包头东宝生物技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2014]002047 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
包头东宝生物技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2013 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 包头东宝生物技术股份有限公司 2013 年度控 1
股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2014]002047 号
包头东宝生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了包头东
宝生物技术股份有限公司（以下简称东宝生物）2013 年度财务报表，
包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 17 日签发了
大华审字[2014]004769 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定、《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号：年度报告披露相关事项》的规定，就东宝
生物编制的 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是东宝生物管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东宝
生物 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对东宝生
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大华特字[2014]002047 号关联方资金占用情况的专项说明
物实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解东宝生物 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：包头东宝生物技术股份有限公司 2013 年度控股股东及其
他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郝丽江
中国北京 中国注册会计师：王鹏
二〇一四年四月十七日
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附件：
包头东宝生物技术股份有限公司
2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
占用方与
上市公司 2013年期 2013年度 2013年度 2013年期
资金占用方 上市公司 占用形成
资金占用方类别 核算的会 初占用资 占用累计 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的关联关 原因
计科目 金余额 发生金额 发生金额 金余额
系
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计 - - -
关联自然人及其控制的法人
小计 - - -
中国科学院理化
非控股股东 预付账款 45.00 45.00 合作研发 经营性占用
技术研究所
中国科学院理化
非控股股东 应收账款 3.52 2.83 0.69 销售货款 经营性占用
技术研究所
中国乐凯集团有
非控股股东 应收账款 11.99 11.99 销售货款 经营性占用
限公司
其他关联人及其附属企业
杭州群利明胶化
股东控制的企业 应收账款 411.20 411.20 销售货款 经营性占用
工有限公司
汕 头 乐 凯 胶 片 有 股东控制的企业
应收账款 5.33 5.33 销售货款 经营性占用
限公司
乐凯华光印刷科
股东控制的企业 应收账款 10.39 210.00 219.07 1.32 销售货款 经营性占用
技有限公司
小计 - - - 55.39 642.04 695.42 2.01
非经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计 - - -
总计 - - - 55.39 642.04 695.42 2.01
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