东兴证券股份有限公司
关于包头东宝生物技术股份有限公司
2011年度募集资金使用情况的专项核查意见
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”、“保荐机构/保荐人”）作
为包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称“东宝生物”、“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》等有关规定，对东宝生物2011年度募集资金存放与使用进行了
核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
东宝生物经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]949号文核准，于2011
年6月27日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）380万股，
采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）1520万股，共计公开发行人民
币普通股（A股）1900万股，每股面值1元，每股发行价格为9.00元。截至2011
年6月30日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币171,000,000.00
元，扣除发行费用后实际募集资金净额148,878,310.00元。上述资金到位情况
业经天健正信会计师事务所验证，并出具天健正信验（2011）综字第010075号
验资报告。
根据《包头东宝生物股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股
说明书》中披露的募集资金用途，公司本次发行募集资金将用于明胶4,000吨/
年增至6,500吨/年扩建项目和年产1,000吨可溶性胶原蛋白项目，项目资金需要
量分别为103,769,000.00元、80,105,000.00元，其中明胶4,000吨/年增至6,500
吨/年扩建项目全部使用募集资金，年产1,000吨可溶性胶原蛋白项目使用募集
资金45,109,310.00元，不足部分公司将通过自筹资金解决。
公司于2011年7月28日连同东兴证券及上海浦东发展银行股份有限公司包
头昆区支行（以下简称“浦发银行”）签订了《募集资金三方监管协议》，并
在浦发银行开设了募集资金专项账户
（二）2011年度募集资金使用及结余情况
1、经东宝生物第四届董事会2011年第七次临时会议决议批准，为提高募集
资金使用效率，将闲置募集资金人民币14,500,000.00元暂时补充流动资金，期
限不超过6个月。
2 、 经东宝生物第四届董事会第三次会议决议批准， 使 用 总 量 不 超 过
9,000,000.00元募集资金，用于储备募投项目“明胶4,000吨/年增至6,500吨/年
扩建项目”主要原料，付款根据骨料采购合同及付款进度逐笔从募集资金专户
中提取用以支付。截止2011年12月31日，尚未支付上述款项。
3、经东宝生物第四届董事会第三次会议决议批准，使用募集资金置换预
先已投入募集资金项目的自筹资金人民币6,363,400.00元，其中：明胶4,000
吨/年增至6,500吨/年扩建项目土建工程支出3,508,000.00元、设备购置支出
2,531,500.00元；年产1,000吨可溶性胶原蛋白项目土建工程支出304,800.00元、
设备购置支出19,100.00元，上述自筹资金预先投入募投资金项目情况业经立
信大华会计师事务所鉴证，并出具立信大华核字[2011]1988号鉴证报告。
4、截至2011年12月31日止，东宝生物于明胶4,000吨/年增至6,500吨/年
扩建项目相关的募集资金支出共发生36,738,268.56元，包括机器设备购置支
出20,368,308.87元，土建工程支出16,369,959.69元。
5、截至2011年12月31日止，东宝生物于年产1,000吨可溶性胶原蛋白项
目 相 关 的 募 集 资 金 支 出 共 发 生 6,929,550.00 元 ， 包 括 机 器 设 备 购 置 支 出
3,890,435.89元，土建工程支出3,039,114.11元。
6、截至2011年12月31日止，募投项目已累计投入募集资金50,031,218.56
元。
截至2011年12月31日止，东宝生物募集资金专户余额总计85,040,731.64
元，其中尚未使用募集资金84,347,091.44元、募集资金专户累计利息收入扣
除手续费后的净额693,640.20元。募集资金具体存放方式为：以活期存款方式
存放21,714.02元、以定期存单方式存放80,000,000.00元、以通知存款方式存
放5,019,017.62元。
二、募集资金管理情况
为进一步规范东宝生物公开募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的
效率和效果，防范资金风险，确保资金安全，切实保护投资者利益，根据《中
华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《首次公开发
行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于
进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等法律法规和规范性文件的规定，
结合东宝生物实际情况，东宝生物制定了《包头东宝生物技术股份有限公司募
集资金使用管理办法》，并经2010年2月26日召开的2010年第一次临时股东大会
审议通过。
根据上述规定，东宝生物对募集资金采用专户存储制度，开立募集资金
专项账户。2011年7月28日东宝生物、东兴证券与募集资金专项账户开户行签
署了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管。该
协议规定了东宝生物募集资金专户仅用于东宝生物募集资金项目的存储和使
用，不得用作其他用途。东宝生物在使用募集资金时，严格履行相应的申请
和审批手续，同时及时通知保荐机构，接受保荐代表人监督，三方监管协议
的履行不存在问题。
截至2011年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：元
2011 年 12 月 31
开户行名称 银行账号 合同签订日期 专用账户用途
日余额
明胶 4,000 吨/年增至
上海浦东发展银行股
6,500 吨/年扩建项目、
份有限东宝生物包头 49020154740000884 2011 年 7 月 28 日 21,714.02
年产 1,000 吨可溶性胶
昆区支行
原蛋白项目
合 计 21,714.02
截至2011年12月31日，以定期存单和通知存款方式存放部分募集资金，
详细情况见下表：
金额单位：元
定期存单开户行名称 定期存单账号 存入日期 期限 金额
上海浦东发展银行股份有限
49020167010000079 2011 年 12 月 20 日 3 个月 10,000,000.00
东宝生物包头昆区支行
上海浦东发展银行股份有限
49020167010000087 2011 年 12 月 20 日 3 个月 10,000,000.00
东宝生物包头昆区支行
上海浦东发展银行股份有限
49020167010000095 2011 年 12 月 20 日 3 个月 10,000,000.00
东宝生物包头昆区支行
上海浦东发展银行股份有限
49020167010000062 2011 年 12 月 2 日 3 个月 10,000,000.00
东宝生物包头昆区支行
上海浦东发展银行股份有限
49020167010000054 2011 年 12 月 2 日 3 个月 10,000,000.00
东宝生物包头昆区支行
上海浦东发展银行股份有限
49020167010000015 2011 年 9 月 2 日 6 个月 30,000,000.00
东宝生物包头昆区支行
上海浦东发展银行股份有限
49020167330000078 — — 5,019,017.62
东宝生物包头昆区支行
合 计 85,019,017.62
截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金使用和监管执行情况良好。
三、2011年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
公司名称：包头东宝生物技术股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 14,887.83 本年度投入募集资金总额 5,003.13
变更用途的募集资金总额 — 已累计投入募集资金总额 5,003.13
变更用途的募集资金总额比例 —
截至期末累
是否已变 截至期末 截至期末 本年度 是否 项目可
募集资金 调整后 截至期末 计投入金额 项目达到预定
更项目 承诺投入 本年度投入 投入进度 实现的 达到 行性是否
投资项目 承诺投资 投资总 累计投入 与承诺投入 可使用状态日
（含部分 金额(1) 金额 （%）(4) 效益 预计 发生重大
总额 额 金额(2) 金额的差额 期
变更） （注 1） ＝(2)/(1) （注 2） 效益 变化
(3)＝(2)-(1)
明胶 4,000 吨/年增至 6,500 吨
否 10,376.90 — — 4,277.78 4,277.78 — — 2012 年 6 月 — — 否
/年扩建项目
年产 1,000 吨可溶性胶原蛋白
否 4,510.93 — — 725.35 725.35 — — 2012 年 6 月 — — 否
项目
合 计 14,887.83 — — 5,003.13 5,003.13 — — — — —
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
经东宝生物第四届董事会第三次会议决议批准，使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹
募集资金投资项目先期投入及置换情况
资金人民币 6,363,400.00 元。
经东宝生物第四届董事会 2011 年第七次临时会议决议批准，为提高募集资金使用效率，将闲置募集
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
资金人民币 14,500,000.00 元暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
经东宝生物第四届董事会第三次会议决议批准，使用总量不超过 9,000,000.00 元募集资金，用于储
募集资金其他使用情况
备募投项目“明胶 4,000 吨/年增至 6,500 吨/年扩建项目”主要原料。
注1：公司明胶4,000吨/年增至6,500吨/年扩建项目和年产1,000吨可溶性胶原蛋白项目的建设期均为12个月。上述募集资金使用情况对照
表中，投资项目如果属于截止2011年末承诺完成的项目，“截至期末承诺投入金额”即投资总额。因上述投资项目均不属于截止2011年末承诺
完成的项目，同时公司未对项目建设过程中各年末的投入金额做过承诺，故“截至期末承诺投入金额”无数据。
注2：截至2011年12月31日止，上述项目尚处于建设期，无实现的效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
东宝生物2011年不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大华会计师事务所有限公司对东宝生物2011年度《关于募集资金存放和实际
使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了大华核字[2012]2081号《关于
包头东宝生物技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告》。报
告认为东宝生物管理层编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求编制，在所有重大方面
公允反映了东宝生物2011年度募集资金的存放和实际使用情况。
六、保荐人主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
东宝生物募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了东宝生物募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、
募集资金使用情况的相关公告等资料，并与东宝生物高级管理人员、中层管理人
员等相关人员沟通交流等。
七、保荐人核查意见
经核查，东宝生物执行了募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形。
保荐人对2011年度内东宝生物募集资金使用的以下事项进行了认真分析、核
查，并发表了明确的同意意见：
（一）经东宝生物第四届董事会第三次会议决议批准，使用募集资金置换预
先已投入募集资金项目的自筹资金人民币6,363,400.00元；使用总量不超过
9,000,000.00元募集资金，用于储备募投项目“明胶4,000吨/年增至6,500吨/年
扩建项目”主要原料。
（二）经东宝生物第四届董事会2011年第七次临时会议决议批准，使用 闲置
募集资金人民币14,500,000.00元暂时补充流动资金，期限不超过6个月。
综上，东兴证券认为，截至2011年12月31日，东宝生物不存在变更募集资金
用途的情形，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违
反相关法律法规的情形。保荐人对东宝生物2011年度募集资金使用情况无异议。
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