64 34.84 34.84 0.95 5 9.20 55.71 55.71
技有限
公司
上海艾
仕得金
86,731,5 568,880. 87,300,4 28,166,0 28,166,0 87,247,5 524,821. 87,772,3 28,176,8 28,176,8
力泰涂 0.00 0.00
80.48 13 60.61 97.90 97.90 76.26 77 98.03 51.28 51.28
料有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海阿德勒
新材料科技 0.00 -285,528.69 -285,528.69 -36,096.48 2,476,639.28 -965,184.88 -965,184.88 37,504.14
有限公司
上海艾仕得
44,041,246.2 34,143,762.4
金力泰涂料 -461,184.04 -461,184.04 -6,207,234.74 118,240.81 118,240.81 -1,460,099.76
2 9
有限公司
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
117
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（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
嘉兴领瑞投资合
实业投资、投资
伙企业（有限合 浙江省嘉兴市 浙江省嘉兴市 40.48% 权益法
管理。
伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 26,615,389.91 32,666,696.03
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非流动资产 226,091,693.70 224,484,653.70
资产合计 252,707,083.61 257,151,349.73
流动负债 331,009.17 331,009.17
负债合计 331,009.17 331,009.17
归属于母公司股东权益 252,376,074.44 256,820,340.56
对联营企业权益投资的账面价值 79,669,412.38 84,069,235.84
净利润 -4,444,266.12
其他综合收益 -4,444,266.12
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
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其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款、可供出售金融资产和其他应收款，本公司的金融负债包括短期借款、应付
票据、应付账款和其他应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注5相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具
的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察
本公司的风险管理政策。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。如果金融工具涉及的顾客或对方无法履
行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他
应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。
流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有
足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币
之外的外币进行计价的金融工具。本公司不存在重大汇率风险
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息
金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司对利率波动敏感性不强，不存在重大利率风险。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具
或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商
品价格或权益工具价格等的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
宁夏华锦资产管理 宁夏银川市金凤区 投资管理、资产管理
50,000 万元人民币 15.43% 19.97%
有限公司 阅海湾中央商务区 （不得从事非法集
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万寿路 142 号西 资、吸收公众资金等
CBD 金融中心第 11 金融活动）。
层 1106 号办公室
本企业的母公司情况的说明
截至2018年6月30日止，公司的第一大股东宁夏华锦直接持有公司股份72,561,000股股份，占公司总股本的15.43%；并
接受吴国政先生的全权委托代为行使其所持公司21,374,442股股份所对应的表决权，宁夏华锦实际可支配公司93,935,442股股
份，占公司总股本的19.97%所对应的表决权。
本企业最终控制方是中国国防金融研究会。
其他说明：
2018 年 6 月 13 日，控股股东宁夏华锦资产管理有限公司基于对公司主业市场的长期看好，并对公司战略升级的发展前
景和企业价值充满信心，计划通过法律法规允许的方式（包括但不限于集中竞价、大宗交易、协议转让等）增持公司股份。
（详见公告《上海金力泰化工股份有限公司关于控股股东计划增持公司股份的公告》【公告编号：2018-069】）。
2018 年 6 月 22 日，宁夏华锦通过深圳证券交易所交易系统在二级市场增持公司股份共计 2,010,000 股股份，本次增持
后，宁夏华锦直接持有公司 72,561,000 股股份，并接受吴国政先生的全权委托代为行使其所持公司 21,374,442 股股份所对
应的表决权，宁夏华锦实际可支配公司 93,935,442 股股份（占公司总股本的 19.97%）所对应的表决权。（详见公告《上海
金力泰化工股份有限公司关于控股股东增持公司股份的进展公告》【公告编号：2018-071】）。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
纳路涂料（上海）有限公司 其他关联关系方
纳路贸易（上海）有限公司 其他关联关系方
NOROO Holdings Co., Ltd. 其他关联关系方
纳路控股(香港)有限公司 持有上市公司 5%以上股份的法人
其他说明
纳路涂料(上海)有限公司，纳路贸易(上海)有限公司均为本公司股东纳路控股(香港)有限公司的下属子公司。纳路控股
股份有限公司（韩国）和纳路涂料股份有限公司（韩国）均为纳路控股(香港)有限公司的股东。
公司原董事卞正权先生在公司担任董事期间同时担任纳路涂料董事长、NOROO PAINT社长。公司原董事金载学先生在担
任公司董事期间同时担任NOROO PAINT常务。公司原监事朴仁哲先生在担任公司监事期间同时担任纳路涂料董事、副总经理，
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NOROO PAINT常务。2017年5月，纳路控股（香港）有限公司不再持有公司股份，不再是公司股东。同月，卞正权先生及金载
学先生辞去公司董事职务；朴仁哲先生辞去公司监事职务。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第10.1.6条第二款
规定，过去十二个月内，曾经具有上市公司关联法人情形的，视同为上市公司的关联人。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
纳路涂料(上海)有限公司 采购商品 882,580.73 5,000,000.00 否 293,297.47
NOROO Holdings
接受技术许可使用 113,671.62 1,000,000.00 否 156,519.42
Co.,Ltd.
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
纳路涂料(上海)有限公司 销售商品 40,615.08 206,976.05
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无。
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
123
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承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
无。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,274,419.55 1,949,254.50
（8）其他关联交易
无。
124
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6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 纳路涂料(上海)有限公司 652,933.27 344,642.34
其他应付款 NOROO Holdings Co.,Ltd. 507,148.35 404,843.89
其他应付款 吴国政 2,000,000.00 2,000,000.00
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
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5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年6月30日，本公司不存在需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）与丁拥军关于上海阿德勒仲裁案件的仲裁
根据《上海阿德勒新材料科技有限公司增资协议》（以下简称“《增资协议》”）的相关约定，公司于2017年6月9日向
中国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称“贸仲委”）提出仲裁申请，请求裁决被申请人丁拥军向公司支付业绩调整补偿款
及利息、并赔偿律师费等。2017年9月8日，贸仲委受理被申请人丁拥军提出的仲裁反请求，包括请求公司返还股权转让款、
支付违反《增资协议》的违约金及支付律师代理费、仲裁费等。2018年5月15日，中国国际经济贸易仲裁委员会于北京对本
案做出了终局裁决，裁决丁拥军于本裁决作出之日起30天之内将2015年度、2016年度业绩补偿款及利息、律师费、仲裁费等
共计2,669.90万元支付给公司。具体内容详见公司于2018年5月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于仲
裁事项的进展公告》（公告编号：2018-059）。目前公司正在申请强制执行。
2）与丁拥军关于“损害公司利益责任纠纷”案
上海阿德勒股东朱云川向上海市奉贤区人民法院提起诉讼，诉讼请求如下：1、请求判令两被告因其严重侵害公司利益
的行为给第三人造成的经济损失，其中2016年损失为人民币1,060.40万元，2017年内财报亏损为人民币2,158万元，2017年
实际亏损因需审计核定，待核定后再确定金额，暂估为人民币1,000万元。2、请求判决本案的一切费用由两被告（公司、丁
拥军）承担。具体内容详见公司于2018年6月5日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司涉及诉讼的公告》
（公告编号：2018-065）截止本公告日，上海市奉贤区人民法院已受理本案，尚未做出判决。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
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2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1）资产负债表日后利润分配情况说明
根据2018年4月11日召开的公司第七届董事会第十六次会议及2018年5月16日召开的2017年度股东大会审议通过，本公司
2017年度分配方案如下：以截至2017年12月31日公司股份总数470,340,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人
民币0.40元（含税），合计派发现金股利18,813,600.00元（含税）。2018年7月25日，上述分配方案实施完毕。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
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5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
1、 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。公司目
前主要分为两个分部，分部一主要负责工业涂料及化工新材料业务领域，分部二主要负责节能环保材料领域。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部 1 分部 2 分部间抵销 合计
营业收入 361,943,057.88 361,943,057.88
营业成本 294,405,251.47 294,405,251.47
资产总额 1,169,509,254.93 9,499,009.64 1,179,008,264.57
负债总额 245,981,747.34 21,310,134.84 -7,341,773.48 259,950,108.70
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
无。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单独
5,427,037 5,427,03 5,427,0 5,427,037
计提坏账准备的应收 1.86% 100.00% 0.00 1.72% 100.00% 0.00
.76 7.76 37.76 .76
账款
按信用风险特征组合
284,061,9 23,388,2 260,673,7 307,082 23,650,79 283,431,71
计提坏账准备的应收 97.37% 8.23% 97.56% 7.70%
74.59 68.24 06.35 ,513.68 8.22 5.46
账款
单项金额不重大但单
2,252,814 2,252,81 2,252,8 2,252,814
独计提坏账准备的应 0.77% 100.00% 0.00 0.72% 100.00% 0.00
.53 4.53 14.53 .53
收账款
291,741,8 31,068,1 260,673,7 314,762 31,330,65 283,431,71
合计 100.00% 10.65% 100.00% 9.95%
26.88 20.53 06.35 ,365.97 0.51 5.46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海阿德勒新材料科技
5,427,037.76 5,427,037.76 100.00% 预计无法收回
有限公司
合计 5,427,037.76 5,427,037.76 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 259,314,344.59 12,965,717.23 5.00%
1至2年 9,275,600.11 927,560.01 10.00%
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2至3年 5,257,613.88 1,577,284.16 30.00%
3 年以上 7,917,706.84 7,917,706.84 100.00%
确定该组合依据的说明：
对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合， 根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险
特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，按照款项性质组合提坏账准备的应收账款：
单位名称 2018年6月30日 2017年12月30日
上海艾仕得金力泰涂料有限公司 2,296,709.17 1,690,793.33
合计 2,296,709.17 1,690,793.33
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
2018年6月30日期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况如下：
单位名称 账面余额（元） 坏账准备（元） 计提比例% 计提理由
四川精悦涂装科技有限公司 676,777.00 676,777.00 100.00 预计无法收回
柳州市静兰电镀厂 429,490.00 429,490.00 100.00 预计无法收回
十堰宏跃天成工贸有限公司 160,076.80 160,076.80 100.00 预计无法收回
泊头市盛德机械配件厂 150,720.00 150,720.00 100.00 预计无法收回
温岭市城西李友松摩托车配件加工厂 149,680.00 149,680.00 100.00 预计无法收回
其他 686,070.73 686,070.73 100.00 预计无法收回
合计 2,252,814.53 2,252,814.53 100.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 185,109.98 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 77,420.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
130
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额（元） 坏账准备（元） 占应收账款总额的比例%
第一名 非关联方 16,596,951.83 829,847.59 5.69
第二名 非关联方 14,224,412.43 711,220.62 4.88
第三名 非关联方 8,302,784.33 415,139.22 2.85
第四名 非关联方 6,943,664.01 347,183.20 2.38
第五名 非关联方 6,927,391.64 346,369.58 2.37
合计 52,995,204.24 2,649,760.21 18.17
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,193,24 54,489.1 1,138,752 3,276,3 3,199,828.1
合计提坏账准备的 38.39% 4.57% 63.11% 76,497.26 2.33%
1.94 8 .76 25.39 3
其他应收款
单项金额不重大但
1,914,73 1,914,73 1,914,7 1,914,735
单独计提坏账准备 61.61% 100.00% 0.00 36.89% 100.00% 0.00
5.72 5.72 35.72 .72
的其他应收款
3,107,97 1,969,22 1,138,752 5,191,0 1,991,232 3,199,828.1
合计 100.00% 63.36% 100.00% 38.36%
7.66 4.90 .76 61.11 .98 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
131
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 735,544.20 21,187.31 2.88%
1至2年 48,018.50 4,801.85 10.00%
2至3年 10,000.00 3,000.00 30.00%
3 年以上 25,500.02 25,500.02 100.00%
确定该组合依据的说明：
对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险
特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，按照款项性质组合提坏账准备的其他应收款：
单位名称 2018年6月30日 2017年12月30日
上海艾仕得金力泰涂料有限公司 374,179.22 2,604,276.48
合计 374,179.22 2,604,276.48
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
2018年6月30日期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况如下：
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
上海阿德勒新材料科技有限公司 1,914,735.72 1,914,735.72 100.00 预计无法收回
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 22,008.08 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
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上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 266,100.00 176,255.65
备用金 124,233.00 123,100.00
业务往来 2,597,714.14 4,819,424.44
其他 119,930.52 72,281.02
合计 3,107,977.66 5,191,061.11
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 应收房租及管理费 1,914,735.72 2-3 年及 3 年以上 61.61% 1,914,735.72
第二名 应收管理费 374,179.22 1 年以内 12.04% 0.00
第三名 保证金 120,000.00 1 年以内及 1-2 年 3.86% 7,000.00
第四名 诉讼费 99,950.50 1 年以内及 1-2 年 3.22% 6,398.45
第五名 保证金 30,000.00 1 年以内 0.97% 1,500.00
合计 -- 2,538,865.44 -- 81.69% 1,929,634.17
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 50,052,000.00 19,992,000.00 30,060,000.00 50,052,000.00 19,992,000.00 30,060,000.00
对联营、合营企
79,669,412.38 79,669,412.38 84,069,235.84 84,069,235.84
业投资
合计 129,721,412.38 19,992,000.00 109,729,412.38 134,121,235.84 19,992,000.00 114,129,235.84
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海阿德勒新材
19,992,000.00 19,992,000.00 19,992,000.00
料科技有限公司
上海艾仕得金力
30,060,000.00 30,060,000.00
泰涂料有限公司
合计 50,052,000.00 50,052,000.00 19,992,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动 减值
权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 准备
投资单位 期初余额 期末余额
追加投资 减少投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 其他 期末
益 调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
嘉兴领瑞投
资合伙企业 84,069,235.84 -4,399,823.46 79,669,412.38
（有限合伙）
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小计 84,069,235.84 -4,399,823.46 79,669,412.38
合计 84,069,235.84 -4,399,823.46 79,669,412.38
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 312,992,506.88 251,652,301.08 331,951,831.96 247,831,799.37
其他业务 8,903,515.74 7,607,198.77 1,591,972.75 1,473,733.97
合计 321,896,022.62 259,259,499.85 333,543,804.71 249,305,533.34
其他说明：无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,399,823.46
理财产品投资收益 1,269,251.63 1,748,460.81
合计 -3,130,571.83 1,748,460.81
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -49,149.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,860,855.25
受的政府补助除外）
135
上海金力泰化工股份有限公司 2018 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,773,734.84
减：所得税影响额 537,838.35
少数股东权益影响额 83.12
合计 3,047,519.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.60% 0.0115 0.0115
扣除非经常性损益后归属于公司
0.26% 0.0115 0.0115
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的2018年半年度财务报
告文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
上海金力泰化工股份有限公司
法定代表人：潘恺
日期：2018年8月29日
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