上海钢联电子商务股份有限公司 2018 年度财务决算报告
上海钢联电子商务股份有限公司
2018 年度财务决算报告
一、2018 年度公司财务报表的审计情况
公司 2018 年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出
具了标准无保留意见的审计报告。审计报告的审计意见是：上海钢联电子商务股
份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
上海钢联电子商务股份有限公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及
2018 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
本年比上年
2018 年 2017 年 2016 年
增减
营业收入（元） 96,055,091,854.17 73,697,051,320.85 30.34% 41,278,991,148.89
归属于上市公司股东的净利润（元） 120,927,925.37 48,178,021.03 151.00% 22,104,875.27
归属于上市公司股东的扣除非经常 115,237,108.15 53,529,591.72 115.28% 18,395,317.09
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -335,301,905.02 -1,257,798,828.52 73.34% -770,553,118.70
基本每股收益（元/股） 0.7596 0.3023 151.27% 0.1402
稀释每股收益（元/股） 0.7596 0.3023 151.27% 0.1402
加权平均净资产收益率 13.58% 9.13% 4.45% 5.64%
本年末比上
2018 年末 2017 年末 2016 年末
年末增减
资产总额（元） 9,666,339,418.15 10,213,820,114.86 -5.36% 5,764,219,874.52
归属于上市公司股东的净资产（元） 957,275,622.65 824,256,489.07 16.14% 498,944,743.66
三、2018 年度财务状况
（一）报告期资产结构及同比变动
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增减
流动资产 9,235,846,921.57 9,859,950,233.95 -6.33%
非流动资产 430,492,496.58 353,869,880.91 21.65%
资产总计 9,666,339,418.15 10,213,820,114.86 -5.36%
其中：
货币资金 529,335,632.64 811,209,330.34 -34.75%
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应收票据 591,823,579.60 234,854,297.70 152.00%
应收账款 2,050,569,169.10 876,791,948.24 133.87%
其他应收款 48,259,689.37 35,458,061.80 36.10%
其他流动资产 18,056,200.85 140,580,430.23 -87.16%
投资性房地产 25,408,000.00
无形资产 31,478,789.08 23,319,136.20 34.99%
主要变动指标说明：
（1）货币资金同比下降，主要是业务规模扩大。
（2）应收票据同比增大，主要是由于钢银电商钢材现货交易业务规模持续
扩张，客户采用银行票据结算金额增加。
（3）应收账款同比增大，主要是由于钢银电商供应链业务赊销规模扩大，
应收账款金额增加。
（4）其他应收款同比增大，主要是由于钢银电商本期支付的交易合同保证
金增加。
（5）其他流动资产同比下降，主要是报告期末公司待抵扣进项税额减少。
（6）投资性房地产同比增大，主要是由于新增合并报表范围内公司产生。
（7）无形资产同比增大，主要是由于新增合并报表范围内公司产生。
（二）报告期债务结构及同比变化
单位：元
项目 2018年12月31日 2017年12月31日 同比增减
流动负债 7,153,243,716.32 7,999,263,222.10 -10.58%
非流动负债 39,077,498.86 40,500,322.17 -3.51%
负债合计 7,192,321,215.18 8,039,763,544.27 -10.54%
其中
应付票据 560,604,546.14 332,446,909.96 68.63%
应付账款 255,654,841.94 61,963,497.44 312.59%
应付职工薪酬 57,572,095.83 28,375,787.20 102.89%
应交税费 21,189,588.87 14,723,695.10 43.91%
其他应付款 1,004,664,838.86 753,227,804.26 33.38%
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 30,000,000.00 -83.33%
主要变动指标说明：
（1）应付票据同比大幅增加，报告期末，钢银电商以银行承兑汇票方式向
供应商支付钢材采购款增加。
（2）应付账款同比大幅增加，报告期末，钢银电商以银行承兑汇票方式向
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供应商支付钢材采购款增加。
（3）应付职工薪酬同比增加，主要是母公司及控股子公司钢银电商计提的
工资及奖金同比增加。
（4）应交税费同比增加，主要是公司营业收入大幅增加，税费增加。
（5）其他应付款同比增加，报告期内，供应链业务规模扩大，钢银电商向
客户收取保证金增加以及向关联公司借款增加。
（6）一年内到期的非流动负债同比下降，主要是公司归还对应长期借款。
（三）报告期股东权益情况
单位：元
项目 2018年12月31日 2017年12月31日 同比增减
归属于上市公司股东的
957,275,622.65 824,256,489.07 16.14%
所有者权益
少数股东权益 1,516,742,580.32 1,349,800,081.51 12.37%
所有者权益 2,474,018,202.97 2,174,056,570.59 13.80%
资本公积 734,485,432.37 722,353,913.82 1.68%
四、2018 年度经营成果
单位：元
项目 2018年度 2017年度 同比增减
营业总收入 96,055,091,854.17 73,697,051,320.85 30.34%
营业总成本 95,849,596,934.49 73,619,409,977.55 30.20%
营业成本 95,353,639,657.01 73,252,356,582.85 30.17%
税金及附加 24,499,432.83 18,446,509.55 32.81%
销售费用 212,305,365.57 160,772,373.69 32.05%
管理费用 152,038,428.29 137,860,163.83 10.28%
研发费用 49,682,092.09 24,561,311.48 102.28%
资产减值损失 33,994,401.15 4,221,129.53 705.34%
公允价值变动损益 -2,478,690.00 -13,143,550.00 81.14%
营业利润 212,973,869.61 68,183,879.38 212.35%
利润总额 214,588,521.64 70,900,328.96 202.66%
归属于母公司所有者的
120,927,925.37 48,178,021.03 151.00%
净利润
基本每股收益 0.7596 0.3023 151.27%
（1）营业总收入、营业总成本同比增加，主要是母公司资讯业务量、钢银
电商平台交易量大幅上升，导致公司营业收入、营业成本均出现了大幅上升。
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（2）营业税金及附加同比增加，主要是钢银电商平台业务规模持续扩大，
营业收入大幅增加。
（3）销售费用、管理费用、研发费用同比增加，主要是报告期内业务规模
扩张、技术投入增加。
（4）资产减值损失同比增加，主要是钢银电商公司计提的应收账款坏账准
备增加。
（5）公允价值变动损益同比增加，主要是策源股份公允价值变动损失和钢
银电商期货账面浮亏。
（6）利润总额、营业利润、归属于上市公司普通股股东的净利润同比增加，
一是钢银电商业务模式趋向成熟，报告期内平台成交量稳步增加，业务规模扩大
的同时，总体运营成本控制合理，盈利水平显著上升。二是公司资讯和数据业务
保持增长态势，业务收入稳步增长，利润增加。
五、报告期现金流入流出情况
单位：元
项目 2018年度 2017年度 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 -335,301,905.02 -1,257,798,828.52 73.34%
经营活动现金流入小计 106,988,680,841.05 87,965,266,711.25 21.63%
经营活动现金流出小计 107,323,982,746.07 89,223,065,539.77 20.29%
二、投资活动产生的现金流量净额 -67,375,751.26 -7,297,920.48 -823.22%
投资活动现金流入小计 38,988,399.05 49,341,316.82 -20.98%
投资活动现金流出小计 106,364,150.31 56,639,237.30 87.79%
三、筹资活动产生的现金流量净额 300,610,187.23 1,621,576,290.36 -81.46%
筹资活动现金流入小计 1,443,363,902.34 3,251,757,073.38 -55.61%
筹资活动现金流出小计 1,142,753,715.11 1,630,180,783.02 -29.90%
四、现金及现金等价物净增加额 -100,933,820.61 356,479,541.36 -128.31%
五、年末现金及现金等价物余额 397,164,573.15 498,098,393.76 -20.26%
（1）经营活动现金流入小计为 106,988,680,841.05 元，经营活动现金流出小
计为 107,323,982,746.07 元，分别较上年同期增加了 21.63%和 20.29%，经营活
动产生的现金流量净额为-335,301,905.02 元，经营活动产生的现金流量净额为负
的主要原因是随着子公司钢银电商供应链业务规模持续扩大，。
（2）投资活动现金流入小计为 38,988,399.05 元，较上年同期减少 20.98%；
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投资活动现金流出小计为 106,364,150.31 元，较上年同期增加 87.79%。投资活动
产生的现金流量净额为-67,375,751.26 元，与上年同期相比增长较大，主要原因
是新增合并报表范围内公司产生。
（3）筹资活动现金流入小计 1,443,363,902.34 元，筹资活动现金流出小计
1,142,753,715.11 元，分别较上年同期减少 55.61%和 29.90%，筹资活动产生的现
金流量净额为 300,610,187.23 元，较上年同期减少 81.46%，主要原因是 2017 年
度亚东广信及钢联物联网对钢银电商定向增发。
六、偿债能力、盈利能力及运营效率
本年比上年增
项目 主要指标 2018年 2017年
减
1、资产负债率 74.41% 78.71% -4.30%
偿债能力 2、流动比率（倍） 1.29 1.23 4.88%
3、速动比率（倍） 1.17 1.12 4.46%
1、净资产收益率 13.58% 9.13% 4.45%
获利能力 2、基本每股收益（元/股） 0.7596 0.3023 151.27%
3、稀释每股收益（元/股） 0.7596 0.3023 151.27%
1、流动资产周转率（次/年） 10.06 9.66 4.14%
资产管理效率 2、总资产周转率（次/年） 9.66 9.22 4.77%
3、应收账款周转率（次/年） 65.63 135.41 -51.53%
上海钢联电子商务股份有限公司
董事会
2019 年 4 月 26 日
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