上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
证券代码：300225 证券简称：金力泰 公告编号：2023-052
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人袁翔、主管会计工作负责人隋静媛及会计机构负责人(会计主
管人员)隋静媛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资
者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力严重
不利影响的重大风险因素，敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与
应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”的“十、公司面临的风险和
应对措施”相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义.......................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................................................... 9
第四节 公司治理 .................................................................................................................................................................. 31
第五节 环境和社会责任 ..................................................................................................................................................... 34
第六节 重要事项 .................................................................................................................................................................. 44
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................ 55
第八节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................... 63
第九节 债券相关情况 ......................................................................................................................................................... 64
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................. 65
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、经公司法定代表人签署的 2023 年半年度报告原件；
四、其他相关文件。
以上文件的备置地点：公司董事会办公室。
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释义
释义项 指 释义内容
金力泰、公司 指 上海金力泰化工股份有限公司
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《上市规则》 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则
深圳证券交易所上市公司自律监管指
上市公司规范运作指引 指
引第 2 号—创业板上市公司规范运作
《公司章程》 指 上海金力泰化工股份有限公司章程
报告期、本报告期 指 2023 年半年度
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司
利安达会计师事务所（特殊普通合
审计机构、会计师事务所 指
伙）
海南大禾 指 海南大禾企业管理有限公司
嘉兴领瑞 指 嘉兴领瑞投资合伙企业（有限合伙）
电泳漆 指 阴极电泳涂料
巴斯夫、PPG、立邦、艾仕得、关西等
国际知名涂料企业 指
五家涂料业巨头
挥发性有机化合物(volatile organic
compounds）的英文缩写。环保意义上
VOC 指
是指会产生危害的一类挥发性有机
物。
HSC(High Solid Coat)。随着环境保
护法的进一步强化和涂料制造技术的
高固体份涂料 指 提高，高固体份涂料(HSC)应运而生。
一般固体份在 65%- 85%的涂料均可称
为 HSC。
通过除油、脱脂、除锈、水洗等工
艺，提高电泳漆膜的附着力、耐蚀性
能和全涂层的装饰性。车身涂装环保
前处理无磷硅烷工艺，解决了传统锌
绿色前处理 指 系磷化工艺中锌、镍、锰重金属离子
和硝酸盐、废磷化渣等带来的环境污
染以及处理温度能耗较高的问题，是
一种能耗低、绿色环保且与电泳涂料
匹配良好的前处理工艺。
MAO 指 Micro-Arc Oxidation，微弧氧化
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金力泰 股票代码 300225
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海金力泰化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金力泰
公司的外文名称（如有） Shanghai Kinlita Chemical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） KNT
公司的法定代表人 袁翔
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汤洋 林艺珊
联系地址 上海市化学工业区楚工路 139 号 上海市化学工业区楚工路 139 号
电话 021-31156097 021-31156097
传真 021-31156068 021-31156068
电子信箱 knttzxx@knt.cn knttzxx@knt.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年年
报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 352,138,075.52 312,319,201.45 12.75%
归属于上市公司股东的净利
-927,856.33 -56,082,607.90 98.35%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -4,122,558.18 -57,904,176.73 92.88%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-84,480,117.88 153,184,352.11 -155.15%
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.0019 -0.1146 98.34%
稀释每股收益（元/股） -0.0019 -0.1146 98.34%
加权平均净资产收益率 -0.12% -6.35% 98.11%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,162,305,032.13 1,119,868,454.89 3.79%
归属于上市公司股东的净资
770,467,394.62 771,395,250.95 -0.12%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
1,228,477.13
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
1,636,281.40
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
758,729.84
支出
减：所得税影响额 428,786.52
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合计 3,194,701.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业背景
1、涂料行业发展目标
据中国涂料行业“十四五”发展规划，涂料行业将与国家整体发展战略保持一致，实现可持续增长，积极推进 产业升
级，优化涂料产业结构，环境友好型涂料产品占比逐步增加。“十四五”期间将加强对工业涂装 VOCs 排放特征及防治对策
的研究，逐步替代含铅涂料的政策，加强环境保护综合名录涂料相关内容的修订，完善涂料行业危险废物管理政策 研究，
继续健全并完善涂料行业绿色制造体系。同时，重点推动涂料行业上下游行业绿色供应链建立，继续配合工信部完 成绿色
设计产品标准体系的完善，并推进绿色园区建设，促进企业搬迁入园。
中国汽车涂料的发展和中国汽车工业的发展相契合，是中国改革开放和全球化进程的成功范例。涂料行业在过 去几十
年间经历了高速发展，国内企业制造和研发技术水平进步显著，为数不多的具有自主研发能力的本土涂料企业逐渐 崭露头
角，外资独大的行业竞争格局正在发生变化。
中国涂料工业协会制定的“十四五涂料行业规划发展战略”中，提到：1）全行业经济总量保持稳步增长；主营业务收
入预计年均增长 4%左右；产量预计年均 4%增长；重点企业平均增长 10%；2）到 2025 年，涂料行业总产值预计增长到 3700
亿元左右；总产量预计增长到 3000 万吨左右；环境友好的涂料品种占涂料总产量的 70%。面对多级挑战、国内外复杂多变
的局势环境因素影响及控制现状，中国涂料工业协会预测“十四五”我国涂料行业发展将在后半程有较大的消费反 弹，行
业将力保发展稳定，总体主营业务收入与产量力争达到目标水平。
2、涂料下游行业发展概况
根据中国汽车工业协会《2023 年 6 月汽车工业产销情况》，我国经济运行保持持续恢复态势，积极因素累计增多，经济
长期向好趋势依然稳固。在此背景下，汽车行业走出了一季度的市场过渡期，二季度形势明显好转，整体来看上半 年行业
保持稳健发展，国内市场持续恢复，主要经济指标持续向好。在经历过一季度促销政策切换和市场价格波动带来的影 响后，
在中央和地方促消费政策、轻型车国六实施公告发布、多地汽车营销活动、企业新车型大量上市的共同拉动下，叠 加车企
半年度节点冲量和 4、5 月同期基数相对偏低，市场需求逐步恢复，上半年累计实现较高增长。
作为车市亮点的新能源汽车、汽车出口和中国品牌继续延续良好发展态势。其中新能源汽车快速增长，市场占 有率达
28.3%;汽车出口增长迅速，上半年已突破 200 万辆，对市场整体增长贡献显著;中国品牌乘用车市场占有率稳定在 50%以上。
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2023 年 1-6 月，我国汽车产销分别完成 1,324.8 万辆和 1,323.9 万辆，同比分别增长 9.3%和 9.8%，由于去年 6 月受燃油
车购置税减半等政策拉动产销呈现高增长，1-6 月累计产销增速较 1-5 月回落 1.8 和 1.3 个百分点。一季度，整体车市处于负
增长状态;4 月份以来，在同期低基数影响及多重利好因素的共同推动下汽车市场持续好转，产销量延续增长态势 ，上半年
累计实现较高增长。
从细分市场表现来看，2023 年 1-6 月，1）我国乘用车产销分别完成 1,128.1 万辆和 1,126.8 万辆，同比分别增长 8.1% 和
8.8%。从上半年乘用车市场表现来看，国家和各地相继出台的促销政策、车企的季末冲量带动、新能源汽车销量 和出口的
持续增长，共同推动了上半年乘用车市场的产销双增长。其中，中国乘用车品牌 1-6 月销量 598.6 万辆，同比增长 22.4% ，
所占市场份额 53.1%，上升 5.9 个百分点；2）商用车领域，2023 年上半年产销分别完成 196.7 万辆和 197.1 万辆，同比分别
增长 16.9%和 15.8%，在商用车主要品种中，与上年同期相比，客车、货车产销均呈两位数增长，其中客车产销增速高于货
车；3）新能源汽车市场方面，2023 年上半年产销分别完成 378.8 万辆和 374.7 万辆，同比分别增长 42.4%和 44.1% ，市场占
有率达到 28.3%。
据中国汽车工业协会整理的国家统计局数据显示，2023 年上半年，汽车制造业工业增加值同比增长 13.1%，较 1-5 月
下降 1.1 个百分点，高于同期制造业增加值 8.9 个百分点。完成营业收入 44,931.3 亿元，同比增长 13.1%;实现利 润总额
2,176.3 亿元，同比增长 10.1%。汽车工业经济效益高于制造业总体。
展望下半年，宏观经济的温和回暖逐渐向汽车市场传导，新能源汽车和汽车出口的良好表现有效拉动了市场增 长，且
伴随政策效应持续显现，汽车市场消费潜力将被进一步释放，有助于推动行业全年实现稳定增长。尽管如此，当前 外部环
境依然复杂，一些结构性问题依然突出，消费需求依然不足，行业运行仍面临较大压力，企业经营仍有诸多挑战。
3、行业的周期性特点
汽车涂料的下游行业中，商用车、工程机械、农业机械作为生产建设的重要工具，与宏观经济的关联度较高， 有着较
为明显的周期性特征；乘用车作为高端消费品，与消费者消费特点、收入变动情况相关，也存在一定的周期性特征 ；而摩
托车/电动车作为一般消费品、轻工零部件作为用量极大的工业必需品，其周期性特征不明显。因此，汽车涂料行业存在一
定的周期性。
（二）公司主营业务
1、主营业务概况
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公司是集科研、生产、销售与服务于一体的高性能工业涂料民族品牌领军企业，聚焦深耕高性能环保汽车原厂 涂料二
十余年。目前，公司产品可广泛应用于乘用车、商用车、摩托车/电动车、农用机械、工程机械和轻工零部件以及建筑幕墙
的防护与装饰。
得益于公司深厚的技术沉淀与精耕细作的自主研发能力，公司是除国际知名涂料企业（PPG、BASF、立邦、艾仕得、关
西）以外，少数可向客户提供涂装全套解决方案的涂料企业。
、公司主要产品
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公司主要的产品包括：阴极电泳漆、面漆以及陶瓷涂料。目前，阴极电泳漆与面漆系公司的拳头产品，2023年上半年
营业收入合计占总营业收入达99.21%。
阴极电泳涂料与汽车面漆统称为汽车原厂涂料，一般是指涂装在汽车等各类车辆车身及零部件上的涂料，由于 其综合
性能要求（包括外观指标、机械性能、防腐性能、耐候性能、施工配套性等）高于其他涂料种类，且必须与科学的 涂装工
艺紧密配套，其研制、生产和施工难度水平高，因此汽车原厂涂料是工业涂料最重要的细分门类之一。标准的汽车 车身涂
装结构由电泳涂层与面漆构成，传统的面漆工艺由中涂涂层、色漆涂层与清漆涂层构成，目前主流的免中涂B1B2面 漆工艺
则由色漆涂层与清漆涂层构成。从底层的电泳涂层——中涂涂层——色漆涂层——清漆涂层，公司均有对应的产品 进行覆
盖。
（1）阴极电泳涂料
阴极电泳涂料是一种涂覆于金属工件表面的环保型涂料，主要起到良好的保护性与防腐蚀以及获得优质涂层的 基础，
且相较于其他喷涂具有更好的完整性，可以涂装到汽车车架、零件等结构件的内腔、夹缝等隐蔽的内部，已作为不 可或缺
的涂层广泛应用于汽车车身、车架、零部件、轻工产品、机械产品及各类对防腐蚀性能有较高要求的金属表面。
报告期内，公司是国内阴极电泳涂料领域的领军民族企业，在核心技术、产品性能、质量控制、商用车市场占 有率方
面具备与国际品牌相抗衡的能力，且已形成了较为完整的阴极电泳涂料产品体系，产品可应用于乘用车与商用车、 农业机
械、工程机械、摩托车/电动车、汽车零部件、轻工零部件等多个目标市场。
在产品特性方面，公司致力于向客户提供能够配套绿色（硅烷/锆盐）前处理的车身用高泳透力薄膜型电泳漆，以及其
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他具有优异耐盐雾性能、高边角保护性能、高耐候性能、高泳透力等不同性能的电泳漆，以满足下游客户对电泳漆 性能的
差异化需求。
（2）面漆
①汽车面漆产品
车身、零部件面漆产品
汽车面漆在整个涂层中发挥着必不可少的装饰和保护作用。汽车面漆与其他面漆不同，由于汽车本身价格较高，加之
常年经历四季变化的历练，这就要求面漆在极端温变湿变、风雪雨雹的气候条件下不变色、不失光、不起泡和不开裂。面
漆涂装后，要求漆膜外观丰满、无明显橘皮、鲜映性好，从而使汽车车身具有高质量的美感和协调性。另外，面漆还应具
有足够的硬度、抗石击性、耐化学品性、耐污性和防腐性等性能，使汽车外观与漆膜性能在各种条件下保持不变。
公司生产的汽车面漆产品包含水性和溶剂型两条产品线，涵盖了中涂漆、底色漆和罩光清漆三种类型的产品。面漆工
艺方面，公司致力于提供B1B2、3C2B、3C1B、2C1B、1C1B等工艺的水性与溶剂型面漆产品，构筑了“全涂装工艺覆盖”的
面漆产品体系，产品体系包括高温车身面漆、塑料零部件（保险杆、后视镜）低温漆、其他零部件面漆、车身内外饰涂料
等。
水性产品方面，得益于公司在水性面漆产品上的技术沉淀与精进，目前已成为业内少数可向客户提供代表水性面漆领
域之涂装技术先进、产品技术含量及市场接受度高的、集中应用于乘用车、高端商用车的主流紧凑型免中涂B1B2面漆产品
的民族涂料企业。
零部件漆方面，汽车塑料件低温水性涂料技术在我国的技术发展较为滞后，业内目前仅沃尔瓦格、BASF等外资涂料企
业有相对成熟的产品供货。目前，公司汽车塑料件低温水性漆已完成了某客户的全套施工性和施工窗口的性能验证，在该
客户产线成功批量供应，后续需依托市场开拓逐步打开更大市场。
轮毂漆
轮毂漆由色漆和清漆组成，由色漆赋予车轮精美的外观和良好的美学视觉，后由清漆完成对色漆和底材的防护，二者
配合完成对车轮的精饰和防护作用，延长车轮的使用寿命，提升车轮的市场价值。公司轮毂漆产品主要用于乘用车铝轮毂
表面，产品遮盖性好、流平性佳、耐高温、施工性和重涂性优良。公司作为主要起草方参与了《乘用车铝车轮涂层技术条
件》CSAE标准的制定，标准号为CSAE98-2019；通过大众认证，作为大众之推荐轮毂漆供应商；产品通过沃尔沃及上汽乘用
车认证；产品性能符合大众公司《合金轮毂的表面防护》TL-239标准及上汽公司《车轮有机涂层试验方法》CVTC54028标
准。
②工业面漆产品
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公司工业面漆产品包括大巴漆、工程机械漆、陶瓷涂料、水性发动机涂料、水性车桥涂料、水性工业高温清漆、水性
钢制轮毂漆。目前，电动两轮车、电动三轮车、大巴漆系公司工业面漆业务中主要开拓的领域。电动两轮、三轮车市场经
过十多年的快速发展之后，终端市场需求逐渐开始趋于求质、求精，面对市场需求的转变，各个电动两三轮车主机厂在选
择涂料供应商时开始侧重于对供应商公司规模、产品质量、产品稳定性、售后服务的考量，而不再一味追求低价。对于此
类转变，金力泰作为国内汽车涂料头部企业将会迎来更多市场机遇。
陶瓷涂料相对于以有机树脂作为主要成分的传统涂料而言，具有耐高温、不燃性、高硬度、强耐候、自清洁等优势，
且不含有机溶剂。公司陶瓷涂料可达到A1级防火等级及9H超高硬度，产品采用全水性绿色环保体系，具有低VOC排放、阻
燃、抗菌、耐沾污、自清洁等特点，可广泛应用于建筑外墙、室内装饰、窗门型材的涂装，在地铁站、高铁站、隧道、医
院等公共建筑中亦可应用。
（三）主要产品的上下游产业链
汽车涂料行业的主要原材料包括树脂、溶剂、助剂、颜填料等，化工行业为其主要上游行业。公司所处行业的 下游行
业包括汽车整车制造行业以及汽车整车制造之外的行业，包括农业机械、工程机械、摩托车、汽车零部件、轻工零 部件等
行业。
（四）公司经营模式
、采购模式
报告期内，公司采购按销售计划及生产计划，结合现有库存及采购周期、最低采购模数，制定采购计划。采购员根 据采购
计划，进行材料比价，并在合格供应商名录下进行选择，并按照公司规定进行评价审核，评审通过后下达采购订单 及后期
跟单，对采购周期长的材料，向供应商提供三个月滚动计划，由供应商备库来保证材料的准时交付。
对于大宗原材料例如环氧树脂、双酚A等，当其价格处于低位时，公司采取战略锁定的模式，将原料采购价维持在相对低位。
同时和供应商商定，采取共同锁定原料上游的模式，以此控制采购成本。针对合格供应商的管理，主要是公司每半 年对现
有合格供应商进行评审，按评审结果进行整改及淘汰等；对于新供应商的开发，需要按材料在公司使用的重要性进 行分别
管理，分别进行小样检测、小试实验、中试实验后组织技术及质量二方审核，签订技术协议、质保协议后纳入《合 格供应
商名录》。
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、销售模式
报告期内，公司主要采取直接销售为主和代理销售为辅相结合的模式进行产品销售。对于汽车主机厂客户，由于客 户产品
需求量大，对涂料产品的质量要求较高，并需要公司及时对产品涂装过程进行跟踪，以保证公司产品的合理使用效 果，因
此公司对这些大客户主要采取直接销售模式进行销售。代理商销售是公司对直销模式的一种良好补充，公司通过代 理销售
可以最大程度地利用代理商的销售渠道，采集到更多的信息，有利于扩大销售量。
、盈利模式
报告期内，为了更好地适应主机厂对于涂装成本控制及质量提升的要求，公司从传统的制造业盈利模式，即向 客户提
供电泳涂料、汽车面漆、工业面漆等涂料产品，逐步向“涂装全套解决方案服务商”进行转变，积极推进与拓展涂 装一体
化业务。
（五）业绩驱动因素
1、涂料行业发展目标
详见本节“一、（一）1、涂料行业发展目标”。
2、化工原材料价格已经回落并相对稳定
2022年上半年，化工原材料价格高位运行，以及受到全球公共卫生事件影响，公司生产经营活动受到严重影响；2022
年下半年至今，化工原材料价格呈回落趋势，全球公共卫生事件对公司及上游行业公司生产经营影响已大幅减 弱 ， 预计
2023年原料价格将逐渐回归正常。同时，叠加公司持续优化客户结构、优化改良产品，公司综合毛利率有所提升， 未来发
展向好。
3、下游行业发展稳健
据中国汽车工业协会《2022年中国汽车市场发展预测报告》，随着中国经济不断增长，中国汽车市场也随之快速 发展。
“十四五”期间，宏观经济的复苏、中低收入群体经济情况好转、国家政策层面政策支持等方面都将促进中国汽车 市场的
良好发挥发展。2025年，中国汽车市场有望达到约3000万辆，其中乘用车销量将达到约2526万辆、商用车销量约475万辆。
近年，中国品牌乘用车市场占有率延续了不断提升态势，在产业变革之际，中国品牌乘用车企业抢抓新发展机 遇，全
面推动品牌向上发展战略，进一步缩小了与国外优势汽车企业之间的差距。在新能源汽车领域，中国品牌更是成为 绝对主
力，通过与智能网联加速融合，中国品牌乘用车企业也占据了先机，甚至在某些技术领域已经超越合资品牌。另外 ，凭借
对中国汽车消费市场的精准把握，中国品牌也得到了更多年轻消费者的青睐，加之依托本土供应链优势，中国品牌 抢占了
更多机会。
4、汽车涂料行业发展趋势明朗
2023 年是全面贯彻党的二十大精神开局之年，中国经济走势举世关注。国务院常务会议部署出台政策，加快发展先进
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
制造业集群，加快推进充电基础设施建设，支持新能源汽车产业高质量发展，推动产业迈向中高端。在上半年经济指 标中，
一组数据引人关注——电动载人汽车、锂电池、太阳能电池等“新三样”产品合计出口增长 61.6%，拉动中国出口 整体增
长 1.8 个百分点；装备制造业增加值同比增长 6.5%，对全部规模以上工业增长的贡献率达到 53.9%。2023 年 6 月，国务院
常务会议研究促进新能源汽车产业高质量发展的政策措施，会议指出，新能源汽车是汽车产业转型升级的主要方向 ，发展
空间十分广阔，要巩固和扩大新能源汽车发展优势。
据公开资料显示，传统汽车需要的涂料为 70 平米，而智能网联化的电动汽车需要 1000 平米涂层，无人驾驶汽车需要
4-6 种功能涂料用于不同部位。可视性涂层(透光)、自清洁涂层(疏水)、柔触感防反射内饰涂层(透波)、电池包特 殊涂层
(绝缘、耐压、耐击穿、防潮、防腐、防过热)，高功能涂层将与传感器、激光雷达等系统一起，作为未来智能汽车 的关键
一环。或者更广义来说，未来智慧城市“大交通涂装”发展趋势就必然涉及定位、隐身和数据交换。在“内循环”和“碳
中和”大背景下，新能源+网联化汽车赋予了中国能源战略安全转移、产业弯道超车、定义未来汽车生活和话语权的空前机
遇，中国汽车行业有望在一个前所未有的空间中崛起，为我国实现高质量发展做出深远贡献。
（五）报告期内，公司重点工作
2023 年上半年，公司电泳涂料业务营业收入 1.83 亿元，较 2022 年同期同比增加 15.12%；面漆业务营业收入 1.66 亿元，
较 2022 年同期同比增加 23.6%；产品结构方面，电泳涂料业务占营业收入总额的 52.1%（上年同期 51.03%），面漆业务占
47.1%（上年同期 42.97%）。2023 年上半年，得益于公司下游汽车行业产销量同比分别增长 9.3%、9.8%，汽车涂料需求量
较上年同期有所复苏，同时 2022 年下半年至今，化工原材料价格呈回落趋势，叠加全球公共卫生事件对公司生产经营的不
利影响已大幅减弱，2023 年上半年，公司归属于上市公司股东的净利润-92.79 万元，相较上年同期亏损情况（-5,608 万元）
大幅收窄。
1、巩固商用车原厂车身漆基本盘
2023 年上半年，公司持续围绕既定的“双轨战略”，持续完善“涂料+树脂研发全平台”与“智能喷涂中心”，基于“核心树
脂自制——涂料研发——喷涂应用模拟”的一体化研发平台，积极有效发挥企业核心竞争力，持续优化改良无磷前处理配套
电泳涂料、主流商用车面漆产品，把握市场机会、抢夺更多市场份额，在复杂多变的外部经营环境下巩固并提升公 司在商
用车原厂漆的市场占有率；通过营业收入与客户优化，取消与低毛利客户的合作。除传统工艺涂装线的巩固积累外 ，公司
也积极拓展产品在新底材和新工艺的配套能力。2023 年上半年，经过涂料和工艺条件的优化，产品顺利配合某客户完成翻
转电泳线量产及铝车身电泳线量产，并制定最优工艺条件。公司将持续积累涂料在新底材和新工艺涂装线的应用数 据，为
进一步完善产品和应用提供基础。
2、乘用车原厂车身漆项目认证推进中
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司自 2020 年下半年开始，坚定进军乘用车市场的战略决策，开拓乘用车原厂涂料市场、开发符合主流乘用车主机厂
要求的乘用车原厂涂料产品体系，与金力泰现有产品体系形成良好的联动效应，力求在“近乎被外资企业垄断”的 乘用车
原厂漆市场中占据一席之地，为公司长远发展增添新的利润增长点，系贯穿公司当下与未来发展的重要核心主题之一。
2021 年，公司凭借 B1B2 紧凑型工艺涂料产品（目前涂装技术最先进及市场接受度最高的、应用于高端乘用车面漆的涂
装工艺，长期以来主要由外资涂料企业向各大车企供货），持续开展乘用车车身漆试喷测试，同时也在三一重卡、北汽福田、
山东汽车等商用车领域批量供应。由于乘用车主机厂认证普遍需要 2-3 年时间，2022 年公司持续展开乘用车车身漆的技术
交流以及市场开拓，并对 B1B2 面漆产品进行改良优化升级；为积累更多 B1B2 产品应用案例、持续打磨产品，公司成功开
发了吉利皮卡雷达、浙江新吉奥两家商用车车企。
2023 年上半年，公司积极把握国内自主品牌新能源汽车快速发展及国产涂料替代的契机，凭借公司核心树脂自制、智
能涂装实验室、色彩实验室以及产品研发等优势，大力开拓国内品牌乘用车业务，相继取得国内某新能源车企的体 系认证
以及两家乘用车车企的零部件体系认证，在乘用车车身漆领域迈出“一大步”。体系认证完成后，公司方可进行具体车型/
项目的认证，目前，相关项目认证稳步推进中。
3、低温水性塑料件漆实现批量应用
汽车塑料件（如保险杠）低温水性涂料技术在我国的技术发展较为滞后，以油性塑料件涂料为主，业内目前仅沃尔瓦
格、BASF 等外资涂料企业有相对成熟的产品供货。2021 年，公司完成低温水性 PP 底漆和水性色漆开发调试工作以及供样
试线，理论性能满足中高端乘用车内外饰要求。2022 年，公司完成了低温水性 PP 导电底漆和水性色漆研发及产品对标工
作，并于年中在某客户处完成试线。截至本报告期末，该技术已完成全套施工性和施工窗口的性能验证，代表性产品
KNT3700 水性 PP 导电底漆+KNT3800 水性色漆+KNT212 高性能清漆搭配，成功实现在上述客户产线的批量使用。
4、工业水性产品研发矩阵拓宽
报告期内，公司针对水性工业面漆相关产品进行开发并对现有产品进行持续优化改良，以更好地适应客户需求 。公司
工业面漆产品包括水性发动机涂料、水性车桥涂料、水性工业高温清漆、水性钢制轮毂漆等。目前，电动两轮车、 电动三
轮车系公司工业面漆业务中主要开拓的领域。电动两轮、三轮车市场经过十多年的快速发展之后，终端市场需求逐 渐开始
趋于求质、求精，面对市场需求的转变，各个电动两三轮车主机厂在选择涂料供应商时开始侧重于对供应商公司规 模 、产
品质量、产品稳定性、售后服务的考量，而不再一味追求低价。对于此类转变，金力泰作为国内汽车涂料头部企业 将会迎
来更多市场机遇。
5、轻金属表面处理+3C 涂料
新材料业务作为公司“科研驱动与产业转化”双轨战略的重要组成部分，是公司现阶段及未来大力发展的具有 高附加
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
值的业务板块。根据公司经营发展规划，轻金属表面的微弧氧化处理加工、3C 涂料以及新型表面涂层材料等业务主要由全
资子公司上海金杜新材料科技有限公司开展。2023 年上半年，上海金杜充分发挥公司提供全套解决方案的优势，重点侧重
于 MAO 处理+3C 涂料的推广；在立足产品开发的基础上，开发并推广贴合市场需求，同时具有高性价比的产品；重点布局
笔记本电脑外壳及键盘、手机、智能可穿戴产品等市场。同时，上海金杜持续聚焦于团队建设与产品开发：
（1）团队建设：在现有人员基础上进一步引进行业内专业技术开发、销售服务人才，逐步组建成一支涵盖产品开发，
色彩设计，业务开拓，技术服务的专业服务于 3C 涂料行业的团队和微弧氧化解决方案团队。
（2）产品开发：针对手机、笔电、键盘各种对耐磨要求比较高的塑料素材的表面涂装进行新产品开发，具体包括：1)
超耐磨抗污 UV 漆；2)低 VOCs 溶剂型高温色漆体系；3)用于笔记本塑料材质部件、笔记本键盘、电子电器零部件的其他涂
装解决方案。
二、核心竞争力分析
（一）专业化管理团队赋能
汽车涂料行业是一个长期被 PPG、BASF、立邦、艾仕得、关西等国际知名涂料企业占据大多数份额的行业，因此涂料
公司核心管理团队的国际视野、产业战略思维、行业市场的前瞻把握以及主流技术趋势的聚焦与预判显得格外重要。
报告期内，公司管理团队根据中长期相结合的战略规划，以技术研发为导向并从解决实际问题的角度出发，持 续地、
针对性地充实核心管理团队。现有核心管理团队成员在汽车原厂漆、轻金属表面处理等不同领域均有着深厚的行业 背景，
在诸多知名涂料行业企业有着多年的从业经验，将跨国企业精细化管理理念与方法、自身优秀的从业经验与管理经 验以及
丰厚的人脉资源相结合，并充分考虑国内市场竞争环境与格局，围绕“科研驱动与产业转化”双轨战略，对内攻克 乘用车
原厂漆等技术难题、优化制造工艺、提高精益生产内部管理水平，对外有序展开化工新材料如轻金属表面处理、3C 涂料、
树脂等业务战略转型，依托金力泰与复旦大学共建的“先进涂层和材料校企联合研究中心”，与之在研发层面展开通力合作，
让公司综合竞争力得到全方位、系统性的提升与优化，为公司未来持续、稳健、向好的发展夯实基础。
（二）“以技术为导向”贯穿始终
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1、树脂自制，把握汽车涂料的核心关键技术
树脂是涂料的核心关键原材料，不仅对涂料各个涂层的性能、稳定性有重要影响，还直接影响了涂料的成本。 树脂自
制是指公司将采购的树脂单体（合成树脂的必要基础原材料，例如丙烯酸类单体、乙烯基类单体等）通过自由基聚 合、加
成聚合等聚合方式，最终合成树脂。涂料企业通过核心树脂自制，还可针对涂料在客户现场应用过程中遇到的问题 主动进
行包括树脂在内的配方调节（而非根据外购树脂被动调节），以此强化涂料产品的适应能力。因此，国际知名涂料企业均掌
握着其涂料产品的核心树脂自制技术，以此构建各自的竞争壁垒。
为把握汽车涂料的核心关键技术，公司基础研发室于 2020 年设立，针对树脂和色浆进行专项研发，构筑公司汽车涂料
产品的核心竞争优势。报告期内，公司持续加大水性树脂研发投入，水性聚氨酯丙烯酸树脂研发取得突破性进展， 自主研
发树脂的触变性达到高端涂料要求，同时树脂耐黄变能力和耐水性明显提升，在水性金属漆中表现极佳的铝粉定向 能力及
耐候性，并且基于现有生产设备完善了生产工艺，维持树脂稳定性。此外，针对于低温的大巴清漆和塑料件清漆， 溶剂型
树脂和放流挂树脂的研发也在同步进行中并已取得部分进展。
2、联合高校合作研发，定向攻克技术难点
公司坚持以技术为导向，培育了一支研发经验丰富、自主研发能力较强的高素质研发队伍。公司研发团队持续 跟踪行
业前沿、主流工艺技术动态进行产品技术和应用的研究，拥有丰富的汽车及其他工业涂料研发及应用经验，根据客 户的需
求进行实用性产品技术和应用技术升级，不断提高产品的技术含量和应用价值。
2021 年 12 月下旬，通过与复旦大学建立长期稳定紧密的产学研合作关系，公司可充分有效利用复旦大学科技人才密集
优势，针对公司在树脂、涂料和相关新材料领域研发和生产实践中遇到的技术问题，公司所需要的新技术、新工艺 、新产
品以及合作三方感兴趣的其他相关方向开展研发工作；有助于公司攻克部分高性能树脂的研发生产技术问题，针对 性优化
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
乘用车、3C 等应用领域的涂料配方，同时，侧重前沿技术产品研究，研发拥有自主知识产权和核心技术的新技术新产品，
有序开展功能性新材料的研发与转化，打通“研发端”与“应用端”的关键节点，强化公司竞争能力。
3、智能涂装实验室
水性的新产品和新技术需要与传统溶剂型涂料不同的实验装备，要求具有能够完全重现汽车涂装线静电旋杯机 器人和
生产线控温控湿控风速的实验室涂装机器人，需要根据不同的 OEM 涂装线选定的旋杯和雾化器在实验室装配相同的设备和
装置以实现真正模拟生产线的条件。经过这样的实验室进行现场应用模拟实验后，开发出的面漆产品稳定性更高、 能够较
好地匹配汽车 OEM 生产线，减少生产线上频繁调整带来对 OEM 生产的质量和生产节拍的冲击。
公司智能涂装实验室已于 2020 年 4 月份投入使用，自主研发的喷涂往复机器人集成了目前国内外最主流的喷涂雾化器
总成，同时还具备了集油漆样品小试、在线调整、在线检测于一体的喷涂中心功能。公司智能喷涂设备高度匹配目 前客户
现场主要的几大类涂装设备型号，并可根据不同的 OEM 涂装线进行设备匹配，实现现场喷涂重现，及时进行在线缺陷模拟、
分析产品喷涂效果并及时提供解决方案，为公司未来业务拓展和品质控制，特别是水性面漆产品方面，提供了长期 有力的
保障和硬件支持。
4、丰富的产品数据库与模块化设计
汽车涂料行业是一个经验壁垒极高的行业，如无深厚的技术沉淀、现场应用经验、各类数据支撑，产品难以获 得客户
的青睐。公司自 1993 年设立之初即专注于汽车原厂涂料，积累了大量的应用经验和现场数据，覆盖从汽车整车涂装到农业
机械、工程机械、摩托车/电动车、汽车零部件、轻工零部件涂装等各个细分市场，形成了多维度、多角度、多种适应性的
产品数据库。同时，研发部门在丰富的产品数据库与多年研发经验的基础上，以客户需求为核心，通过配置不同参 数的配
方以及产品的不断调试，最终形成了模块化设计。模块化设计可实现产品涂料配方的相互搭配、交互使用，打造涂 料模块
化开发平台及模式，快速响应客户需求，加快产品开发速度，满足客户需求。
（三）深耕“全体系电泳漆+全工艺面漆”产品矩阵
公司的客户中既有大型汽车主机厂，也有中小型的汽车零部件和轻工、机械制造企业，其产品用途各有不同， 对涂料
产品性能各有侧重且涂装环境差异较大，对汽车涂料的性能及施工适应性要求具有差异化特点。为此，公司凭借深 厚的技
术沉淀、优秀的研发平台支撑以及丰富的市场经验，打造了“全体系电泳漆+全工艺面漆”产品矩阵，并持续对重点产品进
行优化升级，以满足日益趋严的环保政策与客户差异化需求。
报告期内，公司是国内阴极电泳涂料领域的领军民族企业，业已形成了较为完整的阴极电泳涂料产品体系，产 品可应
用于乘用车与商用车、农业机械、工程机械、摩托车/电动车、汽车零部件、轻工零部件等目标市场。
面漆方面，公司在水性涂料、高固体份涂料等环境友好型产品上持续发力，随着高固体份全系列产品与紧凑型 免中涂
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
B1B2工艺面漆在主机厂的成功应用，公司面漆产品已成功覆盖 B1B2、3C2B、3C1B、2C1B、1C1B 全工艺。全工艺的面漆产品
矩阵，有助于公司满足客户的差异化需求，亦是公司提供涂装全套解决方案的必要支撑之一、公司技术实力的体现。
（四）高质量服务团队优势
汽车涂料作为一个“半成品”，客户现场的喷涂、维护等现场服务能力同样至关重要，亦是重要壁垒之一。对此，公司
必须长期地、持续地深化高质量技术服务团队的建设，将高质量、敏捷、及时响应的现场服务能力作为区别于竞争 对手的
企业肖像重要特征之一。
公司建立了一系列的技术服务标准化工作流程，并按照不同的技术体系建立了现场团队沟通平台，为问题的预 警和反
馈，问题的解决及信息分享，客户及竞争对手的动向的信息分享提供制度化、系统性的便利，为强化公司现场服务 能力、
高质量地提升客户满意度夯实基础；与此同时，公司通过制订与技术服务团队相适应的奖惩制度，强化约束力、激 发积极
性。
（五）人才培养
2023 年上半年，公司依托“金力泰大学”平台，从夯实基础、修炼内功上着重发力，从关注人才逐步发展到为组织创
造全新价值。面对当前经济和竞争环境，公司意识到应从传统的人才培养提升到赋能业务，最终助力组织敏捷迭代 才能在
市场大潮中持续发展。根据业务需求变化，在极大发挥现有人员潜能的基础上，调整人才画像，为组织吸引和发展 优秀年
轻人才。针对研发团队，构建分层级选拔和运作体系的资源池，提高后备人才的准备度和可见性，实现组织和员工的 双赢。
在技术服务团队建设上，明确了新人从成长目标、赋能起点到“练中学”的整体学习地图并全程跟进评估，为业务 一线发
力做好梯队输送工作。
金力泰大学在信息化、数据化上更进一步。在报告期内，共推出 83 门课程，参与 1200 人次，比去年同期增长 150% 。
通过平台数据统计和分析，挖掘员工潜在需求和选择偏好，结合人才画像和学习地图，更加有针对性的筛选和推出 课程及
培养计划，助力打造奋进乐学的学习氛围，支持公司战略和业务目标的达成。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系下游汽车行业
营业收入 352,138,075.52 312,319,201.45 12.75% 逐步回暖以及市场总
体需求向好
营业成本 267,374,309.69 283,737,324.07 -5.77% 主要受全球化工原料
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
价格回落影响，公司
原材料采购金额有所
下降
主要系公司降本增
销售费用 35,146,605.66 37,758,919.81 -6.92% 效，减少销售费用所
致
主要系公司降本增
管理费用 25,759,469.66 35,044,369.46 -26.49% 效，减少管理费用所
致
主要系公司本期计提
财务费用 792,371.59 -455,801.34 273.84%
流动贷款利息所致
主要系公司本期应纳
所得税费用 1,423,573.04 -11,158,853.89 112.76%
税所得额增加所致
主要系公司本期加大
研发投入 23,012,469.91 19,913,307.58 15.56%
研发投入所致
主要系公司上期子公
经营活动产生的现金
-84,480,117.88 153,184,352.11 -155.15% 司贵金属业务回款本
流量净额
期无此项
主要系公司本期收回
投资活动产生的现金
20,582,452.61 -15,093,916.03 236.36% 长期股权投资本金及
流量净额
利润分配所致
筹资活动产生的现金 主要系本期新增银行
78,415,340.77 -5,595,574.88 1,501.38%
流量净额 流动贷款所致
现金及现金等价物净 主要系上述现金流量
14,517,676.77 132,494,862.89 -89.04%
增加额 综合影响所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
分行业
主机厂 128,647,583.26 93,855,348.11 27.04% 25.69% -2.20% 20.81%
非主机厂 219,530,591.94 172,436,091.94 21.45% 13.82% -5.14% 15.70%
分产品
阴极电泳涂料 183,479,065.50 135,769,222.35 26.00% 15.12% -13.55% 24.54%
面漆 164,313,000.53 130,206,570.96 20.76% 22.44% 8.71% 10.01%
分地区
华东地区 205,874,946.65 150,409,664.08 26.94% 5.82% -17.96% 21.17%
西北地区 40,627,891.93 39,130,652.70 3.69% 164.47% 152.45% 4.58%
华北地区 33,011,610.32 24,416,742.34 26.04% 81.35% 47.02% 17.27%
西南地区 32,732,762.62 26,203,427.99 19.95% 21.44% 0.46% 16.72%
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
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占利润总 是否具有可持
金额 形成原因说明
额比例 续性
公司以自有资金购买理财产品、投资北京智
投资收益 349,565.01 45.22% 否
科以及处置安徽足迹产生的收益
营业外收入 829,885.44 107.35% 主要为公司收到的违约金赔偿收入 否
营业外支出 71,155.60 9.20% 主要为对外公益捐赠支出 否
其他收益 1,636,281.40 211.66% 主要为政府补助 否
信用减值损失（损失以 随着运营情况
3,192,524.57 412.96% 主要为本期计提的应收款项坏账准备
“-”号填列） 发生变动
资产减值损失（损失以 随着运营情况
-2,938,205.06 -380.07% 主要为本期计提的存货跌价准备
“-”号填列） 发生变动
资产处置收益（损失以
456,133.17 59.00% 主要为处置部分无法使用的固定资产所致 否
“-”号填列）
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增
占总资产比 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
例 比例
货币资金 60,926,696.60 5.24% 46,408,004.31 4.14% 1.10%
应收账款 249,987,311.50 21.51% 242,129,294.22 21.62% -0.11%
存货 93,022,672.87 8.00% 119,608,453.40 10.68% -2.68%
投资性房地产 6,293,643.33 0.54% 6,352,584.87 0.57% -0.03%
固定资产 207,144,160.22 17.82% 222,079,742.93 19.83% -2.01%
在建工程 29,148,729.94 2.51% 28,856,029.83 2.58% -0.07%
使用权资产 16,575,802.97 1.43% 19,421,885.51 1.73% -0.30%
主要系本期新增银行
短期借款 89,000,000.00 7.66% 7.66%
流动贷款所致
合同负债 14,779,917.65 1.27% 12,842,012.00 1.15% 0.12%
租赁负债 10,414,668.75 0.90% 13,213,408.98 1.18% -0.28%
交易性金融资产 13,500,000.00 1.16% 2,000,000.00 0.18% 0.98%
应收票据 4,872,598.16 0.42% 1,477,921.25 0.13% 0.29%
主要系本期票据回款
应收款项融资 136,435,872.32 11.74% 78,909,356.56 7.05% 4.69%
增加所致
预付款项 102,628,046.88 8.83% 61,870,586.19 5.52% 3.31%
其他应收款 137,807,842.51 11.86% 157,221,625.12 14.04% -2.18%
其他流动资产 1,392,661.74 0.12% 6,194,910.44 0.55% -0.43%
其他权益工具投资 2,994,939.53 0.26% 2,994,939.53 0.27% -0.01%
其他非流动金融资
8,946,000.00 0.77% 10,000,000.00 0.89% -0.12%
产
无形资产 26,814,179.46 2.31% 47,802,792.03 4.27% -1.96%
商誉 0.00 0.00% 15,393.45 0.00% 0.00%
长期待摊费用 877,709.52 0.08% 985,593.84 0.09% -0.01%
递延所得税资产 62,016,664.90 5.34% 61,984,641.41 5.53% -0.19%
其他非流动资产 919,499.68 0.08% 3,554,700.00 0.32% -0.24%
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2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累 本期计
允价值 其他变
项目 期初数 计公允 提的减 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损 动
价值变 值
益
动
金融资产
1.交易
性金融
资产
（不含 12,000,000.00 39,430,000.00 28,984,000.00 22,446,000.00
衍生金
融资
产）
4.其他
权益工 2,994,939.53 2,994,939.53
具投资
金融资
14,994,939.53 39,430,000.00 28,984,000.00 25,440,939.53
产小计
上述合
14,994,939.53 39,430,000.00 28,984,000.00 25,440,939.53
计
金融负
0.00 0.00
债
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,123,187.32 使用受限的银行存款
无形资产 18,301,616.52 银行借款抵押
固定资产 97,032,156.53 银行借款抵押
合计 116,456,960.37
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六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
详见本节五、3. 以公允价值计量的资产和负债
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 3,943 1,350 0 0
合计 3,943 1,350 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
25
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
26
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
本期初 是否按计
起至出 是 所涉 划如期实
售日该 否 及的 施，如未
交 交易 与交易
被出 股权为 股权出售为上市公 为 股权 按计划实
易 出售 价格 股权出售定价 对方的 披露日
售股 上市公 出售对公司的影响 司贡献的净利润占 关 是否 施，应当 披露索引
对 日 （万 原则 关联关 期
权 司贡献 净利润总额的比例 联 已全 说明原因
方 元） 系
的净利 交 部过 及公司已
润（万 易 户 采取的措
元） 施
公司本次交易
定价，系双方
友好协商确
本次交易预计对公司 定，安徽足迹
2023 年度的财务状况 的股权转让价
与经营成果无重大不 格为人民币
利影响，符合公司长 2,000 万元。
蒋
安徽 远发展规划，不存在 此外，根据
国
足迹 损害公司及股东特别 《解除协议》
强 2023 金力泰：关于终止《投
新材 是中小股东利益的情 相关约定，蒋
或 年 2023 资收购协议》暨转让控
料科 形。 国强或蒋国强
其 04 年 04 股子公司 51%股权的公
技有 2,000 30.76 本次交易完成后，安 不适用 指定的第三方 否 不适用 是 是
指 月 月 28 告（公告编号：2023-
限公 徽足迹将不再纳入公 支付股权转让
定 28 日 035）巨潮资讯网
司 司合并报表范围核 款时，应按年
第 日 （www.cninfo.com.cn)
51% 算，结合交易对方经 化 7.7%利率向
三
股权 营背景及资金状况等 公司支付自目
方
综合因素，公司认为 标股权对应的
其有能力履行《解除 部分注册资本
协议》，该股权转让 实际缴付日起
款项收回风险可控。 计算至对应股
权转让款实际
支付之日的利
息。
27
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名 公司类 主要业 营业收
注册资本 总资产 净资产 营业利润 净利润
称 型 务 入
嘉兴领
瑞投资
实业投
合伙企
子公司 资、投 290,000,000 175,655,082.32 174,835,969.32 0.00 1,015.52 1,015.52
业（有
资管理
限合
伙）
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
通过股权转让方式转让公司所持安徽 对报告期内公司生产经营和业绩无重
安徽足迹新材料科技有限公司
足迹新材料科技有限公司 51%股权 大影响
对报告期内公司生产经营和业绩无重
上海泰立元新材料科技有限公司 注销
大影响
主要控股参股公司情况说明
无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动导致营业成本变化的风险
化工类原材料占公司生产成本比重较大，其价格不仅与原油价格相关，还与原材料的供需、产能情况相关。2023 年上
半年，公司主要原材料采购价格较上年同期有所下降，生产成本逐步回稳。但未来，若原材料价格出现较大幅度波 动，将
直接影响公司成本，或对公司经营业绩产生影响。
2、宏观经济波动的风险
公司主营业务收入主要来源于汽车涂料，行业下游主要系汽车行业，公司所处行业发展与宏观经济环境及下游 行业景
气度密切相关。因此下游行业若受到宏观经济波动的影响，将可能造成公司订单减少、回款速度减缓等影响，并对 公司生
28
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
产经营产生不利影响。
3、市场竞争加剧的风险
目前，我国汽车涂料市场竞争能力主要体现在资金实力、研发实力、产品品质、及时配套能力以及现场服务能 力等各
个环节，竞争市场化程度越来越高。汽车涂料属于工业涂料中对技术研发水平、现场服务能力、核心性能指标有高 端要求
的类别，具备较高的技术壁垒、市场进入壁垒和服务壁垒，国内可自主开发并规模生产的自主品牌汽车涂料企业屈指 可数。
目前国内市场竞争态势已形成以国际知名涂料企业以及国内包括本公司在内的少数几家企业之间的竞争。如果本公 司在产
品技术含量、产品质量以及产品服务等方面不能适应汽车涂料产品向环保、经济、高性能升级换代环境下的竞争态 势，则
可能面临在市场竞争中处于不利地位的风险。
4、应收账款及存货呆滞库存的风险
公司主要客户为规模大、资信良好、实力雄厚且与公司有着长期合作关系的大型汽车主机厂，应收账款有保障 ，回款
风险较低。但如果公司下游客户受到宏观经济波动、市场竞争加剧、汽车产业需求波动的影响，下游客户可能出现 资金紧
张或经营业绩下滑等情况，进而可能导致公司货款回笼压力增大的风险。此外，客户因市场变化而不能如期消耗库 存，从
而导致呆滞库存上升的风险。
上述 1-4 项风险之应对措施详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司从事的主要业务”。
5、安全生产风险
公司主要从事涂料、溶剂等化学品的研发、生产、销售，部分原材料、副产品、产成品本身具有易燃、易爆或 有害的
特性。另外，公司产品生产过程中涉及高温、高压等危险环境，对操作要求较高。公司重视安全生产工作，但是仍 存在因
操作不当、设备故障或自然灾害等因素发生意外安全事故的潜在可能性。公司将加强员工安全生产教育、制定对应 的奖惩
制度，从主观意识和制度上提高员工安全素质和安全意识，是员工自觉规范、约束自己的行为，避免安全事故的发 生，确
保公司安全生产。
6、环境保护风险
随着国家环境保护力度的日益增强，国家及地方政府可能在将来出台更为严格的环境保护标准，因此公司在环 境保护
方面的投入和支出可能会相应增加，从而对公司经营业绩产生一定影响。公司重视环境保护工作，但在生产过程中 仍存在
因管理不当、不可抗力等原因造成环境污染事故的可能性，公司可能因此遭受监管部门处罚或赔偿其他方损失。如 监管部
门要求公司停产整改或关闭部分生产设施，将对公司生产经营造成重大不利影响。
公司坚持“绿色环保、绿色生产”，依照《环境保护法》及相关部门的法律法规和相关方的要求，积极改进生产 工艺，
29
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
提升水性面漆的产品比例和研发水平，加大环保投入，更新环保设施建设，促进企业和环境的可持续发展。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
巨潮资讯网
（http://www
全景网“投资
.cninfo.com.
者关系互动平 参与公司 2022 公司 2022 年
2023 年 06 月 cn)《2022 年
台” 其他 其他 年度业绩说明 年度业绩情况
16 日 度网上业绩说
（https://ir 会的投资者 说明
明会-投资者
.p5w.net）
关系活动记录
表》
30
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
《2022 年年度股
东大会决议公
告》（公告编号：
2022 年年度股东 2023 年 06 月 30 2023 年 06 月 30
年度股东大会 32.79% 2023-042）披露
大会 日 日
于巨潮资讯网
（http://www.cn
info.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王超先生因个人原因
辞去公司第八届董事
会非独立董事职务，
辞职后不再担任公司
任何职务。王超先生
王超 非独立董事 离任 2023 年 03 月 13 日 第八届董事会非独立
董事原定任期为 2019
年 12 月 30 日至 2022
年 12 月 30 日，因公
司延期董事会换届选
举，故任期延期。
景总法先生因个人原
因辞去公司第八届董
事会董事职务及董事
会战略委员会委员职
务，辞职后不再担任
公司任何职务。景总
景总法 非独立董事 离任 2023 年 03 月 15 日 法先生第八届董事会
非独立董事原定任期
为 2019 年 12 月 30 日
至 2022 年 12 月 30
日，因公司延期董事
会换届选举，故任期
延期。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
2020 年限制性股票激励计划实施情况概述
1、2020 年 4 月 17 日，公司召开第八届董事会第五次（临时）会议及第八届监事会第二次（临时）会议，审议通过了
《关于〈上海金力泰化工股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈上海金力泰化工
股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2020 年
限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
2、2020 年 4 月 18 日起至 2020 年 4 月 28 日，公司对 2020 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的姓名和职务
在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何关于本次拟激励对象的异议。2020 年 4 月 29 日公司监事会对
本次激励计划激励对象名单进行了核查，并披露了《监事会关于 2020 年限制性股票激励计划激励对象名单的审核及公示情
况说明》。
3、2020 年 5 月 6 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈上海金力泰化工股份有限公司 2020
年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈上海金力泰化工股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划实
施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2020 年限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司
2020 年限制性股票激励计划获得批准。同日，公司披露了《关于 2020 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买
卖公司股票情况的自查报告》。
4、2020 年 6 月 22 日，公司召开第八届董事会第九次（临时）会议及第八届监事会第四次（临时）会议，审议通过了
《关于调整 2020 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向 2020 年限制性股票激励对象首次授予限制性股票的议
案》，董事会同意以 2020 年 6 月 22 日为授予日，向符合首次授予条件的 14 名激励对象授予 1,916.53 万股限制性股票，首
次授予价格为 2.91 元/股。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
5、2020 年 7 月 13 日，公司召开第八届董事会第十次（临时）会议及第八届监事会第五次（临时）会议，审议通过了
《关于调整 2020 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向 2020 年限制性股票激励对象首次授予限制性股票的议
案》，公司董事会根据 2020 年第一次临时股东大会的授权对《公司 2020 年限制性股票激励计划》相关事项进行调整，同
意重新确定以 2020 年 7 月 13 日为授予日，向符合首次授予条件的 14 名激励对象授予 1,886.53 万股限制性股票，首次授予
价格为 2.91 元/股。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
6、2021年 8 月 4 日，公司召开第八届董事会第二十次会议以及第八届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于 2020
年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司 2020
年限制性股票激励计划的第一个解除限售期解除限售条件已成就，符合解除限售条件的激励对象共计 13 人，原激励对象张
岚女士于 2021 年 7 月 13 日向董事会提交了《辞职报告》，公司董事会根据《激励计划（草案）》决定对张岚所持已获授
但尚未解除限售的 190 万股限制性股票进行回购注销。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
7、2021 年 10 月 25 日，公司召开第八届董事会第二十二次会议以及第八届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关
于调整 2020 年限制性股票激励计划首次授予限制性股票回购价格的议案》。因公司 2020 年度权益分派已实施完毕，董事
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
会根据公司《2020 年限制性股票激励计划（草案）》相关规定以及 2020 年第一次临时股东大会的授权，同意将 2020 年限
制性股票激励计划首次授予限制性股票回购价格调整为 2.94 元/股。公司独立董事对本次调整事项发表了同意的独立意见。
8、2021 年 12 月 2 日，公司召开第八届董事会第二十四次（临时）会议以及第八届监事会第十三次（临时）会议，分
别审议通过了《关于终止实施 2020 年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意
终止实施本次激励计划，并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票，与本次激励计划配套的《2020 年限制性股票激
励计划实施考核管理办法》等文件在限制性股票回购注销手续办理完毕后一并终止。公司独立董事对本事项发表了 同意的
独立意见。
9、2021 年 12 月 20 日，公司召开了 2021 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于终止实施 2020 年限制性股票激励
计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。同日，公司披露了《关于回购注销 2020 年限制性股票激励
计划限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2021-092）。
截至本报告披露日，上述已授予但尚未解除限售的限制性股票尚未回购注销完毕。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
33
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
公司在日常生产经营中需严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华 人民共
和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《国家危险废物名录》《危险废物转移联单管理办法》《 突发环
境事件应急管理办法》《水污染防治行动计划》（国发〔2015〕17 号）、《土壤污染防治行动计划》（国发〔2016 〕31
号）、《上海市人民代表大会常务委员会关于修改〈上海市大气污染防治条例〉的决定》、《上海市固定源噪声污 染控制
管理办法》、《上海市清洁空气行动计划(2018-2022 年)》（沪府办发〔2018〕25 号）、《上海市水污染防治行动计划实
施方案》（沪府发〔2015〕74 号）、《上海市土壤污染防治行动计划实施方案》（沪府发〔2016〕111 号）、《上海市实
施〈企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法〉（试行）的若干规定》（沪环保办〔2015〕517 号）、《 上海市
生态环境局关于重点行业执行国家排放标准大气污染物特别排放限值的通告》（沪环规〔2019〕13 号）、《上海市固定污
染源非甲烷总烃在线监测系统安装及联网技术要求（试行）》（沪环保总〔 2015〕465 号）、《低挥发性有机化合 物含量
涂料产品技术要求》（GB/T 38597-2020）、《车辆涂料中有害物质限量》（GB 24409-2020）、《清洗剂挥发性有机化合
物含量限值》（GB38508-2020）等相关国家或地方级法律法规，并按有关标准许可和要求的规定，有序定期开展各 项环境
保护工作。
环境保护行政许可情况
1、2009 年 11 月 18 日公司汽车涂料研发生产基地建设工程环境影响报告书取得上海市环保局批发的环境影响评价报告
批复，批文号为：沪环保许管[2009]1086 号。
2、2015 年 3 月 21 日公司汽车涂料研发生产基地建设工程通过上海市环保局验收并取得批复，批文号为：沪环保许评
[2015]161 号。
3、2022 年 10 月 28 日公司变更排污许可证，证书编号：91310000631789714J001R。
4、公司目前已完成 30000 吨/年水性涂料扩产环评，于 2022 年 5 月 26 日取得扩产环评批复，批准文号为：沪奉环保许
管[2022]80 号。
主要污 主要污 执行的
公司或子公 排放方 排放 排放口 排放浓 排放总 核定的 超标排
染物及 染物及 污染物
司名称 式 口数 分布情 度/强度 量 排放总 放情况
特征污 特征污 排放标
34
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
染物的 染物的 量 况 准 量
种类 名称
上海金力泰 车间废
非甲烷 非甲烷 处理后 19.2mg/ DB31/88 0.803 4.781
化工股份有 7 气排放 未超标
总烃 总烃 排放 m3 1-2015 吨 吨
限公司 口
上海金力泰
非甲烷 非甲烷 处理后 罐区排 4.95mg/ DB31/88 0.044 0.871
化工股份有 1 未超标
总烃 总烃 排放 放口 m3 1-2015 吨 吨
限公司
燃烧废
上海金力泰
氮氧化 气（氮 烟囱排 锅炉房 DB31/38 0.134 1.601
化工股份有 1 24mg/m3 未超标
物 氧化 放 排放口 7-2014 吨 吨
限公司
物）
上海金力泰
废水 污水管 污水总 GB31572 0.432 2.969
化工股份有 COD 1 40mg/L 未超标
COD 网 排口 -2015 吨 吨
限公司
上海金力泰
废水总 污水管 污水总 GB31572 0.064 0.519
化工股份有 总氮 1 5.6mg/L 未超标
氮 网 排口 -2015 吨 吨
限公司
对污染物的处理
1、公司工艺废气主要有 2 套处理设施：合成车间废气采用通风管道收集进 RTO 焚烧，制漆车间废气采用通风管道收集
后经沸石转轮+RTO 处理后达标排放，末端装有在线监测；实验室喷房废气经管道收集后经活性炭吸附脱附+CTO 处理后达标
排放，末端装有在线监测。
2、在生产废水和生活污水经管道收集，公司通过污水处理站进行物化处理+生化+MBR 处理后达标排入市政污水管网，
污水站已完成二次处理提标，提升污水处理能力。
环境自行监测方案
监测频
点位 检测项目 分析方法 执行标准 次（次/
年）
DB 31/ 1025-
臭气浓度 空气质量 恶臭的测定 三点比较式臭袋法 GB/T 14675- 93 半年
2016
甲基丙烯 DB 31/ 1025-
待国家污染物监测方法标准发布后实施 半年
酸甲酯 2016
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附- DB 31/ 1025-
乙酸乙酯 半年
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014 2016
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附- DB 31/ 1025-
乙酸丁酯 半年
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014 2016
DA 001
1#排放
大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物 DB 31/ 1025-
苯乙烯 半年
的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E 2016
口（E 1)
2-丁酮（甲基乙基 分包：固定污染源废气 醛、酮类化合物的测定 溶液吸收- DB 31/ 1025-
半年
酮） 高效液相色谱法 HJ/T 1153- 2020 2016
DB 31/ 1025-
甲基异丁基甲酮 待国家污染物监测方法标准发布后实施 半年
2016
锡及其化 大气固定污染源 锡的测定 石墨炉原子吸收分光光度法
DB 31/ 933- 2015 半年
合物 HJ/T 65- 2001
固定污染源废气 氮氧化物的测定 定电位电解法 HJ 693-
氮氧化物 GB 31572- 2015 月
2014
35
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
固定污染源排气中二氧化硫的测定 定电位电解法 HJ 57-
二氧化硫 GB 31572- 2015 月
2017
固定污染源排气中酚类化合物的测定 4-氨基安替比林分光
酚类 GB 31572- 2015 半年
光度法 HJ/T 32- 1999
大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物
甲苯 DB 31/ 881- 2015 季度
的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E
大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物
二甲苯 DB 31/ 881- 2015 季度
的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E
甲醇 固定污染源排气中甲醇的测定 气相色谱法 HJ/T 33- 1999 DB 31/ 933- 2015 半年
总挥发性有机物 固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附-
GB 37824- 2019 半年
TVOC 气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014
固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色
非甲烷总烃 DB 31/ 881- 2015 半年
谱法 HJ 38- 2017
颗粒物 固定污染源废气 低浓度颗粒物的测定 重量法 HJ 836- 12
DB 31/ 881- 2015
（低浓度） 2017
大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物
苯系物 DB 31/ 881- 2015 季度
的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附-
乙酸酯类 DB 31/ 881- 2015 半年
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014
DB 31/ 1025-
臭气浓度 空气质量 恶臭的测定 三点比较式臭袋法 GB/T 14675- 93 季度
2016
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附- DB 31/ 1025-
乙酸丁酯 季度
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014 2016
DA 004 大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物
二甲苯 DB 31/ 881- 2015 季度
4#排气 的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E
筒 固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色
（N 1） 非甲烷总烃 DB 31/ 881- 2015 季度
谱法 HJ 38- 2017
总挥发性有机物 固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附-
GB 37824- 2019 季度
TVOC 气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附-
乙酸酯类 DB 31/ 881- 2015 季度
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014
DB 31/ 1025-
臭气浓度 空气质量 恶臭的测定 三点比较式臭袋法 GB/T 14675- 93 季度
2016
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附- DB 31/ 1025-
乙酸乙酯 季度
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014 2016
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附- DB 31/ 1025-
乙酸丁酯 季度
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014 2016
固定污染源废气 氮氧化物的测定 定电位电解法 HJ 693-
氮氧化物 DB 31/ 933- 2015 季度
2014
DA 005
5#排气 固定污染源排气中二氧化硫的测定 定电位电解法 HJ 57-
二氧化硫 DB 31/ 933- 2015 季度
筒 2017
（E 3） 大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物
二甲苯 DB 31/ 881- 2015 季度
的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E
甲醇 固定污染源排气中甲醇的测定 气相色谱法 HJ/T 33- 1999 DB 31/ 933- 2015 季度
总挥发性有机物 固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附-
GB 37824- 2019 季度
TVOC 气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014
固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色
非甲烷总烃 DB 31/ 881- 2015 季度
谱法 HJ 38- 2017
36
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
颗粒物 固定污染源废气 低浓度颗粒物的测定 重量法 HJ 836-
DB 31/ 881- 2015 季度
（低浓度） 2017
大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物
苯系物 DB 31/ 881- 2015 季度
的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附-
乙酸酯类 DB 31/ 933- 2015 季度
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014
DB 31/ 1025-
臭气浓度 空气质量 恶臭的测定 三点比较式臭袋法 GB/T 14675- 93 半年
2016
DA 006 DB 31/ 1025-
氨 环境空气和废气 氨的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 533-2009 半年
6#排气 2016
筒 恶臭（异味）污染物排放标准 附录 B 环境空气和废气 硫化 DB 31/ 1025-
（E 5） 硫化氢 半年
氢的测定 亚甲基蓝分光光度法 DB31/1025-2016 附录 B 2016
固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色
非甲烷总烃 DB 31/ 933- 2015 季度
谱法 HJ 38- 2017
固定污染源排放烟气黑度的测定 林格曼烟气黑度图法
林格曼黑度 年
HJ/T 398- 2007
DA 007 固定污染源废气 氮氧化物的测定 定电位电解法 HJ 693-
氮氧化物 月
7#排气 2014
DB 31/ 387- 2018
筒 固定污染源排气中二氧化硫的测定 定电位电解法 HJ 57-
（E 6） 二氧化硫 年
2017
颗粒物 固定污染源废气 低浓度颗粒物的测定 重量法 HJ 836-
年
（低浓度） 2017
DA 008
8#排气 固定污染源废气 油烟和油雾的测定 红外分光光度法 HJ
油烟 DB 31/ 844- 2014 季度
筒 1077- 2019
（E 7）
DB 31/ 1025-
臭气浓度 空气质量 恶臭的测定 三点比较式臭袋法 GB/T 14675- 93 季度
2016
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附- DB 31/ 1025-
乙酸乙酯 季度
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014 2016
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附- DB 31/ 1025-
乙酸丁酯 季度
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014 2016
锡及其化 大气固定污染源 锡的测定 石墨炉原子吸收分光光度法
DB 31/ 933- 2015 季度
合物 HJ/T 65- 2001
大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物
二甲苯 DB 31/ 881- 2015 季度
的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E
E 2- 1--
E 2- 4 制 甲醇 固定污染源排气中甲醇的测定 气相色谱法 HJ/T 33- 1999 DB 31/ 933- 2015 季度
漆漆无
组织排 总挥发性有机物 固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附-
GB 37824- 2019 半年
口 TVOC 气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014
颗粒物 固定污染源废气 低浓度颗粒物的测定 重量法 HJ 836-
DB 31/ 881- 2015 季度
（低浓度） 2017
大气污染物综合排放标准附录 E 固定污染源废气 苯系物
苯系物 DB 31/ 881- 2015 季度
的测定 气袋采样-气相色谱法 DB 31/ 933- 2015 附录 E
正丁醇 待国家污染物监测方法标准发布后实施 DB 31/ 933- 2015 季度
固定污染源废气 挥发性有机物的测定 固相吸附-热脱附-
乙酸酯类 DB 31/ 881- 2015 季度
气相色谱-质谱法 HJ 734- 2014
三乙胺 待国家污染物监测方法标准发布后实施 DB 31/ 933- 2015 季度
37
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
臭气浓度 空气质量 恶臭的测定 三点比较式臭袋法 GB/T 14675- 93 季度
氨 环境空气和废气 氨的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 533-2009 季度
恶臭（异味）污染物排放标准 附录 B 环境空气和废气
硫化氢 硫化氢的测定 亚甲基蓝分光光度法 DB 31/ 1025- 2016 附录 季度
B
DB 31/ 1025-
环境空气 挥发性有机物的测定罐采样气相色谱-质谱法 HJ
乙酸乙酯 2016 季度
759-2015
甲基异丁基酮（4-甲 环境空气 挥发性有机物的测定罐采样气相色谱-质谱法 HJ
季度
基- 2-戊酮） 759- 2015
环境空气 挥发性有机物的测定罐采样气相色谱-质谱法 HJ
甲基丙烯酸甲酯 季度
759- 2015
2-丁酮（甲基乙基
空气醛、酮类化合物的测定高效液相色谱法 HJ 683- 2014 季度
酮）
厂界 锡及其化 大气固定污染源 锡的测定 石墨炉原子吸收分光光度法
DB 31/ 933- 2015 季度
合物 HJ/T 65- 2001
环境空气 苯系物的测定 活性炭吸附/二硫化碳解析-气相
甲苯 DB 31/ 881- 2015 季度
色谱法 HJ 584- 2010
环境空气 苯系物的测定 活性炭吸附/二硫化碳解析-气相
二甲苯 DB 31/ 881- 2015 季度
色谱法 HJ 584- 2010
甲醇 固定污染源排气中甲醇的测定 气相色谱法 HJ/T 33- 1999 DB 31/ 933- 2015 季度
环境空气 总悬浮颗粒物的测定 重量法 GB/T 15432- 1995
颗粒物 DB 31/ 881- 2015 季度
及修改单
环境空气 苯系物的测定 活性炭吸附/二硫化碳解析-气相
苯乙烯 DB 31/ 881- 2015 季度
色谱法 HJ 584- 2010
环境空气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 直接进样-气相
非甲烷总烃 DB 31/ 881- 2015 季度
色谱法 HJ 604- 2017
环境空气 苯系物的测定 活性炭吸附/二硫化碳解析-气相
苯系物 DB 31/ 933- 2015 季度
色谱法 HJ 584- 2010
厂内 挥发性有机物 环境空气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 直接进样-气相
GB 37822- 2019 半年
TA 020 非甲烷总烃 色谱法 HJ 604- 2017
色度 水质 色度的测定 稀释倍数法 HJ 1182- 2021 DB 31/ 199- 2018 半年
水质 五日生化需氧量（BOD 5)的测定稀释与接种法 HJ
五日生化需氧量 GB 31572- 2015 季度
505- 2009
水质 总有机碳的测定 燃烧氧化非分散红外吸收法 HJ
总有机碳 GB 31572- 2015 季度
501- 2009
DW 001 氯化物（以 Cl 计） 水质 氯化物的测定 硝酸银滴定法 GB/T 11896- 1989 DB 31/ 199- 2018 半年
废水总
排口 悬浮物 水质 悬浮物的测定 重量法 GB/T 11901- 1989 GB 31572- 2015 月
总磷 水质 总磷的测定 钼酸铵分光光度法 GB/T 11893- 1989 GB 31572- 2015 月
水质 石油类和动植物油类的测定 红外分光光度法 HJ
石油类 DB 31/ 199- 2018 半年
637- 2018
水质 总氮的测定 碱性过硫酸钾消解紫外分光光度 法 HJ
总氮 GB 31572- 2015 月
636- 2012
38
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
水质 石油类和动植物油类的测定 红外分光光度法 HJ
动植物油 DB 31/ 199- 2018 半年
637- 2018
水质 挥发性有机物的测定 吹扫/捕集气相色谱-质谱法
甲苯 GB 31572- 2015 半年
HJ 639- 2012
水质 挥发性有机物的测定 吹扫/捕集气相色谱-质谱法
苯乙烯 GB 31572- 2015 半年
HJ 639- 2012
水质 32 种元素的测定 电感耦合等离子体发射光谱法 HJ
总锡 DB 31/ 199- 2018 半年
776- 2015
pH 值 水质 pH 值的测定 电极法 HJ 1147- 2020 季度
DW 001 悬浮物 水质 悬浮物的测定 重量法 GB/T 11901- 1989 季度
雨水排
放口 氨氮 水质 氨氮的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 535-2009 季度
化学需氧量 水质 化学需氧量的测定 重铬酸盐法 HJ828-2017 季度
pH 值 土壤 pH 值的测定 电位法 HJ 962- 2018
voc /
svoc /
1#废
土壤和沉积物 石油烃（C 10-C 40）的测定 气相色谱法/HJ
水站 石油烃
1021- 2019
西侧
2#甲 土壤和沉积物 汞、砷、硒、锑、铋的检测微波消解/原子
砷
类仓 荧光法 HJ 680- 2013
库南 土壤质量 铅、镉的测定石墨炉原子吸收分光光度法 GB/T
镉
侧 17141-1997
3#制 年
土壤和沉积物 六价铬的测定 碱溶液提取-火焰原子吸收分
漆车 六价铬
光光度法 HJ 1082- 2019
间南
侧 土壤和沉积物 铜、锌、铅、镍、铬的测定火焰原子吸收分
铜
4#罐 光光度法 HJ 491- 2019
区东 土壤和沉积物 铜、锌、铅、镍、铬的测定火焰原子吸收分
侧 镍
光光度法 HJ 491- 2019
土壤质量 铅、镉的测定石墨炉原子吸收分光光度法 GB/T
铅
17141-1997
土壤和沉积物 汞、砷、硒、锑、铋的检测微波消解/原子
汞
荧光法 HJ 680- 2013
重金属 8 项 /
罐区 pH 值 水质 pH 值的测定 电极法 HJ 1147- 2020
绿化
溶解性总 生活饮用水标准检验方法 感官性状和物理指标 GB/T
带内
固体 5750. 4- 2006( 8. 1)
、合
成车
总硬度 水质 钙和镁总量的测定 EDTA 滴定法 GB/T 7477- 1987 年
间旁
废水 水质 水温的测定 温度计或颠倒温度计测定法 GB 13195-
沉淀 水温
1991
池、
高锰酸盐
污水 水质 高锰酸盐指数的测定 GB/T 11892- 1989
指数
39
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
站南
侧 voc /
svoc /
总大肠菌 水质 总大肠菌群、粪大肠菌群和大肠埃希氏菌的测定 酶
群 底物法 HJ 1001- 2018
水质 阴离子表面活性剂的测定 亚甲基蓝分光光度法 GB/T
阴离子表面活性剂
7494- 1987
水质 32 种元素的测定 电感耦合等离子体发射光谱法 HJ
锰
776- 2015
水质 32 种元素的测定 电感耦合等离子体发射光谱法 HJ
铁
776- 2015
水质 32 种元素的测定 电感耦合等离子体发射光谱法 HJ
钠
776- 2015
水质 铜、锌、铅、镉的测定 原子吸收分光光度法 GB/T
铅
7475- 1987 螯合萃取法
水质 铜、锌、铅、镉的测定 原子吸收分光光度法 GB/T
镉
7475- 1987 螯合萃取法
砷 水质汞、砷、硒、铋和锑的测定原子荧光法 HJ 694- 2014
汞 水质汞、砷、硒、铋和锑的测定原子荧光法 HJ 694- 2014
水质 六价铬的测定 二苯碳酰二肼分光光度法 GB/T
铬（六价）
7467- 1987
水质 32 种元素的测定 电感耦合等离子体发射光谱法 HJ
铜
776- 2015
水质 32 种元素的测定 电感耦合等离子体发射光谱法 HJ
镍
776- 2015
氨氮 水质 氨氮的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 535- 2009
水质硝酸盐氮的测定紫外分光光度法（试行）HJ/T 346-
硝酸盐（以 N 计）
2007
亚硝酸盐（以 N 计） 水质 亚硝酸盐氮的测定 分光光度法 GB/T 7493- 1987
水质 氰化物的测定 容量法和分光光度法（总氰化物 异烟
氰化物
酸-吡唑啉酮分光光度法） HJ 484- 2009
氟化物（以 F-计） 水质 氟化物的测定 离子选择电极法 GB/T 7484- 1987
氯化物（以 Cl 计） 水质 氯化物的测定 硝酸银滴定法 GB/T 11896- 1989
《水和废水监测分析方法》(第四版增补版)国家环境保护
碱度
总局（2002 年）3. 1. 12. 1
硫酸盐（以 SO 42-
水质 硫酸盐的测定 铬酸钡分光光度法 HJ/T 342- 2007
计）
水质 挥发酚的测定 4-氨基安替比林分光光度法 HJ 503-
挥发酚
2009(萃取分光光度法)
水质 可萃取性石油烃（C 10-C 40）的测定 气相色谱法 HJ
石油烃
894- 2017
GB 12348- 2008
厂界 噪声（昼间） 工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348- 2008 季度
3 类标准
40
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
突发环境事件应急预案
公司于 2021 年修订了突发环境事件应急预案并通过上海市奉贤区环保局评审和审批，备案编号为：02-310120-2021-
206-M。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司环保投入主要包括两部分：（1）环保设施投入，即购买、安装环保设施、设备等固定资产的投入，该等投 入根
据公司环保设施运行情况不定期发生，报告期内公司环保设施增加金额合计为 68.03 万元；（2）环保费用支出，包括排污
费/环境保护税、分摊的排放权购买费、向第三方机构支付的处置费以及环保检测、环保检测设备维护等费用，2023 年上
半年公司环保费用为 174.83 万元，占营业成本比例为 0.65%。报告期内公司缴纳环境保护税 12,834.74 元。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他应当公开的环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
公司每季度均会进行泄漏检测与修复（LDAR 检测）。
2023 年，公司已完成二个季度 LDAR 检测，通过检测，可以即时发现泄漏并进行修复，从而达到减少 VOC 的排放。其
中，一季度经检测修复而减少的排放量为 12.07kg，二季度减排量为 42.84kg。
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
公司积极主动履行社会责任，切实维护所有利益相关方的合法权益，每年根据公司的实际经营情况和政府的倡 导，积
极关怀协助当地政府开展捐赠、帮困等慈善活动，努力承担企业的社会责任。2023 年上半年，公司向上海市奉贤区青村镇
陶宅村村民委员会捐赠 5 万元，用于扶贫帮困和发展老年人福利。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要
求
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的先决条件，注重履行企业环境保护的职责。2023 年，公司继 续 深 化
41
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
ISO14001 环境管理体系、ISO45001 职业健康安全管理体系、公司 EHS 工作管理、供应商社会责任管理，加强了对供应商的
社会责任管理，以更好地防范经营风险。经过公司全体员工的不懈努力，全年未发生安全和环保事故。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要
求
一、安全制度建设方面
公司完善了安全委员会运行机制，明确各部门专兼职安全员队伍，组织开展了安全月相关活动，包括宣传、培 训、演
练和检查，鼓励全体员工参与，积极创建公司安全文化。按照 2021 年 9 月 1 日修订实施的《安全生产法》最新要求，更新
完成了 2023 年度公司安全责任制签约，落实“全员安全责任制，一岗一责”，结合公司实际进行了全员 HAZID 岗位风险评
估和分级管控，更新完善岗位操作规程。配合国务院危险化学品重点县指导服务工作在杭州湾开发区的开展，开展 隐患自
查自纠和闭环整改，认真落实安全风险分级管控机制与隐患排查治理双预防机制，持续进行安全能级提升。完善《 安全生
产应急预案》、《有限空间作业专项应急预案》、《应急计划手册》结合演练和实际处置提升优化。按照《危险化学品 企业特
殊作业安全规范》（GB 30871-2022)要求，10 月 11 日重新修订《特殊作业管理制度》和更新特殊作业票；11 月 15 日针对微
型消防站建设的重要性和必要性制订《微型消防站组织管理制度》；
二、安全生产标准化建设
继续完善危化企业（二级）标准化体系建设。为了保证法律法规的有效贯彻，以及公司的一切作业活动满足法律法规
相关条款的要求，根据标准化体系十一要素的要求，标准化体系工作小组在报告期初对公司现有法律法规的符合性 进行重
新鉴定，形成了法律法规符合性评价报告，对于新识别鉴定的法律法规通过公司内部邮箱发送至各部门要求全员学 习 。同
时对企业安全管理制度、操作规程等进行了评审，得到了进一步的编制完善，对企业现场设备实施等经常开展不定期 检查，
发现隐患及时整改。
三、安全生产技防设施改造
2023 年，公司按照区消防支队要求配置了微型消防站可视化巡查管理相关功能，同时进一步完善厂内可燃气体探测报
警系统和消防物联网系统，提升了应急响应速度和应急处置能力。报告期内，公司不断提高安全管理技防水平，为 员工创
造安全生产工作环境。
四、安全生产投入
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》之规定，2023 年公司持续保障安全生产投入，包括企业消防设施设备、
职业健康体检、生产设备设施安全维护、劳动防护等方面。
42
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
五、安全生产教育与培训
为了全面提高企业全员素质和专业能力，围绕公司 2023 年生产经营目标，开展了以员工岗位培训、技术等级培训以及
全员安全教育培训为重点的各类多项培训和安全生产知识竞赛活动。其中危险化学品生产单位主要负责人 2 人、安全生产
管理人员考证培训 2 人、复证培训 4 人，特种作业人员操作证等复证培训 19 人，危险化学品其他从业人员上岗证及易制毒
化学品专业安全知识培训合格证复证培训等 14 人。另外，公司邀请奉贤区红十字会对各部门员工共计 17 人进行了红十字
会救护员培训，并通过考核获取证书。
结合公司实际情况补充义务消防队员 16 名，增加区域负责人 6 名；定期组织训练，提升实战响应能力。增加中级消防
设施操作员考证 16 名，分批安排学习考核。
六、安全综合演练
为培养公司员工的安全生产能力和意识，提高员工在应对突发事件时的应变能力，2023 年 6 月 21 日，公司定期开展安
全综合演练，公司全体员工有序进行消防疏散逃生应急演练，提升全员消防救援水平和紧急疏散响应能力，确保各 项安全
管理措施得到有效落实。
七、2023 年接受主管单位安全检查的情况
1、杭州湾经济开发区安环部不定期的安全、环保、消防等方面检查，共 42 次；
2、上海市及奉贤区生态环境局 2022 年 1 月份 VOCs 排放及固废专项检查各 1 次；
3、杭州湾经济开发区委托第三方进行每月 2 次的安全环保消防检查；
4、奉贤区市场监督管理 2023 年 3 月 3 日进行特种设备全专项检查；
5、奉贤区禁毒办和危管支队 2023 年 4 月 6 日的针对制毒设备张贴追溯码检查；
6、杭州湾经济开发区 4 月 28 日进行节前安全检查；
7、上海市局督察总队、危管支队 2023 年 7 月 4 日针对易制爆检查。
通过以上各单位的检查，公司未发现重大安全环保隐患，未被罚款或行政处罚等事件发生。
43
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事
项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
本人及本人控制的其他公司将按法律、法规及其他规范性文件规定的
要求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易；对于无法避免或有合
理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其他公司将遵循市场公
正、公平、公开的原则，与上市公司依法签订协议，履行合法程序，
避免关联交易
刘少林 按照有关法律、法规、其他规范性文件及上市公司章程等规定，依法 2019 年 11 月 18 日 长期 正常履行中
承诺
履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价
公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司
的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及其他股东
合法权益的行为。
本公司及本公司控制的其他公司将按法律、法规及其他规范性文件规
定的要求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易；对于无法避免或
有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其他公司将遵循市
收购报告书或 海南自贸区大 场公正、公平、公开的原则，与上市公司依法签订协议，履行合法程
避免关联交易
权益变动报告 禾实业有限公 序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及上市公司章程等规定， 2019 年 11 月 18 日 长期 正常履行中
承诺
书中所作承诺 司 依法履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易
定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市
公司的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及其他
股东合法权益的行为。
1、本人及本人控制的公司均未直接或间接经营任何与上市公司及下属
子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任
何与上市公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的
其他公司。2、本人及本人控制的公司将不直接或间接经营任何与上市
避免同业竞争
刘少林 公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也 2019 年 11 月 18 日 长期 正常履行中
承诺
不参与投资或以其他方式支持任何与上市公司及其下属子公司经营的
业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司。3、如本人及本人控制的公
司进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的公司将不与上市公
司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与上市公司及其下
44
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人及本人控制的公司将
以停止生产或经营相竞争的业务或产品、将相竞争的业务纳入上市公
司经营，或者将相竞争的业务转让给无关联的第三方等合法方式避免
同业竞争。4、本人目前及将来不会利用在上市公司的控制地位，损害
上市公司及其他上市公司股东的利益。
1、本公司及本公司控制的公司均未直接或间接经营任何与上市公司及
下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投
资任何与上市公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞
争的其他公司。2、本公司及本公司控制的公司将不直接或间接经营任
何与上市公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的
业务，也不参与投资或以其他方式支持任何与上市公司及其下属子公
海南自贸区大
避免同业竞争 司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司。3、如本公司及本
禾实业有限公 2019 年 11 月 18 日 长期 正常履行中
承诺 公司控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本公司及本公司控制的
司
公司将不与上市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若
与上市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本公司
及本公司控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品、将相
竞争的业务纳入上市公司经营，或者将相竞争的业务转让给无关联的
第三方等合法方式避免同业竞争。4、本公司目前及将来不会利用在上
市公司的控制地位，损害上市公司及其他上市公司股东的利益。
关于保持上市
实际控制人刘少林先生关于保持上市公司人员、资产、财务、机构、
刘少林 公司独立性方 注 2019 年 11 月 18 日 长期 正常履行中
业务独立的承诺。 1
面的承诺
海南自贸区大 关于保持上市
海南自贸区大禾实业有限公司关于保持上市公司人员、资产、财务、
禾实业有限公 公司独立性方 2019 年 11 月 18 日 长期 正常履行中
机构、业务独立的承诺。
司 面的承诺
1、本承诺人目前没有、将来也不直接或间接从事与公司及其控股子公
司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上
述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。2、对于本承诺人直接
骆丽娟、吴国 避免同业竞争 和间接控股的其他企业，本承诺人将通过派出机构和人员（包括但不
2011 年 05 月 31 日 长期 正常履行中
政 的承诺 限于董事、总经理等）以及本承诺人在该等企业中的控股地位，保证
该等企业履行本承诺函中与本承诺人相同的义务，保证该等企业不与
公司进行同业竞争，本承诺人并愿意对违反上述承诺而给公司造成的
经济损失承担全部赔偿责任。
1、承诺人及其投资设立的控股企业在中国大陆境内，均不再从事于上
NOROOP&C、 海金力泰及其控股子公司现有的及将来所从事的业务构成同业竞争的
NOROO 集团 、 避免同业竞争 任何活动。但在得彩控股（香港）有限公司取得上海金力泰股份以前
2012 年 05 月 31 日 长期 正常履行中
纳路控股（香 的承诺 承诺人及其投资设立的控股企业在中国大陆境内已从事的业务以及将
港）有限公司 来上海金力泰及其控股子公司在作出开展新业务的决定前，承诺人及
其投资设立的控股企业在中国大陆境内已从事的业务除外。2、对于本
45
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
承诺人控股的其他企业，本承诺人将通过本承诺人在该等企业中的控
股地位，依据其组织章程促使该等企业履行本承诺函中与本承诺人相
同的义务，促使该等企业不与上海金力泰在中国大陆境内形成同业竞
争。3、如若上海金力泰决定在中国大陆境外开拓业务及市场的，本承
诺人应当予以支持且不做出任何形式的限制，亦不参与可能影响上海
金力泰海外利益的任何形式的竞争。
资产重组时所
作承诺
首次公开发行
或再融资时所
作承诺
股权激励承诺
基于对公司未来发展前景的看好以及对公司投资价值的认可，吴纯超
吴纯超、王子
股份减持承诺 先生、王子炜先生承诺自 2022 年 1 月 22 日起 12 个月内不减持其持有 2022 年 01 月 21 日 12 个月 已履行完毕
炜
的公司股份。
董事兼总裁袁翔先生及时任控股子公司上海金杜新材料科技有限公司
其他对公司中 董事兼总经理罗甸先生（现同时担任公司董事兼执行总裁）原计划自
小股东所作承 2021 年 6 月 15 日起 6 个月内增持公司股份，增持金额分别不低于 1.5
诺 亿元，增持金额合计不低于 3 亿元。基于对公司未来发展的信心以及长 至 2022 年 9
袁翔、罗甸 股份增持承诺 2021 年 06 月 15 日 未履行完毕
期投资价值的认可，同时为了维护中小投资者利益，本着诚信守信原 月 30 日
则继续履行增持计划，袁翔先生与罗甸先生决定将此次增持计划的履
行期限延长，即增持计划之截止日期由 2021 年 12 月 15 日延长至 2022
年 9 月 30 日，除上述调整之外，增持计划其他内容不变。
罗甸先生作为上海金杜的管理层对目标公司未来三年的经营业绩指标
承诺如下：
（1）2022 年度目标公司的净利润（指经审计的归属于母公司的扣除非
经常性损益的净利润，下同）不低于人民币【1000】万元；
（2）2023 年度目标公司的净利润不低于人民币【1500】万元；
（3）2024 年度目标公司的净利润不低于人民币【2000】万元。
（上述期限是指一个完整的会计年度。）
业绩承诺及补 2024 年 12
其他承诺 罗甸 触发回购条款的情形（甲方：罗甸； 乙方：公司）： 2022 年 01 月 01 日 正常履行中
偿安排 月 31 日
1、若目标公司在未来三年的任一年度未能达成该年度净利润指标的
50%，则视为该年度触发回购条款；
2、若目标公司在未来三年的任一年度达成该年度净利润指标的 50%以
上但不足 100%，则可顺延计算，待三年期满累计无法完成三年净利润
指标总金额 4500 万元的，则视为 2024 年度触发回购条款；若期间再发
生前述第 1 条情形则视为当年度触发回购条款，可直接按照第 3 条执
行。
46
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、触发回购条款的具体执行方式：由甲方回购乙方持有的目标公司股
权，回购时间为触发回购条款年度的次年度第二季度，回购比例为
【49】%。回购价格的计算公式为：甲方转让给乙方【49】%股权对应
的股权转让款+该款项以每年【7.7】%的利率自实际缴付日起计算至双
方签订该笔股权回购协议（股权转让协议）之日的利息。
4、当甲方违反前述第 3 条约定，逾期【30】日未能回购乙方持有的目
标公司【49】%的股权，则乙方有权要求甲方一次性支付违约金，违约
金的计算方式为：甲方转让给乙方【49】%股权对应的股权转让款+该
款项以每年【7.7】%的利率自实际缴付日起计算至实际付清日的利
息。
承诺是否按时
否
履行
1、公司董事兼总裁袁翔先生（现同时担任公司董事长）及控股子公司上海金杜新材料科技有限公司时任董事兼总经理罗甸先生（现任公司董事兼执行总裁、
任上海金杜执行董事）原计划自 2021 年 6 月 15 日起 6 个月内增持公司股份，增持金额分别不低于 1.5 亿元，增持金额合计不低于 3 亿元。后因增持资金筹
措不及预期，经公司董事会、股东大会审议通过，该增持计划增持截止期限由 2021 年 12 月 15 日延期至 2022 年 6 月 15 日，后又延期至 2022 年 9 月 30 日。
如承诺超期未
据增持主体提供的《告知函》，自 2022 年 6 月 1 日上海市解封以来，增持主体积极筹措增持资金，但由于本次增持所需资金量较大，增持主体未能完成资金
履行完毕的，
筹措，导致增持主体未能在增持计划二次延期期间（2022 年 6 月 15 日至 2022 年 9 月 30 日）完成增持计划。本次增持主体袁翔先生与罗甸先生对承诺期间内
应当详细说明
未能完成增持公司股票计划向广大投资者深表歉意。
未完成履行的
2、2022 年，上海金杜实现扣除非经常性损益的净利润-3,129,880.46 元，未完成当期业绩承诺。公司第八届董事会第三十八次会议、第八届监事会第二十
具体原因及下
一次会议审议通过了《关于上海金杜新材料科技有限公司 2022 年度业绩承诺完成情况的议案》，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。2022 年，受复杂
一步的工作计
多变的外部经营环境的影响，同时叠加经济下行、下游市场需求减弱等因素，导致上海金杜业务开展情况不及预期，未能在 2022 年完成相应的业绩承诺。公
划
司将根据合同约定、结合公司长期发展战略等多方面因素，以及上海金杜未来的发展规划、目前的经营模式、资源配置等情况，尽快与承诺方罗甸先生协商
解决后续事项安排。公司年审会计师利安达会计师事务所针对该事项出具了《关于上海金杜新材料科技有限公司 2022 年度业绩承诺实现情况的专项审核报
告》【利安达专字[2023]第 2151 号】。
注 1：公司已于 2022 年 4 月 11 日披露了《关于公司无控股股东及无实际控制人的提示性公告》（公告编号：2022-046），截止本报告披露日，公司无控股股东、实际控制人。
故上述关于原控股股东、实际控制人刘少林、海南自贸区大禾实业有限公司于“收购报告书或权益变动报告书中所作承诺”自 2022 年 4 月 11 日起不再有效。
47
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 □不适用
1、公司 2022 年度审计报告中带强调事项段的无保留意见的主要内容
利安达会计师事务所为公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告【利安达审字[2023]第 2405 号】，其中强调事
项为：财务报表附注十四、1（1）立案调查事项所述，2023 年 2 月 3 日，金力泰公司收到中国证券监督管理委员会下发的
《立案告知书》（编号：证监立案字 0032023003 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》、
《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查。截至本审计报告出具日，金
力泰公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。本段内容不影响已发表的审计意见。
2、公司董事会对带强调事项段的无保留意见涉及事项的意见
公司董事会认为，利安达会计师事务所按照审慎性原则，为公司出具带强调事项段的无保留意见审计报告，客观反映
了该强调事项的进展状况，公司董事会对该审计报告予以理解和认可。董事会将持续关注带强调事项段的无保留意见审计
报告涉及事项的进展情况，将根据相关进展及时履行信息披露义务，切实维护公司和全体股东的合法权益。
对于上述立案调查事项，公司将持续积极配合中国证监会的相关工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。
截至本报告披露日，上述立案调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决
定。
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
48
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
涉案金 诉讼(仲裁) 诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本情 是否形成 诉讼(仲裁)进
额（万 审理结果及 裁)判决 披露日期 披露索引
况 预计负债 展
元） 影响 执行情况
公司第一大股东海
南大禾企业管理有 截至本报告
限公司（以下简称 披露日，本 巨潮资讯网
“海南大禾”）、 次公司第一 （www.cninf
海南自贸区大禾实 大股东海南 o.com.cn）
业有限公司（被 大禾涉及诉 《关于第一
一审开庭审理 2023 年 4
告）与华锦资产管 0 否 讼事项暂未 / 大股东诉讼
中注 月 21 日
理有限公司（以下 结案，暂未 事项的进展
简称“华锦资产） 对公司正常 公告》（公
（原告）以及第三 生产经营构 告编号：
人刘少林、刘小龙 成重大不利 2023-020）
关于股东资格确认 影响。
纠纷的诉讼案件
注：截至本报告披露日，上述股东资格确认纠纷案已经海南省海口市中级人民法院作出一审判决，判决结果主要内容：驳
回原告全部诉讼请求。具体内容详见 2023 年 8 月 4 日公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于第一大股东诉讼
事项的进展公告》（公告编号：2023-048）。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
巨潮资讯网
祝建军与公
（www.cnin
司、董事长
fo.com.cn)
兼总裁袁
《关于投资
翔、公司董 尚未开庭审 尚无审理结 尚无审理结 2023 年 03
430.59 否 者诉讼事项
事兼执行总 理 果 果 月 03 日
的公告》
裁罗甸证券
（公告编
虚假陈述责
号：2023-
任纠纷
003）
朱*萍、刘* 巨潮资讯网
华、张*妍 （www.cnin
与公司、董 fo.com.cn)
事长兼总裁 《关于投资
尚未开庭审 尚无审理结 尚无审理结 2023 年 03
袁翔、公司 935.3 否 者诉讼事项
理 果 果 月 27 日
董事兼执行 的公告》
总裁罗甸证 （公告编
券虚假陈述 号：2023-
责任纠纷 013）
巨潮资讯网
郑*新、郑*
（www.cnin
润与公司、
fo.com.cn)
董事长兼总
《关于投资
裁袁翔、公 尚未开庭审 尚无审理结 尚无审理结 2023 年 04
640.05 否 者诉讼事项
司董事兼执 理 果 果 月 10 日
的公告》
行总裁罗甸
（公告编
证券虚假陈
号：2023-
述责任纠纷
016）
吴*福与公 尚未开庭审 尚无审理结 尚无审理结 2023 年 04 巨潮资讯网
257.07 否
司、董事长 理 果 果 月 17 日 （www.cnin
49
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
兼总裁袁 fo.com.cn)
翔、公司董 《关于投资
事兼执行总 者诉讼事项
裁罗甸证券 的公告》
虚假陈述责 （公告编
任纠纷 号：2023-
019）
巨潮资讯网
曹*与公
（www.cnin
司、董事长
fo.com.cn)
兼总裁袁
《关于投资
翔、公司董 尚未开庭审 尚无审理结 尚无审理结 2023 年 04
14.39 否 者诉讼事项
事兼执行总 理 果 果 月 21 日
的公告》
裁罗甸证券
（公告编
虚假陈述责
号：2023-
任纠纷
021）
巨潮资讯网
沈*芬、徐*
（www.cnin
茵与公司、
fo.com.cn)
董事长兼总
《关于投资
裁袁翔、公 尚未开庭审 尚无审理结 尚无审理结 2023 年 05
44.01 否 者诉讼事项
司董事兼执 理 果 果 月 11 日
的公告》
行总裁罗甸
（公告编
证券虚假陈
号：2023-
述责任纠纷
036）
娄*娟、常* 巨潮资讯网
婷、梁*丽 （www.cnin
与公司、董 fo.com.cn)
事长兼总裁 《关于投资
尚未开庭审 尚无审理结 尚无审理结 2023 年 06
袁翔、公司 60.45 否 者诉讼事项
理 果 果 月 06 日
董事兼执行 的公告》
总裁罗甸证 （公告编
券虚假陈述 号：2023-
责任纠纷 038）
九、处罚及整改情况
适用 □不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
《关于收到中
国证券监督管
理委员会立案
告知书的公
上海金力泰化 被中国证监会 告》（公告编
信息披露违法 2023 年 02 月
工股份有限公 其他 立案调查或行 不适用 号：2023-
违规 03 日
司 政处罚 002）披露于
巨潮资讯网
（http://www
.cninfo.com.
cn)
整改情况说明
适用 □不适用
公司于 2023 年 2 月 3 日收到中国证监会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字 0032023003 号），因公司涉嫌信
息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立
50
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
案调查。目前，中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定，公
司将继续积极配合中国证监会的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
51
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
报告期内，公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了如下重大事
项：
序号 公告日期 公告名称及编号
1 2023/1/18 2022 年度业绩预告
52
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（公告编号：2023-001）
关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告
2 2023/2/3
（公告编号：2023-002）
关于投资者诉讼事项的公告
3 2023/3/3
（公告编号：2023-003）
关于董事辞职的公告
4 2023/3/13
（公告编号：2023-004）
关于董事辞职的公告
5 2023/3/15
（公告编号：2023-005）
关于公司股票交易异常波动的公告
6 2023/3/15
（公告编号：2023-006）
关于部分董事股份减持计划已实施完毕的公告
7 2023/3/20
（公告编号：2023-010）
关于部分董事、高级管理人员减持股份预披露公告
8 2023/3/20
（公告编号：2023-011）
关于公司股东减持股份的预披露公告
9 2023/3/24
（公告编号：2023-012）
关于投资者诉讼事项的公告
10 2023/3/27
（公告编号：2023-013）
关于公司以自有资产抵押向银行申请综合授信额度的公告
11 2023/3/28
（公告编号：2023-014）
关于部分董事、监事股份减持计划期限届满暨实施结果的公告
12 2023/3/29
（公告编号：2023-015）
关于投资者诉讼事项的公告
13 2023/4/10
（公告编号：2023-016）
关于投资者诉讼事项的公告
14 2023/4/17
（公告编号：2023-019）
关于第一大股东诉讼事项的进展公告
15 2023/4/21
（公告编号：2023-020）
关于投资者诉讼事项的公告
16 2023/4/21
（公告编号：2023-021）
关于 2022 年度拟不进行利润分配的公告
17 2023/4/27
（公告编号：2023-029）
关于会计政策变更的公告
18 2023/4/27
（公告编号：2023-031）
关于上海金杜新材料科技有限公司 2022 年度业绩承诺完成情况的公告
19 2023/4/27
（公告编号：2023-034）
关于终止《投资收购协议》暨转让控股子公司 51%股权的公告
20 2023/4/28
（公告编号：2023-035）
关于投资者诉讼事项的公告
21 2023/5/11
（公告编号：2023-036）
关于投资者诉讼事项的公告
22 2023/6/6
（公告编号：2023-038）
2022 年年度股东大会决议公告
23 2023/6/30
（公告编号：2023-042）
53
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
序号 公告日期 公告名称及编号
关于上海金杜新材料科技有限公司 2022 年度业绩承诺完成情况的公告
1 2023/4/27
（公告编号：2023-034）
关于终止《投资收购协议》暨转让控股子公司 51%股权的公告
2 2023/4/28
（公告编号：2023-035）
54
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
15,210,5 14,148,2
售条件股 3.11% 1,062,29 1,062,29 2.89%
02 10
份 2 2
1、国
家持股
2、国
有法人持
股
3、其 - -
15,210,5 14,148,2
他内资持 3.11% 1,062,29 1,062,29 2.89%
02 10
股 2 2
其
中：境内
法人持股
境内 - -
15,210,5 14,148,2
自然人持 3.11% 1,062,29 1,062,29 2.89%
02 10
股 2 2
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
473,994, 1,062,29 1,062,29 475,057,
售条件股 96.89% 97.11%
798 2 2 090
份
1、人
473,994, 1,062,29 1,062,29 475,057,
民币普通 96.89% 97.11%
798 2 2 090
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
55
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他
三、股份 489,205, 489,205,
100.00% 0 0 100.00%
总数 300 300
股份变动的原因
适用 □不适用
1、2020 年 5 月 29 日，公司原董事田爱国先生因个人原因申请辞去本公司非独立董事职务。田爱国先生原定任期为 2019
年 12 月 31 日至 2022 年 12 月 30 日。截至本报告期末，其所持公司股份全部解除锁定。
2、2022 年 9 月 30 日，公司原高级管理人员陈松颜先生因个人原因申请辞去本公司副总裁职务。陈松颜先生原定任期为
2021 年 10 月 25 日至 2022 年 12 月 30 日。截至本报告期末，其所持公司股份全部解除锁定。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
售股数 售股数
1、公司董监高在
任期届满前，每年
按上年末持有股份
数的 25%解锁；
2、公司已经第八
届董事会第二十四
次（临时）会议、
高管锁定、股 2021 年第三次临
袁翔 1,987,500 0 0 1,987,500
权激励锁定 时股东大会审议通
过终止 2020 年限
制性股票激励计
划，并拟回购注销
各激励对象持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股
票。
公司已经第八届董
景总法 3,199,000 0 0 3,199,000 股权激励锁定
事会第二十四次
56
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（临时）会议、
2021 年第三次临
时股东大会审议通
过终止 2020 年限
制性股票激励计
划，并拟回购注销
各激励对象持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股
票。
公司已经第八届董
事会第二十四次
（临时）会议、
2021 年第三次临
时股东大会审议通
过终止 2020 年限
严家华 2,796,710 0 0 2,796,710 股权激励锁定
制性股票激励计
划，并拟回购注销
各激励对象持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股
票。
公司已经第八届董
事会第二十四次
（临时）会议、
2021 年第三次临
时股东大会审议通
过终止 2020 年限
汤洋 1,120,000 0 0 1,120,000 股权激励锁定
制性股票激励计
划，并拟回购注销
各激励对象持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股
票。
1、公司董监高在
任期届满前，每年
按上年末持有股份
数的 25%解锁；
2、公司已经第八
届董事会第二十四
次（临时）会议、
高管锁定、股 2021 年第三次临
吴纯超 375,000 0 0 375,000
权激励锁定 时股东大会审议通
过终止 2020 年限
制性股票激励计
划，并拟回购注销
各激励对象持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股
票。
1、公司董监高在
任期届满前，每年
按上年末持有股份
高管锁定股、
数的 25%解锁；
王子炜 375,000 0 0 375,000 股权激励锁定
2、公司已经第八
股
届董事会第二十四
次（临时）会议、
2021 年第三次临
57
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
时股东大会审议通
过终止 2020 年限
制性股票激励计
划，并拟回购注销
各激励对象持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股
票。
公司董监高在任期
届满前离职的，在
其就任时确定的任
期内和任职期满后
6 个月内，每年转
离任高管锁定 让的股份不得超过
陈松颜 12,300 12,300 0 0
股 其所持有本公司股
份总数的 25%。截
至 2023 年 6 月 30
日，陈松颜先生所
持公司股份全部解
除锁定。
1、公司董监高在
任期届满前，每年
按上年末持有股份
数的 25%解锁；
2、沈旭东先生经
2022 年 4 月 1 日
召开的公司 2022
年第三次临时股东
大会选举为公司第
八届监事会监事，
其期初持有公司股
份 300,000 股，其
监事锁定股、
中限售股 210,000
沈旭东 225,000 0 0 225,000 股权激励锁定
股；
股
3、公司已经第八
届董事会第二十四
次（临时）会议、
2021 年第三次临
时股东大会审议通
过终止 2020 年限
制性股票激励计
划，并拟回购注销
各激励对象持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股
票。
公司董监高在任期
届满前离职的，在
其就任时确定的任
期内和任职期满后
6 个月内，每年转
离任董事锁定 让的股份不得超过
田爱国 1,049,992 1,049,992 0 0
股 其所持有本公司股
份总数的 25%。截
至 2023 年 6 月 30
日，田爱国先生所
持公司股份全部解
除锁定。
58
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
张岚女士于 2021
年 7 月 4 日因个人
原因辞去公司副总
裁职务，依照相关
规定，公司已经第
八届董事会第二十
股权激励锁定
张岚 1,900,000 0 0 1,900,000 次会议、2021 年
股
第二次临时股东大
会审议通过回购注
销张岚女士持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股票
的 190 万股。
公司已经第八届董
事会第二十四次
（临时）会议、
2021 年第三次临
时股东大会审议通
其他股权激励 股权激励锁定 过终止 2020 年限
2,170,000 0 0 2,170,000
对象 股 制性股票激励计
划，并拟回购注销
各激励对象持有的
已授予但尚未解除
限售的限制性股
票。
合计 15,210,502 1,062,292 0 14,148,210 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特别
报告期末表决权恢复的优先 表决权股
报告期末普通股股
24,361 股股东总数（如有）（参见 0 份的股东 0
东总数
注 8） 总数（如
有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
股东名 股东性 持股比 报告期末持 报告期内增
条件的股份 条件的股份
称 质 例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
海南大
境内非
禾企业
国有法 14.38% 70,352,740 0 0 70,352,740 冻结 70,352,740
管理有
人
限公司
境内自
吴国政 3.45% 16,861,926 0 0 16,861,926
然人
境内自
邵雅婷 0.92% 4,506,000 1,669,800 0 4,506,000
然人
境内自
吴亚秦 0.87% 4,269,000 4,269,000 0 4,269,000
然人
王建鑫 境内自 0.69% 3,360,900 476,700 0 3,360,900
59
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
然人
境内自
景总法 0.65% 3,199,000 -206,525 3,199,000 0
然人
境内自
严家华 0.64% 3,123,990 0 2,796,710 327,280
然人
境内自
詹卫红 0.55% 2,684,800 2,684,800 0 2,684,800
然人
境内自
陈菲 0.55% 2,675,110 226,800 0 2,675,110
然人
境内自
袁翔 0.54% 2,650,000 0 1,987,500 662,500
然人
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 不适用
况（如有）（参见注
3）
上述股东关联关系
报告期内，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
或一致行动的说明
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃 报告期内，公司未知上述股东之间是否涉及委托/受托表决权、放弃表决权的情况。
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说 不适用
明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海南大禾企业 人民币普
70,352,740 70,352,740
管理有限公司 通股
人民币普
吴国政 16,861,926 16,861,926
通股
人民币普
邵雅婷 4,506,000 4,506,000
通股
人民币普
吴亚秦 4,269,000 4,269,000
通股
人民币普
王建鑫 3,360,900 3,360,900
通股
人民币普
詹卫红 2,684,800 2,684,800
通股
人民币普
陈菲 2,675,110 2,675,110
通股
人民币普
殷沪旻 2,407,200 2,407,200
通股
人民币普
王勇 2,259,700 2,259,700
通股
人民币普
戴黎黎 2,213,700 2,213,700
通股
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
前 10 名无限售流通
报告期内，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
股股东和前 10 名股
东之间关联关系或
一致行动的说明
前 10 名普通股股东 1、吴亚秦通过普通证券账户持有公司股份 2,973,600 股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交
60
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
参与融资融券业务 易担保证券账户持有公司股份 1,295,400 股，合计持有公司股份 4,269,000 股。
股东情况说明（如 2、詹卫红通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,684,800 股，合
有）（参见注 4） 计持有公司股份 2,684,800 股。
3、陈菲通过普通证券账户持有公司股份 2,547,910 股，通过华鑫证券有限责任公司客户信用交易
担保证券账户持有公司股份 127,200 股，合计持有公司股份 2,675,110 股。
4、王勇通过普通证券账户持有公司股份 2,119,000 股，通过华鑫证券有限责任公司客户信用交易
担保证券账户持有公司股份 140,700 股，合计持有公司股份 2,259,700 股。
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
董事长、 2,650,00 2,650,00 1,680,00 1,680,00
袁翔 现任 0 0 0
总裁 0 0 0 0
副总裁、
吴纯超 现任 500,000 0 0 500,000 350,000 0 350,000
董事
董事、副
1,200,00 1,200,00 1,120,00 1,120,00
汤洋 总裁、董 现任 0 0 0
0 0 0 0
事会秘书
监事会主
沈旭东 现任 300,000 0 0 300,000 210,000 0 210,000
席
王子炜 副总裁 现任 500,000 0 0 500,000 350,000 0 350,000
3,405,52 3,199,00 3,199,00 3,199,00
景总法 董事 离任 0 206,5251 0
5 0 0 0
8,555,52 8,349,00 6,909,00 6,909,00
合计 -- -- 0 206,525 0
5 0 0 02
注 1：公司于 2022 年 9 月 7 日披露了《关于部分董事、监事减持股份的预披露公告》，其中景总法先生拟在公告披露之日起
15 个交易日后的 6 个月内减持本公司股份不超过 528,725 股。截至本报告披露日，景总法先生共减持本公司股票 528, 725
股，减持计划已实施完毕，剩余持股总数为 3,199,000 股。
注 2：2021 年 12 月 20 日，公司召开了 2021 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于终止实施 2020 年限制性股票激
励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。同日，公司披露了《关于回购注销 2020 年限制性股票激
励计划限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2021-092）。
截至本报告披露日，上述已授予但尚未解除限售的限制性股票尚未回购注销完毕。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
61
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
62
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
63
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
64
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海金力泰化工股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 60,926,696.60 46,408,004.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 13,500,000.00 2,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 4,872,598.16 1,477,921.25
应收账款 249,987,311.50 242,129,294.22
应收款项融资 136,435,872.32 78,909,356.56
预付款项 102,628,046.88 61,870,586.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 137,807,842.51 157,221,625.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 93,022,672.87 119,608,453.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,392,661.74 6,194,910.44
流动资产合计 800,573,702.58 715,820,151.49
非流动资产：
发放贷款和垫款
65
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 2,994,939.53 2,994,939.53
其他非流动金融资产 8,946,000.00 10,000,000.00
投资性房地产 6,293,643.33 6,352,584.87
固定资产 207,144,160.22 222,079,742.93
在建工程 29,148,729.94 28,856,029.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 16,575,802.97 19,421,885.51
无形资产 26,814,179.46 47,802,792.03
开发支出
商誉 15,393.45
长期待摊费用 877,709.52 985,593.84
递延所得税资产 62,016,664.90 61,984,641.41
其他非流动资产 919,499.68 3,554,700.00
非流动资产合计 361,731,329.55 404,048,303.40
资产总计 1,162,305,032.13 1,119,868,454.89
流动负债：
短期借款 89,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 122,973,819.95 125,048,611.16
应付账款 85,792,017.47 112,813,373.12
预收款项
合同负债 14,779,917.65 12,842,012.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,694,563.56 21,357,126.88
应交税费 6,233,092.29 5,409,793.34
其他应付款 36,016,037.62 48,604,804.51
其中：应付利息 95,242.83
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
66
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 5,478,021.66 5,375,085.54
其他流动负债 1,921,389.30 1,669,461.56
流动负债合计 382,888,859.50 333,120,268.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 10,414,668.75 13,213,408.98
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,799,865.00 2,889,187.50
递延所得税负债 567,457.96 586,988.71
其他非流动负债
非流动负债合计 12,781,991.71 16,689,585.19
负债合计 395,670,851.21 349,809,853.30
所有者权益：
股本 489,205,300.00 489,205,300.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 50,946,001.81 50,946,001.81
减：库存股 40,087,316.10 40,087,316.10
其他综合收益 -4,254,301.40 -4,254,301.40
专项储备
盈余公积 92,679,785.10 92,679,785.10
一般风险准备
未分配利润 181,977,925.21 182,905,781.54
归属于母公司所有者权益合计 770,467,394.62 771,395,250.95
少数股东权益 -3,833,213.70 -1,336,649.36
所有者权益合计 766,634,180.92 770,058,601.59
负债和所有者权益总计 1,162,305,032.13 1,119,868,454.89
法定代表人：袁翔 主管会计工作负责人：隋静媛 会计机构负责人：隋静媛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 53,916,449.52 27,229,227.45
交易性金融资产 7,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 4,872,598.16 1,477,921.25
应收账款 281,500,220.08 255,384,676.62
67
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收款项融资 122,058,053.72 62,576,204.31
预付款项 104,369,104.43 61,699,029.27
其他应收款 12,022,282.12 31,879,575.47
其中：应收利息
应收股利
存货 92,405,074.58 119,488,841.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 112,214.80
流动资产合计 678,143,782.61 559,847,690.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 374,799,794.89 394,799,794.89
其他权益工具投资 2,994,939.53 2,994,939.53
其他非流动金融资产 8,946,000.00 10,000,000.00
投资性房地产 6,293,643.33 6,352,584.87
固定资产 191,678,936.28 205,695,201.59
在建工程 8,485,258.27 8,419,873.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 11,278,114.47 13,611,517.47
无形资产 26,752,472.04 27,501,788.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 876,922.88 980,090.30
递延所得税资产 57,349,004.79 57,107,879.87
其他非流动资产 919,499.68 1,522,000.00
非流动资产合计 690,374,586.16 728,985,670.72
资产总计 1,368,518,368.77 1,288,833,360.91
流动负债：
短期借款 89,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 122,973,819.95 125,048,611.16
应付账款 85,547,889.44 92,306,645.90
预收款项
合同负债 14,801,113.62 10,381,349.11
应付职工薪酬 20,210,378.66 20,826,325.28
应交税费 5,616,436.39 3,544,992.03
68
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他应付款 187,093,862.80 194,534,665.26
其中：应付利息 95,242.83
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,571,309.77 4,468,373.65
其他流动负债 1,924,144.77 1,349,575.38
流动负债合计 531,738,955.40 452,460,537.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,959,679.14 8,335,410.68
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,799,865.00 2,889,187.50
递延所得税负债 567,457.96 567,457.96
其他非流动负债
非流动负债合计 8,327,002.10 11,792,056.14
负债合计 540,065,957.50 464,252,593.91
所有者权益：
股本 489,205,300.00 489,205,300.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 83,110,743.33 83,110,743.33
减：库存股 40,087,316.10 40,087,316.10
其他综合收益 -4,254,301.40 -4,254,301.40
专项储备
盈余公积 92,679,785.10 92,679,785.10
未分配利润 207,798,200.34 203,926,556.07
所有者权益合计 828,452,411.27 824,580,767.00
负债和所有者权益总计 1,368,518,368.77 1,288,833,360.91
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 352,138,075.52 312,319,201.45
其中：营业收入 352,138,075.52 312,319,201.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 354,820,026.80 376,459,531.95
其中：营业成本 267,374,309.69 283,737,324.07
69
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,734,800.29 1,411,826.75
销售费用 35,146,605.66 37,758,919.81
管理费用 25,759,469.66 35,044,369.46
研发费用 23,012,469.91 18,962,893.20
财务费用 792,371.59 -455,801.34
其中：利息费用 871,158.84 112,343.17
利息收入 161,557.71 378,142.86
加：其他收益 1,636,281.40 2,033,357.10
投资收益（损失以“－”号填
349,565.01 -472,888.65
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
-551,335.69 -743,050.27
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
3,192,524.57 -3,802,899.30
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-2,938,205.06 -1,812,895.90
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
456,133.17 -46,321.51
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
14,347.81 -68,241,978.76
列）
加：营业外收入 829,885.44 414,359.66
减：营业外支出 71,155.60 250,317.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号
773,077.65 -68,077,937.05
填列）
减：所得税费用 1,423,573.04 -11,158,853.89
五、净利润（净亏损以“－”号填
-650,495.39 -56,919,083.16
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-650,495.39 -56,919,083.16
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
70
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-927,856.33 -56,082,607.90
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
277,360.94 -836,475.26
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -650,495.39 -56,919,083.16
归属于母公司所有者的综合收益总
-927,856.33 -56,082,607.90
额
归属于少数股东的综合收益总额 277,360.94 -836,475.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0019 -0.1146
（二）稀释每股收益 -0.0019 -0.1146
法定代表人：袁翔 主管会计工作负责人：隋静媛 会计机构负责人：隋静媛
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 347,372,019.59 284,284,907.30
减：营业成本 267,348,304.90 264,157,672.44
税金及附加 2,652,780.56 1,298,778.75
销售费用 33,997,207.13 36,580,618.87
管理费用 23,265,101.71 30,794,522.83
研发费用 21,244,096.23 18,235,896.41
财务费用 663,488.06 -443,636.41
71
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：利息费用 739,266.95 112,343.17
利息收入 147,183.02 354,718.56
加：其他收益 1,633,976.03 2,028,046.81
投资收益（损失以“－”号填
3,196,087.71 -479,944.01
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
-551,335.69 -743,050.27
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
3,063,037.01 -3,405,597.99
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-2,938,205.06 -1,812,895.90
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
443,072.67 -46,321.51
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
3,599,009.36 -70,055,658.19
列）
加：营业外收入 823,889.69 409,368.98
减：营业外支出 64,900.00 250,317.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号
4,357,999.05 -69,896,607.16
填列）
减：所得税费用 486,354.78 -12,373,238.76
四、净利润（净亏损以“－”号填
3,871,644.27 -57,523,368.40
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
3,871,644.27 -57,523,368.40
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
72
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 3,871,644.27 -57,523,368.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 224,804,102.87 514,190,857.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,444,661.95 1,379,391.75
收到其他与经营活动有关的现金 6,980,614.28 4,480,143.31
经营活动现金流入小计 236,229,379.10 520,050,392.19
购买商品、接受劳务支付的现金 192,477,787.39 245,620,373.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 61,239,512.76 70,582,481.02
支付的各项税费 18,141,970.13 15,060,653.84
支付其他与经营活动有关的现金 48,850,226.70 35,602,531.41
经营活动现金流出小计 320,709,496.98 366,866,040.08
经营活动产生的现金流量净额 -84,480,117.88 153,184,352.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 68,984,000.00 183,340,000.00
取得投资收益收到的现金 3,803,440.88 270,161.62
处置固定资产、无形资产和其他长
711,330.00 142.80
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,306,610.67
投资活动现金流入小计 73,498,770.88 184,916,915.09
购建固定资产、无形资产和其他长
6,804,548.36 2,510,831.12
期资产支付的现金
投资支付的现金 39,430,000.00 197,500,000.00
73
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,681,769.91
投资活动现金流出小计 52,916,318.27 200,010,831.12
投资活动产生的现金流量净额 20,582,452.61 -15,093,916.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 89,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 89,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
360,472.23
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,224,187.00 5,595,574.88
筹资活动现金流出小计 10,584,659.23 5,595,574.88
筹资活动产生的现金流量净额 78,415,340.77 -5,595,574.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1.27 1.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,517,676.77 132,494,862.89
加：期初现金及现金等价物余额 45,385,153.56 42,379,606.89
六、期末现金及现金等价物余额 59,902,830.33 174,874,469.78
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,229,041.92 210,883,897.46
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,069,727.03 288,186,952.73
经营活动现金流入小计 228,298,768.95 499,070,850.19
购买商品、接受劳务支付的现金 187,269,649.26 237,024,867.13
支付给职工以及为职工支付的现金 59,275,542.72 67,139,706.71
支付的各项税费 15,778,101.27 11,287,993.53
支付其他与经营活动有关的现金 54,674,482.56 38,917,815.74
经营活动现金流出小计 316,997,775.81 354,370,383.11
经营活动产生的现金流量净额 -88,699,006.86 144,700,467.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 64,054,000.00 176,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,747,423.40 263,106.26
处置固定资产、无形资产和其他长
655,330.00 142.80
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 68,456,753.40 176,263,249.06
购建固定资产、无形资产和其他长
2,275,177.24 2,454,434.12
期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00 190,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
74
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,275,177.24 192,454,434.12
投资活动产生的现金流量净额 36,181,576.16 -16,191,185.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 89,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 89,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
360,472.23
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 9,434,875.00 5,595,574.88
筹资活动现金流出小计 9,795,347.23 5,595,574.88
筹资活动产生的现金流量净额 79,204,652.77 -5,595,574.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,687,222.07 122,913,707.14
加：期初现金及现金等价物余额 27,229,227.45 27,658,594.76
六、期末现金及现金等价物余额 53,916,449.52 150,572,301.90
75
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般 少数股 所有者权
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 未分配利 其 东权益 益合计
股本 优先 永续 其 风险 小计
积 存股 合收益 备 积 润 他
股 债 他 准备
- -
489,205, 50,946, 40,087, 92,679, 182,905, 771,395, 770,058,
一、上年年末余额 4,254,3 1,336,6
300.00 001.81 316.10 785.10 781.54 250.95 601.59
01.40 49.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
- -
489,205, 50,946, 40,087, 92,679, 182,905, 771,395, 770,058,
二、本年期初余额 4,254,3 1,336,6
300.00 001.81 316.10 785.10 781.54 250.95 601.59
01.40 49.36
三、本期增减变动金额 - - - -
（减少以“－”号填 927,856.3 927,856.3 2,496,5 3,424,420.
列） 3 3 64.34 67
- - -
277,360
（一）综合收益总额 927,856.3 927,856.3 650,495.3
.94
3 3 9
- -
（二）所有者投入和减
2,773,9 2,773,92
少资本
25.28 5.28
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
76
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3．股份支付计入所有者
权益的金额
- -
4．其他 2,773,9 2,773,92
25.28 5.28
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
2,883,7 2,883,77 2,883,77
1．本期提取
79.98 9.98 9.98
2,883,7 2,883,77 2,883,77
2．本期使用
79.98 9.98 9.98
（六）其他
- -
489,205, 50,946, 40,087, 92,679, 181,977,9 770,467,3 766,634,1
四、本期期末余额 4,254,3 3,833,2
300.00 001.81 316.10 785.10 25.21 94.62 80.92
01.40 13.70
77
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般 少数股 所有者权
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 未分配利 其 东权益 益合计
股本 优先 永续 其 风险 小计
积 存股 合收益 备 积 润 他
股 债 他 准备
-
489,205, 83,135, 40,087, 92,679, 288,976, 911,018, 15,403, 926,421,
一、上年年末余额 2,890,6
300.00 007.09 316.10 785.10 037.47 198.04 548.20 746.24
15.52
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
-
489,205, 83,135, 40,087, 92,679, 288,976, 911,018, 15,403, 926,421,
二、本年期初余额 2,890,6
300.00 007.09 316.10 785.10 037.47 198.04 548.20 746.24
15.52
三、本期增减变动金额 - - - - -
（减少以“－”号填 32,189, 56,082,6 88,271,6 17,648, 105,920,
列） 005.28 07.90 13.18 967.17 580.35
- - - -
（一）综合收益总额 56,082,6 56,082,6 836,475 56,919,0
07.90 07.90 .26 83.16
- - - -
（二）所有者投入和减
32,189, 32,189,0 16,812, 49,001,4
少资本
005.28 05.28 491.91 97.19
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
78
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
- - - -
4．其他 32,189, 32,189,0 16,812, 49,001,4
005.28 05.28 491.91 97.19
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
2,327,4 2,327,44 2,327,44
1．本期提取
40.82 0.82 0.82
2,327,4 2,327,44 2,327,44
2．本期使用
40.82 0.82 0.82
（六）其他
- -
489,205, 50,946, 40,087, 92,679, 232,893, 822,746, 820,501,
四、本期期末余额 2,890,6 2,245,4
300.00 001.81 316.10 785.10 429.57 584.86 165.89
15.52 18.97
79
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具
项目 其他综合收 其 所有者权益合
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
益 他 计
股 债 他
-
489,205,300 83,110,743 40,087,316 92,679,785 203,926,556 824,580,767.
一、上年年末余额 4,254,301.
.00 .33 .10 .10 .07 00
40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
-
489,205,300 83,110,743 40,087,316 92,679,785 203,926,556 824,580,767.
二、本年期初余额 4,254,301.
.00 .33 .10 .10 .07 00
40
三、本期增减变动金额
3,871,644.27 3,871,644.27
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,871,644.27 3,871,644.27
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
80
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
2,883,779.
1．本期提取 2,883,779.98
98
2,883,779.
2．本期使用 2,883,779.98
98
（六）其他
-
489,205,300 83,110,743 40,087,316 92,679,785 207,798,200.3 828,452,411.2
四、本期期末余额 4,254,301.
.00 .33 .10 .10 4 7
40
81
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具
项目 其他综合收 其 所有者权益
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
益 他 合计
股 债 他
-
489,205,300 83,110,743 40,087,316 92,679,785 311,444,163 933,462,060
一、上年年末余额 2,890,615.
.00 .33 .10 .10 .88 .69
52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
-
489,205,300 83,110,743 40,087,316 92,679,785 311,444,163 933,462,060
二、本年期初余额 2,890,615.
.00 .33 .10 .10 .88 .69
52
三、本期增减变动金额 - -
（减少以“－”号填 57,523,368. 57,523,368.
列） 40 40
- -
（一）综合收益总额 57,523,368. 57,523,368.
40 40
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
82
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
2,327,440. 2,327,440.8
1．本期提取
82 2
2,327,440. 2,327,440.8
2．本期使用
82 2
（六）其他
-
489,205,300 83,110,743 40,087,316 92,679,785 253,920,795 875,938,692
四、本期期末余额 2,890,615.
.00 .33 .10 .10 .48 .29
52
83
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（1）注册地址：上海市奉贤区楚工路 139 号
（2）组织形式：股份有限公司（上市）
（3）办公地址：上海市化学工业区楚工路 139 号
（4）注册资本：人民币 48,920.53 万元
2. 公司设立情况
上海金力泰化工股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）是由上海金力泰涂料化工有限公司整体变更设 立的股份
有限公司。根据股东会决议、发起人协议书、公司章程的规定，2000 年 6 月 21 日，经上海市人民政府沪府体改审（2000）
012 号“关于同意设立上海金力泰化工股份有限公司的批复”批准，上海金力泰涂料化工有限公司依法整体变更为上海金力泰
化工股份有限公司，2000 年 7 月 18 日取得了上海市工商行政管理局颁发 3100001006472 号企业法人营业执照，股本总额
3,700 万元。2007 年 7 月，经上海市外国投资工作委员会沪外资委协[2007]3568 号《关于同意上海金力泰化工股份有限公司
股权转让的批复》批准，本公司自然人股东吴国政将所持公司 25%的股份转让给纳路控股（香港）有限公司。根据 2007 年
9 月股东大会决议、公司章程的规定，经上海市外国投资工作委员会沪外资委协[2007]4715 号文件《关于同意上海金力泰化
工股份有限公司变更经营范围及增资的批复》批准，本公司将 2006 年 12 月 31 日滚存未分配利润中 1,300 万元转增资本，
增资后公司注册资本和股本总额变更为 5,000 万元。
根据 2011 年 5 月 12 日《中国证券监督管理委员会关于核准上海金力泰化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2011]693 号），本公司向社会公开发行人民币普通股 1,700 万股（每股面值 1 元），并在深圳证券交易所上市
交易，交易代码 300225。公开发行股票后本公司总股本变更为 6,700 万股，业经信永中和会计师事务所审验并出具了
“XYZH/2010SHA1039-7”号验资报告。
2012 年 5 月 22 日,本公司 2011 年年度股东大会决议通过资本公积转增股本方案，以 6,700 万股份为基础，向全体股东
每 10 股转增 5 股，共计转增 3,350 万股。转增后本公司总股本由 6,700 万股变更为 10,050 万股。此次股本变更业经上海众
华沪银会计师事务所有限公司审验并出具了“沪众会验字（2012）第 3601 号验资报告。
2013 年 4 月 19 日，本公司 2012 年度股东大会决议通过资本公积转增股本方案，以 10,050 万股份为基础，向全体股东
每 10 股转增 3 股，共计转增 3,015 万股。转增后公司总股本由 10,050 万股变更为 13,065 万股。此次变更业经上海众华沪银
会计师事务所有限公司审验并出具了“沪众会验字（2013）第 5312 号验资报告。
84
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2014 年 5 月 19 日，经本公司 2013 年度股东大会决议通过资本公积转增股本方案，以股本 13,065 万股为基数，以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 13,065 万股。资本公积转增股本实施后，公司股本总数增至 26,130 万股，
每股面值 1 元，股本增至 26,130 万股。
2015 年 4 月 23 日，经本公司 2014 年度股东大会决议和修改后的章程规定，以本公司原有总股本 26,130 万股为基数，
向全体股东按每股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共计转增 20,904 万股。资本公积转增股本实施后，公
司股本总数增至 47,034 万股，每股面值 1 元。
2020 年 7 月 13 日,经本公司股东大会及董事会审议通过的《关于向 2020 年限制性股票激励对象首次授予限制性股票的
议案》，公司向 14 名激励对象授予共 18,865,300.00 股限制性股票，授予价格为 2.91 元。激励对象出资方式为货币资金。
公司股本总数增至 489,205,300 股。此次变更业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具众会验字（ 2020）第
6244 号验资报告。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司有限售条件股份为 14,148,210 股，无限售条件股份为 475,057,090 股。
3. 公司经营范围
本公司属化工行业，经营范围为：制造、加工高性能涂料产品、溶剂、添加剂，销售自产产品，在国内外提供相关的
技术咨询和售后服务，从事相关化工材料和涂料产品的进出口贸易（成品油等特殊化学品除外，涉及许可经营的凭 许可证
经营）。
4. 本公司的营业期限：1993 年 12 月 30 日至 2043 年 12 月 29 日。
5. 本财务报告的批准报出日：2023 年 8 月 29 日。
6. 本年度财务报表合并范围
序号 子公司 2023 年度 2022 年度
1 上海金力泰智能设备制造有限公司 合并 合并
2 上海金杜新材料科技有限公司 合并 合并
3 中科世宇（北京）科技有限公司 合并 合并
4 嘉兴领瑞投资合伙企业（有限合伙） 合并 合并
5 上海金仕迈树脂有限公司 合并 合并
6 上海金力泰化工销售有限公司 合并 合并
7 金力泰（武汉）销售有限公司 合并 合并
8 金力泰化工（西安）销售有限公司 合并 合并
9 金力泰化工销售（苏州）有限公司 合并 合并
10 金力泰（诸城）化工销售有限公司 合并 合并
11 上海金力泰汽车涂料有限公司 合并 合并
12 柳州金力泰化工销售有限公司 合并 合并
13 安徽足迹新材料科技有限公司 不合并 合并
14 上海金力泰先进材料研发有限公司 合并 合并
15 上海泰立元新材料科技有限公司 不合并 合并
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合并范围变化说明：通过股权转让方式转让公司所持安徽足迹新材料科技有限公司 51%股权，截至本报告期末 ，安徽
足迹不再纳入公司合并报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重
大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司重要会计政策及会计估计，是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结合本公司生产经营特点所制定
的。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
86
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所 发行股
份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及
其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购
买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价
值份额的差额，计入当期损益。
（3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直 接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等 的，与
其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
87
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影
响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
（3）决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该
决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、
决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
（4）投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并 财务报
表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳
入合并财务报表范围。
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（5）合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必
要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债
表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内 部交易
对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司
出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东
损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比 例在
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “少 数股东
权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”
项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。 子公司
少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东 权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期
初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编 制现金
流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关 项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现 金流量
表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表
时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司 以及业
务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）特殊交易会计处理
1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价) ，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之 间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制 权时转
为当期投资收益。
4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于
一揽子交易：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
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2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅 确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产 生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损
失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进
行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产
符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本 计量的
外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权
益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项 目，采
用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记 账本位
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币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影 响额，
在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止
确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本 公司未
保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（2）金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产；
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
其中：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
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金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资
产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产
（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企 业合并
中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具） 和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款
承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量
且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配；
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融 负债组
合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
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（4）嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关
于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分
拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。
2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（5）金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进
行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融
资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
（6）金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认 金 额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允
价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当
方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
①扣除已偿还的本金。
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②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计 算利息
收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上 述政策
之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算 确定利
息收入。
（7）金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
①分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
②租赁应收款。
③贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生 金融资
产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按 照下列
情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此 形成的
损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
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如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成 的损失
准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损
失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损 失或利
得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预 期信用
损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认
其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负
债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12
个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期 损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险
是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
③对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与
预期收取的现金流量之间差额的现值。
④对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司
预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额
与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续
期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变
化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
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本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收
账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用 减值，
则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款， 本公司
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计
算预期信用损失。
应收票据及应收账款组合：
组合名称 确定组合依据
应收票据组合 1 承兑人为信用风险较小的银行
应收票据组合 2 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票
应收账款组合 1 应收合并范围内关联方款项
应收账款组合 2 账龄组合
经过测试，上述应收票据组合 1、应收账款组合 1 一般情况下不计提预期信用损失。
5）其他应收款减值
按照五、10.（7）2）中的描述确认和计量减值。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
其他应收款组合 1 应收押金和保证金
其他应收款组合 2 应收代垫款
其他应收款组合 3 其他往来款
其他应收款组合 4 合并范围内关联方往来款
经过测试，上述其他应收款组合 4 一般情况下不计提预期信用损失。
（8）利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情
形之一：
1）属于《企业会计准则第 24 号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
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2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产。
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引 起的其
公允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利 得和汇
兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；
2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
3）股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按
照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计 量且其
变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额 计入当
期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按 照该金
融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且 不属于
任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计 入相关
期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按
照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将
该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时 ，之前
计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止
确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
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分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损
失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计 算 的该
金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合 收益中
转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或 损失转
出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
（9）报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表
日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资
产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债
权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资
产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负
债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公 允价值
计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列
示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在
“交易性金融负债”科目列示。
11、应收票据
详见五、10.金融工具
12、应收账款
详见五、10.金融工具
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产，相关具体会计处理方式见五、10.金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
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（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见五、10.金融工具
15、存货
（1）存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方
法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取 得的确
凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表
明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订
购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
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16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司及其子公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司及其子公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客
户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见五、10.金融工具
17、持有待售资产
（1）划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完 成。有关
规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费 用
后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益 ，同时
计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下
的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外 ，由非
流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，
然后按照上款的规定进行会计处理。
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规
定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划
分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产 减值损
失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为
持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减 的商誉
账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值 等进行
调整后的金额；
2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则
视为对被投资单位实施重大影响。
（2）初始投资成本确定
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关 内容确
认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始 投资成
本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得 长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益 性证券
直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换
换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值 更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初 始投资
成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回
投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
2）权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投 资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的 利润或
现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益 和利润
分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单 位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资
单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益等。
103
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥 补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现 内部交
易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接 持有的
该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。（注：描述该条政策时，应了 解企业
相关政策与模板政策是否相符）
3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的 差额，
以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
4）处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”
的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采 用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计
处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调 整；处
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注 “金融工具”的有关政策进行会计处 理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制
方法”的相关内容处理。
5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，
公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投 资，采
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用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条 件的，
从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
6）处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处
置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投
资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产 成本；
否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折
旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧(摊销)率（%）
房屋、建筑物 50 10 1.8
20、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时
满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 10-20 年 10.00% 4.50%-9.00%
机器设备及其他 年限平均法 5-10 年 10.00% 9.00%-18.00%
运输设备 年限平均法 5年 10.00% 18.00%
办公设备 年限平均法 5年 10.00% 18.00%
安全设备 年限平均法 5-10 年 10.00% 9.00%-18.00%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
21、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出
以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转 入固定
资产并自次月起开始计提折旧。
22、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用， 在资产
支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的 成本。
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非 正常中
断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实 际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资 本化的
利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率 ，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
23、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）使用权资产的初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
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1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）承租人发生的初始直接费用；
4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的 成本，
属于为生产存货而发生的除外。
（2）使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用
权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额
根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使
用权资产计提折旧。
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的
其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期 损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更 处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限 的，则
估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
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（2） 内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出 和 开发
阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为 资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
25、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定
资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独
立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受
益期间按直线法摊销。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
长期费用 平均年限法 2-5 年
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27、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司及其子公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之
前已收取的款项。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职
工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允 价值计
量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工
教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并 确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权
利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或 相关资
产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的 ，公司
将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2）设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计 量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受 益计划
义务的现值和当期服务成本。
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②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈 余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰 低者计
量设定受益计划净资产。
③确定应当计入当期损益的金额。
④确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入 当期损
益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线 法将累
计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导 致该福
利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额，
以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告 期末，
将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
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1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务； 长期残
疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
29、租赁负债
（1）租赁负债的初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；
④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担
保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的 ，采用
增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产， 在类似
期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:
①本公司自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；
②“借款”的期限，即租赁期；
③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；
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④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；
⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。
本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
3）租赁负债的后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；
②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；
③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性
利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修 订后的
折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
4）租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁 负债，
并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值己调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将 剩余金
额计入当期损益。
①实质固定付款额发生变动；
②担保余值预计的应付金额发生变动；
③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
④购买选择权的评估结果发生变化；
⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行驶情况发生变化。
30、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可 靠计量
时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不 确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着 时间推
移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
31、股份支付
（1）股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场
条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；
授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益 工具数
量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日， 以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
32、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
收入确认和计量所采用的会计政策
1）收入确认原则
113
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合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履
行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
收入确认和计量所采用的会计政策
1）收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履
行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。
③本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履
约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发
生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制
权时，公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2）收入计量原则
114
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取
的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或 服务控
制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，
参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发 生变动
的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支
付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的 除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将
交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价
金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值 ，扣除
收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转 让商品
转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况， 并对上
述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商
品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保
证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按 照提供
商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权 时确认
收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量 保证是
否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要
责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认 收入，
该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
115
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3）收入确认的具体方法
本公司从事阴极电泳涂料、汽车面漆、工业面漆、轮毂涂料及陶瓷涂料等的生产及销售。
境内销售：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入
按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，
确认相关的收入。
33、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期
损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整
体归类为与收益相关的政府补助。
（4）政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关
的政府补助，应当计入营业外收支。
（5）政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
116
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
（6）政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和 可抵扣
暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于
商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵
扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得
税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
35、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。
本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的
确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理
的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变
更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款 额视为
新租赁的收款额。
117
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（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初
始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到 的租赁
收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可
变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
36、其他重要的会计政策和会计估计
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成
本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单
位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
安全生产费
安全生产费用根据财政部、国家安全生产监督管理局印发的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企
[2012]16 号）的规定计提，以公司危险品年度实际销售收入为计提基数，按照以下标准计提：
序号 危险品年度销售额 计提比例
1 1,000 万元及以下部分 4.5%
2 1,000 万元至 10,000 万元（含）部分 2.25%
3 10,000 万元至 100,000 万元（含）部分 0.55%
4 100,000 万元以上部分 0.2%
提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。使用提取的安全生产费时，属于 费用性
支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安 全项目
完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计 折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
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上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税 额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的 13%、6%、5%
进项税后的余额计算)
消费税 应纳税销售额 4%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海金力泰化工股份有限公司（以下简称"金力泰"、"本公
15%
司"）
上海金力泰智能设备制造有限公司（以下简称"智能设备
25%
"）
上海金杜新材料科技有限公司（以下简称"上海金杜"） 25%
上海金力泰化工销售有限公司（以下简称"销售公司"） 25%
安徽足迹新材料科技有限公司（以下简称"安徽足迹"） 25%
除上述以外的其他纳税主体 20%
2、税收优惠
本公司于 2020 年 11 月 12 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局核发
的高新技术企业证书（证书编号 GR202031003550），本公司被认定为高新技术企业，有效期 3 年，自 2020 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日本公司执行 15%的企业所得税税率。
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021 年第 12 号），自 2021 年
1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，满足小型微利企业标准的公司，对其年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%
计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计
入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。除金力泰、智能设备、上海金杜、销售公司、安徽足迹之外，其他合并
范围内子公司均满足小型微利企业标准，2023 年度按照 20%的税率计缴企业所得税。
119
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3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 45,858.15 56,563.17
银行存款 60,878,522.35 46,333,738.35
其他货币资金 2,316.10 17,702.79
合计 60,926,696.60 46,408,004.31
因抵押、质押或冻结等对
1,023,866.27 1,022,850.75
使用有限制的款项总额
其他说明
无
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
13,500,000.00 2,000,000.00
益的金融资产
其中：
债务工具投资-银行理财产品 13,500,000.00 2,000,000.00
其中：
合计 13,500,000.00 2,000,000.00
其他说明：
无
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 4,872,598.16 1,477,921.25
合计 4,872,598.16 1,477,921.25
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
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计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
121
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应收票据核销说明：
无
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
34,739, 34,739, 35,792, 35,792,
账准备 11.33% 100.00% 11.87% 100.00%
894.09 894.09 895.25 895.25
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
271,994 22,007, 249,987 265,856 23,726, 242,129
账准备 88.67% 8.09% 88.13% 8.92%
,578.51 267.01 ,311.50 ,115.51 821.29 ,294.22
的应收
账款
其
中：
组合 1
应收合
并范围
内关联
方款项
组合 2
271,994 22,007, 249,987 265,856 23,726, 242,129
账龄组 88.67% 8.09% 88.13% 8.92%
,578.51 267.01 ,311.50 ,115.51 821.29 ,294.22
合
306,734 56,747, 249,987 301,649 59,519, 242,129
合计 100.00% 18.50% 100.00% 19.73%
,472.60 161.10 ,311.50 ,010.76 716.54 ,294.22
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 5,950,289.41 5,950,289.41 100.00% 预计无法收回
客户二 3,534,095.09 3,534,095.09 100.00% 预计无法收回
客户三 3,244,975.94 3,244,975.94 100.00% 预计无法收回
客户四 2,728,657.12 2,728,657.12 100.00% 预计无法收回
客户五 2,606,690.46 2,606,690.46 100.00% 预计无法收回
其他 16,675,186.07 16,675,186.07 100.00% 预计无法收回
合计 34,739,894.09 34,739,894.09
按组合计提坏账准备：
单位：元
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 249,555,584.07 7,686,311.98 3.08%
1-2 年 8,895,449.30 3,738,757.35 42.03%
2-3 年 9,693,445.03 6,732,097.57 69.45%
3 年以上 3,850,100.11 3,850,100.11 100.00%
合计 271,994,578.51 22,007,267.01
确定该组合依据的说明：
详见五.10 金融工具
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 249,555,584.07
1至 2年 9,569,258.45
2至 3年 14,275,551.17
3 年以上 33,334,078.91
3至 4年 4,110,484.89
4至 5年 8,677,800.95
5 年以上 20,545,793.07
合计 306,734,472.60
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 -
59,519,716.54 874,335.86 56,747,161.10
准备 1,898,219.58
-
合计 59,519,716.54 874,335.86 56,747,161.10
1,898,219.58
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
123
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 26,104,523.87 8.51% 804,019.30
客户二 22,917,267.78 7.47% 705,851.85
客户三 9,386,558.83 3.06% 289,106.01
客户四 9,289,469.32 3.03% 286,115.66
客户五 8,510,239.48 2.77% 262,115.38
合计 76,208,059.28 24.84%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综
136,435,872.32 78,909,356.56
合收益的应收票据
合计 136,435,872.32 78,909,356.56
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
124
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 108,621,254.43
合计 108,621,254.43
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 102,230,117.11 99.61% 61,406,828.28 99.25%
1至 2年 277,448.12 0.27% 296,496.81 0.48%
2至 3年 114,930.00 0.11% 163,013.21 0.26%
3 年以上 5,551.65 0.01% 4,247.89 0.01%
合计 102,628,046.88 61,870,586.19
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例%
第一名 42,956,744.22 41.54%
第二名 23,750,000.00 22.97%
第三名 18,809,642.35 18.19%
第四名 9,565,694.00 9.25%
第五名 1,968,375.99 1.90%
合计 97,050,456.56 93.85%
其他说明：
无
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 137,807,842.51 157,221,625.12
合计 137,807,842.51 157,221,625.12
125
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 137,530,000.00 137,530,000.00
126
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收投资款 20,000,000.00
业务往来 1,613,083.57 1,621,257.06
保证金及押金 2,614,999.42 4,063,327.24
备用金 1,356,138.00 613,977.00
其他 589,782.98 584,110.15
合计 143,704,003.97 164,412,671.45
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 5,753,460.85 1,437,585.48 7,191,046.33
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -1,294,304.99 -1,294,304.99
其他变动 579.88 579.88
2023 年 6 月 30 日余
4,458,575.98 1,437,585.48 5,896,161.46
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,544,844.50
1至 2年 535,573.99
2至 3年 138,065,200.00
3 年以上 1,558,385.48
3至 4年 95,812.00
4至 5年 100,000.00
5 年以上 1,362,573.48
合计 143,704,003.97
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏 -
7,191,046.33 579.88 5,896,161.46
账准备 1,294,304.99
-
合计 7,191,046.33 579.88 5,896,161.46
1,294,304.99
127
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详见五、10. 金融工具
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 股权转让款 137,530,000.00 2-3 年 95.70% 3,948,105.00
第二名 房租水电费 1,341,773.48 3 年以上 0.93% 1,341,773.48
第三名 保证金及押金 1,309,348.62 1 年以内 0.91% 65,467.43
第四名 保证金及押金 275,186.80 1-2 年 0.19% 27,518.68
第五名 保证金及押金 170,000.00 2-3 年 0.12% 51,000.00
合计 140,626,308.90 97.85% 5,433,864.59
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
128
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7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 26,671,076.99 3,851,744.15 22,819,332.84 35,767,834.45 1,439,657.06 34,328,177.39
在产品 8,959,189.57 455,224.33 8,503,965.24 10,047,122.01 344,541.84 9,702,580.17
库存商品 71,508,031.12 11,201,110.75 60,306,920.37 85,036,694.62 10,785,675.27 74,251,019.35
周转材料 1,392,454.42 1,392,454.42 1,326,676.49 1,326,676.49
合计 108,530,752.10 15,508,079.23 93,022,672.87 132,178,327.57 12,569,874.17 119,608,453.40
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,439,657.06 2,412,087.09 3,851,744.15
在产品 344,541.84 110,682.49 455,224.33
库存商品 10,785,675.27 415,435.48 11,201,110.75
合计 12,569,874.17 2,938,205.06 15,508,079.23
无
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
129
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（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
9、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未抵扣进项税 634,597.60 5,468,170.48
预缴所得税 758,064.14 726,739.96
合计 1,392,661.74 6,194,910.44
其他说明：
无
130
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10、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 2,994,939.53 2,994,939.53
合计 2,994,939.53 2,994,939.53
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价值计
其他综合收益转入留 其他综合收益转入留
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 量且其变动计入其他
存收益的金额 存收益的原因
综合收益的原因
北京智科产业投资控
383,441.60 不以出售为目的 不适用
股集团股份有限公司
智科恒业重型机械股
4,621,618.87 不以出售为目的 不适用
份有限公司
其他说明：
其他综合收
本期公允价值变 累计公允价 本期确认的股利收
项目名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 累计利得 累计损失 益转入留存
动 值变动 入
收益的金额
北京智科产业投资控股集
2,000,000.00 1,616,558.40 1,616,558.40 -383,441.60 383,441.60
团股份有限公司
智科恒业重型机械股份有
6,000,000.00 1,378,381.13 1,378,381.13 -4,621,618.87 4,621,618.87
限公司
合计 8,000,000.00 2,994,939.53 2,994,939.53 -5,005,060.47 5,005,060.47
131
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11、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
厦门盛芯材料产业投资基金合伙企业
8,946,000.00 10,000,000.00
（有限合伙）
合计 8,946,000.00 10,000,000.00
其他说明：
无
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 6,549,056.67 6,549,056.67
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 6,549,056.67 6,549,056.67
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 196,471.80 196,471.80
2.本期增加金额 58,941.54 58,941.54
（1）计提或
58,941.54 58,941.54
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
132
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4.期末余额 255,413.34 255,413.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,293,643.33 6,293,643.33
2.期初账面价值 6,352,584.87 6,352,584.87
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
13、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 207,144,160.22 222,079,742.93
合计 207,144,160.22 222,079,742.93
（1） 固定资产情况
单位：元
机器设备及其
项目 房屋及建筑物 运输设备 办公设备 安全设备 合计
他
一、账面原
值：
1.期初余 248,245,727.5 241,443,569.2 11,934,050.6 7,583,219.7 4,356,935.9 513,563,503.2
额 9 4 9 9 6 7
2.本期增
606,542.81 910,721.83 42,812.39 757,030.38 2,317,107.41
加金额
（1 434,212.39 910,721.83 42,812.39 757,030.38 2,144,776.99
133
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
）购置
（2
）在建工程转 172,330.42 172,330.42
入
（3
）企业合并增
加
3.本期减
106,523.70 1,308,960.50 31,078.89 1,446,563.09
少金额
（1
106,523.70 1,308,960.50 31,078.89 1,446,563.09
）处置或报废
4.期末余 248,245,727.5 241,943,588.3 11,535,812.0 7,594,953.2 5,113,966.3 514,434,047.5
额 9 5 2 9 4 9
二、累计折旧
1.期初余 121,620,525.4 155,752,655.3 4,813,225.6 3,218,458.4 291,453,159.5
6,048,294.72
额 2 4 3 7 8
2.本期增
5,436,759.05 10,306,965.98 751,674.06 438,520.17 106,402.88 17,040,322.14
加金额
（1
5,436,759.05 10,306,965.98 751,674.06 438,520.17 106,402.88 17,040,322.14
）计提
3.本期减
72,188.57 1,145,217.13 16,789.41 1,234,195.11
少金额
（1
72,188.57 1,145,217.13 16,789.41 1,234,195.11
）处置或报废
4.期末余 127,057,284.4 165,987,432.7 5,234,956.3 3,324,861.3 307,259,286.6
5,654,751.65
额 7 5 9 5 1
三、减值准备
1.期初余
30,600.76 30,600.76
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置或报废
4.期末余
30,600.76 30,600.76
额
四、账面价值
1.期末账 121,157,842.3 2,359,996.9 1,789,104.9 207,144,160.2
75,956,155.60 5,881,060.37
面价值 6 0 9 2
2.期初账 126,594,601.4 2,769,994.1 1,138,477.4 222,079,742.9
85,690,913.90 5,885,755.97
面价值 1 6 9 3
134
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（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
无
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
无
14、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 29,148,729.94 28,856,029.83
合计 29,148,729.94 28,856,029.83
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 29,148,729.94 29,148,729.94 28,856,029.83 28,856,029.83
合计 29,148,729.94 29,148,729.94 28,856,029.83 28,856,029.83
135
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（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程累 工 其中： 本期 资
利息资
本期转入固 本期其他减少 计投入 程 本期利 利息 金
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 本化累
定资产金额 金额 占预算 进 息资本 资本 来
计金额
比例 度 化金额 化率 源
金属表面纳米陶瓷化 其
43,002,134.50 16,328,757.55 2,683,980.20 19,012,737.75 83.20%
处理技术产业化项目 他
其
RTO 工程项目 6,546,000.00 4,833,048.66 4,833,048.66 73.83%
他
安徽安庆汽车涂料研 其
325,268,255.00 2,736,389.20 3,150,982.69 5,887,371.89 0.00%
发生产基地 他
其
源天维科平台软件 2,100,000.00 1,497,244.95 1,497,244.95 71.30%
他
其
临港办公楼装修项目 1,775,450.00 1,371,009.16 279,724.76 1,650,733.92 92.98%
他
乘用车水性涂料生产 其
24,568,000.00 731,143.40 731,143.40 2.98%
线 他
2022 年技术中心喷涂 其
1,250,000.00 724,800.00 139,823.01 94,800.00 769,823.01 61.59%
设备资源优化整合 他
电泳漆乳液中试釜项 其
650,000.00 296,530.96 296,530.96 45.62%
目 他
IT 基础设施架构改造 其
1,910,000.00 182,624.82 182,624.82 9.56%
项目 他
罐区物料变更设计及 其
200,000.00 17,500.00 33,018.86 17,500.00 33,018.86 16.51%
改造 他
其
其他改造项目 3,837,800.00 136,981.13 177,172.90 172,330.42 141,823.61 3.70%
他
合计 411,107,639.50 28,856,029.83 6,464,702.42 172,330.42 5,999,671.89 29,148,729.94
136
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（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
无
15、使用权资产
单位：元
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,152,572.37 20,152,572.37
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 20,152,572.37 20,152,572.37
二、累计折旧
1.期初余额 730,686.86 730,686.86
2.本期增加金额 2,846,082.54 2,846,082.54
（1）计提 2,846,082.54 2,846,082.54
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 3,576,769.40 3,576,769.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
137
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,575,802.97 16,575,802.97
2.期初账面价值 19,421,885.51 19,421,885.51
其他说明：
无
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 软件 技术使用费 商标 专利使用权 合计
一、账面原值
1.期初余
47,320,181.00 4,680,715.10 2,487,458.70 487,600.00 14,514,562.86 69,490,517.66
额
2.本期增
加金额
（1）
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增加
3.本期减
少金额
（1）
20,636,923.00 20,636,923.00
处置
4.期末余
26,683,258.00 4,680,715.10 2,487,458.70 487,600.00 14,514,562.86 48,853,594.66
额
二、累计摊销
1.期初余
8,527,156.73 3,509,855.98 2,487,458.70 363,173.48 2,293,414.66 17,181,059.55
额
2.本期增
369,626.61 187,274.70 0.00 46,660.02 263,270.10 866,831.43
加金额
（1）
369,626.61 187,274.70 0.00 46,660.02 263,270.10 866,831.43
计提
3.本期减
少金额
（1）
515,141.86 515,141.86
处置
4.期末余 8,381,641.48 3,697,130.68 2,487,458.70 409,833.50 2,556,684.76 17,532,749.12
138
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额
三、减值准备
1.期初余
4,506,666.08 4,506,666.08
额
2.本期增
加金额
（1）
计提
3.本期减
少金额
（1）
处置
4.期末余
4,506,666.08 4,506,666.08
额
四、账面价值
1.期末账
18,301,616.52 983,584.42 0.00 77,766.50 7,451,212.02 26,814,179.46
面价值
2.期初账
38,793,024.27 1,170,859.12 0.00 124,426.52 7,714,482.12 47,802,792.03
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
无
17、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
中科世宇(北
京)科技有限 3,850,016.60 3,850,016.60
公司
安徽足迹新材
料科技有限公 15,393.45 15,393.45 0.00
司
合计 3,865,410.05 3,850,016.60
139
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
中科世宇(北
京)科技有限 3,850,016.60 3,850,016.60
公司
合计 3,850,016.60 3,850,016.60
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
2020 年 7 月 31 日（以下简称购买日），本公司以 17,200,000.00 元的对价购买了中科世宇(北京)科技有限公司（以下简称
“中科世宇”）51%的股权，购买日本公司取得中科世宇可辨认净资产的公允价值份额 13,349,983.40 元。合并成本大于合并
中取得的中科世宇可辨认净资产公允价值份额的差额为 3,850,016.60 元，确认为合并资产负债表中的商誉。
2022 年 3 月 31 日（以下简称购买日），公司以 0.00 元的对价购买了安徽足迹新材料科技有限公司 51%的股权，购买日公
司取得安徽足迹可辨认净资产的公允价值份额-15,393.45 元。合并成本大于合并中取得的安徽足迹可辨认净资产公允价值
份额的差额为 15,393.45 元，确认为合并资产负债表中的商誉。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）公司聘请福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称“联合中和”）对中科世宇相关资产组在 2021 年
12 月 31 日的可回收价值进行评估。
联合中和对中科世宇商誉相关资产组的可收回金额出具了联合中和评报字(2022)第 6100 号资产评估报告。本次评估采用
成本法，以 2021 年 12 月 31 日为商誉减值测试基准日，公司并购中科世宇形成的商誉所在资产组的账面价值为 15.20 万
元，测试日 100%商誉账面价值 754.91 万元，含商誉资产组账面价值为 770.11 万元，可收回价值评估结论为 5.03 万元。
2021 年 12 月 31 日，公司根据中科世宇商誉减值评估结论，将因收购中科世宇股权产生的商誉全额减值，本会计期未发生
变化。
（2）截至本报告期末，安徽足迹不再纳入公司合并报表范围，同时冲减商誉。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
期等）及商誉减值损失的确认方法：
无
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
140
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18、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费及其他 985,593.84 107,884.32 877,709.52
合计 985,593.84 107,884.32 877,709.52
其他说明
无
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 15,508,079.23 2,326,211.88 12,569,874.17 1,885,481.12
可抵扣亏损 311,384,484.94 48,473,038.48 317,505,227.42 49,382,668.26
信用减值损失 22,475,145.09 3,472,970.07 28,013,082.97 4,395,782.92
预提费用 24,715,668.84 3,707,350.33 34,220,213.40 5,133,032.01
新租赁准则税会差异
122,957.50 18,443.63 23,599.33 3,539.90
调整
递延收益 1,799,865.00 269,979.75 2,889,187.50 433,378.13
其他权益工具公允价
5,005,060.47 750,759.07 5,005,060.47 750,759.07
值变动
预提工资奖金 7,821,908.54 1,173,286.28
社保缓交纳税调增 12,164,169.40 1,824,625.41
合计 400,997,339.01 62,016,664.90 400,226,245.26 61,984,641.41
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
78,123.00 19,530.75
资产评估增值
固定资产一次性税前
3,783,053.05 567,457.96 3,783,053.05 567,457.96
抵扣
合计 3,783,053.05 567,457.96 3,861,176.05 586,988.71
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 62,016,664.90 61,984,641.41
递延所得税负债 567,457.96 586,988.71
141
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（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 41,040,815.59 40,912,081.52
可抵扣亏损 35,156,494.89 29,009,901.90
合计 76,197,310.48 69,921,983.42
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 年 1,691,647.07 1,691,647.07
2025 年 5,582,433.01 5,580,733.88
2026 年 15,406,768.52 12,640,522.55
2027 年 8,197,836.55 6,417,302.97
2028 年 4,277,809.74
合计 35,156,494.89 26,330,206.47
其他说明
无
20、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期资产预付
919,499.68 919,499.68 3,554,700.00 3,554,700.00
款
合计 919,499.68 919,499.68 3,554,700.00 3,554,700.00
其他说明：
无
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 71,000,000.00
信用借款 18,000,000.00
合计 89,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
142
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（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
22、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 122,973,819.95 125,048,611.16
合计 122,973,819.95 125,048,611.16
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付采购款 85,792,017.47 112,813,373.12
合计 85,792,017.47 112,813,373.12
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
无
24、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 14,779,917.65 12,842,012.00
合计 14,779,917.65 12,842,012.00
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
143
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25、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,338,079.98 52,860,651.52 54,716,911.62 12,481,819.88
二、离职后福利-设定
6,508,288.90 6,366,026.41 5,172,329.63 7,701,985.68
提存计划
三、辞退福利 510,758.00 0.00 0.00 510,758.00
合计 21,357,126.88 59,226,677.93 59,889,241.25 20,694,563.56
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
9,934,442.58 42,492,726.60 45,132,545.65 7,294,623.53
和补贴
2、职工福利费 2,787,588.52 2,787,588.52 0.00
3、社会保险费 4,403,637.40 4,176,062.05 3,392,503.10 5,187,196.35
其中：医疗保险
4,097,623.64 3,858,757.30 3,134,745.23 4,821,635.71
费
工伤保险
306,013.76 317,304.75 257,757.87 365,560.64
费
生育保险
0.00 0.00 0.00
费
4、住房公积金 3,329,861.00 3,329,861.00 0.00
5、工会经费和职工教
74,413.35 74,413.35 0.00
育经费
合计 14,338,079.98 52,860,651.52 54,716,911.62 12,481,819.88
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,310,976.10 6,173,116.49 5,015,592.37 7,468,500.22
2、失业保险费 197,312.80 192,909.92 156,737.26 233,485.46
合计 6,508,288.90 6,366,026.41 5,172,329.63 7,701,985.68
其他说明：
无
26、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
144
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增值税 3,726,255.92 2,701,847.16
企业所得税 1,229,478.15 1,317,007.60
个人所得税 301,886.56 510,391.63
城市维护建设税 181,925.47 134,745.04
教育费附加 109,115.28 80,832.26
地方教育附加 72,743.52 53,888.17
土地使用税 24,476.07 24,476.07
房产税 479,224.06 479,224.06
其他 107,987.26 107,381.35
合计 6,233,092.29 5,409,793.34
其他说明
无
27、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 95,242.83
其他应付款 35,920,794.79 48,604,804.51
合计 36,016,037.62 48,604,804.51
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 95,242.83
合计 95,242.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
145
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（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
业务往来 24,981,465.06 32,483,995.83
应付长期资产款项 1,505,476.23 213,866.97
押金及保证金 1,326,000.00 866,000.00
库存股回购义务 8,107,853.50 15,040,941.71
合计 35,920,794.79 48,604,804.51
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
库存股回购义务 8,107,853.50 尚未进行回购注销
合计 8,107,853.50
其他说明
无
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 5,478,021.66 5,375,085.54
合计 5,478,021.66 5,375,085.54
其他说明：
无
29、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销增值税 1,921,389.30 1,669,461.56
合计 1,921,389.30 1,669,461.56
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
146
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
无
30、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 16,965,870.25 20,332,501.61
未确认融资费用 -1,073,179.84 -1,744,007.09
一年内到期的租赁负债 -5,478,021.66 -5,375,085.54
合计 10,414,668.75 13,213,408.98
其他说明
无
31、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,889,187.50 1,089,322.50 1,799,865.00 政府补助
合计 2,889,187.50 1,089,322.50 1,799,865.00
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增 本期计入其
负债项目 期初余额 营业外收 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收
补助金额 他收益金额
入金额 金额 益相关
重点技术
与资产相
改造专项 1,800,000.00 900,000.00 900,000.00
关
资金
科技小巨
与资产相
人工程项 225,000.00 112,500.00 112,500.00
关
目
VOC 治理
与资产相
专项扶持 440,187.50 52,822.50 387,365.00
关
补贴
锅炉改造 与资产相
424,000.00 24,000.00 400,000.00
项目 关
其他说明：
本公司递延收益中，重点技改专项资金为上海市经济信息化委关于上海金力泰化工股份有限公司汽车涂料研发、生产
基地建设工程项目批复同意建设专项工程项目补助资金，由中央拨款 900 万元，并且根据《上海市重点技术改造专项资金
管理办法》市级专项资金按 1:1 给予地方配套资金，合计 1,800 万元；科技小巨人补贴由上海市科学技术委员会对小巨人企
业拨款 150 万元，奉贤区人民政府配套拨款 75 万元，合计 225 万元用于科研计划项目研究；VOC 治理专项扶持补贴为根
据上海市工业挥发性有机物减排企业污染治理项目专项扶持操作办法实施细则，合计收到 VOC 治理补贴 105.65 万元。锅
炉改造项目为根据《上海市人民政府办公厅关于加快推进本市中小锅炉提标改造工作的实施意见的通知》，合计收到补贴
48 万元。
147
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递延收益相关资产已开始折旧，本公司根据相关资产折旧摊销金额将递延收益确认为其他收益。
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 公积金转 期末余额
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总数 489,205,300.00 489,205,300.00
其他说明：
无
33、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
41,382,661.21 41,382,661.21
价）
其他资本公积 9,563,340.60 9,563,340.60
合计 50,946,001.81 50,946,001.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
34、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票形成库存
40,087,316.10 40,087,316.10
股
合计 40,087,316.10 40,087,316.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能 - -
重分类进 4,254,301.40 4,254,301.40
148
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
损益的其
他综合收
益
其他
权益工具 - -
投资公允 4,254,301.40 4,254,301.40
价值变动
其他综合 - -
收益合计 4,254,301.40 4,254,301.40
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
36、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,883,779.98 2,883,779.98
合计 2,883,779.98 2,883,779.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
无
37、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 92,679,785.10 92,679,785.10
合计 92,679,785.10 92,679,785.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
38、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 182,905,781.54 288,976,037.47
调整后期初未分配利润 182,905,781.54 288,976,037.47
加：本期归属于母公司所有者的净利
-927,856.33 -56,082,607.90
润
期末未分配利润 181,977,925.21 232,893,429.57
调整期初未分配利润明细：
149
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 348,178,175.20 266,291,440.05 295,219,988.85 277,751,359.66
其他业务 3,959,900.32 1,082,869.64 17,099,212.60 5,985,964.41
合计 352,138,075.52 267,374,309.69 312,319,201.45 283,737,324.07
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 分部间抵消 合计
商品类型
其中：
阴极电泳涂料 183,479,065.50 183,479,065.50
面漆 165,625,444.04 165,625,444.04
陶瓷涂料 127,471.24 127,471.24
其他 2,785,173.44 959,930.22 -1,082,049.73 2,663,053.93
按经营地区分类
其中：
华东地区 209,019,838.18 959,930.22 -1,082,049.73 208,897,718.67
西北地区 40,717,547.22 40,717,547.22
华北地区 33,249,427.81 33,249,427.81
西南地区 32,917,204.79 32,917,204.79
华中地区 26,926,815.15 26,926,815.15
华南地区 8,770,440.45 8,770,440.45
东北地区 658,921.43 658,921.43
市场或客户类型
其中：
主机厂 128,959,339.37 128,959,339.37
非主机厂 223,300,855.66 959,930.22 -1,082,049.73 223,178,736.15
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
150
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
其他说明
无
40、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
城市维护建设税 734,931.83 432,218.71
教育费附加 440,823.61 259,009.67
资源税
房产税 958,448.12 492,977.09
土地使用税 90,953.73 24,936.27
车船使用税 3,370.12
印花税 192,100.67 18,816.99
地方教育附加 293,882.40 172,673.09
环保税 12,834.67 627.96
其他 7,455.14 10,566.97
合计 2,734,800.29 1,411,826.75
其他说明：
无
41、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,732,590.37 18,759,347.67
差旅费 2,570,337.84 2,146,864.63
代理费 2,418,513.85 2,137,548.46
业务费 2,862,763.24 1,893,207.66
管理费 4,020,250.85 4,763,554.45
技术服务费 2,732,394.14 3,148,030.20
供样费用 926,762.36 1,091,488.34
广告宣传费 8,964.52 285,768.77
劳务工费用 2,863,660.26 2,698,631.60
其他 10,368.23 834,478.03
合计 35,146,605.66 37,758,919.81
其他说明：
151
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无
42、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,957,070.68 16,607,710.76
固定资产折旧 3,617,937.27 3,230,806.48
差旅费 547,677.36 194,053.70
顾问费及技术服务费 1,518,554.59 2,899,774.06
办公费 3,925,377.13 5,715,844.11
汽车费用 1,257,204.67 947,946.32
保险费 304,291.55 252,742.73
交际应酬费 1,249,801.46 1,252,074.34
长期待摊费用摊销 45,228.48 1,391,828.06
其他 2,336,326.47 2,551,588.90
合计 25,759,469.66 35,044,369.46
其他说明
无
43、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,984,131.39 12,484,401.76
研发材料 1,752,540.68 1,000,640.02
固定资产折旧 1,810,108.48 1,379,399.69
电费 778,524.54 820,064.59
差旅费 258,941.68 163,340.62
咨询费 75,169.27 569,263.64
产学研项目研发经费 1,941,747.55
特许权使用费 2,581,973.71
其他 1,771,080.16 604,035.33
合计 23,012,469.91 18,962,893.20
其他说明
无
44、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 871,158.84 112,343.17
减:利息收入 161,557.71 378,142.86
利息净支出 709,601.13 -265,799.69
减:汇兑收益 1.27 1.69
汇兑净损失 -1.27 -1.69
银行手续费 82,771.73 63,838.26
现金折扣 0.00 -253,838.22
152
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 792,371.59 -455,801.34
其他说明
无
45、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
重点技术改造专项资金 900,000.00 900,000.00
科技小巨人工程项目 112,500.00 112,500.00
VOC 治理专项扶持补贴 52,822.50 52,822.50
锅炉改造补贴 24,000.00 24,000.00
产业发展扶持奖励 760,915.00
个税手续费返还 437,339.58 133,509.20
上海市残疾人就业服务中心超比例奖
16,621.10 18,110.40
励
企业培训补贴收入 31,500.00
奉贤区工业强基项目补贴 28,000.00
上海市奉贤区残疾人劳动服务所安排
64,998.22
残疾人就业岗位补贴
46、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 772,343.96
处置交易性金融资产取得的投资收益 108,556.74 270,161.62
其他权益工具投资在持有期间取得的
20,000.00
股利收入
处置应收票据取得的投资收益 -551,335.69 -743,050.27
合计 349,565.01 -472,888.65
其他说明
无
47、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 1,294,304.99 -149,944.45
应收账款坏账损失 1,898,219.58 -3,652,954.85
合计 3,192,524.57 -3,802,899.30
其他说明
无
153
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48、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-2,938,205.06 -1,812,895.90
值损失
合计 -2,938,205.06 -1,812,895.90
其他说明：
无
49、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 456,133.17 -46,321.51
50、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
违约金赔偿收入 823,708.86 400,000.00 823,708.86
其他 6,176.58 14,359.66 6,176.58
合计 829,885.44 414,359.66 829,885.44
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
无
51、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 50,000.00 250,000.00 50,000.00
其他 21,155.60 317.95 21,155.60
合计 71,155.60 250,317.95 71,155.60
其他说明：
无
154
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52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,674,325.47 2,602,919.44
递延所得税费用 -250,752.43 -13,761,773.33
合计 1,423,573.04 -11,158,853.89
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 773,077.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 551,342.68
子公司适用不同税率的影响 -68,238.11
调整以前期间所得税的影响 1,826,808.45
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 471,781.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,490.19
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,027,316.43
亏损的影响
研发费用加计扣除 -2,230,630.10
递延所得税资产税率变化 -148,317.83
所得税费用 1,423,573.04
其他说明：
无
53、其他综合收益
详见附注附注 35
54、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 161,557.71 378,142.86
往来款 5,359,404.33 2,755,865.17
政府补助 546,958.90 944,034.60
其他 912,693.34 402,100.68
合计 6,980,614.28 4,480,143.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
155
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
各项付现费用 46,354,461.10 33,094,367.60
往来款 2,424,610.00 2,257,845.86
捐赠支出 50,000.00 250,000.00
其他营业外支出 21,155.60 317.95
合计 48,850,226.70 35,602,531.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收购子公司产生的现金净流入 1,306,610.67
合计 1,306,610.67
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司产生的现金损失 6,681,769.91
合计 6,681,769.91
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债付款额 3,345,659.31 4,563,074.88
支付限制性股票回购款 6,878,527.69 1,032,500.00
156
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合计 10,224,187.00 5,595,574.88
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
55、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -650,495.39 -56,919,083.16
加：资产减值准备 2,938,205.06 1,812,895.90
信用减值损失 -3,192,524.57 3,802,899.30
固定资产折旧、油气资产折
17,099,263.68 16,297,157.06
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 2,846,082.54 3,909,519.84
无形资产摊销 866,831.43 785,302.32
长期待摊费用摊销 107,884.32 1,452,548.42
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -456,133.17 46,321.51
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
871,158.84 112,343.17
列）
投资损失（收益以“－”号填
-349,565.01 472,888.65
列）
递延所得税资产减少（增加以
-32,023.49 -13,761,773.33
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-19,530.75
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
23,647,575.47 191,134,208.23
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-81,415,739.74 22,116,348.44
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-45,651,784.60 -16,987,901.74
以“－”号填列）
其他 -1,089,322.50 -1,089,322.50
经营活动产生的现金流量净额 -84,480,117.88 153,184,352.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
157
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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 59,902,830.33 174,874,469.78
减：现金的期初余额 45,385,153.56 42,379,606.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,517,676.77 132,494,862.89
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 6,681,769.91
其中：
安徽足迹新材料科技有限公司 6,681,769.91
其中：
处置子公司收到的现金净额 -6,681,769.91
其他说明：
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 59,902,830.33 45,385,153.56
其中：库存现金 45,858.15 56,563.17
可随时用于支付的银行存款 59,854,656.08 45,310,887.60
可随时用于支付的其他货币资
2,316.10 17,702.79
金
三、期末现金及现金等价物余额 59,902,830.33 45,385,153.56
其他说明：
158
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无
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,023,866.27 使用受限的银行存款
固定资产 97,032,156.53 银行借款抵押
无形资产 18,301,616.52 银行借款抵押
合计 116,357,639.32
其他说明：
无
57、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 4.86 7.2258 35.12
其他说明：
无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
58、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
重点技术改造专项资金 900,000.00 其他收益 900,000.00
科技小巨人工程项目 112,500.00 其他收益 112,500.00
VOC
52,822.50 其他收益 52,822.50
治理专项扶持补贴
锅炉改造补贴 24,000.00 其他收益 24,000.00
个税手续费返还 437,339.58 其他收益 437,339.58
上海市奉贤区残疾人劳动服
务所安排残疾人就业岗位补 64,998.22 其他收益 64,998.22
贴
上海市残疾人就业服务中心
16,621.10 其他收益 16,621.10
超比例奖励
159
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奉贤区工业强基项目补贴 28,000.00 其他收益 28,000.00
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
无
59、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
不适用
160
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2、同一控制下企业合并
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是 □否
单位：元
丧失控制 与原子公
处置价款与处 按照公允
权之日剩 司股权投
置投资对应的 丧失控制 丧失控制 丧失控制 价值重新
丧失控制 余股权公 资相关的
子公司名 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 权之日剩 权之日剩 权之日剩 计量剩余
股权处置价款 权时点的 允价值的 其他综合
称 比例 方式 权的时点 层面享有该子 余股权的 余股权的 余股权的 股权产生
确定依据 确定方法 收益转入
公司净资产份 比例 账面价值 公允价值 的利得或
及主要假 投资损益
额的差额 损失
设 的金额
经与协议
各方友好
协商，公
司与安徽
安徽足迹 足迹及其
新材料科 2023 年 04 少数股东
20,000,000.00 51.00% 出售 6,942,735.32 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00
技有限公 月 28 日 于 2023 年
司 4 月 28 日
签订了《<
投资收购
协议>之解
除协议》
161
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
不适用
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
主要经 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
上海金力泰智能设备制造有限公司 上海 上海 金属制品销售 100.00% 投资设立
技术服务、技术开
上海金杜新材料科技有限公司 上海 上海 100.00% 投资设立
发
技术服务、技术开
中科世宇(北京)科技有限公司 北京 北京 51.00% 非同一控制合并
发
实业投资、投资管
嘉兴领瑞投资合伙企业（有限合伙） 浙江省 浙江省 98.55% 非同一控制合并
理
上海金仕迈树脂有限公司 上海 上海 化工产品销售 100.00% 投资设立
上海金力泰化工销售有限公司 上海 上海 化工产品销售 100.00% 投资设立
金力泰（武汉）销售有限公司 武汉 武汉 化工产品销售 100.00% 投资设立
金力泰化工（西安）销售有限公司 西安 西安 化工产品销售 70.00% 投资设立
金力泰化工销售（苏州）有限公司 苏州 苏州 化工产品销售 70.00% 投资设立
金力泰（诸城）化工销售有限公司 诸城 诸城 化工产品销售 70.00% 投资设立
上海金力泰汽车涂料有限公司 上海 上海 化工产品销售 100.00% 投资设立
柳州金力泰化工销售有限公司 柳州 柳州 化工产品销售 51.00% 投资设立
技术服务、技术开
上海金力泰先进材料研发有限公司 上海 上海 100.00% 投资设立
发
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
162
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
嘉兴领瑞投资合伙企
1.45% 14.73 2,690,781.55
业（有限合伙）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
嘉兴
领瑞
投资
175,6 175,6 175,6 175,6
合伙 819,1 819,1 819,1 819,1
55,08 55,08 54,06 54,06
企业 13.00 13.00 13.00 13.00
2.32 2.32 6.80 6.80
（有
限合
伙）
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
嘉兴领瑞
投资合伙
1,015.52 1,015.52 1,015.52
企业（有
限合伙）
其他说明：
无
163
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融资产包括交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、其他权益工具投资，本公司的金融负债
包括短期借款、应付票据、应付账款和其他应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活
动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管
理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
164
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1）银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
公司主要客户为规模大、资信良好、实力雄厚，与公司有着长期合作关系的大型汽车主机厂，应收账款有保障，回收
风险较低。但如果公司下游客户出现资金紧张或经营业绩下滑等情况，将带来应收账款增长的风险。本公司所承受的最大
信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2. 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无
法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，本公司在必要时将会综合运用票据结算、银行借款、发行债券及股票等多种融资手段，并采取长、
短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。截止 2023 年 6 月 30 日，本公司流
动性充足，流动性风险较低。
本公司持有的主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 1 年以内 1至 3年 合计
应付票据 122,973,819.95 122,973,819.95
应付账款 85,040,242.21 751,775.26 85,792,017.47
其他应付款 23,934,071.39 12,081,966.23 36,016,037.62
合计 231,948,133.55 12,833,741.49 244,781,875.04
3.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险。
4.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位
币之外的外币进行计价的金融工具。本公司不存在重大汇率风险。
5.利率风险
165
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计
息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司对利率波动敏感性不强，不存在重大利率风险。
6.其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工
具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风 险可源
于商品价格或权益工具价格等的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
136,435,872.32 22,446,000.00 158,881,872.32
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 136,435,872.32 22,446,000.00 158,881,872.32
的金融资产
（1）债务工具投资 13,500,000.00 13,500,000.00
（2）权益工具投资 8,946,000.00 8,946,000.00
应收款项融资 136,435,872.32 136,435,872.32
（三）其他权益工具
2,994,939.53 2,994,939.53
投资
持续以公允价值计量
136,435,872.32 25,440,939.53 161,876,811.85
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的应收款项融资期末金额 136,435,872.32 元，系公司持有的应收票据，公司对该金融资产的管理业务模式
实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入 其他综
合收益的金融资产。由于应收票据到期时间短，公允价值与账面价值相等。
166
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
截止 2023 年 6 月 30 日，公司第一大股东系海南大禾企业管理有限公司，持股比例为 14.38%。根据公司 2022 年 4 月 11 日
披露的《关于公司无控股股东及无实际控制人的提示性公告》（公告编号：2022-046），公司无控股股东、无实际控制
人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系
167
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
出租方 租赁资 支付的租金
产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类
用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
168
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,873,628.23 3,756,218.17
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
169
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期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
注 1、注 2
期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
无
剩余期限
其他说明
注 1：公司于 2020 年 7 月 13 日召开的第八届董事会第十次（临时）会议决议、于 2020 年 5 月 6 日召开的 2020 年第一次临
时股东大会决议审议通过《上海金力泰化工股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》，公司拟授予的
限制性股票数量为 18,865,300.00 股，实际授予 18,865,300.00 股，授予日为 2020 年 7 月 13 日，授予价格为 2.91 元。
注 2：上述股权激励计划授予的限制性股票自授权日起满 12 个月后，激励对象应在未来 36 个月内分三次解锁。本次授予期
权行权期及各期行权时间安排如下：
解锁安排 时间 行权比例%
自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予日起 24 个月内的最后一个
第一个解锁期 30.00
交易日当日止
自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日起 36 个月内的最后一个
第二个解锁期 40.00
交易日当日止
自授予日起 36 个月后的首个交易日起至授予日起 48 个月内的最后一个
第三个解锁期 30.00
交易日当日止
170
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
注 3：公司于 2021 年 12 月 2 日召开 了第八届董事会第二十四次（临时）会议及第八届监事会第十三次（临时）会议，分
别审议通过了《关于终止实施 2020 年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司
拟回购注销 13 名激励对象合计持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票 11,875,710 股，回购价格为 2.95 元/股。2021 年
12 月 20 日，公司召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过《关于终止实施 2020 年限制性股票激励计划暨回购注销已
授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格
授予日权益工具公允价值的确定方法 计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市
场条件之外的可行权条件）进行调整。
在等待期内每个资产负债表日，企业应当根据最新取得的
可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计
可行权权益工具数量的确定依据 可行权的权益工具数量，并以此为依据确认各期应分摊的
费用。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当
与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 15,537,613.49
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
公司于 2021 年 12 月 2 日召开了第八届董事会第二十四次（临时）会议及第八届监事会第十三次（临时）会议，分别
审议通过了《关于终止实施 2020 年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司拟
回购注销 13 名激励对象合计持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票 11,875,710 股，回购价格为 2.95 元/股。2021 年 12
月 20 日，公司召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过《关于终止实施 2020 年限制性股票激励计划暨回购注销已授予
但尚未解除限售的限制性股票的议案》。
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
171
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表签发日 2023 年 8 月 29 日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
172
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部
分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
173
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。公司目前
主要分为两个分部，分部一主要负责工业涂料及化工新材料业务领域，分部二主要负责非工业涂料及化工新材料业务领
域。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部一 分部二 分部间抵销 合计
营业收入 352,260,195.03 959,930.22 -1,082,049.73 352,138,075.52
营业成本 267,354,512.50 716,889.41 -697,092.22 267,374,309.69
资产总额 1,351,467,552.72 334,979,550.67 -524,142,071.26 1,161,998,798.78
负债总额 535,554,736.97 19,458,390.61 -159,342,276.37 395,451,879.20
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
无
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.转让安徽足迹股份事项
上海金力泰化工股份有限公司将持有的安徽足迹新材料科技有限公司 51%股权转让给蒋国强先生或其指定第三方 ，本次股
权转让交易价格为人民币 2,000 万元，同时蒋国强先生或其指定第三方按年化 7.7%利率向公司支付自目标股权对应的部分
注册资本实际缴付日起计算至对应股权转让款实际支付之日的利息。本次股权转让完成后，公司不再持有安徽足迹 股份，
安徽足迹将不再纳入公司合并报表范围。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项 34,739, 34,739, 35,792, 35,792,
10.30% 100.00% 11.44% 100.00%
计提坏 894.09 894.09 895.25 895.25
174
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
账准备
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
302,464 20,964, 281,500 277,059 21,674, 255,384
账准备 89.70% 6.93% 88.56% 7.82%
,656.66 436.58 ,220.08 ,312.61 635.99 ,676.62
的应收
账款
其
中：
组合 1
应收合
62,584, 62,584, 67,188, 67,188,
并范围 18.56% 21.48%
194.86 194.86 218.08 218.08
内关联
方款项
组合 2
239,880 20,964, 218,916 209,871 21,674, 188,196
账龄组 71.14% 8.74% 67.08% 10.33%
,461.80 436.58 ,025.22 ,094.53 635.99 ,458.54
合
337,204 55,704, 281,500 312,852 57,467, 255,384
合计 100.00% 16.52% 100.00% 18.37%
,550.75 330.67 ,220.08 ,207.86 531.24 ,676.62
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 5,950,289.41 5,950,289.41 100.00% 预计无法收回
客户二 3,534,095.09 3,534,095.09 100.00% 预计无法收回
客户三 3,244,975.94 3,244,975.94 100.00% 预计无法收回
客户四 2,728,657.12 2,728,657.12 100.00% 预计无法收回
客户五 2,606,690.46 2,606,690.46 100.00% 预计无法收回
其他 16,675,186.07 16,675,186.07 100.00% 预计无法收回
合计 34,739,894.09 34,739,894.09
按组合计提坏账准备：应收合并方范围内关联方款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
上海金力泰化工销售有限公
51,476,410.36
司
上海金杜新材料科技有限公
3,857,757.72
司
上海金力泰汽车涂料有限公
2,698,208.87
司
金力泰化工销售(苏州)有限
2,478,236.19
公司
金力泰(诸城)化工销售有限
1,101,223.17
公司
金力泰(武汉)销售有限公司 972,358.55
合计 62,584,194.86
确定该组合依据的说明：
175
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
详见五.10 金融工具
按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 217,579,376.58 6,701,444.80 3.08%
1-2 年 8,757,540.08 3,680,794.10 42.03%
2-3 年 9,693,445.03 6,732,097.57 69.45%
3 年以上 3,850,100.11 3,850,100.11 100.00%
合计 239,880,461.80 20,964,436.58
确定该组合依据的说明：
详见五.10 金融工具
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 277,887,680.51
1至 2年 11,707,240.16
2至 3年 14,275,551.17
3 年以上 33,334,078.91
3至 4年 4,110,484.89
4至 5年 8,677,800.95
5 年以上 20,545,793.07
合计 337,204,550.75
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 -
57,467,531.24 55,704,330.67
准备 1,763,200.57
-
合计 57,467,531.24 0.00 55,704,330.67
1,763,200.57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
176
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 51,476,410.36 15.27%
客户二 26,104,523.87 7.74% 804,019.30
客户三 22,917,267.78 6.80% 705,851.85
客户四 9,386,558.83 2.78% 289,106.01
客户五 9,289,469.32 2.75% 286,115.66
合计 119,174,230.16 35.34%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 12,022,282.12 31,879,575.47
合计 12,022,282.12 31,879,575.47
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
177
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 193,700.00 3,769,825.64
备用金（员工借款） 1,311,138.00 613,977.00
业务往来 12,352,943.03 2,182,977.06
合并范围内关联方 8,448,131.12
应收投资款 20,000,000.00
合计 13,857,781.03 35,014,910.82
178
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 1,793,561.87 1,341,773.48 3,135,335.35
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -1,299,836.44 -1,299,836.44
2023 年 6 月 30 日余
493,725.43 1,341,773.48 1,835,498.91
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5,972,718.53
1至 2年 5,143,579.04
2至 3年 1,278,909.98
3 年以上 1,462,573.48
3至 4年 0.00
4至 5年 100,000.00
5 年以上 1,362,573.48
合计 13,857,781.03
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏 -
3,135,335.35 1,835,498.91
账准备 1,299,836.44
-
合计 3,135,335.35 1,835,498.91
1,299,836.44
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
179
上海金力泰化工股份有限公司 2023 年半年度报告全文
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户一 并表内关联方 4,519,418.65 1-2 年 32.61%
客户二 并表内关联方 3,414,354.39 1 年以内 24.64%
客户三 业务往来 1,341,773.48 1-3 年 9.68% 1,341,773.48
客户四 保证金及押金 1,309,348.62 1 年以内 9.45% 65,467.43
客户五 保证金及押金 275,186.80 3 年以上 1.99% 27,518.68
合计 10,860,081.94 78.37% 1,434,759.59
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
180
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3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投
378,649,811.49 3,850,016.60 374,799,794.89 398,649,811.49 3,850,016.60 394,799,794.89
资
合计 378,649,811.49 3,850,016.60 374,799,794.89 398,649,811.49 3,850,016.60 394,799,794.89
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面 期末余额（账面 减值准备期末
被投资单位 追加 计提减
价值） 减少投资 其他 价值） 余额
投资 值准备
中科世宇(北京)科
13,349,983.40 13,349,983.40 3,850,016.60
技有限公司
上海金杜新材料科
125,500,000.00 125,500,000.00
技有限公司
上海金力泰智能设
50,000,000.00 50,000,000.00
备制造有限公司
嘉兴领瑞投资合伙
172,949,811.49 172,949,811.49
企业（有限合伙）
上海金仕迈树脂有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
上海金力泰化工销
5,000,000.00 5,000,000.00
售有限公司
安徽足迹新材料科
20,000,000.00 20,000,000.00
技有限公司
上海金力泰先进材
3,000,000.00 3,000,000.00
料研发有限公司
合计 394,799,794.89 20,000,000.00 374,799,794.89 3,850,016.60
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
无
181
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4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 345,169,678.46 266,100,503.56 279,335,519.75 260,325,813.24
其他业务 2,202,341.13 1,247,801.34 4,949,387.55 3,831,859.20
合计 347,372,019.59 267,348,304.90 284,284,907.30 264,157,672.44
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
阴极电泳涂料 181,645,267.25 181,645,267.25
面漆 163,397,638.10 163,397,638.10
陶瓷涂料 126,773.11 126,773.11
其他 2,202,341.13 2,202,341.13
按经营地区分类
其中：
华东地区 205,572,259.53 205,572,259.53
西北地区 40,614,542.85 40,614,542.85
华北地区 33,007,587.00 33,007,587.00
西南地区 32,597,702.81 32,597,702.81
华中地区 26,234,964.14 26,234,964.14
华南地区 8,745,072.95 8,745,072.95
东北地区 599,890.31 599,890.31
市场或客户类型
其中：
主机厂 128,425,701.72 128,425,701.72
非主机厂 218,946,317.87 218,946,317.87
与履约义务相关的信息：
无
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 3,674,884.14
其他权益工具投资在持有期间取得的
20,000.00
股利收入
处置其他债权投资取得的投资收益 52,539.26 263,106.26
处置应收票据取得的投资收益 -551,335.69 -743,050.27
182
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合计 3,196,087.71 -479,944.01
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
1,228,477.13
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
1,636,281.40
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
758,729.84
支出
减：所得税影响额 428,786.52
合计 3,194,701.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-0.12% -0.0019 -0.0019
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.53% -0.0084 -0.0084
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
不适用
4、其他
无
184