包头东宝生物技术股份有限公司
控股股东及其他关联人资金占用情况的
专项说明
大华特字[2017]000758 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
包头东宝生物技术股份有限公司
控股股东及其他关联人资金占用情况的专项说明
（截止 2016 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联人资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年度控 1
股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 人
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2017]000758 号
包头东宝生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了包头东
宝生物技术股份有限公司（以下简称东宝生物）2016 年度财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 18 日签发了
大华审字[2017]001176 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就东
宝生物编制的 2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是东宝生物管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东宝
生物 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对东宝生
物实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
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大华特字[2017]000758 号关联方资金占用情况的专项说明
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解东宝生物 2016 年度控股股东及其他关联人资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年度控股股东及其
他关联人资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王 忻
中国北京 中国注册会计师：沈彦波
二〇一七年四月十八日
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附件：
包头东宝生物技术股份有限公司
2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
单位：万元
资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2016 年期初占 2016 年度占用累 2016 年度偿还累计 2016 年期末占用资 占用形
资金占用方类别 占用性质
名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 计发生金额 发生金额 金余额 成原因
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 - - -
关联自然人及其控
制的法人
小计 - - -
杭州群利明
其他关联人及其附 销售货 经营性占
胶化工有限 股东控制的企业 应收账款
属企业 - 897.79 897.79 - 款 用
公司
小计 - - -
- 897.79 897.79 -
上市公司的子公司
及其附属企业
小计 - - -
- - - -
总计 - - -
- 897.79 897.79 -
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