中德证券有限责任公司
关于浙江开尔新材料股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》等相关规定，中德证券有限责任公司（以下简称“保荐机
构”或“中德证券”）作为浙江开尔新材料股份有限公司（以下简称“开尔新材”
或“公司”）2018 年非公开发行股票之持续督导机构，对开尔新材 2018 年度募
集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查情况和保荐意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）非公开发行实际募集资金金额、资金到位情况
2015 年 12 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3106 号《关
于核准浙江开尔新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司拟非公
开发行人民币普通股 31,918,235 股（每股面值 1 元），发行价格为人民币 15.90
元/股。本次实际非公开发行人民币普通股 25,534,588 股（每股面值 1 元），发行
价格为人民币 15.90 元/股，实际收到募集资金为人民币 406,000,000.00 元，扣除
发行费用人民币 7,566,037.74 元，募集资金净额为人民币 398,433,962.26 元。上
述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月 17
日出具信会师报字[2016]第 610180 号《验资报告》验证。
（二）2018 年度募集资金使用情况及结余情况
2018 年度公司非公开发行募集资金实际使用情况为：直接投入募投项目
438.1 万元，收到募集资金利息收入 121.57 万元（其中理财产品收益 118.16 万元），
银行手续费等支出 0 元。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司非公开发行募集资金实际使用情况为：直接
1
投入募投项目 13,866.11 万元，永久补充流动资金 22,951.58 万元，银行手续费等
支出 0.38 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司非公开发行募集资金专用账户余额为
36,852,977.47 元，募集资金余额应为 30,253,257.12 元，差异 6,599,720.35 元，原
因 系 收 到 募 集 资 金 利 息 收 入 所 致 ， 其 中 2016 年 收 到 募 集 资 金 利 息 收 入
2,238,667.56 元（其中理财产品收益 1,775,013.72 元），2017 年收到募集资金利息
收入 3,145,316.08 元（其中理财产品收益 3,051,208.21 元），2018 年收到募集资
金利息收入 1,215,736.71 元（其中理财产品收益 1,181,550.14 元）。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
序号 项 目 金 额
1 非公开发行募集资金净额 398,433,962.26
2 加：非公开发行募集资金利息收入 6,599,720.35
3 减：非公开发行募集资金--补充流动资金 229,515,786.11
4 减：直接投入募集项目资金 138,661,086.63
5 减：闲置募集资金购买理财产品 0.00
6 减：银行手续费 3,832.40
7 本期末募集资金余额 36,852,977.47
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公
开发行股票并在创业板上市管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文
件的规定，制定了《浙江开尔新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简
称《管理制度》），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作出了具体明
确的规定。公司严格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、
运用、变更和监督不存在违反《管理制度》规定的情况。
2
公司于 2016 年 4 月连同中德证券与中国银行股份有限公司金华市婺城支行、
中国建设银行股份有限公司金华分行两家募集资金存放机构分别签署了《募集资
金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重
大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2017 年 12 月 31 日，新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目、年产
30 万平方米搪瓷钢板生产线技术改造项目等募投项目及超募资金所使用的募集
资金存放专项账户均已注销，上述《募集资金三方监管协议》相应终止。
公司及杭州开尔装饰材料有限公司于 2017 年 11 月连同中德证券有限责任公
司与招商银行股份有限公司杭州钱塘支行签署了《募集资金四方监管协议》。四
方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履
行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
期末余额
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质
（万元）
招商银行杭州钱塘支行 571910156110908 募集资金专户-营销中心-活期 3,685.30
合 计 3,685.30
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
（二）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原
因及其情况
参见“附表 1”之“注 3”。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
1、新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目
3
2015 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于首次
公开发行股票募集资金投资项目“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”变
更实施方式及调整投资金额的议案》，同意将募集资金投资项目“新型功能性搪
瓷材料产业化基地建设项目”的投资金额从 20,000 万元调整至 30,000 万元，项
目建设完成期将由原计划 2015 年 4 月 30 日调整至 2016 年 3 月 31 日。2015 年 4
月 3 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议批准了该议案。
2016 年 4 月 5 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于募集
资金投资项目延期的议案》，由于首次公开发行募集资金投资项目“新型功能性
搪瓷材料产业化基地建设项目”变更实施方式及调整投资金额后，作为公司 2015
年非公开发行股票募集资金投资项目继续实施，但因审核进度等客观原因导致非
公开发行股票进展较原计划延迟，非公开发行股票募集资金不能及时到位；并且，
2015 年金华当地雨雪天气较多，施工单位对项目基建工程的施工进度作了适当
调整，从而影响了厂房建设、生产线装配及主要生产设备购置、安装、调试等进
度，最终引起项目整体延期。同意调整公司“新型功能性搪瓷材料产业化基地建
设项目”的实施进度，完成时间由 2016 年 3 月 31 日调整为 2016 年 9 月 30 日。
2、年产 30 万平方米搪瓷钢板生产线技术改造项目
2017 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于终止部
分募集资金投资项目的议案》，同意终止实施“年产 30 万平方米搪瓷钢板生产
线技术改造项目”。2017 年 4 月 12 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议
批准了该议案。
年产 30 万平方米搪瓷钢板生产线技术改造项目属于异地搬迁项目，实施过
程会对公司生产造成暂时的不利影响并将增加成本费用，而公司新厂区年产 50
万方项目现已投产，与金华现有厂区产能联动，能够满足未来市场需求。公司综
合考虑市场环境、目前产能情况、相关成本费用以及对公司生产的影响等各方面
因素的情况下，终止实施“年产 30 万平方米搪瓷钢板生产线技术改造项目”。
3、珐琅板绿色建筑幕墙营销中心建设项目
2017 年 8 月 3 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部
分节余募集资金及已终止项目的募集资金对全资子公司增资用于珐琅板绿色建
4
筑幕墙营销中心建设项目的议案》，同意公司使用已终止募集资金项目“年产
30 万平方米搪瓷钢板生产线技术改造项目”剩余募集资金及“新型功能性搪瓷
材料产业化基地建设项目”部分节余募集资金，合计使用上述闲置募集资金 4,000
万元对全资子公司杭州开尔装饰材料有限公司增资用于“珐琅板绿色建筑幕墙营
销中心建设项目”。2017 年 8 月 21 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，
审议批准了该议案。
2018 年 3 月 23 日，公司第三届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关
于部分募集资金投资项目变更实施方式、调整投资总额的议案》，同意公司将“珐
琅板绿色建筑幕墙营销中心建设项目”的实施方式由办公楼房屋购置变更为房屋
租赁方式；投资总额由 4,000 万元调整为 1,200 万元；项目完工时间延期至 2018
年 12 月，项目剩余募集资金继续存放于原募集资金专户或经法定程序用于现金
管理。除上述变更外，项目实施主体、实现目的、实施内容均未发生变化。2018
年 4 月 10 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议批准了该议案。
（四）募投项目先期投入及置换情况
2016 年 4 月 12 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公
司使用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金的议案》。为了加快募集资金投
资项目的建设进度，公司先期已投入自筹资金进行项目建设，截至 2016 年 3 月
31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币
35,075,273.11 元，且在此之前未使用非公开发行股票募集资金置换已预先投入的
自筹资金。因此，同意公司使用募集资金人民币 35,075,273.11 元置换公司预先
已投入募投项目——新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目的自筹资金。
公司实际于 2016 年 4 月使用非公开发行股票募集资金人民币 35,075,273.11
元进行置换已预先投入的自筹资金。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在利用闲置非公开发行募集资金暂时补
充流动资金的情况。
（六）使用闲置募集资金投资购买理财产品情况
5
2016 年 4 月 28 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使
用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金（额度不超
过 20,000 万元人民币）进行现金管理，期限为一年，在额度内可以滚动使用，
并授权公司董事长在投资额度内签署相关合同文件。公司根据该决议在规定期限
内使用了 13,000.00 万元闲置募集资金用于购买理财产品，其中 2,000.00 万元理
财产品于 2016 年底到期并收回，其余 11,000.00 万元理财产品于 2017 年 3 月底
到期并收回。
2017 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金（额度不超过
10,000 万元人民币）进行现金管理，在额度内可以滚动使用，期限自获董事会审
议通过之日起一年内有效（以买入理财产品时点计算），单个理财产品的投资期
限不超过 12 个月（含），并授权公司董事长在投资额度内签署相关合同文件。公
司根据该决议在规定期限内使用了 9,000.00 万元闲置募集资金用于购买理财产
品，并于 2017 年底将上述资金全部归还至募集资金专用账户。
2017 年 11 月 23 日，公司第三届董事会第十四次（临时）会议审议通过了
《关于全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意全资子公司杭
州开尔装饰材料有限公司使用额度不超过 4,000 万元人民币的闲置募集资金进行
现金管理，在额度内可以滚动使用，有效期限为自董事会审议通过之日起一年（以
买入理财产品时点计算），单个理财产品的投资期限不超过 12 个月（含），同时
授权公司董事长在投资额度内签署相关合同文件。开尔装饰根据该次决议在规定
期限内使用了 3,800.00 万元闲置募集资金用于购买理财产品，并于 2018 年底将
上述资金全部归还至募集资金专用账户。
公司按规定履行了使用闲置募集资金进行现金管理相关的必要程序，截至
2018 年 12 月 31 日，未到期理财产品期末余额为 0.00 万元。公司使用闲置募集
资金购买保本型银行理财产品情况如下表所示：
单位：万元
年化收 累计已到
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 理财天数 实际收益 期末余额
益率 账收益
6
交通银行杭州西 2016 年 05 月 2016 年 08 月
8,500 92 天 3.4% 72.84 72.84 0.00
湖支行 03 日 03 日
中国建设银行金 2016 年 05 月 2016 年 08 月
3,000 92 天 3.0% 22.68 22.68 0.00
华分行 09 日 09 日
交通银行杭州西 2016 年 05 月 2016 年 08 月
1,500 92 天 3.4% 12.85 12.85 0.00
湖支行 09 日 09 日
交通银行杭州西 2016 年 08 月 2016 年 11 月
8,500 92 天 3.1% 66.42 66.42 0.00
湖支行 08 日 08 日
交通银行杭州西 2016 年 08 月 2016 年 09 月
1,000 34 天 2.9% 2.70 2.70 0.00
湖支行 15 日 18 日
中国建设银行金 2016 年 08 月 2017 年 02 月
3,000 182 天 2.8% 37.86 37.86 0.00
华分行 17 日 15 日
交通银行杭州西 2016 年 11 月 2017 年 02 月
8,000 92 天 3.1% 62.51 62.51 0.00
湖支行 14 日 14 日
宁波银行股份有 2017 年 02 月 2017 年 03 月
3,000 30 天 3.5% 8.63 8.63 0.00
限公司金华分行 15 日 17 日
宁波银行股份有 2017 年 02 月 2017 年 02 月
6,000 7天 2.7% 3.11 3.11 0.00
限公司金华分行 16 日 23 日
交通银行杭州西 2017 年 02 月 2017 年 04 月
6,000 60 天 3.9% 38.47 38.47 0.00
湖支行 24 日 25 日
交通银行杭州西 2017 年 03 月 2017 年 04 月
1,000 32 天 3.4% 2.98 2.98 0.00
湖支行 13 日 14 日
宁波银行股份有 2017 年 03 月 2017 年 04 月
2,000 39 天 3.0% 6.41 6.41 0.00
限公司金华分行 20 日 28 日
中国建设银行金 2017 年 04 月 2017 年 08 月
1,000 114 天 3.5% 10.93 10.93 0.00
华分行 18 日 10 日
杭州银行股份有
2017 年 04 月 2017 年 05 月
限公司官巷口支 2,000 33 天 3.7% 6.69 6.69 0.00
27 日 30 日
行
宁波银行股份有 2017 年 04 月 2017 年 07 月
3,000 91 天 3.92% 29.32 29.32 0.00
限公司金华分行 26 日 26 日
宁波银行股份有 2017 年 04 月 2017 年 05 月
2,000 4天 2.5% 0.55 0.55 0.00
限公司金华分行 28 日 01 日
宁波银行股份有 2017 年 05 月 2017 年 06 月 5
2,000 33 天 3.7% 6.69 6.69 0.00
限公司金华分行 03 日 日
宁波银行股份有 2017 年 06 月 2017 年 07 月
2,000 32 天 4.0% 7.01 7.01 0.00
限公司金华分行 02 日 04 日
中信证券股份有 2017 年 06 月 2017 年 07 月
2,000 32 天 4.3% 7.54 7.54 0.00
限公司 08 日 10 日
杭州银行股份有
2017 年 07 月 6 2017 年 08 月 9
限公司官巷口支 1,500 34 天 3.95% 5.52 5.52 0.00
日 日
行
浙江泰隆商业银 2,000 2017 年 07 月 2017 年 09 月 62 天 4.00% 13.59 13.59 0.00
7
行金华分行 14 日 14 日
宁波银行股份有 2017 年 07 月 2017 年 10 月
3,000 90 天 4.20% 31.07 31.07 0.00
限公司金华分行 27 日 25 日
中国建设银行股
2017 年 08 月 2017 年 11 月 8
份有限公司金华 1,000 85 天 3.80% 8.85 8.85 0.00
15 日 日
分行
杭州银行股份有
2017 年 08 月 2017 年 09 月
限公司官巷口支 1,000 35 天 3.70% 3.55 3.55 0.00
15 日 19 日
行
浙江泰隆商业银 2017 年 09 月 2017 年 11 月
1,500 64 天 4.00% 10.52 10.52 0.00
行金华分行 18 日 21 日
杭州银行股份有
2017 年 09 月 2017 年 10 月
限公司官巷口支 1,000 32 天 3.80% 3.33 3.33 0.00
21 日 23 日
行
招商银行杭州分 2018 年 01 月 2018 年 09 月 七天为一
3,800 3.52% 97.39 97.39 0.00
行钱塘支行 05 日 28 日 周期
招商银行杭州分 2018 年 09 月 2018 年 10 月 七天为一
800 2.88% 1.76 1.76 0.00
行钱塘支行 28 日 26 日 周期
招商银行杭州分 2018 年 10 月 2018 年 12 月 七天为一
600 2.80% 1.93 1.93 0.00
行钱塘支行 26 日 07 日 周期
杭州银行股份有
2018 年 09 月 2018 年 11 月
限公司官巷口支 3,000 32 天 3.30% 8.68 8.68 0.00
30 日 01 日
行
杭州银行股份有
2018 年 11 月 6 2018 年 12 月
限公司官巷口支 3,000 34 天 3.00% 8.38 8.38 0.00
日 10 日
行
合计 87,700 -- -- -- 600.76 600.76 0.00
注：1、上表中闲置募集资金购理财产品报酬的确定方式为：客户收益=投资本金 x 实际收益
率（年）x 实际理财天数/365）
2、上表中的“实际收益”栏为公司按照合同约定的收益率按权责发生制原则计算的计
提数，非实际到账金额。
3、上表中受托方招行银行杭州分行钱塘支行，委托方为全资子公司杭州开尔装饰材料
有限公司，购买理财产品名称为：招商银行点金公司理财之岁月流金“黄金周”理财计划，
此理财产品为保本浮动收益型，以七天为一个投资周期计算一次投资收益，并在当期终止日
支付投资收益。
4、上表中受托方杭州银行股份有限公司官巷口支行，委托方为全资子公司杭州开尔装
饰材料有限公司。
（七）节余募集资金使用情况
2017 年 8 月 3 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于部分募
8
集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司
募集资金投资项目“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”已达到预定可使
用状态并正常开展工作，为充分发挥资金的使用效率，合理降低公司财务费用，
同意将上述募投项目结项并使用节余募集资金。
根据上述决议，公司将“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”节余募
集资金中 853.46 万元对全资子公司杭州开尔装饰材料有限公司增资用于建立珐
琅板绿色建筑幕墙营销中心，剩余 3,050.31 万元（含利息）用于永久补充流动资
金。截至 2017 年 12 月 31 日，上述金额均已划转完毕，公司已注销上述募投项
目的募集资金专户。
（八）超募资金使用情况
公司不存在非公开发行超募资金。
（九）尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金与募集资金专户存放，详见二（二）。
（十）募集资金使用的其他情况
1、募集资金账户手续费支出
本报告期各募集资金账户发生手续费支出 0 元。
2、募集资金账户注销
注销日期 存储银行 账户号码 用途 注销原因
2016 年 4 月 中国建设银行金华分
33050167673500000111 补充流动资金 使用完毕
21 日 行
2017 年 11 中国银行金华市婺城 新型功能性搪瓷材料
372770758996 使用完毕
月 27 日 支行 业化基地建设项目
年产 30 万平方米搪瓷
2017 年 12 中国建设银行金华分
3305016767350000120 钢板生产线技术改造 项目终止
月 15 日 行
项目
上述非公开发行股票募集资金专户注销之后，公司与保荐机构、开户银行签
署的对应《募集资金三方监管协议》相应终止。
四、变更募投项目的资金使用情况
9
2017 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了关于《终止部
分募集资金投资项目的议案》。“年产 30 万平方米搪瓷钢板生产线技术改造项目”
属于异地搬迁项目，实施过程会对公司生产造成暂时的不利影响并将增加成本费
用，而公司新厂区年产 50 万方项目现已投产，与金华现有厂区产能联动，能够
满足未来市场需求。综合考虑市场环境、目前产能情况、相关成本费用以及对公
司生产的影响等各方面因素的情况下，同意终止实施“年产 30 万平方米搪瓷钢
板生产线技术改造项目”，并将原计划投入该项目的募集资金 3,000 万元继续存
放于募集资金专户进行管理或经法定程序用于现金管理。2017 年 4 月 12 日，公
司召开 2016 年年度股东大会，审议批准了该议案。
2017 年 8 月 3 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部
分节余募集资金及已终止项目的募集资金对全资子公司增资用于珐琅板绿色建
筑幕墙营销中心建设项目的议案》，同意公司使用已终止募集资金项目“年产 30
万平方米搪瓷钢板生产线技术改造项目”剩余募集资金及“新型功能性搪瓷材料
产业化基地建设项目”部分节余募集资金，合计使用上述闲置募集资金 4,000 万
元对全资子公司杭州开尔装饰材料有限公司增资用于“珐琅板绿色建筑幕墙营销
中心建设项目”。2017 年 8 月 21 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审
议批准了该议案。
2018 年 3 月 23 日，公司第三届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关
于部分募集资金投资项目变更实施方式、调整投资总额的议案》，同意公司将“珐
琅板绿色建筑幕墙营销中心建设项目”的实施方式由办公楼房屋购置变更为房屋
租赁方式；投资总额由 4,000 万元调整为 1,200 万元；项目完工时间延期至 2018
年 12 月，项目剩余募集资金继续存放于原募集资金专户或经法定程序用于现金
管理。除上述变更外，项目实施主体、实现目的、实施内容均未发生变化。2018
年 4 月 10 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议批准了该议案。
本年度变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
10
公司已及时、准确的披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金
管理违规的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度募集资金存放与使用
情况出具的鉴证报告的结论性意见为：浙江开尔新材料股份有限公司集资金存放
与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65
号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金 2018
年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对开尔新材募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅
公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资
金使用情况的相关公告、项目可行性报告等资料，在公司办公地现场核查了解其
募集资金项目实施情况，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：开尔新材严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行募集资金监管协议。截至2018年12月31日，开尔新材募集资金具体使用情况与
已披露情况一致，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：浙江开尔新材料股份有限公司 单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 39,843.40 438.18
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 2,800.00
已累计投入募 36,817.69
累计变更用途的募集资金总额 3,000.00
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 7.53%
是否已变
募集资金 截至期末累 截至期末投入进 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
更项目 调整后投 本年度投
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 计投入金额 度（%）(3)＝ 可使用状态日 实现的 到预计 是否发生
（含部分 资总额(1) 入金额
总额 (2) (2)/(1) 期 效益 效益 重大变化
变更）
承诺投资项目
17,000.00 17,000.00 13,427.93
新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目 是 [注 1] [注 1] [注 1] 100.00 2016 年 12 月 309.32 否 否
年产 30 万平方米搪瓷钢板生产线技术改造项
是 3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 是
目
珐琅板绿色建筑幕墙营销中心建设项目 是 1,200.00 438.18 438.18 36.52[注 2] 2018 年 12 月 注3 否
补充流动资金 否 19,843.40 19, 843.40 19,901.27 100.00
承诺投资项目小计 39,843.40 38,043.40 438.18 33,767.38
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新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目节
3,050.31
余募集资金永久补充流动资金
节余募集资金永久补充流动资金小计 3,050.31
合 计 39,843.40 38,043.40 438.18 36,817.69 309.32
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分
见注
具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 见四
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 见三、（三）
募集资金投资项目实施方式调整情况 见三、（三）
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见三、（四）
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 见三、（七）
尚未使用的募集资金用途及去向 见二、（二）
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
无
况
注 1：新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目原为公司首次公开发行股票募集资金投资项目，于 2015 年变更后作为公司 2015 年非公开发行股票募集
资金投资项目继续实施。该项目承诺投资总额为 30,000 万元(其中非公开发行股票募集资金承诺投资额为 17,000 万元)，已于 2017 年 12 月完成，实际投
入金额为 24,803.57 万元，包括土地相关款 4,939.55 万元（含 IPO 剩余超募资金 3,400.04 万元及自有资金）及首次公开发行募集资金累计投入金额 6,436.09
万元、非公开发行募集资金累计投入金额 13,427.93 万元。
注 2：截至 2018 年 12 月底，珐琅板绿色建筑幕墙营销中心建设项目投入进度为 36.52%，而该项目实际投入进度为 100.00%，产生大额节余的原因如下：
1）公司本着降本增效的原则于 2018 年 4 月将本项目的实施方式由办公楼房屋购置变更为房屋租赁方式，计划以一次性付清租金的方式租赁办公楼，
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后经与出租方协商调整为分期支付方式，此外因实际租赁房屋面积较计划面积有所减少，采购及装修相关费用支出相应降低；
2）公司于 2016 年 12 月成立杭州开尔装饰材料有限公司后，营销团队逐步建立、产品及项目展示区部分建设；同时，基于资源优化配置的考虑，通
过对公司原有软件系统进行升级开发满足了本项目信息化需求，从而减少了项目相关支出；
3）公司在项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定谨慎使用募集资金，按照预算规划严格控制募集资金投入；在项目其他各个环节实施
中，公司加强对项目费用的控制、监督和管理，减少不必要的费用支出。
注 3：由于本项目是为了优化营销模式，完善市场布局，经济效益通过拓展市场领域、推进产品销售、消化新增产能在营业收入中间接体现，无法单独
核算。
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附表 2：
2018 年度变更募集资金投资项目情况表
编制单位：浙江开尔新材料股份有限公司 单位：人民币万元
截至期末实际 截至期末 项目达到预定 是否达 变更后的项目可行
对应的 变更后项目拟投入募 本年度 本年度
变更后的项目 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 到预计 性是否发生重大变
原承诺项目 集资金总额(1) 实际投入金额 实现的效益
(2) (3)=(2)/(1) 期 效益 化
年产 30 万平方
珐琅板绿色建筑
米搪瓷钢板生产
幕墙营销中心建 1,200.00 438.18 438.18 36.52[注 1] 2018 年 12 月 注2 否
线技术改造项目
设项目
（已终止项目）
合 计 1,200.00 438.18 438.18
注 1：截至 2018 年 12 月底，珐琅板绿色建筑幕墙营销中心建设项目投入进度为 36.52%，而该项目实际投入进度为 100.00%，产生大额节余的原因如下：
1）公司本着降本增效的原则于 2018 年 4 月将本项目的实施方式由办公楼房屋购置变更为房屋租赁方式，计划以一次性付清租金的方式租赁办公楼，
后经与出租方协商调整为分期支付方式，此外因实际租赁房屋面积较计划面积有所减少，采购及装修相关费用支出相应降低；
2）公司于 2016 年 12 月成立杭州开尔装饰材料有限公司后，营销团队逐步建立、产品及项目展示区部分建设；同时，基于资源优化配置的考虑，
通过对公司原有软件系统进行升级开发满足了本项目信息化需求，从而减少了项目相关支出；
3）公司在项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定谨慎使用募集资金，按照预算规划严格控制募集资金投入；在项目其他各个环节实
施中，公司加强对项目费用的控制、监督和管理，减少不必要的费用支出。
注 2：由于本项目是为了优化营销模式，完善市场布局，经济效益通过拓展市场领域、推进产品销售、消化新增产能在营业收入中间接体现，无法单独
核算。
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（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于浙江开尔新材料股份有限公
司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
胡 涛 张国峰
中德证券有限责任公司
2019 年 4 月 25 日
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