证券代码：300239           证券简称：东宝生物          公告编号：2014-052




                   包头东宝生物技术股份有限公司

        关于非公开发行股票对股东即期回报摊薄的影响

                         及公司应对措施的公告


    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。


    包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）拟非公开发行不超过
5,000 万股（含 5,000 万股）A 股股票，关于非公开发行股票的相关议案已经公
司第五届董事会第三次会议、第五届董事会第四次会议和 2014 年第二次临时股
东大会审议通过。根据相关要求，现将关于本次非公开发行股票对股东即期回报
摊薄的影响及公司就此采取的具体措施公告如下：

    一、本次非公开发行股票对股东即期回报摊薄的影响

    本次非公开发行股票数量为不超过 5,000 万股（含 5,000 万股），募集资金
总额不超过 37,559.30 万元（含 37,559.30 万元）。本次发行前公司总股本为
19,754.80 万元，截至 2014 年 9 月 30 日，公司归属于母公司所有者权益为
33,885.71 万元。本次非公开发行股票完成后，公司总股本及所有者权益均会有
一定幅度增加。
    本次非公开发行股票募集资金投资项目围绕公司主营业务展开，募集资金投
资项目已经公司详细论证，符合行业发展趋势和公司发展规划。由于募集资金投
资项目需要一定的建设期，项目达产、达效也需要一定的周期，在募集资金投资
项目的效益尚未完全体现之前，公司整体的收益增长速度可能出现低于净资产增
长速度的情况，因此，公司的每股收益、净资产收益率等财务指标短期内存在下
降的风险，公司原股东即期回报存在被摊薄的风险。
    基于上述情况，公司测算了本次非公开发行股票摊薄股东即期回报对主要财



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务指标的影响，具体情况如下表所示：

                     2013 年 12 月 31 日         2014 年 12 月 31 日/2014 年度
      项目
                         /2013 年度             发行前                 发行后
总股本（元）            197,548,000.00         197,548,000.00         247,548,000.00
归属于母公司所有
                        351,471,539.53         344,196,044.39         719,789,044.39
者权益（元）
归属于母公司所有
                          42,641,724.32          8,528,344.86           8,528,344.86
者的净利润（元）
每股净资产（元）                    1.78                   1.74                    2.91
基本每股收益（元）                0.2159                 0.0432                  0.0345
加权平均净资产收
                                   12.67                   2.45                    1.18
益率（%）
    关于上述测算的前提假设及相关说明如下：
    1、假设本次非公开发行股票于 2014 年内实施完毕，本次非公开发行股票数
量为 5,000 万股，募集资金总额为 37,559.30 万元，不考虑扣除发行费用等因素
的影响。上述非公开发行的股份数量、募集资金总额和发行完成时间仅为假设，
最终以经中国证监会核准发行的股份数量和实际募集资金总额、实际发行完成时
间为准。
    2、2014 年 1-9 月归属于上市公司普通股股东的净利润较上年同期下降
90.56%，基于公司目前经营状况和盈利能力，假设 2014 年全年归属于上市公司
普通股股东的净利润较 2013 年下降 80%。公司对 2014 年全年归属于上市公司普
通股股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决
策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，盈利情况最终
以会计师事务所审计的金额为准。
    3、在预测公司 2014 年末归属于母公司所有者权益时，未考虑除募集资金和
净利润之外的其他因素对归属于母公司所有者权益的影响。
    4、在预测公司 2014 年末总股本时，以本次非公开发行前总股本 19,754.80
万股为基础，仅考虑本次非公开发行股票的影响，不考虑其他因素导致股本发生
的变化。
    5、在计算 2014 年发行后基本每股收益和加权平均净资产收益率时，假设在
2014 年期初已完成发行以计算本次发行对摊薄的全面影响。
    6、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务
费用、投资收益）等的影响。



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    公司 2014 年受明胶市场回落以及下游医药市场医保控费、药品招标改革、
下游药品生产企业实施 GMP 认证等因素的影响，2014 年前三季度净利润较上年
同期下降 90.56%，预计 2014 年全年净利润降幅较大，系导致公司 2014 年基本
每股收益、加权平均净资产收益率等财务指标下降的主要原因。在本次非公开发
行股票完成的假设情况下，发行后与发行前相比，公司 2014 年的基本每股收益、
加权平均净资产收益率有所下降。特此提醒投资者关注本次非公开发行股票摊薄
股东即期回报的风险。

    二、公司保证本次募集资金有效使用、有效防范股东即期回报被摊薄的风
险、提高未来回报能力的具体措施

    为保证本次募集资金有效使用、有效防范股东即期回报被摊薄的风险和提高
未来的回报能力，公司董事会承诺，本次非公开发行股票完成后，公司将通过加
快募投项目投资进度、加大市场开拓力度、努力提高销售收入，增厚未来收益，
以降低本次发行摊薄股东即期回报的影响。公司拟采取的具体措施如下：
    1、加快募投项目投资进度，尽快实现项目预期效益
    公司本次非公开发行股票募集资金主要用于“年产 3,500 吨新工艺明胶建
设项目”，投资项目预期具有较高的投资回报率，随着项目逐步进入回收期后，
公司的盈利能力和经营业绩将会显著提升，将有助于填补本次发行对股东即期回
报的摊薄。本次发行募集资金到位前，为尽快实现募投项目效益，公司将积极调
配资源，提前实施募投项目的前期准备工作；本次发行募集资金到位后，公司将
加快推进募投项目建设，争取募投项目早日达产并实现预期效益，增强以后年度
的股东回报，降低本次发行导致的股东即期回报摊薄的风险。
    2、加强募集资金的管理，提高资金使用效率，提升经营效率和盈利能力
    为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，
公司制定了《募集资金管理制度》。本次非公开发行股票结束后，募集资金将按
照制度要求存放于董事会指定的专项账户中，专户专储，专款专用，以保证募集
资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。公司自创业板上市后，实现了快速
发展，过去几年的经营积累和技术储备为公司未来的发展奠定了良好的基础。公
司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的资金使
用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效率，节



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省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和管控风险，提升经营效率和
盈利能力。
    3、严格执行公司的分红政策，保障公司股东利益回报
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上
市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的要求，公司进一步完善和细化了
利润分配政策。2014 年 8 月 26 日，公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过
了《关于修订公司章程的议案》和《关于公司未来三年（2014-2016 年度）股东
分红回报规划的议案》。公司通过以上程序进一步明确了公司利润分配尤其是现
金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分
配的决策机制和利润分配政策的调整原则。未来，公司将严格执行公司分红政策，
强化投资者回报机制，确保公司股东特别是中小股东的利益得到保护。
    综上，本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，
采取多种措施持续改善经营业绩，加快募投项目投资进度，尽快实现项目预期效
益。在符合利润分配条件的前提下，积极推动对股东的利润分配，以提高公司对
投资者的回报能力，有效降低原股东即期回报被摊薄的风险。



      特此公告




                                          包头东宝生物技术股份有限公司

                                                       董事会

                                                二〇一四年十二月十日




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