江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
江苏公证天业会计师事务所有限公司
Jiangsu GongZheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd
中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86（510）8588 8988 Telephone：86（510）8588 8988
传真：86（510）8588 5275 Fax：86（510）8588 5275
电子信箱：mail@jsgztycpa.com E-mail：mail@jsgztycpa.com
审 计 报 告
苏公 W[2013]A461 号
江 苏 飞 力 达 国 际物 流 股 份 有 限 公司 全 体 股 东 ：
我们审计了后附的江苏飞力达国际物流股份有限公司（以下简称“飞力达
物流”）财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者
权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是飞力达物流管理层的责任，这种责任包括:(1)
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则
要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报
表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报
表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内
部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为, 飞力达物流财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制,公允反映了飞力达物流2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及
2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师
孙根泉
中国无锡 中国注册会计师
邓明勇
二○一三年四月八日
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
合并资产负债表
2012年12月31日
编制单位：江苏飞力达国际物流股份有限公司 单位: 元 币种 人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额 项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 5-01 575,536,797.10 511,204,763.23 短期借款 5-15 196,289,339.24 240,000,000.00
结算备付金 - - 向中央银行借款 - -
拆出资金 - - 吸收存款及同业存款 - -
交易性金融资产 - - 拆入资金 - -
应收票据 - - 交易性金融负债 - -
应收账款 5-02 295,781,093.28 201,023,123.94 应付票据 - -
预付款项 5-03 40,901,950.25 221,900,971.61 应付账款 5-16 102,324,643.03 50,545,525.44
应收保费 - - 预收款项 5-17 19,639,094.38 20,745,989.88
应收分保账款 - - 卖出回购金融资产款 - -
应收利息 - - 应付职工薪酬 5-18 20,961,994.51 18,926,709.06
应收股利 - - 应交税费 5-19 -4,217,772.42 10,400,145.99
其他应收款 5-04 28,088,545.82 34,980,943.30 应付利息 32,290.53 -
买入返售金融资产 - - 应付股利 5-20 895,080.40 3,041,672.83
存货 5-05 100,220,186.73 1,713,591.83 其他应付款 5-21 26,486,811.73 24,009,018.66
一年内到期的非流动资产 - - 应付分保账款 - -
其他流动资产 5-06 1,876,532.71 2,416,979.32 保险合同准备金 - -
流动资产合计 1,042,405,105.89 973,240,373.23 代理买卖证券款 - -
非流动资产： 代理承销证券款 - -
发放贷款及垫款 - - 一年内到期的非流动负债 - -
可供出售金融资产 - - 其他流动负债 5-22 1,093,923.08 2,091,326.21
持有至到期投资 - - 流动负债合计 363,505,404.48 369,760,388.07
长期应收款 - - 非流动负债：
长期股权投资 5-07 69,612,047.40 69,915,818.11 长期借款 - -
投资性房地产 - - 应付债券 - -
固定资产 5-08 186,430,321.87 82,963,415.67 长期应付款 5-23 1,349,116.54 -
在建工程 5-09 29,843,466.50 24,199,488.57 专项应付款 - -
工程物资 - - 预计负债 - -
固定资产清理 - - 递延所得税负债 - -
生产性生物资产 - - 其他非流动负债 5-24 2,000,000.00 400,000.00
油气资产 - - 非流动负债合计 3,349,116.54 400,000.00
无形资产 5-10 59,306,233.40 61,338,915.56 负债合计 366,854,521.02 370,160,388.07
开发支出 - - 所有者权益（或股东权益）：
商誉 5-11 13,199,902.54 12,446,803.91 实收资本（或股本） 5-25 167,100,000.00 107,000,000.00
长摊待摊费用 5-12 12,690,252.72 14,484,487.47 资本公积 5-26 467,200,388.34 462,724,388.34
递延所得税资产 5-13 3,135,371.73 2,073,416.90 减：库存股 - -
其他非流动资产 - 800,000.00 专项储备 - -
非流动资产合计 374,217,596.16 268,222,346.19 盈余公积 5-27 12,909,212.31 9,568,854.67
一般风险准备 - -
未分配利润 5-28 292,195,155.38 217,271,899.02
外币报表折算差额 -805,757.79 -719,562.09
归属于母公司所有者权益合计 938,598,998.24 795,845,579.94
少数股东权益 111,169,182.79 75,456,751.41
所有者权益合计 1,049,768,181.03 871,302,331.35
资产总计 1,416,622,702.05 1,241,462,719.42 负债和所有者权益总计 1,416,622,702.05 1,241,462,719.42
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人：沈黎明 主管会计工作负责人：方晓青 会计机构负责人：方晓青
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母公司资产负债表
2012年12月31日
编制单位：江苏飞力达国际物流股份有限公司 单 位:元 币种:人民币
资产 附注 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 380,609,468.82 418,522,896.50 短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00
交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -
应收票据 - - 应付票据 - -
应收账款 12-01 114,840,057.94 84,247,103.01 应付账款 79,041,051.08 38,740,876.44
预付款项 7,509,846.10 2,169,694.55 预收款项 3,106,629.70 11,227,458.56
应收利息 - - 应付职工薪酬 4,170,976.39 5,222,449.23
应收股利 - - 应交税费 1,158,630.82 3,710,861.03
其他应收款 12-02 124,534,104.37 164,295,442.27 应付利息 - -
存货 - - 应付股利 880,000.00 -
一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 74,798,831.97 108,236,294.11
其他流动资产 1,178,713.59 133,020.68 一年内到期的非流动负债 - -
流动资产合计 628,672,190.82 669,368,157.01 其他流动负债 - -
非流动资产： 流动负债合计 323,156,119.96 327,137,939.37
可供出售金融资产 - - 非流动负债：
持有至到期投资 - - 长期借款 - -
长期应收款 - - 应付债券 - -
长期股权投资 12-03 216,513,225.00 195,598,700.00 长期应付款 - -
投资性房地产 - - 专项应付款 - -
固定资产 111,647,686.98 18,801,414.73 预计负债 - -
在建工程 27,135,266.00 24,199,488.57 递延所得税负债 - -
工程物资 - - 其他非流动负债 2,000,000.00 400,000.00
固定资产清理 - - 非流动负债合计 2,000,000.00 400,000.00
生产性生物资产 - - 负债合计 325,156,119.96 327,537,939.37
油气资产 - - 负债合计
无形资产 51,112,033.00 52,358,269.00 实收资本（或股本） 167,100,000.00 107,000,000.00
开发支出 - - 资本公积 462,462,351.36 457,986,351.36
商誉 - - 减：库存股 - -
长期待摊费用 1,833,573.55 3,411,076.15 专项储备 - -
递延所得税资产 1,182,397.47 1,041,510.36 盈余公积 12,909,212.31 9,568,854.67
其他非流动资产 - - 一般风险准备 - -
非流动资产合计 409,424,182.00 295,410,458.81 未分配利润 70,468,689.19 62,685,470.42
所有者权益合计 712,940,252.86 637,240,676.45
资产总计 1,038,096,372.82 964,778,615.82 负债和所有者权益总计 1,038,096,372.82 964,778,615.82
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
法定代表人：沈黎明 主管会计工作负责人：方晓青 会计机构负责人：方晓青
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
合 并 利 润 表
2012年度
编制单位：江苏飞力达国际物流股份有限公司 单位:元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,021,237,857.58 1,244,028,674.58
其中：营业收入 5-29 2,021,237,857.58 1,244,028,674.58
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 1,889,560,195.53 1,146,830,000.29
其中：营业成本 5-29 1,546,715,563.64 861,859,786.86
利息支出 - -
手续费及佣金收入 - -
退保费 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 5-30 27,342,138.56 30,289,576.72
销售费用 5-31 38,885,711.25 37,944,603.19
管理费用 5-32 260,722,054.65 205,430,351.74
财务费用 5-33 11,756,848.77 9,360,235.90
资产减值损失 5-34 4,137,878.66 1,945,445.88
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） 5-35 2,208,536.97 5,610,003.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,986,089.58 5,595,701.87
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 133,886,199.02 102,808,677.53
加：营业外收入 5-36 22,078,091.51 21,706,212.80
减：营业外支出 5-37 1,492,463.50 1,089,938.64
其中：非流动资产处置损失 569,937.01 157,732.10
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 154,471,827.03 123,424,951.69
减：所得税费用 5-38 30,304,596.19 26,249,366.50
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 124,167,230.84 97,175,585.19
归属于母公司所有者的净利润 101,047,102.49 82,563,485.43
少数股东损益 23,120,128.35 14,612,099.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.61 0.55
（二）稀释每股收益 0.61 0.55
七、其他综合收益 5-39 -86,195.70 -243,018.37
八、综合收益总额 124,081,035.14 96,932,566.82
归属于母公司所有者的综合收益总额 100,960,906.79 82,320,467.06
归属于少数股东的综合收益总额 23,120,128.35 14,612,099.76
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人：沈黎明 主管会计工作负责人：方晓青 会计机构负责人：方晓青
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
母 公 司 利 润 表
2012年度
编制单位：江苏飞力达国际物流股份有限公司 单位:元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 12-04 645,632,835.63 597,859,285.82
减：营业成本 12-04 494,179,685.16 469,453,512.45
营业税金及附加 5,492,363.12 7,013,427.39
销售费用 2,419,193.45 2,433,005.52
管理费用 118,456,600.54 96,860,471.21
财务费用 -1,990,269.08 4,122,424.28
资产减值损失 -458,002.79 -434,491.81
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 12-05 8,972,847.75 3,244,642.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润 36,506,112.98 21,655,579.04
加：营业外收入 5,321,077.80 11,729,732.23
减：营业外支出 339,753.98 339,615.56
其中：非流动资产处置损失 187,796.69 150,103.69
三、利润总额 41,487,436.80 33,045,695.71
减：所得税费用 8,083,860.39 7,845,370.25
四、净利润 33,403,576.41 25,200,325.46
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.17
（二）稀释每股收益 0.20 0.17
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 33,403,576.41 25,200,325.46
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
法定代表人：沈黎明 主管会计工作负责人：方晓青 会计机构负责人：方晓青
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
合 并 现 金 流 量 表
2012年度
编制单位:江苏飞力达国际物流股份有限公司 单位:元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,010,671,923.82 1,206,562,832.02
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
处置交易性金融资产净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
收到的税费返还 42,353,838.50 5,467,175.31
收到其他与经营活动有关的现金 5-40 33,103,654.48 24,238,209.08
经营活动现金流入小计 2,086,129,416.80 1,236,268,216.41
购买商品、接受劳务支付的现金 1,456,835,899.57 1,044,591,361.18
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 227,897,186.02 167,215,973.23
支付的各项税费 71,190,654.92 56,203,422.25
支付其他与经营活动有关的现金 5-40 117,926,468.54 131,861,971.92
经营活动现金流出小计 1,873,850,209.05 1,399,872,728.58
经营活动产生的现金流量净额 5-41 212,279,207.75 -163,604,512.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000.00 4,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,250,000.00 1,014,301.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 793,618.16 71,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 5-40 892,217.11 -
投资活动现金流入小计 3,985,835.27 5,085,301.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 136,985,186.64 55,750,805.40
投资支付的现金 - 15,795,086.36
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 3,943,304.26
支付其他与投资活动有关的现金 5-40 - 800,000.00
投资活动现金流出小计 136,985,186.64 76,289,196.02
投资活动产生的现金流量净额 -132,999,351.37 -71,203,894.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 63,521,621.75 494,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 16,441,621.75 6,400,000.00
取得借款收到的现金 237,643,439.49 319,200,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 301,165,061.24 813,200,000.00
偿还债务支付的现金 280,004,983.71 240,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,489,158.47 10,750,000.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,348,387.22 791,898.42
支付其他与筹资活动有关的现金 5-40 - 8,493,700.00
筹资活动现金流出小计 322,494,142.18 259,243,700.79
筹资活动产生的现金流量净额 -21,329,080.94 553,956,299.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -666,926.66 -4,411,398.94
五、现金及现金等价物净增加额 57,283,848.78 314,736,493.45
加：期初现金及现金等价物余额 507,898,078.32 193,161,584.87
六、期末现金及现金等价物余额 565,181,927.10 507,898,078.32
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
公司法定代表人：沈黎明 主管会计工作负责人：方晓青 会计机构负责人：方晓青
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
母 公 司 现 金 流 量 表
2012年度
编制单位:江苏飞力达国际物流股份有限公司 单位:元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 617,029,880.34 594,284,831.94
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 31,901,385.43 31,733,475.03
经营活动现金流入小计 648,931,265.77 626,018,306.97
购买商品、接受劳务支付的现金 468,248,476.41 465,007,460.64
支付给职工以及为职工支付的现金 77,465,582.75 74,737,625.84
支付的各项税费 19,248,846.37 15,062,443.07
支付其他与经营活动有关的现金 34,497,900.26 150,063,555.29
经营活动现金流出小计 599,460,805.79 704,871,084.84
经营活动产生的现金流量净额 12-06 49,470,459.98 -78,852,777.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 8,972,847.75 3,244,642.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,412.81 71,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 9,003,260.56 3,315,642.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 100,163,004.47 28,060,133.57
投资支付的现金 20,914,525.00 40,950,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 121,077,529.47 69,010,133.57
投资活动产生的现金流量净额 -112,074,268.91 -65,694,491.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 47,080,000.00 487,600,000.00
取得借款收到的现金 190,000,000.00 220,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 237,080,000.00 707,600,000.00
偿还债务支付的现金 190,000,000.00 190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,906,354.88 4,969,583.48
支付其他与筹资活动有关的现金 - 8,493,700.00
筹资活动现金流出小计 212,906,354.88 203,463,283.48
筹资活动产生的现金流量净额 24,173,645.12 504,136,716.52
四、汇率变动对现金的影响 -160,763.87 -1,160,748.60
五、现金及现金等价物净增加额 -38,590,927.68 358,428,698.74
加：期初现金及现金等价物余额 417,872,896.50 59,444,197.76
六、期末现金及现金等价物余额 379,281,968.82 417,872,896.50
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合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2012年度
编制单位：江苏飞力达国际物流股份有限公司 单位:元 币种：人民币
本期金额 上期金额
项目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少数 所有者权益 少数 所有者权益
实收资本 减：库 一般 股东权益 合 计 实收资本 减：库 一般 股东权益 合 计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 风险准备 （或股本） 存股 风险准备
一、上年年末余额 107,000,000.00 462,724,388.34 - - 9,568,854.67 - 217,271,899.02 -719,562.09 75,456,751.41 871,302,331.35 80,000,000.00 8,072,640.42 - - 7,048,822.12 - 137,682,584.72 -476,543.72 47,190,041.20 279,517,544.74
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 107,000,000.00 462,724,388.34 - - 9,568,854.67 - 217,271,899.02 -719,562.09 75,456,751.41 871,302,331.35 80,000,000.00 8,072,640.42 - - 7,048,822.12 - 137,682,584.72 -476,543.72 47,190,041.20 279,517,544.74
三、本年增减变动金额（减少以“- ”填列） 60,100,000.00 4,476,000.00 - - 3,340,357.64 - 74,923,256.36 -86,195.70 35,712,431.38 178,465,849.68 27,000,000.00 454,651,747.92 - - 2,520,032.55 - 79,589,314.30 -243,018.37 28,266,710.21 591,784,786.61
（一）净利润 - - - - - - 101,047,102.49 - 23,120,128.35 124,167,230.84 - - - - - - 82,563,485.43 - 14,612,099.76 97,175,585.19
（二）其他综合收益 - - - - - - - -86,195.70 - -86,195.70 - - - - - - - -243,018.37 - -243,018.37
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 101,047,102.49 -86,195.70 23,120,128.35 124,081,035.14 - - - - - - 82,563,485.43 -243,018.37 14,612,099.76 96,932,566.82
（三）所有者投入和减少资本 4,400,000.00 60,176,000.00 - - - - - - 16,053,048.13 80,629,048.13 27,000,000.00 454,651,747.92 - - - - - - 14,550,458.35 496,202,206.27
1．所有者投入资本 4,400,000.00 42,680,000.00 - - - - - - 16,053,048.13 63,133,048.13 27,000,000.00 452,106,300.00 - - - - - - 17,095,906.27 496,202,206.27
2．股份支付计入所有者权益的金额 - 17,496,000.00 - - - - - - - 17,496,000.00 - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - - - 2,545,447.92 - - - - - - -2,545,447.92 -
（四）利润分配 - - - - 3,340,357.64 - -26,123,846.13 - -3,460,745.10 -26,244,233.59 - - - - 2,520,032.55 - -2,974,171.13 - -895,847.90 -1,349,986.48
1．提取盈余公积 - - - - 3,340,357.64 - -3,340,357.64 - - - - - - - 2,520,032.55 - -2,520,032.55 - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -22,280,000.00 - -3,348,387.22 -25,628,387.22 - - - - - - - - -791,898.42 -791,898.42
4．其他 - - - - - - -503,488.49 - -112,357.88 -615,846.37 - - - - - - -454,138.58 - -103,949.48 -558,088.06
（五）所有者权益内部结转 55,700,000.00 -55,700,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 55,700,000.00 -55,700,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 167,100,000.00 467,200,388.34 - - 12,909,212.31 - 292,195,155.38 -805,757.79 111,169,182.79 1,049,768,181.03 107,000,000.00 462,724,388.34 - - 9,568,854.67 - 217,271,899.02 -719,562.09 75,456,751.41 871,302,331.35
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母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2012年度
编制单位：江苏飞力达国际物流股份有限公司 单位:元 币种：人民币
本期金额 上期金额
项目 实收资本 一般风险 实收资本 一般风险
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 准备 （或股本） 准备
一、上年年末余额 107,000,000.00 457,986,351.36 - - 9,568,854.67 - 62,685,470.42 637,240,676.45 80,000,000.00 5,880,051.36 - - 7,048,822.12 - 40,005,177.51 132,934,050.99
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 107,000,000.00 457,986,351.36 - - 9,568,854.67 - 62,685,470.42 637,240,676.45 80,000,000.00 5,880,051.36 - - 7,048,822.12 - 40,005,177.51 132,934,050.99
三、本年增减变动金额 60,100,000.00 4,476,000.00 - - 3,340,357.64 - 7,783,218.77 75,699,576.41 27,000,000.00 452,106,300.00 - - 2,520,032.55 - 22,680,292.91 504,306,625.46
（一）净利润 - - - - - - 33,403,576.41 33,403,576.41 - - - - - - 25,200,325.46 25,200,325.46
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 33,403,576.41 33,403,576.41 - - - - - - 25,200,325.46 25,200,325.46
（三）所有者投入和减少资本 4,400,000.00 60,176,000.00 - - - - - 64,576,000.00 27,000,000.00 452,106,300.00 - - - - - 479,106,300.00
1．所有者投入资本 4,400,000.00 42,680,000.00 - - - - - 47,080,000.00 27,000,000.00 452,106,300.00 - - - - - 479,106,300.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 - 17,496,000.00 - - - - - 17,496,000.00 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - 3,340,357.64 - -25,620,357.64 -22,280,000.00 - - - - 2,520,032.55 - -2,520,032.55 -
1．提取盈余公积 - - - - 3,340,357.64 - -3,340,357.64 - - - - - 2,520,032.55 - -2,520,032.55 -
2．提取一般准备 - - - - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -22,280,000.00 -22,280,000.00 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 55,700,000.00 -55,700,000.00 - - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 55,700,000.00 -55,700,000.00 - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 167,100,000.00 462,462,351.36 - - 12,909,212.31 - 70,468,689.19 712,940,252.86 107,000,000.00 457,986,351.36 - - 9,568,854.67 - 62,685,470.42 637,240,676.45
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江苏飞力达国际物流股份有限公司
2012 年度财务报表附注
附注１：公司基本情况
1-01 公司历史沿革
江苏飞力达国际物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由昆山飞力国际货运有限
公司（以下简称“飞力国际”）整体变更设立。2008年6月1日，飞力国际股东会作出决议，全体股东
根据飞力国际截止2008年4月30日经审计后的净资产8,588.01万元，按各自享有的净资产的份额折股
8,000万股，将飞力国际整体变更为江苏飞力达国际物流股份有限公司，变更后的股本为8,000万元。
2010年5月31日，本公司股东大会作出决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]950
号”文核准，公司申请以公开发行人民币普通股（A股）的方式新增注册资本人民币2,700万元。变更
后的注册资本为人民币10,700万元。本次发行人民币普通股（A股）2,700万股，发行价格为每股人民
币20元, 共计募集资金54,000万元，扣除发行费用6,089.37万元，实际募集资金47,910.63万元，其中：
注册资本2,700.00万元，资本公积45,210.63万元。本次向社会公众公开发行的股票2,700万股，于2011
年7月6日在深圳证券交易所挂牌上市。
2012年3月9日，本公司二〇一二年第一次临时股东大会作出决议，申请增加注册资本人民币440
万元，通过向激励对象定向发行限制性人民币普通股（A股）股票方式募集，变更后的注册资本为人
民币11,140万元。
2012年5月7日，本公司二〇一一年度股东大会作出决议，申请增加注册资本人民币5,570万元，
以公司现有总股本11,140万股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股本
5,570万股，每股面值1元，共计增加股本5,570万元。变更后的注册资本为人民币16,710万元。
公司已取得江苏省苏州工商行政管理局颁发的注册号为320583400029029的《企业法人营业执
照》。
公司住所：江苏省昆山开发区。
公司法定代表人：沈黎明。
公司A股名称“飞力达”，股票代码“300240”。
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1-02 公司行业性质
本公司所属行业为物流行业。
1-03 公司经营范围
综合货运站（场）（仓储）、货物专用运输（集装箱）、普通货运；承办空运、海运进出口货物的
国际运输代理业务（包括揽货、订仓、仓储、中转、集装箱拆装、拆箱、结算运杂费、报关、报验及
咨询业务）；自营及代理各类商品及技术的进出口业务；代签提单、运输合同，代办接受订舱业务；办
理船舶、集装箱以及货物的报送手续；承揽货物、组织货载，办理货物、集装箱的托运和中转；代收
运费、代办结算及其他相关业务、货运代理（代办）。（涉及许可证、资格证的凭许可证、资格证生产
经营）
1-04 公司在报告期间内主营业务变更情况
公司主营业务为设计并提供一体化供应链管理解决方案，具体可分为基础物流服务和综合物流服
务。报告期间内，本公司主营业务未发生变更。
1-05 公司基本组织架构
公司设立了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，由经理层负责公司的日常经营管理。
公司设立的职能部门为战略发展部、法务稽核部、物流事业部、空运事业部、海运事业部、营销
服务中心、总裁办公室、物流研发中心、财务管理中心、人力资源部、信息管理中心、审计部、安全
管理委员会。
公司设立的分支机构为上海分公司、苏州分公司、吴江分公司、宁波分公司、无锡分公司、昆山
分公司、常州分公司、太仓分公司及南京分公司。
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
附注 2、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
2-01 财务报表的编制基础
本财务报表以持续经营假设为基础，根据本公司实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年
2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》、《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项准则，以
及《企业会计准则——应用指南》的规定进行确认和计量，并基于本公司制定的各项会计政策和会计
估计进行编制。
2-02 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况及经
营成果和现金流量等有关信息。
2-03 会计期间
公司的会计期间分为年度和中期。
会计年度为自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日。中期是指短于一个完整的会计年度的报告期间，
包括月度、季度和半年度。
2-04 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
2-05 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合
并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；
资本公积不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，
但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价
值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行
企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金
额。
2-06 合并财务报表的编制方法
合并财务报表，是指反映本公司和子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量
的财务报表。
本公司从取得子公司的实际控制权之日起，开始将其合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中
不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并
财务报表时，视同该参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
2-07 现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
2-08 外币业务和外币报表折算
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（一）外币业务
外币业务初始发生时，采用交易发生日月初中国人民银行公布的基准即期汇率折算为记账本位币，
外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照银行买入或卖出实际采用的汇率折算。
在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，在正常经营期间的，计入当期损益；属于与购建
固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。
外币非货币性项目，仍采用交易发生日月初的基准即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。对
于以公允价值计量的外汇非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（二）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目，除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系
统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
在处置境外经营时，应当将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，应当按处置的比例计
算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
2-09 金融工具
金融工具，是形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（一）金融资产和金融负债的确认
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资
产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
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（二）金融资产和金融负债的分类、确认和计量
公司取得金融资产或承担的金融负债区分以下类别进行计量：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为
投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价
值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包
含的已到期利息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额。
公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项
目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金
融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同时
将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
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（5）其他金融负债
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本
进行后续计量。
（三）主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基
础。
（四）主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准
备。
金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回金额
低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原
直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
2-10 应收款项
（一）单项金额重大并单项计提坏账的应收款项：
余额超过 300 万元（含）应收账款，余额超过 100 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准 （含）其他应收款
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 账面价值的差额，计提坏账准备。经减值测试后，预计未
方法 来现金流量净值不低于其账面价值的，则按账龄分析法计
提坏账准备。
（二）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
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以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划分
合并范围内母子公司之间的应收款项 组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
合并范围内母子公司之间的应收款项 经单独测试后未减值的不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
一年以内 5% 5%
一至二年 20% 20%
二至三年 50% 50%
三至以上 100% 100%
（三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由 映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
坏账准备的计提方法 账准备
2-11 存货
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货包括库存商品及低值易耗品等。
存货按成本进行初始计量。库存商品发出采用加权平均法；低值易耗品在领用时采用一次转销法
摊销。
存货跌价准备：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值
的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值是指公司在正常活动中，存货的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货跌价准备通常按照单个存
货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货按照类别计提。资产负债表日，以前减计存货价值的影
响因素已经消失的，减计的金额予以恢复，并在原计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入
当期收益。
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2-12 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本
公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资。
（一）长期股权投资的初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。
非同一控制下的企业合并，区别下列情况确定长期股权投资成本：一次交换交易实现的企业合并，
为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证
券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，为每一单项交易成本之和。
（2）除企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
（二）长期股权投资的后续计量
（1）对子公司的股权投资
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中
获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当
期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。
对子公司的股权投资，在本公司个别财务报表中按照成本法进行核算。追加或收回的投资调整长
期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对子公司的股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
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（2）对合营及联营企业的投资
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司能够对其施
加重大影响的被投资单位。
对合营企业和联营企业的股权投资采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益
并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，投在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一
致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对
于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）其他长期股权投资
其他长期股权投资是指本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
本公司对其他长期股权投资采用成本法进行核算。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资测试其可收回金额。可收回金额
按照长期股权投资出售的公允价值净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值二者孰高确定。
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面
价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似
金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。
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对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供
出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。
2-13 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
（1）投资性房地产的分类
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建
筑物。
（2）投资性房地产的初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造的投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出构成。
以其他方式取得投资性房地产的成本，按照相关准则的规定确定。
（3）投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照相关固定资产和无形资
产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。
2-14 固定资产
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。
（1）固定资产的确认条件
固定资产在同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业、该固定资产的成本能够可靠
地计量的条件下予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合的在发生时
计入当期损益。
（2）固定资产的初始计量
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固定资产按照成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可
归属于该项资产的有关费用；自行建造的固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成；投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定（约定价值
不公允的除外）；应计入固定资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会
计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20
号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。
（3）固定资产的后续计量
本公司对所有固定资产计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除
外），折旧方法采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命，预计净残值率及年折旧率分别为：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20年 5~10％ 4.5~4.75％
交通运输设备 4~5年 5~10％ 18~23.75％
电子、办公设备及其他 3~5年 5~10％ 18~31.67％
已计提减值准备的固定资产计算折旧时，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对固定资产进行检查，如发现存在减值迹象，则对其进行减值测试，计算可
收回金额，按照可收回金额低于账面价值的金额，计提固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回。
固定资产减值准备按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的
资产组为基础计提。
（5）融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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2-15 在建工程
在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必
要支出构成。
在建工程按照实际发生的支出入账。自营在建工程成本包括材料成本、直接人工、直接机械施工
费以及间接费用；发包在建工程成本包括建筑工程支出、安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊
支出。符合资本化条件的借款费用按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定进行处理。
所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定可使用状态时结转固定资产，
未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整
原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。
2-16 借款费用
借款费用，是指因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助
费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
本公司在资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必
要的购建或者生产活动已经开始的条件下，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者
生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，其后发生的借款费用于发生
当期确认为损益。
每一会计期间资本化金额，按至当期末购建或者生产资产累计支出加权平均数和资本化率计算确
定。专门借款资本化金额，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；一般借款的资本化金额，根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率（即一般借款加权平
均利率）计算确定。
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2-17 无形资产
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的
其他支出。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用途
前所发生的支出总额（前期已经费用化的支出不再调整）：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用
的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定（约定价值不公允的除外）。
非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会
计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 16
号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。
（2）无形资产的后续计量
使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法摊销，计入当期损益；
每年年度终了，对其使用寿命及摊销方法进行复核，若与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不摊销；在每个会计期间对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其
使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。
（3）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对无形资产进行检查，如发现存在减值迹象，则对其进行减值测试，按单项
资产计算可收回金额，按照可收回金额低于账面价值的金额，计提无形资产减值准备。无形资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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2-18 商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或
购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长
期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据
相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组
组合。
2-19 长期待摊费用
长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销，计入当期损
益。有明确受益期的，按受益期限平均摊销；无受益期的按 3 年平均摊销。
2-20 预计负债
本公司对于与或有事项相关的义务，在其同时满足以下条件时确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照本公司履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、股份支付及权益工具
（一）股份支付的种类：
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本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结
算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（二）权益工具公允价值的确定方法：
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即
可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权
益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。权益工具的公
允价值，应当按照本公司制定的“金融工具确认和计量”的会计政策执行。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
22、回购本公司股份
回购本公司股份，应按照成本法确定对应的库存股成本。注销的库存股成本高于对应股本成本的，
依次冲减资本公积、盈余公积、未分配利润的金额；注销的库存股成本低于对应股本成本的，增加资
本公积。转让的库存股，转让收入高于库存股成本的，增加资本公积；转让收入低于库存股成本的，
依次冲减的资本公积、盈余公积、未分配利润的金额。因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，
按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
2-23 收入
（一）商品销售收入，在同时满足下列条件时予以确认：
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（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（二）提供劳务收入，区分以下情况确认：
（1）公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入；
（2）公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计
能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入；若已经发生的劳务成本预计不能
够得到补偿的，不确认提供劳务收入。
（三）让渡资产使用权收入，在同时满足下列条件时予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入本公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
（四）公司主营业务主要由基础物流服务、综合物流服务构成构成，其收入确认原则如下：
（1）综合物流服务收入确认原则
当货物运送至公司仓库时，公司为客户提供卸货、搬运与上架等服务，由此产生进仓收入；公司
为客户提供货物存储服务，由此产生仓租收入；在货物存储过程中，公司根据客户需求提供不良品管
理、重工、制贴标签、个性化分拣、集中盘点、单证制作、DC 管控与 L/N 管控等增值服务，由此产
生增值服务收入；当货物转移出仓库时，公司提供拣货、下架、搬运、装车等服务，由此产生出仓收
入；公司按照客户要求将货物从仓库运送至收货人，由此产生配送收入。
公司按与客户事先达成的报价单，将上述费用输入操作系统，在约定的结算期内，根据实际提供
业务量，从系统中导出在此期间发生的各笔业务账单后提交客户确认，依据账单开具发票给客户。此
时，依据企业会计准则，劳务已提供完毕，客户业已确认，且与交易相关的经济利益很可能流入公司，
同时，相关的收入与成本能够可靠计量。因此，公司确认收入的实现。
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（2）基础物流服务收入确认原则
公司接受客户的委托，代办国际海运、国际空运、国内空运或国内陆运的订仓手续，由此产生货
代收入；将货物通过国际海陆联运、国际空陆联运、国内空陆联运或国内陆路运输的方式从一地运往
目的地，由此产生运输收入；若货物的转移涉及进出境，公司代理客户向海关申报货物进出口通关，
由此产生报检、报关收入。
公司按与客户事先达成的报价单，将上述费用输入操作系统，在约定的结算期内，根据实际提供
业务量，从系统中导出在此期间发生的各笔业务账单后提交客户确认，依据账单开具发票给客户。此
时，依据企业会计准则，劳务已提供完毕，客户业已确认，且与交易相关的经济利益很可能流入公司，
同时，相关的收入与成本能够可靠计量。因此，公司确认收入的实现。
2-24 政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有
者投入的资本。
公司将收到的财政拨款、财政贴息、即征即退返还的税款等按照《企业会计准则第 16 号——政
府补助》的有关要求进行核算。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
2-25 递延所得税资产、递延所得税负债
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时
性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得
税负债。
递延所得税资产和递延所得税负债在资产负债表日，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据：确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，未来期间很可能取得的应纳税所得额包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及
在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
2-26 经营租赁、融资租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资
租赁，其他租赁则为经营租赁。
（一）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和
的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的
融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，
计入当期损益。
（二）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期
的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生
的初始直接费用，计入当期损益。
2-27 主要会计政策、会计估计的变更
报告期内无会计政策、会计估计变更事项。
2-28 前期会计差错更正
报告期内无重大前期会计差错的变更情况。
附注 3：税项及税收优惠
3-01 报告期主要税种及税率
（一）流转税及附加
税种 税率 计税基础
3% 运输业务：运输收入减去付给其他运输企业运输费后的余额。
营业税 5% 仓储业务：仓储收入减去付给其他仓储企业仓储费后的余额。
5% 货运代理业务：货运代理净收入。
17% 应税货物销售收入
11% 应税道路运输收入
增值税
6% 应税软件服务收入
6% 应税物流辅助服务收入
城市维护建设税 7%、5% 应纳流转税额
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
教育费附加 3% 应纳流转税额
地方教育费附加 2% 应纳流转税额
※ 依据“财税[2011]110 号”、“财税[2012]71 号”、“苏国税发[2012]130 号”等文件精神，本公司及
注册地在江苏省、深圳市的子公司 2012 年 10 月 1 日起纳入营改增试点范围，由征收营业税改为征收
增值税。
（二）企业所得税
公司名称 企业所得税税率 备 注
本公司及分支机构 25%
昆山综合保税区物流中心有限公司 25%
昆山飞力仓储服务有限公司 15% 技术先进型服务企业
飞力达物流（深圳）有限公司 25% 台港澳侨投资企业
南京飞力达供应链管理有限公司 25%
苏州飞力供应链管理有限公司 25%
上海飞力达仓储有限公司 25%
昆山飞力集装箱运输有限公司 25%
昆山飞力宇宏航空货运有限公司 25%
上海飞力达国际物流有限公司 25%
淮安飞力供应链管理有限公司 25%
苏州探极电子科技有限公司 25%
江苏富智国际贸易有限公司 25%
昆山吉时报关有限公司 25%
飞力达国际物流香港有限公司 16.5% 境外经营企业（香港）
飞力达运通有限公司 16.5% 境外经营企业（香港）
FEILIKS LOGISTICS PTE LTD 17% 境外经营企业
江苏飞力达现代物流有限公司 25%
苏州飞力达现代物流有限公司 25%
常州飞力达现代物流有限公司 25%
重庆飞力达现代物流有限公司 25%
江苏易智供应链管理有限公司 25%
香港易智达科技有限公司 16.5% 境外经营企业（香港）
重庆飞力达供应链管理有限公司 25%
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成都飞力供应链管理有限公司 25%
昆山华东信息科技有限公司 15% 高新技术企业
昆山华东资讯科技有限公司 25%
重庆罗杰斯特信息科技有限公司 25%
苏州先机信息科技有限公司 25%
成都嘉汇信息技术有限公司 25%
昆山高新区保税物流中心有限公司 25%
※ 飞力达国际物流香港有限公司、飞力达运通有限公司、香港易智达科技有限公司等三家子公司注
册地为中国香港，税种为利得税。
3-02 报告期主要税收优惠
（一）营业税优惠
（1）昆山飞力仓储服务有限公司 2008 年 11 月取得经国家发展改革委员会与国家税务总局确认
的试点物流企业认定。根据《国家税务总局关于试点物流企业有关税收政策问题的通知》（国税发
[2005]208 号）的有关规定，经国家发展改革委和国家税务总局“国家税务总局关于下发试点物流企
业名单（第四批）的通知（国税函[2008]907 号）”确认，自 2008 年 12 月起，飞力仓储承揽的仓储
业务享受差额计征营业税的优惠，即：对其承揽的仓储业务分给其他单位并由其统一收取价款的，以
其取得的全部收入减去付给其他仓储合作方的仓储费后的余额为营业额计算征收营业税。
（2）依据财税字[1999]273 号文件，对单位和个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开
发中心、外国企业和外籍个人）从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务
取得的收入，免征营业税，子公司昆山华东信息科技有限公司营业收入免征营业税。
（二）所得税优惠
（1）昆山飞力仓储服务有限公司被苏州市人民政府认定为技术先进型服务企业（证书编号
20103200230042），2010~2013 年度享受企业所得税减按 15%税率征收的优惠。
（2）2011 年 9 月 30 日昆山华东信息科技有限公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏
省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业（证书编号 GF201132000746），有效期三年，
享受企业所得税减按 15%税率征收的优惠。
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附注 4：企业合并及合并财务报表
4-01 子公司情况
（一）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
出口加工区内仓储服务；集装箱
昆山综合保税区物流 昆山开发区 运输，拆拼；起重，装卸运输；
有限责 4,500 3,375
中心有限公司（以下简 出口加工区 综合物流 特种车辆货运；物流车辆货运；
任公司 万元 万元
称“综保区物流中心”） 内 物流服务；货运代办；货物包装；
货物中转；自有仓库租赁。
承办海运、陆运、空运、进出口
货物的国际运输代理业务；包
括：揽运、托运、订舱、仓储、
中转、集装箱拼装拆箱、结算运
杂费、报关、报检、保险、相关
昆山飞力仓储服务有 的短途运输服务及运输咨询业
中外合 江苏省昆山 122.83 3,452.23
限公司（以下简称“飞 综合物流 务。快速业务（国际间快递业务
资企业 出口加工区 万美元 万元
力仓储”） 及信件和其他具有信件性质的
物品除外）；监管运输，保税商
品简单加工，转口贸易；保税企
业间贸易及进出口贸易；物流信
息咨询。（涉及许可证的凭许可
证生产经营
承办海运、陆运、空运、进出口
货物的国际运输代理业务；包
括：揽货、托运、订舱、仓储、
中转、集装箱拼装拆箱、结算运
苏州工业园
苏州飞力供应链管理 杂费、报关、报验、保险、相关
有限责 区唯胜路 8 号 550 550
有限公司（以下简称 综合物流 的短途运输服务及运输咨询业
任公司 现代物流大 万元 万元
“飞力供应链”） 务。快递业务；监管运输，保税
厦
区内商品简单加工；转口贸易；
保税区内企业间贸易及进出口
贸易；物流信息咨询
保税区内仓储业务（除危险品）；
从事海上、航空、陆路国际货物
运输代理业务；商务咨询服务
（除经纪）、物流信息咨询服务
上海市外高
（除经纪）；从事货物的进出口
上海飞力达仓储有限 桥保税区富
有限责 1,000 业务、转口贸易、保税区内企业 1,000
公司（以下简称“上海 特西二路 11 综合物流
任公司 万元 间的贸易及代理；保税区内商业 万元
飞力达仓储”） 号 74 号楼 A
性简单加工；普通货运（有效期
部位
至 2011 年 12 月 17 日）（企业经
营涉及行政许可的凭许可证经
营）
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
许可经营项目：道路普通货运、
货物专用运输（集装箱）；一般
经营项目：承办空运、海运进出
口货物的国际运输代理业务（包
昆山飞力宇宏航空货 括揽货、订仓、仓储、中转、集
有限责 昆山开发区 700 602
运有限公司（以下简称 基础物流 装箱拼装、拆箱、结算运杂费、
任公司 玫瑰路 999 号 万元 万元
“飞力宇宏”） 报关、报验及咨询业务）；自营
和代理各类商品及技术的进出
口业务；国内货运代办，商务信
息咨询
海上、航空、陆路国际货物运输
代理业务；普通货运（凭许可证
经营）；保税区内仓储业务（除
上海市外高 危险品）；商务咨询服务（除经
上海飞力达国际物流 桥保税区富 纪）；从事货物及技术的进出口
有限责 2,000 2,000
有限公司（以下简称 特西二路 11 基础物流 业务、转口贸易、保税区企业间
任公司 万元 万元
“上海飞力达物流”） 号 74 号楼 B 的贸易及贸易代理；保税区内商
部位 业性简单加工。在上海海关关区
各口岸或监管业务集中地从事
报关业务（企业经营涉及行政许
可的，凭许可证经营）。
企业供应链设计及管理服务；承
办海运、陆运、空运、进出口货
物的国际运输代理业务（包括揽
货、托运、订舱、仓储、中转、
物流分拨、集装箱拼装拆箱、结
淮安飞力供应链管理 淮安经济开
有限责 500 算运杂费、保险、相关的短途运 500
有限公司（以下简称 发区海口路 基础物流
任公司 万元 输服务及运输咨询业务）；快递 万元
“淮安飞力供应链”） 111 号
业务（国际间快递业务及信件和
其他具有信件性质的物品除
外）；保税商品简单加工、转口
贸易；保税企业间贸易及进出口
贸易；物流信息咨询
江苏省昆山
电子周边产品的检测，维修，批
苏州探极电子科技有 开发区 312 国
有限责 300 发及进出口业务；电子设备治具 165
限公司（以下简称“探 道北侧、郁金 综合物流
任公司 万元 的研发；电子产品的硬件支持与 万元
极电子”） 香路东侧商
售后技术服务。
务大厦 602 室
江苏富智国际贸易有 昆山开发区
有限责 贸易执行 1,000 自营和代理各类商品及技术的 1,000
限公司（以下简称“富 长 江 南 路
任公司 物流 万元 进出口业务。 万元
智贸易”） 1189 号
香港新界葵
飞力达国际物流香港
有限责 涌 葵 丰 街 3,900 万 3,368.67
有限公司（以下简称 基础物流 ——
任公司 1-15 号 盈 业 港元 万元
“飞力达香港”）
大厦 B 座 5 楼
苏州市吴中 普通货运；物流中心（仓储）。
苏州飞力达现代物流 区吴淞江大 承办海上、陆路、航空进出口路
有限责 500 400
有限公司（以下简称 道 1 号吴中出 综合物流 人货物的国际运输代理业务（包
任公司 万元 万元
“苏州现代”） 口加工区内 括揽货、托运、订舱、中转、物
海关监管仓 流分拨、集装箱拼装拆箱、结算
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子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
库 6-16 号 运杂费、报关、报验、保险、相
关的短途运输服务）；自营和代
理各类商品和技术的进出口业
务；商务信息咨询。
承办海上、陆路、航空进出口货
物的国际运输代理业务；包括：
揽货、托运、订舱、仓储、中转、
江苏飞力达现代物流 昆山综合保 物流分拨、集装箱拼装拆箱、结
有限责 500 500
有限公司（以下简称 税区中央大 综合物流 算运杂费、报关、报检、保险、
任公司 万元 万元
“江苏现代”） 道 99 号 相关的短途运输服务及运输咨
询业务；物流信息咨询，仓储服
务；自营和代理各类商品及技术
的进出口业务。
许可经营项目：仓储服务。一般
经营项目：承办陆路进出口货物
武进高新区
常州飞力达现代物流 的国际运输代理业务及运输咨
有限责 阳湖路 66 号 200 200
有限公司 （以下简称 综合物流 询业务；自营和代理各类商品及
任公司 江苏武进出 万元 万元
“常州现代”） 技术的进出口业务，但国家限定
口加工区
企业经营或禁止进出口的商品
和技术除外。
沙坪坝区西 货运代理、仓储服务、货运信息
园二路 98 号 咨询；货物进出口业务。（以上
重庆飞力现代物流有
有限责 西永电子产 500 范围国家法律、法规禁止经营的 500
限公司 （ 以下简 称 综合物流
任公司 业园区 1 号标 万元 不得经营；国家法律、法规规定 万元
“重庆现代”）
准厂房 3 楼 5 应经审批而未获审批前不得经
号 营）。
从事对通信设备及相关产品、电
子元器件、计算机及配件、机电
昆山综合保 产品、仪器仪表、LED 等产品的
江苏易智供应链管理 税区新南东 供应链管理服务；供应链管理咨
有限责 贸易执行 2,000 600
有限公司（以下简称 路 358 号综保 询及规划设计服务；供应链领域
任公司 物流 万元 万元
“易智供应链”） 区商务大厦 内的技术开发、技术转让、技术
802-804 室 咨询、软件开发以及相关配套服
务；仓储服务、装卸；自营和代
理货物及技术的进出口业务。
企业供应链方案设计及管理，国
际海上、陆路、航空货物运输代
重庆市渝北
理（不含国际船舶代理），物流
重庆飞力达供应链管 区两路寸滩
有限责 6,000 信息咨询，仓储服务（不含危险 2,160
理有限公司（以下简称 保税港区空 综合物流
任公司 万元 品储存），货物及技术进出口（法 万元
“重庆供应链”） 港 功 能 区
律、行政法规禁止的项目除外；
A-11
法律、行政法规限制的项目取得
许可后方可经营）。
企业供应链方案设计与管理服
务；货运代理服务；仓储服务（不
成都市双流 含危险品）；从事货物进出口或
成都飞力供应链管理
有限责 县航空物流 1,000 技术进出口的对外贸易经营；以 1,000
有限公司（以下简称 综合物流
任公司 园航枢大道 万元 及其他无需许可或者审批的合 万元
“成都供应链”）
360 号 法项目。（以上项目不含前置许
可项目，后置许可项目凭许可证
及批准文件经营）。
第 35 页
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子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
香港新界葵
飞力达运通有限公司 涌葵芳葵丰
有限责 300 万 133.79
（以下简称“飞力达运 街 1-15 号盈 基础物流 ——
任公司 港币 万元
通”） 业大厦 B 座 5
楼
7 AIRLINE
ROAD
#03-18
FEILIKS LOGISTICS CARGO
有限责 20 万 49.56
PTE LTD（以下简称“新 AGENTS 基础物流 ——
任公司 新加坡元 万元
加坡飞力达”） BUILDING E
SINGAPORE
819834
香港皇后大
香港易智达科技有限
有限责 道 340 号华秦 贸易执行 156 万
公司（以下简称“香港 —— ——
任公司 国际大厦 304 物流 港币
易智达”）
至 306 室
昆山华东资讯科技有 玉山镇锦淞
有限责 100 计算机软件、计算机集成系统开 100
限公司（以下简称“华 路西侧，美丰 软件开发
任公司 万元 发、销售及技术服务。 万元
东咨询科技”） 路北侧
重庆市江北
计算机软件、硬件开发、销售、
区两路寸滩
重庆罗杰斯特信息科 租赁，计算机软件、硬件系统维
有限责 保税港区管 100 80
技有限公司 （以下简 软件开发 护及相关技术咨询服务，物流供
任公司 委会综合办 万元 万元
称“重庆罗杰斯特”） 应链设计与管理服务，物流信息
公大 楼 7 楼
公共服务平台系统服务。
7-3-1 号房间
苏州工业园 计算机软件研发、销售、租赁，
苏州先机信息科技有 区现代大道 计算机软件、硬件系统维护及相
有限责 100 80
限公司 （以下简称“先 88 号现代物 软件开发 关技术咨询服务，物流供应链设
任公司 万元 万元
机科技”） 流大 厦 8 层 计与管理服务，物流信息公共服
801 室 务平台的设计服务。
成都高新区
成都嘉汇信息技术有 天府大道中 研发、销售、租赁、维护计算机
有限责 100 100
限公司 （以下简称“成 段 177 号 19 软件开发 软硬件并提供技术咨询；物流技
任公司 万元 万元
都嘉汇”） 栋 1 单元 1 层 术咨询。
5号
许可经营项目：无。一般经营项
目：承办海运、陆运、空运进出
口货物的国际运输代理业务（包
括：揽货、托运、订舱、仓储、
中转、物流分拔、集装箱拼箱拆
昆山高新区保税物流 昆山市高新
有限责 500 箱、结算运杂费、报关、报检、 255
中心有限公司（以下简 区南淞路 199 综合物流
任公司 万元 保险、相关的短途运输服务及运 万元
称“高新区物流中心”） 号
输咨询业务）：自营和代理商品
及技术的进出口业务，法律、行
政法规规定前置许可经营、禁止
经营的除外；自有仓库租赁，货
物的装卸等服务。
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接上表
实质上
从母公司所有者权益
构成对 少数股东
冲减子公司少数股东
子公司 母公司最 是否 权益中用
表决权 分担的本期亏损超过
子公司全称 净投资 终持股比 合并 少数股东权益 于冲减少
比例(%) 少数股东在该子公司
的其他 例(%) 报表 数股东损
期初所有者权益中所
项目余 益的金额
享有份额后的余额
额
昆山出口加工区物流中
心有限公司（以下简称 — 75.00 75.00 是 2,521.90 万元 — —
“物流中心”）
昆山飞力仓储服务有限
公司（以下简称“飞力 — 81.25 100.00 是 3,905.76 万元 — —
仓储”）
苏州飞力供应链管理有
限公司（以下简称“苏 — 95.3125 100.00 是 20.41 万元 — —
州供应链”）
上海飞力达仓储有限公
司（以下简称“上海飞 — 95.3125 100.00 是 -28.90 万元 — —
力达仓储”）
昆山飞力宇宏航空货运
有限公司（以下简称“飞 — 86.00 86.00 是 230.97 万元 — —
力宇宏”）
上海飞力达国际物流有
限公司（以下简称“上 — 100.00 100.00 是 — — —
海飞力达物流”）
淮安飞力供应链管理有
限公司（以下简称“淮 — 94.375 100.00 是 4.09 万元 — —
安飞力供应链”）
苏州探极电子科技有限
公司（以下简称“探极 — 55.00 55.00 是 -11.05 万元 — —
电子”）
江苏富智国际贸易有限
公司（以下简称“富智 — 100.00 100.00 是 — — —
贸易”）
飞力达国际物流香港有
限公司（以下简称“飞 — 100.00 100.00 是 — — —
力达香港”）
苏州飞力达现代物流有
限公司（以下简称“苏 — 80.00 80.00 是 87.02 万元 — —
州现代”）
江苏飞力达现代物流有
限公司（以下简称“江 — 100.00 100.00 是 — — —
苏现代”）
常州飞力达现代物流有
限公司 （以下简称“常 — 100.00 100.00 是 — — —
州现代”）
重庆飞力现代物流有限
公司 （以下简称“重 — 100.00 100.00 是 — — —
庆现代”）
江苏易智供应链管理有
限公司（以下简称“易 — 60.00 60.00 是 411.06 万元 — —
智供应链”）
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重庆飞力达供应链管理
有限公司（以下简称“重 — 60.00 60.00 是 1,419.35 万元 — —
庆供应链”）
成都飞力供应链管理有
限公司（以下简称“成 — 100.00 100.00 是 — — —
都供应链”）
飞力达运通有限公司
（以下简称“飞力达运 — 55.00 55.00 是 148.78 万元 — —
通”）
FEILIKS LOGISTICS PTE
LTD（以下简称“新加坡 — 51.00 51.00 是 41.59 万元 — —
飞力达”）
香港易智达科技有限公
司（以下简称“香港易 — 60.00 100.00 是 88.30 万元 — —
智达”）
昆山华东资讯科技有限
公司（以下简称“华东 — 55.00 100.00 是 — — —
咨询科技”）
重庆罗杰斯特信息科技
有限公司 （以下简称 — 44.00 80.00 是 14.26 万元 — —
“重庆罗杰斯特”）
苏州先机信息科技有限
公司 （以下简称“先机 — 44.00 80.00 是 17.79 万元 — —
科技”）
成都嘉汇信息技术有限
公司 （以下简称“成都 — 55.00 100.00 是 — — —
嘉汇”）
昆山高新区保税物流中
心有限公司（以下简称 — 51.00 51.00 是 243.41 万元 — —
“高新区物流中心”）
※1 本公司持有物流中心 75.00%股权，物流中心持有飞力仓储 75.00%的股权，另外，通过全
资子公司飞力达香港间接持有飞力仓储 25%的股权，本公司最终持有飞力仓储 81.25%的股权。
※2 本公司直接持有苏州供应链 75%的股权，通过飞力仓储间接持有苏州供应链 25%的股权，
本公司最终持有苏州供应链 95.3125%的股权。
※3 本公司直接持有上海飞力达仓储 75%的股权，通过飞力仓储间接持有上海飞力达仓储 25%
的股权，本公司最终持有上海飞力达仓储 95.3125%的股权。
※4 本公司直接持有淮安供应链 70%的股权，通过飞力仓储间接持有淮安供应链 30%的股权，
本公司最终持有淮安供应链 94.375%的股权。
※5 易智供应链期末实收资本为 1,000 万元。
※6 重庆供应链期末实收资本为 3,600 万元。
※7 本公司持有飞力达香港 100%股权，飞力达香港持有飞力达运通 55%的股权，本公司最终
第 38 页
江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
持有飞力达运通 55%的股权。
※8 本公司持有飞力达香港 100%股权，飞力达香港持有新加坡飞力达 51%的股权，本公司最
终持有新加坡飞力达 51%的股权。
※9 本公司持有易智供应链 60%股权，易智供应链持有香港易智达 100%的股权，本公司最终
持有香港易智达 60%的股权。
※10 本公司持有昆山华东信息科技有限公司（以下简称“华东信息”）55%股权，华东信息持
有华东咨询科技 100%的股权，本公司最终持有华东咨询科技 55%的股权。
※11 本公司持有华东信息 55%股权，华东信息持有重庆罗杰斯特 80%的股权，本公司最终持
有重庆罗杰斯特 44%的股权。
※12 本公司持有华东信息 55%股权，华东信息持有先机科技 80%的股权，本公司最终持有先
机科技 44%的股权。
※13 本公司持有华东信息 55%股权，华东信息持有成都嘉汇 100%的股权，本公司最终持有成
都嘉汇 55%的股权。
※14 表中“期末实际出资额”系母公司直接出资金额及间接出资金额的合计数；“少数股东权
益”系按最终少数股东持股比例计算。
（二）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
仓储、中转及相关增值服务；保
深圳市 税区内商业性简单加工，转口贸
福田保 易；保税区内企业间贸易，货物、
税区槟 技术进出口（不含分销、国家专
飞力达物流（深圳）有 榔路 2 营专控商品）；监管运输及保税区
有限责 179 1,043.63
限公司（以下简称“飞 号伟光 综合物流 与香港之间的运输；保税区内报
任公司 万美元 万元
力达物流（深圳）”） 联物流 关、报验、保险代理及保税区内
大厦办 相关的短途运输服务、结算杂费
区3楼 及运输咨询业务；物流信息咨询
B区 与国际物流软件系统的技术咨
询。
许可经营项目：综合货运站（场）
南京市 （仓储），货运代理（代办）。一
南京飞力达供应链管理
有限责 江宁区 500 般经营项目：物流信息技术开发、 300
有限公司（以下简称“南 综合物流
任公司 科学园 万元 服务；物流供应链优化、整合、 万元
京供应链”）
科建路 集成服务，提供物流供应链解决
方案；物流供应链管理软件开发、
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子公司 期末实际
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额
技术转让、咨询、服务、销售；
网络工程的技术开发、转让、咨
询、服务；承办海运、陆运、空
运、快递进出口货物的国际货运
代理业务。
昆山开
昆山吉时报关有限公司 许可经营项目：办理海关手续，
有限责 发区玫 785.68 2,051.70
（以下简称“吉时报 基础物流 代客报关及有关咨询服务；一般
任公司 瑰路 万元 万元
关”） 经营项目：货运代办；仓储服务
999 号
许可经营项目：无；一般经营项
目：计算机软件系统设计、开发、
销售、运营及售后服务；计算机
昆山华东信息科技有限 昆山综
有限责 500 系统集成；通讯系统，电子信息 1,925
公司（以下简称“华东 保区商 软件开发
任公司 万元 产品销售及服务；技术经济信息 万元
信息”） 务大厦
服务；计算机软件租赁；信息化
管理咨询服务；货物及技术的进
出口业务。
许可经营项目：无；一般经营项
目：物流与供应链流程设计服务、
运营服务、物流与供应链管理服
昆山华东资讯运营服务 花桥镇 务，软件研发、信息技术研发外
有限责 100 100
有限公司（以下简称“华 徐公桥 软件开发 包和信息系统运营维护外包、技
任公司 万元 万元
东咨讯”） 路2号 术性业务流程外包、技术性知识
流程外包，数据中心、托管中心、
数据安全等基础信息技术服务，
产品售后服务及技术支持。
昆山市
昆山飞力集装箱运输有
有限责 开发区 310 36.45
限公司（以下简称“飞 基础物流 集装箱运输、拆拼；仓储服务。
任公司 长江南 万元 万元
力集装箱”）
路1号
接上表
从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
母公司 冲减子公司少数股东
成对子公 权益中用
最终持 表决权 是否合 分担的本期亏损超过
子公司全称 司净投资 少数股东权益 于冲减少
股比例 比例(%) 并报表 少数股东在该子公司
的其他项 数股东损
(%) 期初所有者权益中所
目余额 益的金额
享有份额后的余额
飞力达物流（深圳）
有限公司（以下简称
— 89.3125 100.00 是 47.57 万元 — —
“飞力达物流（深
圳）”）
南京飞力达供应链管
理有限公司（以下简 — 48.75 60.00 是 404.06 万元 — —
称“南京供应链”）
昆山吉时报关有限公
司（以下简称“吉时 — 100.00 100.00 是 — — —
报关”）
昆山华东信息科技有
限公司（以下简称“华
— 55.00 55.00 是 1,604.56 万元 — —
东信息”）
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昆山华东资讯运营服
务有限公司（以下简 — 55.00 100.00 是 — — —
称“华东咨讯”）
昆山飞力集装箱运输
有限公司（以下简称 — 75.00 75.00 是 -21.98 万元 — —
“飞力集装箱”）
※1 本公司通过全资子公司飞力达香港间接持有飞力达物流（深圳）43%的股权，通过飞力仓
储间接持有飞力达物流（深圳）57.00%的股权，本公司最终持有飞力达（深圳）89.3125%的股权。
※2 本公司通过飞力仓储间接持有南京供应链 60%的股权，本公司最终持有南京供应链 48.75%
的股权。
※3 本公司通过华东信息间接持有华东资讯 100%的股权，本公司最终持有华东资讯 55%的股
权。
※4 表中“期末实际出资额”系母公司直接出资金额及间接出资金额的合计数；“少数股东权益”
系按少数股东最终持股比例计算。
4-02 合并范围发生变更的说明
报告期内，新纳入合并范围的子公司如下：
本公司 本公司股权 本公司股权
新增子公司名称 注册资本 投资额 （表决权）比例 （控制权）取得方式
飞力达运通 300 万港币 133.79 万元 55% 投资新设
新加坡飞力达 20 万新加坡元 49.56 万元 51% 投资新设
香港易智达 156 万港币 — 100% 投资新设
华东咨询科技 100 万元 100.00 万元 100% 投资新设
重庆罗杰斯特 100 万元 80.00 万元 80% 投资新设
先机科技 100 万元 80.00 万元 80% 投资新设
成都嘉汇 100 万元 100.00 万元 100% 投资新设
高新区物流中心 500 万元 255.00 万元 51% 投资新设
飞力集装箱 310 万元 36.45 万元 75% 非同一控制下企业合并
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4-03 报告期新纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的主体有关情况如下：
子公司名称 年末净资产 本期纳入合并净利润
飞力达运通 3,256,597.72 826,862.80
新加坡飞力达 895,202.57 -122,515.01
香港易智达 2,199,999.66 2,207,515.22
华东咨询科技 1,000,000.00 —
重庆罗杰斯特 712,802.92 -287,197.08
先机科技 889,486.76 -110,513.24
成都嘉汇 858,071.77 -141,928.23
高新区物流中心 4,967,596.83 -32,403.17
飞力集装箱 -879,085.17 675,209.33
4-04 报告期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
公司初始投资成本 364,525.00 元，按照购买日
被合并方账面可辨认净资产计算的权益份额为
飞力集装箱 753,098.63 -388,573.63 元，投资成本超过享有的权益份额
的差额确认为商誉。
※ 依据 2010 年 4 月 8 日公司董事会决议，2012 年 5 月 21 日公司与飞力集装箱股东昆山市公
共交通有限公司签订股权转让协议书，公司以自有资金 364,525.00 元购买昆山市公共交通有限公司
持有的飞力集装箱 25.00%股权，连同公司已经持有的飞力集装箱 50%的股权，通过多次交易分步实
现了对飞力集装箱非同一控制下企业合并，该转让事项已于 2012 年 6 月 29 日完成工商变更登记手续。
自 2012 年 7 月起，飞力集装箱纳入本公司合并范围。
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
4-05 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（一）本公司的全资子公司飞力达香港、间接控股子公司飞力达运通、香港易智达系境外经营实
体，经营地在香港，记账本位币采用港币，本期末主要报表项目的折算汇率（1 港币兑换人民币）为：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用 2012 年 12 月 31 日的即期汇率 1：0.81085 折算；
（2）所有者权益项目，除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算，飞力
达香港为 1：0.86376，飞力达运通为 1：0.81786，香港易智达无其他项目；
（3）利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近
似的汇率 1：0.81362 折算。
（二）本公司的间接控股子公司新加坡飞力达系境外经营实体，经营地在新加坡，记账本位币采
用新加坡元，本期末主要报表项目的折算汇率（1 新加坡元兑换人民币）为：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用 2012 年 12 月 31 日的即期汇率 1：5.0929 折算；
（2）所有者权益项目，除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率 1：4.8579
折算；
（3）利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近
似的汇率 1：5.0573 折算。
附注 5：财务报表主要项目注释
（以下项目无特殊说明，金额单位均以人民币元为单位。）
5-01 货币资金
（1）货币资金分类
期末数 期初数
项目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金 — — 1,865,537.78 — — 1,212,527.04
人民币 — — 1,806,925.11 — — 1,182,361.27
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美元 9,325.06 6.2855 58,612.67 662.00 6.3001 4,170.66
港元 — — — 32,064.00 0.8107 25,995.11
银行存款 — — 563,112,137.42 — — 506,614,076.01
人民币 — — 502,267,196.17 — — 490,866,858.77
美元 8,259,652.13 6.2855 51,916,551.91 2,409,627.47 6.3001 15,181,429.36
港元 6,374,632.43 0.8109 5,168,870.70 655,300.80 0.8107 531,296.94
欧元 27,565.81 8.3176 229,281.36 4.08 8.2206 33.54
日元 44,356,559.07 0.0730 3,240,202.28 419,200.00 0.0822 34,457.40
新加坡元 56,948.89 5.0929 290,035.00 — — —
其他货币资金 — — 10,559,121.90 — — 3,378,160.18
人民币 — — 10,559,121.90 — — 2,596,475.27
美元 — — — 124,075.00 6.3001 781,684.91
合计 — — 575,536,797.10 — — 511,204,763.23
（2）其他货币资金中使用受限金额为
项目 期末数 期初数
保证金存款 10,354,870.00 3,306,684.91
5-02 应收账款
（1） 应收账款按种类列示如下：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 净 额
金 额 比例(%) 金 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 — — — — —
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法 311,809,066.55 100.00 16,027,973.27 5.14 295,781,093.28
组合合计 311,809,066.55 100.00 16,027,973.27 5.14 295,781,093.28
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 — — — — —
备的应收账款
合 计 311,809,066.55 100.00 16,027,973.27 5.14 295,781,093.28
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期初数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 净 额
金 额 比例(%) 金 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 — — — — —
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法 211,749,787.59 100.00 10,726,663.65 5.07 201,023,123.94
组合合计 211,749,787.59 100.00 10,726,663.65 5.07 201,023,123.94
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 — — — — —
备的应收账款
合 计 211,749,787.59 100.00 10,726,663.65 5.07 201,023,123.94
（2）应收账款按账龄分析列示如下：
期末数
账龄结构
金额 比例（%） 坏账准备 净 额
一年以内 309,418,034.29 99.23 15,470,901.73 293,947,132.56
一至二年 2,154,944.35 0.69 430,988.87 1,723,955.48
二至三年 220,010.49 0.07 110,005.25 110,005.24
三年以上 16,077.42 0.01 16,077.42 —
合 计 311,809,066.55 100.00 16,027,973.27 295,781,093.28
期初数
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净 额
一年以内 211,151,966.58 99.72% 10,557,598.35 200,594,368.23
一至二年 447,017.36 0.21% 89,403.48 357,613.88
二至三年 142,283.65 0.07% 71,141.82 71,141.83
三年以上 8,520.00 — 8,520.00 —
合 计 211,749,787.59 100.00% 10,726,663.65 201,023,123.94
※ 对单项金额重大（300 万元以上）的应收账款，本公司单独进行了减值测试，因无客观证据表明
其可能发生减值会大于按账龄分析法计提的坏账准备，因此仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。
其中外币列示如下：
项 目 期末数 期初数
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原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 7,663,373.67 6.2855 48,168,135.17 5,781,544.65 6.3001 36,424,309.51
港元 12,815,562.84 0.8109 10,392,139.91 257,584.67 0.8107 208,926.93
欧元 — — — 15,893.97 8.2204 130,654.79
新加坡元 92,770.70 5.0929 472,471.90 — — —
日元 1,296,188.41 0.7305 946,865.63 — — —
合 计 — — 59,979,612.61 — — 36,763,891.23
（3）应收账款坏账准备变动情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
坏账准备 10,726,663.65 5,342,815.69 — 41,506.07 16,027,973.27
合 计 10,726,663.65 5,342,815.69 — 41,506.07 16,027,973.27
（4）本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 交易产生
JYE WAY FORWARDER
货款 6,734.55 无法收回 否
EXPRESS CO., LTD.
珠海斗门超毅实业有限公司 货款 21,620.86 无法收回 否
昆颖电子（昆山）有限公司 货款 8,767.43 无法收回 否
深圳市龙岗区横岗保安杨明制品厂 货款 4,383.23 无法收回 否
合计 — 41,506.07 — —
（5）期末无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。
（6）期末应收关联方账款情况
与本公司 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
关系 比例（%）
淮安华东国际物流有限公司 其他关联方 2,467,954.28 1 年以内 0.79
合计 — 2,467,954.28 — 0.79
（7）期末应收账款余额前五名列示如下
与本公司 占应收账款总额
单位名称 期末数 账龄
关系 的比例（%）
玉柴重工(常州)有限公司 客户 52,545,435.82 一年以内 16.85
宏基股份有限公司 客户 12,309,129.53 一年以内 3.95
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易天通讯有限公司 客户 7,677,404.86 一年以内 2.46
华硕电脑股份有限公司 客户 6,937,369.83 一年以内 2.22
上海华震国际物流有限公司 客户 6,601,254.41 一年以内 2.12
合 计 — 86,070,594.45 — 27.60
5-03 预付款项
期末数 期初数
（1）账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 33,535,449.97 81.99 219,898,691.61 99.10
一至二年 7,364,220.28 18.00 2,000,000.00 0.90
二至三年 — — — —
三年以上 2,280.00 0.01 2,280.00 —
合计 40,901,950.25 100.00 221,900,971.61 100.00
（2）预付款项中外币情况：
期末数 期初数
外 币
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美 元 310,492.48 6.2855 1,951,600.48 287,328.91 6.3001 1,810,200.85
港 元 1,200.00 0.8109 973.02 100,054.95 0.8107 81,114.55
合计 — — 1,952,573.50 — — 1,891,315.40
（3）预付款项中一年以上的大额预付款项。
与本公司 占预付款项总额
单位 金额 年限 原因
关系 比例（%）
上 海 恒 荣 国 际 货运 财务资助款按归
有限公司 供应商 7,000,000.00 一至二年 17.11 还计划还款
（4）期末无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的预付款。
（5）期末无预付其他关联方款项。
（6）期末预付款项中前五名：
与本公司 占预付款项总
单位 金额 年限
关系 额比例（%）
国泰航空公司上海代表处 供应商 9,577,535.58 一年以内 23.42
上海恒荣国际货运有限公司 供应商 7,000,000.00 一至二年 17.11
中央金库(文锦渡海关) 供应商 2,473,074.88 一年以内 6.05
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昆山诚展自动化科技有限公司 供应商 1,545,103.54 一年以内 3.78
常州业旺箱包有限公司 供应商 626,655.60 一年以内 1.53
合计 — 21,222,369.60 — 51.89
5-04 其他应收款
（1）其他应收款按种类列示如下：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 净 额
金 额 比例(%) 金 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 — — — — —
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法 32,990,473.84 100.00 4,901,928.02 14.86 28,088,545.82
组合合计 32,990,473.84 100.00 4,901,928.02 14.86 28,088,545.82
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 — — — — —
备的其他应收款
合 计 32,990,473.84 100.00 4,901,928.02 14.86 28,088,545.82
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 净 额
金 额 比例(%) 金 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 — — — — —
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法 41,014,729.69 100.00 6,033,786.39 14.71 34,980,943.30
组合合计 41,014,729.69 100.00 6,033,786.39 14.71 34,980,943.30
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 — — — — —
备的其他应收款
合 计 41,014,729.69 100.00 6,033,786.39 14.71 34,980,943.30
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※ 对单项金额重大（100 万元以上）的其他应收款，本公司单独进行了减值测试，因无客观证据表
明其可能发生减值会大于按账龄分析法计提的坏账准备，因此仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。
（2）其他应收款按账龄分析列示如下：
期末数
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净 额
一年以内 27,269,890.04 82.66 1,363,494.49 25,906,395.55
一至二年 2,397,182.10 7.27 479,436.41 1,917,745.69
二至三年 528,809.16 1.60 264,404.58 264,404.58
三年以上 2,794,592.54 8.47 2,794,592.54 —
合 计 32,990,473.84 100.00 4,901,928.02 28,088,545.82
期初数
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净 额
一年以内 32,631,516.39 79.56% 1,476,575.81 31,154,940.58
一至二年 2,645,128.50 6.45% 529,025.70 2,116,102.80
二至三年 3,419,799.84 8.34% 1,709,899.92 1,709,899.92
三年以上 2,318,284.96 5.65% 2,318,284.96 —
合 计 41,014,729.69 100.00% 6,033,786.39 34,980,943.30
（3）其他应收款坏账准备变动情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
坏账准备 6,033,786.39 — 1,131,858.37 — 4,901,928.02
合 计 6,033,786.39 — 1,131,858.37 — 4,901,928.02
（4）本报告期内无核销其他应收款的情况。
（5）期末无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。
（6）期末无应收关联方账款的情况。
（7）期末其他应收款余额前五名列示如下
单位名称 与本公司 占其他应收款总
期末数 账龄 款项性质
关系 额的比例（%）
昆 山 出 口加 工 区投 资 开 仓库出租方 3,350,000.00 一年以内 10.15 租仓押金
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发有限公司
重 庆 港 荣供 应 链管 理 有
仓库出租方 1,985,083.60 一年以内 6.02 租仓押金
限公司
中航鑫港担保有限公司 担保服务商 1,200,000.00 一年以内 3.64 担保押金
上 海 市 外高 桥 保税 区 三
仓库出租方 1,119,298.50 一年以内 3.39 租仓押金
联发展有限公司
中宝物流(深圳)有限公司 仓库出租方 1,039,635.00 一年以内 3.15 租仓押金
合 计 — 8,694,017.10 — 26.35 —
5-05 存货
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 100,220,186.73 — 100,220,186.73 1,713,591.83 — 1,713,591.83
合计 100,220,186.73 — 100,220,186.73 1,713,591.83 — 1,713,591.83
※ 期末本公司存货未出现账面成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。
5-06 其他流动资产
项目 期末数 期初数
技术服务费 1,005,988.41 —
待摊房屋租赁费 687,627.64 1,667,684.65
其他待摊费用 182,916.66 749,294.67
合计 1,876,532.71 2,416,979.32
5-07 长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况：
本期增减额（减少以
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 期末数
“-”号填列）
昆山华东国
际物流服务 权益法 42,137,209.24 54,679,274.78 2,238,319.76 56,917,594.54
有限公司
淮安华东国
际物流有限 权益法 5,800,000.00 4,258,339.51 -980,734.63 3,277,604.88
公司
太仓新洋船
务代理有限 权益法 600,000.00 509,241.28 — 509,241.28
公司
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江苏新洋国
际物流有限 权益法 1,500,000.00 480,213.64 — 480,213.64
公司
江苏万事得
供应链管理 权益法 10,000,000.00 9,688,748.90 -721,027.13 8,967,721.77
有限公司
河南华东信
息科技有限 权益法 250,000.00 250,000.00 199,126.21 449,126.21
公司
昆山华东信
息科技投资 成本法 50,000.00 50,000.00 -50,000.00 —
有限公司
合 计 — 60,337,209.24 69,915,818.11 685,684.21 70,601,502.32
接上表：
本期计提减值准
被投资单位 持股比例 表决权比例 减值准备 本期现金红利
备金额
昆山华东国
际物流服务 49.99% 49.99% — — 2,250,000.00
有限公司
淮安华东国
际物流有限 29.00% 29.00% — — —
公司
太仓新洋船
务代理有限 30.00% 30.00% 509,241.28 509,241.28 —
公司
江苏新洋国
际物流有限 30.00% 30.00% 480,213.64 480,213.64 —
公司
江苏万事得
供应链管理 50.00% 50.00% — — —
有限公司
河南华东信
息科技有限 25.00% 25.00% — — —
公司
合 计 — — 989,454.92 989,454.92 2,250,000.00
接上表：
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期数营业收入 本期数净利润
被投资单位
（万元） （万元） （万元） 总额（万元） （万元）
昆 山华 东国 际物
流服务有限公司 16,168.47 5,069.78 11,098.69 3,487.92 897.66
淮 安华 东国 际物
流有限公司 2,961.89 1,831.68 1,130.21 2,192.32 -338.18
太 仓新 洋船 务代
理有限公司 145.62 76.90 68.72 — —
江 苏新 洋国 际物
流有限公司 459.36 383.79 75.57 — —
江 苏万 事得 供应
链管理有限公司 1,955.74 162.20 1,793.54 1,382.65 -144.21
河 南华 东信 息科
技有限公司 179.88 0.23 179.65 196.46 79.65
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（2）期末无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
（3）由于被投资单位太仓新洋船务代理有限公司、江苏新洋国际物流有限公司经营不善，正在进行
清算，已不存在可收回资产，故对其全额计提长期股权投资减值准备。
5-08 固定资产原价及累计折旧
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：
项 目 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数
账面原值合计： 183,540,805.93 145,470,583.72 12,093,955.36 316,917,434.29
房屋建筑物 26,576,574.31 88,747,278.12 31,246.60 115,292,605.83
运输设备 67,034,125.95 23,589,227.75 6,274,085.55 84,349,268.15
电子设备及其他 89,930,105.67 33,134,077.85 5,788,623.21 117,275,560.31
本期新增 本期计提
累计折旧合计 100,577,390.26 15,436,317.40 25,182,513.66 10,709,108.90 130,487,112.42
房屋建筑物 9,150,356.28 — 1,666,224.60 494.68 10,816,086.20
运输设备 46,548,256.97 15,368,263.61 6,288,581.47 5,657,384.20 62,547,717.85
电子设备及其他 44,878,777.01 68,053.79 17,227,707.59 5,051,230.02 57,123,308.37
固定资产账面净额合计 82,963,415.67 — — 186,430,321.87
房屋建筑物 17,426,218.03 — — 104,476,519.63
运输设备 20,485,868.98 — — 21,801,550.30
电子设备及其他 45,051,328.66 — — 60,152,251.94
（2）本期计提折旧 25,182,513.66 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 65,302,341.40 元。
（3）截止期末，本公司固定资产无抵押情况。
（4）期末固定资产中无闲置，损坏资产，未出现可变现净值低于账面净值的情况，因此无需计提固
定资产减值准备。
5-09 在建工程
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（1） 在建工程分项列示如下：
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值 账面净额 账面金额 减值准备 账面净额
准备
昆山现代物流
中心项目—玫 — — — 22,830,569.57 — 22,830,569.57
瑰路仓库
昆山综合保税
区物流园项目 27,135,266.00 — 27,135,266.00 1,368,919.00 — 1,368,919.00
—樱花路仓库
新加坡办公房 2,708,200.50 — 2,708,200.50 — — —
合 计 29,843,466.50 — 29,843,466.50 24,199,488.57 — 24,199,488.57
（2）在建工程项目基本情况及增减变动情况如下：
项目名称 预算数（万元） 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少
昆山现代物流
中心项目—玫 9,258.63 22,830,569.57 42,471,771.83 65,302,341.40 —
瑰路仓库
昆山综合保税
区物流园项目 14,603.50 1,368,919.00 25,766,347.00 — —
—樱花路仓库
新加坡办公房 — 2,708,200.50 — —
合计 — 24,199,488.57 70,946,319.33 65,302,341.40 —
接上表：
工程投入
工程 累计利息资 本期利息资 资金
项目名称 占预算比 期末数
进度 本化金额 本化金额 来源
例（%）
昆山现代物流
中心项目—玫 71 100 — — 募集资金 —
瑰路仓库
昆山综合保税
区物流园项目 19 50 — — 募集资金 27,135,266.00
—樱花路仓库
新加坡办公房 2,708,200.50
合计 — — — — — 29,843,466.50
5-10 无形资产
（1）无形资产情况
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项目 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数
账面原值合计： 65,700,104.80 64,400.00 — 65,764,504.80
土地使用权 55,967,518.44 — — 55,967,518.44
供应链管理系统 1,500,000.00 — — 1,500,000.00
微软正版软件 1,002,380.00 — — 1,002,380.00
手机物流管理系统 1,000,000.00 — — 1,000,000.00
用友 NC 软件 990,000.00 — — 990,000.00
ECSS 软件 46,800.00 — — 46,800.00
WMS（仓储管理系统） 5,193,406.36 — — 5,193,406.36
计算机软件 — 64,400.00 64,400.00
累计摊销合计 4,361,189.24 2,097,082.16 — 6,458,271.40
土地使用权 2,050,836.22 1,123,292.04 — 3,174,128.26
供应链管理系统 600,000.00 150,000.00 — 750,000.00
微软正版软件 192,119.00 100,236.00 — 292,355.00
手机物流管理系统 349,999.86 99,999.96 — 449,999.82
用友 NC 软件 396,000.00 99,000.00 — 495,000.00
ECSS 软件 15,210.00 4,680.00 — 19,890.00
WMS（仓储管理系统） 757,024.16 519,337.50 — 1,276,361.66
计算机软件 — 536.66 — 536.66
无形资产账面净额合计 61,338,915.56 —— —— 59,306,233.40
土地使用权 53,916,682.22 —— —— 52,793,390.18
供应链管理系统 900,000.00 —— —— 750,000.00
微软正版软件 810,261.00 —— —— 710,025.00
手机物流管理系统 650,000.14 —— —— 550,000.18
用友 NC 软件 594,000.00 —— —— 495,000.00
ECSS 软件 31,590.00 —— —— 26,910.00
WMS（仓储管理系统） 4,436,382.20 —— —— 3,917,044.70
计算机软件 — —— —— 63,863.34
※ 上述无形资产均为外购取得。
（2）截止期末，本公司无形资产无抵押情况。
（3）期末无形资产未出现可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
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5-11 商誉
期末减
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
值准备
昆山吉时报关有限公司 6,839,243.95 — — 6,839,243.95 —
飞力达物流（深圳）有限公司 1,090,590.91 — — 1,090,590.91 —
南京飞力达供应链管理有限公司 228,182.25 — — 228,182.25 —
昆山华东信息科技有限公司 4,288,786.80 — — 4,288,786.80 —
昆山飞力集装箱运输有限公司 — 753,098.63 — 753,098.63 —
合计 12,446,803.91 753,098.63 — 13,199,902.54 —
※ 上述商誉均为非同一控制下企业合并时，合并对价超过确认的被合并企业可辨认净资产公允价值
份额的差额。被合并企业在被本公司合并后经营正常，期末本公司聘请江苏中天评估有限公司对被合
并企业进行了企业价值评估咨询，未发现商誉存在减值迹象，故未计提商誉减值准备。
5-12 长期待摊费用
本期减少 剩余摊销
项目 期初数 本期增加 期末数
期限
摊销 其他减少
房屋装潢 7,559,942.59 1,092,587.90 2,983,764.38 — 5,668,766.11 7-42 个月
临时建筑 1,187,818.52 262,227.54 465,287.51 — 984,758.55 1-28 个月
入会费 733,333.26 — 399,999.96 — 333,333.30 10 个月
宿舍热水系统 374,700.15 — 136,254.60 — 238,445.55 21 个月
其他零星工程 1,592,316.95 2,893,568.00 616,063.74 — 3,869,821.21 33-43 个月
新大楼装修 2,918,626.00 — 1,347,048.00 — 1,571,578.00 32-45 个月
ACER备件库装修费 117,750.00 — 94,200.00 — 23,550.00 4-22 个月
合计 14,484,487.47 4,248,383.44 6,042,618.19 — 12,690,252.72 —
5-13 递延所得税资产
（1）已确认递延所得税资产
项目 期末数 期初数
应收账款坏账准备 3,135,371.73 2,073,416.90
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合计 3,135,371.73 2,073,416.90
（2）引起暂时性差异资产项目对应的暂时性差异
项目 期末数 期初数
应收账款坏账准备 13,610,414.31 9,366,866.38
合计 13,610,414.31 9,366,866.38
（3）未确认递延所得税资产项目对应的暂时性差异
项目 期末数 期初数
应收账款坏账准备 2,417,558.96 1,359,797.27
合计 2,417,558.96 1,359,797.27
※ 未确认递延所得税资产项目对应的暂时性差异系亏损企业在可预见的未来应收账款坏账准备是
否能够转回存在不确定性。
5-14 资产减值准备明细
本期减少额
项目 期初数 本期增加额 期末数
转回 转销
坏账准备 16,760,450.04 4,210,957.32 — 41,506.07 20,929,901.29
存货跌价准备 — — — — —
长期股权投资减值准备 — 989,454.92 — — 989,454.92
固定资产减值准备 — — — — —
在建工程减值准备 — — — — —
无形资产减值准备 — — — — —
商誉减值准备 — — — — —
其他 — — — — —
合计 16,760,450.04 5,200,412.24 — 41,506.07 21,919,356.21
※ 坏账准备本年增加额中，本年计提坏账准备 3,145,474.56 元，飞力集装箱合并新增坏账准备
1,065,482.76 元。
5-15 短期借款
借款类别 期末数 期初数
保证借款 — —
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信用借款 196,289,339.24 240,000,000.00
合计 196,289,339.24 240,000,000.00
期末借款余额明细情况
贷款银行 金额（元） 借款期限 年利率 到期时间 借款条件
中国建设银行股份有限公
60,000,000.00 1年 浮动 2013/12/4 信用借款
司昆山分行
中国工商银行股份有限公
30,000,000.00 1年 浮动 2013/12/4 信用借款
司昆山分行
中国农业银行股份有限公
30,000,000.00 1年 浮动 2013/12/4 信用借款
司昆山城中支行
中国银行股份有限公司昆
20,000,000.00 1年 浮动 2013/12/4 信用借款
山综合保税区支行
中信银行股份有限公司昆
40,000,000.00 1年 浮动 2013/12/4 信用借款
山开发区支行
玉山银行（香港） 9,730,200.00 3 个月 浮动 2013/2/20 信用借款
交通银行股份有限公司昆
6,559,139.24 3 个月 浮动 2013/1/22 信用借款
山支行
— — — ——
合计 196,289,339.24
5-16 应付账款
（1）账龄分类
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 101,647,781.24 99.34 50,233,721.02 99.38
一至二年 666,165.89 0.65 184,269.70 0.36
二至三年 1,187.69 — 37,776.43 0.07
三年以上 9,508.21 0.01 89,758.29 0.19
合计 102,324,643.03 100.00 50,545,525.44 100.00
（2）应付账款中外币情况：
期末数 期初数
外币
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 7,435,725.25 6.2855 46,737,251.03 356,439.82 6.3001 2,245,606.50
港元 8,462,497.56 0.8109 6,861,827.44 2,587,936.81 0.8107 2,099,075.55
新加坡元 152,242.83 5.0929 775,357.51 — — —
合计 — — 54,374,435.98 — — 4,344,682.05
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（3）期末无应付持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。
（4）期末应付关联方款项
占应付账款
单位名称 与公司关系 金额 年限
总额比例（%）
淮安华东国际物流有限公司 其他关联方 4,000,414.87 1 年以内 3.91
昆山华东国际物流有限公司 其他关联方 1,002,317.80 1 年以内 0.98
合计 — 5,002,732.67 — 4.89
（5）期末应付账款金额前五名
占应付账款
单位名称 与公司关系 金额 年限
总额比例（%）
鲲鹏通讯(昆山)有限公司 供应商 9,927,572.89 1 年以内 9.70
华硕电脑股份有限公司 供应商 9,055,415.08 1 年以内 8.85
淮安华东国际物流有限公司 供应商 4,000,414.87 1 年以内 3.91
上海欧品机电科技有限公司 供应商 3,763,102.31 1 年以内 3.68
昆山聚力货运有限公司 供应商 2,971,873.06 1 年以内 2.90
合计 — 29,718,378.21 — 29.04
5-17 预收款项
（1）账龄情况
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 18,227,212.56 92.81 20,132,681.08 97.04
一至二年 1,403,258.49 7.15 613,308.80 2.96
二至三年 8,623.33 0.04 — —
合计 19,639,094.38 100.00 20,745,989.88 100.00
（2）预收款项中外币情况：
期末数 期初数
外 币
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美 元 1,248,448.30 6.2855 7,847,121.79 470,524.77 6.3001 2,964,353.09
欧 元 67,578.42 8.3176 562,090.27 25,934.21 8.2204 213,189.58
港 元 61,325.00 0.8109 49,725.38 — — —
新加坡元 83.11 5.0929 423.27 — — —
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合计 — — 8,459,360.71 — — 3,177,542.67
（3）期末无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。
（4）期末无 1 年以上的大额预收款项。
（5）期末无预收其他关联方款项。
（5）期末预收款项金额前五名
与公司关 占预收款项
单位名称 金额 年限
系 总额比例(%)
上海铱天通讯科技有限公司 客户 6,747,048.10 1 年以内 34.36
NANCY SHU JAN YAO 客户 1,206,607.70 1 年以内 6.14
深圳市易遂科技有限公司 客户 1,024,011.86 1 年以内 5.21
许俊飞 客户 849,714.18 1 年以内 4.33
Goal Achiever International Limited 客户 685,433.71 1 年以内 3.49
合计 — 10,512,815.55 — 53.53
5-18 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 15,691,412.74 189,069,166.86 188,372,838.93 16,387,740.67
二、职工福利费及职工奖励及福利基金 2,766,621.59 14,912,545.82 14,240,199.45 3,438,967.96
三、社会保险费 33,469.45 20,153,294.84 19,473,695.50 713,068.79
四、住房公积金 7,068.00 6,246,667.58 6,245,025.58 8,710.00
五、工会经费和职工教育经费 426,437.28 1,830,931.03 1,843,861.22 413,507.09
六、其他 1,700.00 376,395.81 378,095.81 —
合计 18,926,709.06 232,589,001.94 230,553,716.49 20,961,994.51
5-19 应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 -13,945,668.02 -3,048,906.47
营业税 409,255.88 2,503,225.93
企业所得税 8,287,036.83 10,052,671.87
个人所得税 332,977.03 240,799.59
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城建税 160,440.23 167,017.00
教育费附加 132,900.52 127,848.84
其他税费 405,285.11 357,489.23
合计 -4,217,772.42 10,400,145.99
5-20 应付股利
项目 期末数 期初数
华东信息自然人股东叶其钢等 — 3,041,672.83
苏州现代自然人股东吴向阳等 15,080.40 —
应付激励股股利 880,000.00 —
合计 895,080.40 3,041,672.83
※ 期末应付激励股利系尚未行权的激励股股利。
5-21 其他应付款
（1）账龄情况
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 13,990,535.41 52.82 13,555,724.30 56.46
一至二年 1,359,530.46 5.13 6,846,902.32 28.52
二至三年 7,942,050.86 29.99 1,789,196.84 7.45
三年以上 3,194,695.00 12.06 1,817,195.20 7.57
合计 26,486,811.73 100.00 24,009,018.66 100.00
（2）期末应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项明细如下：
占其他应付款
单位名称 与公司关系 金额 年限
总额比例（%）
昆山吉立达投资咨询有限公司 持股 17.06%股东 3,020,033.57 2 年以上 11.40
合计 — 3,020,033.57 — 11.4
（3）期末应付其他关联方款项明细如下：
占其他应付款
单位名称 与公司关系 金额 年限
总额比例（%）
昆山华东国际物流有限公司 其他关联方 86,099.40 1 年以内 0.33
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合计 — 86,099.40 — 0.33
（3）期末其他应付款前五名单位款项明细如下：
与本公司 占其他应付款
单位 金额 年限 款项性质
关系 总额比例（%）
昆山吉立达投资咨询有 代收吉时报关
限公司 其他关联方 3,020,033.57 2-3 年 11.40 改制前补贴款
昆山探路人软件技术有
限公司 供应商 1,284,007.00 1 年以内 4.85 软件款
环瑞集团有限公司 供应商 1,128,868.94 1 年以内 4.26 暂收保证金
宁夏科恩科技有限公司 供应商 999,766.44 1 年以内 3.77 暂收保证金
华夏消防工程有限公司
南京分公司 工程承包商 715,000.00 1 年以内 2.70 工程押金
合计 — 7,147,675.95 — 26.98 —
5-22 其他流动负债
项目 期末数 期初数
预提房屋租金 686,830.00 425,000.00
预提运费 24,156.00 1,280,152.21
预提输机费 — 369,960.00
预提网络数据费 299,603.77 —
预提物业管理费 83,333.31 —
预提其他费用 — 16,214.00
合计 1,093,923.08 2,091,326.21
5-23 长期应付款
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
United Overseas Bank 20 年 1,354,100.25 浮动 4,983.71 1,349,116.54 抵押
合计 1,354,100.25 4,983.71 1,349,116.54
5-24 其他非流动负债
项目 期末数 期初数
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递延收益（物流调整和振新项目补贴） 2,000,000.00 400,000.00
合计 2,000,000.00 400,000.00
5-25 股本
（1）股本结构如下：
股东名称 期末数 期初数
一、未流通股 92,100,000.00 80,000,000.00
1、发起人股份 80,000,000.00
其中：国家持股 — 19,000,000.00
境内法人持股 85,500,000.00 61,000,000.00
境内自然人持股 6,600,000.00 —
境外法人持股 — —
其他 — —
2、募集法人股份 — —
3、内部职工股 — —
二、已流通股 75,000,000.00 27,000,000.00
1、人民币普通股 75,000,000.00 27,000,000.00
2、境内上市的外资股 — —
3、境外上市的外资股 — —
4、其他 — —
三、股份总数 167,100,000.00 107,000,000.00
（2）股本变动情况如下：
本次变动增减（+、一）
项目 期初数 送 公积金 其 期末数
发行新股 小计
股 转股 他
股份
总数 107,000,000.00 4,400,000.00 — 55,700,000.00 — 60,100,000.00 167,100,000.00
※ 本年发行新股系经公司二〇一二年第一次临时股东大会决议，通过向激励对象定向发行限制性人
民币普通股（A股）股票440万元；2012年5月7日，经公司二〇一一年度股东大会决议，申请增加注册
资本人民币5,570万元，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股本5,570万股，每股面
值1元，共计增加股本5,570万元。
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5-26 资本公积
资本公积变动情况如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 462,724,388.34 42,680,000.00 55,700,000.00 449,704,388.34
股份支付 — 17,496,000.00 — 17,496,000.00
合 计 462,724,388.34 60,176,000.00 55,700,000.00 467,200,388.34
※1 股本溢价本期增加系本期向激励对象定向发行限制性人民币普通股（A股）股票440万股产生的
股本溢价。
※2 股份支付系2012年3月14日授予激励对象首期限制性股票以权益结算的股份支付，在授予日按照
权益工具的公允价值计入管理费用，相应增加的资本公积。
5-27 盈余公积
盈余公积变动情况如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,568,854.67 3,340,357.64 — 12,909,212.31
合 计 9,568,854.67 3,340,357.64 — 12,909,212.31
5-28 未分配利润
未分配利润增减变动情况如下：
项 目 本期数 上期数
调整前上年未分配利润 217,271,899.02 137,682,584.72
调整年初未分配利润 — —
调整后年初未分配利润 217,271,899.02 137,682,584.72
加：本期归属于母公司所有者的
净利润 101,047,102.49 82,563,485.43
减：提取储备基金 — —
提取职工奖励及福利基金 503,488.49 454,138.58
提取法定盈余公积 3,340,357.64 2,520,032.55
应付普通股股利 22,280,000.00 —
转作股本的普通股股利 — —
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未分配利润股改折股 — —
期末余额 292,195,155.38 217,271,899.02
5-29 营业收入及成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,021,237,857.58 1,244,028,674.58
其他业务收入 — —
营业收入合计 2,021,237,857.58 1,244,028,674.58
营业成本 1,546,715,563.64 861,859,786.86
（2）主营业务（分产品）：
本期发生额
产品类别
营业收入 营业成本 毛利 毛利率（%）
基础物流服务收入 928,216,294.79 807,209,077.43 121,007,217.36 13.04
综合物流服务收入 582,788,392.29 280,481,863.40 302,306,528.89 51.87
技术服务收入（软件企业） 69,910,164.59 25,864,277.31 44,045,887.28 63.00
贸易执行收入 440,323,005.91 433,160,345.50 7,162,660.41 1.63
合计 2,021,237,857.58 1,546,715,563.64 474,522,293.94 23.48
上期发生额
产品类别
营业收入 营业成本 毛利 毛利率（%）
基础物流服务收入 763,451,780.89 610,529,076.12 152,922,704.77 20.03
综合物流服务收入 383,687,196.19 179,407,045.02 204,280,151.17 53.24
技术服务收入（软件企业） 29,124,716.98 5,370,172.55 23,754,544.43 81.56
贸易执行收入 67,764,980.52 66,553,493.17 1,211,487.35 1.79
合计 1,244,028,674.58 861,859,786.86 382,168,887.72 30.72
（3）主营业务收入（分地区）：
地区名称 本期发生额 上期发生额
昆山地区 1,432,354,633.18 892,378,086.80
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上海地区 204,849,227.62 171,187,046.72
苏州地区（不含昆山） 72,277,734.11 71,569,754.67
其他地区 311,756,262.67 108,893,786.39
合计 2,021,237,857.58 1,244,028,674.58
（4）报告期内前五名客户营业收入情况
客户名称 本期发生额 占全部营业收入的比例（%）
鲲鹏通讯(昆山)有限公司 180,439,555.76 8.93
易天通讯有限公司 99,081,459.10 4.90
华硕电脑股份有限公司 80,533,543.37 3.98
玉柴重工(常州)有限公司 73,538,409.23 3.64
宏基股份有限公司 67,205,943.31 3.32
合计 500,798,910.77 24.77
客户名称 上期发生额 占全部营业收入的比例（%）
四海电子(昆山)有限公司 36,694,814.33 2.95
上海恒嘉国际货物运输代理有限公司 33,609,727.03 2.70
ACER INC (宏基) 33,324,540.56 2.68
仁宝信息技术(昆山)有限公司 28,349,758.67 2.28
天津亚太世纬捷运国际货运代理有限公司上
海分公司 21,705,718.72 1.74
合计 153,684,559.31 12.35
5-30 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 23,681,242.44 27,151,587.41
城市维护建设税 1,896,947.90 1,761,352.31
教育费附加 1,733,870.63 1,347,294.62
其他 30,077.59 29,342.38
合计 27,342,138.56 30,289,576.72
5-31 销售费用
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,768,578.36 18,613,266.90
差旅费用 15,476,833.17 6,134,845.46
固定资产折旧 3,823,362.27 2,486,685.35
修理费 2,332,254.36 2,055,695.43
租赁费 2,823,126.54 1,741,349.17
其他 8,661,556.55 6,912,760.88
合计 38,885,711.25 37,944,603.19
5-32 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 131,047,558.98 109,713,737.71
油费及差旅费用 19,631,849.10 15,849,347.95
租赁、物业及水电费 19,549,526.14 11,907,478.11
资产折旧及摊销 14,162,355.91 11,627,739.66
技术服务费 20,491,832.59 11,492,422.08
业务招待费 12,326,744.39 9,086,445.64
邮电办公费 14,094,564.89 8,644,659.78
装修费 5,875,937.44 5,496,395.26
中介机构费 3,615,542.19 4,464,736.53
修理费 8,123,356.98 2,460,534.36
其他 11,802,786.04 14,686,854.66
合计 260,722,054.65 205,430,351.74
5-33 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,660,885.91 6,949,147.50
减：利息收入 4,948,036.02 2,584,043.31
汇兑损益 684,000.14 4,162,139.59
手续费等 1,356,974.14 832,992.12
其他 3,024.60 —
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合计 11,756,848.77 9,360,235.90
5-34 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账准备 3,148,423.74 1,945,445.88
长期股权投资减值损失 989,454.92 —
合计 4,137,878.66 1,945,445.88
5-35 投资收益
（1）投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 — —
权益法核算的长期股权投资收益 2,208,536.97 5,595,701.87
处置长期股权投资产生的投资收益 — —
持有交易性金融资产期间取得的投
资收益 — —
持有至到期投资取得的投资收益 — 14,301.37
合 计 2,208,536.97 5,610,003.24
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
项 目 本期发生额 上期发生额
昆山华东国际物流服务有限公司 4,488,319.76 6,963,234.28
昆山华东贸易有限公司 — —
淮安华东国际物流有限公司 -980,734.63 -763,660.70
太仓新洋船务代理有限公司 — -5,413.18
江苏新洋国际物流有限公司 — -287,207.43
江苏万事得供应链管理有限公司 -721,027.13 -311,251.10
昆山飞力集装箱运输有限公司 -777,147.24 —
河南华东信息科技有限公司 199,126.21 —
合 计 2,208,536.97 5,595,701.87
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5-36 营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 本期计入非经常性损益金额
非流动资产处置利得 95,340.18 — 95,340.18
其中：固定资产处置利得 95,340.18 — 95,340.18
政府补助 21,453,660.65 20,874,935.43 21,453,660.65
其他 529,090.68 831,277.37 529,090.68
合计 22,078,091.51 21,706,212.80 22,078,091.51
政府补助明细：
项目 本期发生额 批准文件
昆财字[2012]226 号
促进现代物流企业发展补贴 270,500.00
闵府发[2010]8 号《闵行区人民政府
招商引资补贴 80,000.00 批转关于建立闵行区“大招商”工
作机制实施意见的通知》
外包扶持基金 25,489.00 商外包[2012]263 号
服务外包专项资金 1,211,500.00 苏财工贸[2011]167、185 号
商务发展专项基金 2,632,100.00 昆财字[2012]258 号
企业表彰奖励资金 200,000.00 昆财字[2012]271 号
管理转型升级引导资金 4,333,399.00 昆山综合保税区管委会
促进现代物流企业发展补贴 664,600.00 昆财字[2012]226 号
闵府发[2010]8 号《闵行区人民政府
闵行区财政局扶持资金 100,000.00 批转关于建立闵行区“大招商”工
作机制实施意见的通知》
11 年管委会财政扶持补贴 658,000.00
昆山市服务外包产业发展专项资金 2,054,900.00 昆财字[2011]261 号
省级软件企业技术中心创新能力建设项目 1,200,000.00 昆三自办[2012]13 号
技术中心创新能力建设项目奖励 600,000.00 昆三自办[2012]3 号
软件企业技术中心奖励 500,000.00
省级成长型服务外包企业奖励 440,000.00 苏财工贸[2011]185 号
省重点新产品计划奖励 50,000.00
软件产品奖励 50,000.00 昆三自办[2012]9 号
苏州科技进步三等奖奖励 10,000.00 昆科字[2012]108 号
昆山市软件企业补助 12,272.65
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
优秀版权补贴 6,800.00 昆三自办[2012]10 号
财政信息化补贴 160,000.00 浦东新区经济和信息化委员会
信息化资助资金 89,000.00 浦经信字[2012]第 11 号
转型升级引导资金 1,000,000.00
开发区科技创新资金 1,000,000.00 昆开放[2012]27 号
高校毕业生就业指导补贴 8,400.00 昆人资委[2009]12 号
2011 台湾国际物流暨自动识别展览会 13,300.00 苏商服[2011]10 号
开发区财政（2010 年服务外包） 200,000.00 苏财工贸[2011]185 号
开发区财政（2011 年交通运输节能减排引导资 苏财工贸[2011]209 号苏经信综合
金） 800,000.00 [2011]1178 号
昆三自办[2011]44 号 昆经信
财政局信息化示范项目资金 100,000.00
[2011]193 号
开发区科技创新资金 50,000.00 江苏昆山经济技术开发区
昆山财政局省名牌产品 100,000.00 昆三自办[2011]8 号
运输管理处补助金 2,500,000.00 苏交计[2011]226 号
昆山综保区管理局转型引导升级资金 333,400.00
合计 21,453,660.65 —
5-37 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 本期计入非经常性损益金额
非流动资产处置损失 569,937.01 157,732.10 569,937.01
其中：固定资产处置损失 569,937.01 157,732.10 569,937.01
地方性基金 646,934.99 477,120.60 646,934.99
其他 275,591.50 455,085.94 275,591.50
合计 1,492,463.50 1,089,938.64 1,492,463.50
5-38 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 31,321,769.50 26,384,558.95
递延所得税调整 -1,017,173.31 -135,192.45
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合计 30,304,596.19 26,249,366.50
5-39 其他综合收益
本期发生额其他综合收益发生额-86,195.70元系境外经营外币报表折算差额。
5-40 现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,948,036.02 2,584,043.31
政府补助 23,053,660.65 20,874,935.43
营业外收入 282,868.86 779,230.34
资金往来（暂收暂付款净额） 4,819,088.95 —
合计 33,103,654.48 24,238,209.08
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 110,632,114.69 95,344,808.50
营业外支出 246,168.76 448,543.04
保证金余额增加 7,048,185.09 1,704,167.61
其他往来（暂收暂付款净额） — 34,364,452.77
合计 117,926,468.54 131,861,971.92
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司收到的现金净额（飞力集装箱） 892,217.11 —
合计 892,217.11 —
（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
华东信息拟投资设立重庆罗杰斯特信息科
技有限公司款项 — 800,000.00
合计 — 800,000.00
（5）支付其他与筹资活动有关的现金
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项目 本期发生额 上期发生额
公开募集 A 股发行费用 — 8,493,700.00
合计 — 8,493,700.00
5-41 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 124,167,230.84 97,175,585.19
加：计提的资产减值准备 4,137,878.66 1,945,445.88
固定资产折旧 25,182,513.66 20,601,020.12
无形资产摊销 2,097,082.16 2,056,791.94
长期待摊费用摊销 6,042,618.19 6,000,846.48
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失 504,348.59 157,732.10
固定资产报废损失 — —
公允价值变动损失 — —
财务费用 15,344,886.72 11,111,287.09
投资损失 -2,208,536.97 -5,610,003.24
递延所得税资产减少 -1,061,954.83 -135,192.45
递延所得税负债增加 — —
存货的减少 -98,506,594.90 -1,713,591.83
经营性应收项目的减少 90,525,472.37 -569,353,598.39
经营性应付项目的增加 53,102,448.35 275,363,332.54
其他（保证金的减少） -7,048,185.09 -1,204,167.61
经营活动产生的现金流量净额 212,279,207.75 -163,604,512.18
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 565,181,927.10 507,898,078.32
减：现金的期初余额 507,898,078.32 193,161,584.87
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的期初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 57,283,848.78 314,736,493.45
（2）报告期取得子公司的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额
1．取得子公司的价格 364,525.00 19,250,000.00
2．取得子公司支付的现金和现金等价物 364,525.00 19,250,000.00
减：子公司持有的现金和现金等价物 1,256,742.11 15,306,695.74
3．取得子公司支付的现金净额 -892,217.11 3,943,304.26
4．取得子公司的净资产 -1,554,294.50 27,202,205.82
流动资产 3,403,882.63 34,830,832.09
非流动资产 5,045,112.01 4,907,263.00
流动负债 10,003,289.14 12,535,889.27
非流动负债 — —
（3）现金及现金等价物的构成
项目 本期发生额 上期发生额
一、现金 565,181,927.10 507,898,078.32
其中：库存现金 1,865,537.78 1,212,527.04
可随时用于支付的银行存款 563,112,137.42 506,614,076.01
可随时支付的其他货币资金 204,251.90 71,475.27
二、现金等价物 — —
其中：三个月内到期的债券投资 — —
三、期末现金及现金等价物余额 565,181,927.10 507,898,078.32
四、母公司或集团公司内子公司使用受限
10,354,870.00 3,306,684.91
制的货币资金
附注 6：关联方及关联交易
6-01 本公司实际控制人情况
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实际控制人姓名 关联关系
本公司实际控制人之一，本公司法定代表人、董事长。昆山飞达投资管理有限公司
沈黎明
（持有本公司 17.06%股权）之第一大股东。
本公司实际控制人之一，本公司董事、总裁。昆山飞达投资管理有限公司（持有本
姚勤 公司 17.06%股权）之第二大股东，昆山亚通汽车维修服务有限公司（持有本公司
17.06%股权）之控股股东。
本公司实际控制人之一，本公司副董事长。昆山飞达投资管理有限公司（持有本公
吴有毅 司 17.06%股权）之第三大股东，昆山吉立达投资咨询有限公司（持有本公司 17.06%
股权）之控股股东。
6-02 本公司子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
昆山综合保税区物流中心有限
控股子公司 有限责任公司 昆山开发区出口加工区 沈黎明 综合物流
公司
昆山飞力仓储服务有限公司 控股子公司 有限责任公司 昆山开发区出口加工区 吴有毅 综合物流
苏州工业园区唯胜路8 号现代物
苏州飞力供应链管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 姚勤 综合物流
流大厦
上海市外高桥保税区德林路 269
上海飞力达仓储有限公司 控股子公司 有限责任公司 姚勤 综合物流
号第一、二层西北部位
昆山飞力宇宏航空货运有限公
控股子公司 有限责任公司 昆山开发区玫瑰路 999 号 姚勤 基础物流
司
上海飞力达国际物流有限公司 上海市外高桥保税区富特西二
全资子公司 有限责任公司 沈黎明 基础物流
路 11 号 74 号楼 B 部门
淮安飞力供应链管理有限公司 控股子公司 淮安经济开发区海口路 111 号
有限责任公司 吴有毅 基础物流
苏州探极电子科技有限公司 江苏省昆山开发区郁金香路东
控股子公司 有限责任公司 姚勤 综合物流
侧商务大厦 602 室
江苏富智国际贸易有限公司 全资子公司 昆山开发区长江南路 1189 号
有限责任公司 沈黎明 贸易执行物流
间接控股 深圳市福田保税区槟榔路 2 号伟
飞力达物流（深圳）有限公司 有限责任公司 姚勤 综合物流
子公司 光联物流大厦办区 3 楼 B 区
南京飞力达供应链管理有限公 间接控股
有限责任公司 南京市江宁区科学园科建路 吴有毅 综合物流
司 子公司
昆山吉时报关有限公司 全资子公司 有限责任公司 昆山开发区玫瑰路 999 号 吴有毅 基础物流
香港新界葵涌葵丰街 1-15 号盈
飞力达国际物流香港有限公司 全资子公司 有限责任公司 沈黎明 基础物流
业大厦 B 座 5 楼
间接控股 香港新界葵涌葵芳葵丰街 1-15
飞力达运通有限公司 有限责任公司 姚勤 基础物流
子公司 号盈业大厦 B 座 5 楼
7 AIRLINE ROAD #03-18
FEILIKS LOGISTICS PTE 间接控股
有限责任公司 CARGO AGENTS BUILDING 姚勤 基础物流
LTD 子公司
E SINGAPORE 819834
苏州市吴中区吴淞江大道 1 号吴
苏州飞力达现代物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 中出口加工区内海关监管仓库 姚勤 综合物流
6-16 号
第 73 页
江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
昆山综合保税区中央大道 99
江苏飞力达现代物流有限公司 全资子公司 有限责任公司 沈黎明 综合物流
号
武进高新区阳湖路 66 号江
常州飞力达现代物流有限公司 全资子公司 有限责任公司 姚勤 综合物流
苏武进出口加工区
沙坪坝区西园二路 98 号西
重庆飞力现代物流有限公司 全资子公司 有限责任公司 永电子产业园区 1 号标准厂 沈黎明 综合物流
房3楼5号
昆山综合保税区新南东路
江苏易智供应链管理有限 358 号 综 保 区 商 务 大 厦
控股子公司 有限责任公司 姚勤 贸易执行物流
公司 802-804 室
间接控股 香港皇后大道中 340 号华秦
香港易智达科技有限公司 有限责任公司 —— 贸易执行物流
子公司 国际大厦 304 至 306 室
重庆飞力达供应链管理有 重庆市渝北区两路寸滩保税
控股子公司 有限责任公司 沈黎明 综合物流
限公司 港区空港功能区 A-11
成都飞力供应链管理有限 成都市双流县航空物流园航
全资子公司 有限责任公司 郭秀君 综合物流
公司 枢大道 360 号
昆山华东信息科技有限公
控股子公司 有限责任公司 昆山综保区商务大厦 姚勤 软件开发
司
昆山华东资讯运营服务有 间接控股
有限责任公司 花桥镇徐公桥路 2 号 叶其钢 软件开发
限公司 子公司
昆山华东资讯科技有限公 间接控股 玉山镇锦淞路西侧，美丰路
有限责任公司 汪俭 软件开发
司 子公司 北侧
重庆市江北区两路寸滩保税
重庆罗杰斯特信息科技有 间接控股
有限责任公司 港区管委会综合办公大楼 7 汪俭 软件开发
限公司 子公司
楼 7-3-1 号房间
苏州先机信息科技有限公 间接控股 苏州工业园区现代大道 88
有限责任公司 汪俭 软件开发
司 子公司 号现代物流大厦 8 层 801 室
成都高新区天府大道中段
成都嘉汇信息技术有限公 间接控股
有限责任公司 177 号 19 栋 1 单元 1 层 5 汪俭 软件开发
司 子公司
号
昆山高新区保税物流中心
控股子公司 有限责任公司 昆山市高新区南淞路 199 号 王佩芳 综合物流
有限公司
接上表：
子公司全称 注册资本（万元） 母公司最终 表决权比例(%) 组织机构代码
持股比例(%)
昆山综合保税区物流中心有限
公司 4,500.00 75.00 75.00 74483663-6
昆山飞力仓储服务有限公司 美元 122.83 81.25 100.00 73250499-2
苏州飞力供应链管理有限公司 550.00 95.3125 100.00 76986813-2
上海飞力达仓储有限公司 1,000.00 95.3125 100.00 78956369-4
昆山飞力宇宏航空货运有限公
司 700.00 86.00 86.00 75320670-8
上海飞力达国际物流有限公司
2,000.00 100.00 100.00 69291266-7
淮安飞力供应链管理有限公司
500.00 94.375 100.00 69256817-3
苏州探极电子科技有限公司
300.00 55.00 55.00 69338231-1
江苏富智国际贸易有限公司
1,000.00 100.00 100.00 69787909-3
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
飞力达物流（深圳）有限公司 美元 179.00 89.3125 100.00 79259197-9
南京飞力达供应链管理有限公
司 500.00 48.75 60.00 79040140-6
昆山吉时报关有限公司 785.68 100.00 100.00 25125545-4
飞力达国际物流香港有限公司 港元 3,900.00 100.00 100.00 ——
飞力达运通有限公司 港元 300.00 55.00 55.00 ——
FEILIKS LOGISTICS PTE
LTD 新加坡元 20.00 51.00 51.00 ——
苏州飞力达现代物流有限公司 500.00 80.00 80.00 55808129-2
江苏飞力达现代物流有限公司 500.00 100.00 100.00 56428515-2
常州飞力达现代物流有限公司 200.00 100.00 100.00 56530135-3
重庆飞力现代物流有限公司 500.00 100.00 100.00 56347087-4
江苏易智供应链管理有限公
司 2,000.00 60.00 60.00 58109301-3
香港易智达科技有限公司 港元 156.00 60.00 60.00 ——
重庆飞力达供应链管理有限
公司 6,000.00 60.00 60.00 56992841-X
成都飞力供应链管理有限公
司 1,000.00 100.00 100.00 58004995-0
昆山华东信息科技有限公司 500.00 55.00 55.00 75200754-7
昆山华东资讯运营服务有限
公司 100.00 55.00 100.00 56425085-7
昆山华东资讯科技有限公司 100.00 55.00 100.00 06016572-0
重庆罗杰斯特信息科技有限
公司 100.00 44.00 80.00 59052780-5
苏州先机信息科技有限公司 100.00 44.00 80.00 59396621-3
成都嘉汇信息技术有限公司 100.00 55.00 100.00 59208763-9
昆山高新区保税物流中心有
限公司 500.00 51.00 51.00 05347160-7
6-03 本企业合营企业及联营企业情况（单位：人民币万元）
本企业最 本企业在被投
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 终持股比 资单位表决权
例(%) 比例(%)
昆山华东国际物流服务有 昆山开发区
限公司（以下简称：华东 有限责任公司 玫瑰路 999 周海军 物流 6,968.06 37.49 49.99
物流） 号
淮安华东国际物流有限公 淮安经济开
司（以下简称：淮安华东 有限责任公司 发区海口路 沈黎明 物流 2,000.00 23.56 29.00
物流） 111 号
太仓市浮桥
太仓新洋船务代理有限公
有限责任公司 镇北环路 8 吴永文 物流 200.00 25.80 30.00
司（以下简称：太仓新洋）
号
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太仓港港口
江苏新洋国际物流有限公
有限责任公司 开发区北环 吴永文 物流 500.00 25.80 30.00
司（以下简称：江苏新洋）
路8号
江苏万事得供应链管理有 南京市雨花
限公司（以下简称：江苏 有限责任公司 台区凤集大 倪定松 物流 2,000.00 28.13 50.00
万事得） 道 12 号
郑州市金水
河南华东信息科技有限公 区丰产路
司（以下简称：河南华东 有限责任公司 126 号华泰 徐得辉 软件 100.00 13.75 25.00
信息） 商务酒店七
楼 715 房间
接上表：
期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
被投资单位名称 组织机构代码
总额（万元） 总额（万元） 总额（万元） 总额（万元） （万元）
华东物流 16,168.47 5,069.78 11,098.69 3,487.92 897.66 62841858-4
淮安华东物流 2,961.89 1,831.68 1,130.21 2,192.32 -338.18 791068422
太仓新洋船务代
理有限公司 145.62 76.90 68.72 — — 798615951
江苏新洋 459.36 383.79 75.57 — — 665756187
江苏万事得 1,955.74 162.20 1,793.54 1,382.65 -144.21 58233273-3
河南华东信息 179.88 0.23 179.65 196.46 79.65 58289144-7
6-04 其他关联方情况
企业名称 与公司关系 组织机构代码
昆山亚通汽车维修服务有限公司（以下简称“亚 持有公司 17.06%股份的股东
通汽修”） 711508935
昆山飞达投资管理有限公司（以下简称“飞达投 持有公司 17.06%股份的股东
资”） 673042272
昆山吉立达投资咨询有限公司（以下简称“吉立 持有公司 17.06%股份的股东
达投资”） 672536457
6-05 关联交易情况
（1）本公司接受劳务的关联交易
本期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交易
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额（万元） 金额的比例
（%）
华东物流 接受劳务 通关点、场站服务 市场价 1,724.31 3.35
淮安华东物流 接受劳务 通关点、场站服务 市场价 2,039.37 3.97
合计 3,763.68 7.32
第 76 页
江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
接上表
上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交易
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额（万元） 金额的比例
（%）
飞力集装箱 接受劳务 运输劳务 市场价 2,739.77 23.11
华东物流 接受劳务 通关点、场站服务 市场价 1,627.84 3.17
淮安华东物流 接受劳务 通关点、场站服务 市场价 1,436.28 2.79
飞力物流（香港） 接受劳务 货运代理劳务 市场价 28.44 0.02
华东信息科技 接受劳务 信息平台使用 市场价 123.94 10.67
合计 5,956.27 39.76
（2）本公司提供劳务的关联交易
本期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交易
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额（万元） 金额的比例
（%）
淮安华东物流 提供劳务 货运代理劳务 市场价 579.23 0.94
合计 579.23 0.94
接上表
上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交易
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额（万元） 金额的比例
（%）
淮安华东物流 提供劳务 货运代理劳务 市场价 523.57 0.85
飞力集装箱 提供劳务 运输劳务 市场价 3.57 0.03
合计 527.14 0.88
（3）本公司承租资产的关联交易
租赁收益
租赁资产 租赁 租赁 租赁收益
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁收益 对公司影
涉及金额 起始日 终止日 确定依据
响
昆山出口加工 土 地 使 用 权
区保税物流中 3,927.77 万 租赁收益
心四座仓库、 元 ； 房 产 2013 年 年 租 金 为 参照市场 对 公 司 营
2012 年
华东物流 飞力仓储 集装箱堆场、 8,376.18 万 3 月 31 1,200 万 元 / 租 金 水 业 成 本 费
4月1日
卡口及全套附 元 ； 合 计 日 年。 平。 用有一定
属设施。 12,303.95 万 影响。
元。
（4）租赁办公场所及结算水电费、食堂餐费
报告期内，公司租赁华东物流的房产作为主要办公场所，租金按照 50 元/月/平方米价格，水电费
第 77 页
江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
及食堂餐费按照市场价格与华东物流进行结算，具体情况如下表（单位：万元）：
项目 本年发生额 上年发生额
办公场所租金 262.20 201.96
水电费及食堂餐费 134.45 173.93
合计 396.65 375.89
6-06 关联方应收、应付情况（单位：人民币万元）
关联方名称 期末数 期初数
应收账款：
新洋物流 — 1.23
淮安华东物流 246.80 249.31
应付账款：
淮安华东物流 400.04 382.66
华东物流 100.23 138.86
新洋物流 16.69
其他应付款：
华东物流 8.61 13.45
吉立达投资 302.00 302.00
附注 7：股份支付
7-01 股份支付总体情况
2012 年 3 月 14 日，公司第二届董事会第八次会议通过了《江苏飞力达国际物流股份有限公司关
于向激励对象授予限制性股票的议案》的决议，董事会根据股东大会的授权，同意首期授予 74 名激
励对象 440 万股限制性股票；同意公司预留 30 万股限制性股票；并确定公司首期授予日为 2012 年 3
第 78 页
江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
月 14 日。根据《企业会计准则第 11 号－股份支付》中的有关规定，公司本次激励计划限制性股票的
授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响，首期限制性股票在 2012-2015 年将按
照各期限制性股票的解锁比例为 30%、30%、40%，依据授予日限制性股票的公允价值总额分别确认
限制性股票激励成本。
7-02 以权益结算的股份支付情况
经测算，预计 4 年首期限制性股票激励成本合计为 3,599.20 万元，2012-2015 年度首期限制性股
票成本摊销情况见下表：
项目 2012 年度 2013 年度 2014 年度 2015 年度 总成本
需摊销的费用 1,749.60 1,199.73 569.87 80.00 3,599.20
附注 8：或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
附注 9：承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
附注 10：资产负债表日后事项
10-01 利润分配预案
2013 年 4 月 8 日，公司第二届董事会第十八次会议作出决议，审议通过了《公司 2012 年度利润
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分配预案》，以截至 2012 年 12 月 31 日的公司总股本 16,710 万股为基数，向全体股东每 10 股派发
现金红利 2 元人民币（含税），共计派发现金红利 3,342 万元（含税）,剩余未分配利润结转至下一年
度。
注：2013 年 3 月 6 日，公司第二届董事会十七次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性
股票激励计划预留股票相关事项的议案》和《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解
锁的限制性股票的议案》，同意公司向满足激励条件的 8 名激励对象授予 45 万股预留限制性股票（授
予日期为 2013 年 3 月 6 日），以及对激励对象张婕所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票 3 万股按
7.13 元/股的价格回购注销。目前预留限制性股票授予和已离职激励对象的已获授但尚未解锁的限制性
股票的回购注销手续正在办理之中，相关手续履行完毕后，公司的总股本将由 16710 万股增至 16752
万股。
根据《深圳证券交易所创业板信息披露业务备忘录第 6 号-利润分配与资本公积金转增股本相关
事项》的规定，分配方案公布后至实施前，公司总股本由于增发新股、股权激励行权、可转债转股等
原因发生变动的，应当按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变的原则，在利润分
配实施公告中披露公司最新总股本计算的分配比例。因此，如公司实施利润分配前因限制性股票授予
和回购事项导致总股本发生变化，将按照上述要求作出相应调整。
上述预案需经本公司股东大会通过后方可实施。
附注 11：其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
附注 12：母公司财务报表主要项目注释
12-01 应收账款
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（1）应收账款按种类列示如下：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 净 额
金 额 比例(%) 金 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 — — — — —
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1、账龄分析法 94,207,965.02 78.79 4,729,589.87 5.02 89,478,375.15
2、合并范围内的应
收账款 25,361,682.79 21.21 — — 25,361,682.79
组合合计 119,569,647.81 100.00 4,729,589.87 3.96 114,840,057.94
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 — — — — —
备的应收账款
合 计 119,569,647.81 100.00 4,729,589.87 3.96 114,840,057.94
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 净 额
金 额 比例(%) 金 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 — — — — —
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1、账龄分析法 82,879,568.67 93.74 4,166,041.44 5.03 78,713,527.23
2、合并范围内的应
收账款 5,533,575.78 6.26 — — 5,533,575.78
组合合计 88,413,144.45 100.00 4,166,041.44 4.71 84,247,103.01
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 — — — — —
备的应收账款
合 计 88,413,144.45 100.00 4,166,041.44 4.71 84,247,103.01
（2）应收账款按账龄分析列示如下：
期末数
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净 额
一年以内 94,115,207.22 99.90 4,705,760.37 89,409,446.85
一至二年 85,710.38 0.09 17,142.08 68,568.30
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
二至三年 720.00 — 360.00 360.00
三年以上 6,327.42 0.01 6,327.42 —
合 计 94,207,965.02 100.00 4,729,589.87 89,478,375.15
期初数
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净 额
一年以内 82,751,344.86 99.85% 4,137,567.25 78,613,777.61
一至二年 118,792.39 0.14% 23,758.48 95,033.91
二至三年 9,431.42 0.01% 4,715.71 4,715.71
三年以上 — — — —
合 计 82,879,568.67 100.00% 4,166,041.44 78,713,527.23
※ 对单项金额重大（300 万元以上）的应收账款，本公司单独进行了减值测试，因无客观证据表明
其可能发生减值会大于按账龄分析法计提的坏账准备，因此仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。
其中外币列示如下：
期末数 期初数
项 目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 380,672.67 6.2855 2,392,718.08 2,798,839.19 6.3001 17,632,966.84
日元 12,970,762.00 0.0730 946,865.63 — — —
合 计 — — 3,339,583.71 — — 17,632,966.84
（3）应收账款坏账准备变动情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
坏账准备 4,166,041.44 570,282.98 — 6,734.55 4,729,589.87
合 计 4,166,041.44 570,282.98 — 6,734.55 4,729,589.87
（4）本报告期实际核销的应收账款情况
应收账
是否因关联
单位名称 款 核销金额 核销原因
交易产生
性质
JYE WAY FORWARDER EXPRESS CO., LTD. 货款 6,734.55 无法收回 否
合计 — 6,734.55 — —
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
（5）期末应收账款中，无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。
（6）期末应收账款中的应收关联方账款情况
与本公司 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
关系 比例（%）
上海飞力达国际物流有限公司 控股子公司 23,274,425.17 2 年以内 19.47
常州飞力达现代物流有限公司 控股子公司 845,634.64 2 年以内 0.71
淮安飞力供应链管理有限公司 控股子公司 567,710.44 1 年以内 0.47
苏州飞力达现代物流有限公司 控股子公司 160,092.77 1 年以内 0.13
重庆飞力达供应链管理有限公司 控股子公司 133,072.65 1 年以内 0.11
飞力达物流(深圳)有限公司 控股子公司 110,651.59 1 年以内 0.09
江苏飞力达现代物流有限公司 控股子公司 82,449.51 1 年以内 0.07
苏州飞力供应链管理有限公司 控股子公司 72,764.10 1 年以内 0.06
上海飞力达仓储有限公司 控股子公司 44,827.92 1 年以内 0.04
苏州探极电子科技有限公司 控股子公司 23,560.00 1 年以内 0.02
昆山飞力仓储服务有限公司 控股子公司 18,567.60 1 年以内 0.02
昆山吉时报关有限公司 控股子公司 17,340.00 1 年以内 0.01
江苏富智国际贸易有限公司 控股子公司 10,586.40 1 年以内 0.01
合计 — 25,361,682.79 21.21
（7）期末应收账款余额前五名列示如下
与本公司 占应收账款总额
单位名称 期末数 账龄
关系 的比例（%）
上海飞力达国际物流有限公司 控股子公司 23,274,425.17 2 年以内 19.47
四海电子(昆山)有限公司 客户 6,452,714.26 1 年以内 5.40
上海恒嘉国际货物运输代理有限
客户 4,111,702.45 1 年以内 3.44
公司
鸿富锦精密电子(重庆)有限公司 客户 3,442,318.58 1 年以内 2.88
六合轻合金（昆山）有限公司 客户 3,360,371.26 1 年以内 2.81
合 计 — 40,641,531.72 — 34.00
12-02 其他应收款
（1）其他应收款按种类列示如下：
期末数
类 别
账面余额 坏账准备 净 额
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
计提比例
金 额 比例(%) 金 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 — — — — —
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1、账龄分析法 9,005,921.58 7.12 1,931,935.73 21.45 7,073,985.85
2、合并范围内的其
他应收款 117,460,118.52 92.88 — — 117,460,118.52
组合合计 126,466,040.10 100.00 1,931,935.73 1.53 124,534,104.37
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 — — — — —
备的其他应收款
合 计 126,466,040.10 100.00 1,931,935.73 1.53 124,534,104.37
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 净 额
金 额 比例(%) 金 额
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 — — — — —
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1、账龄分析法 13,209,689.13 7.90 2,960,221.50 22.41 10,249,467.63
2、合并范围内的其
他应收款 154,045,974.64 92.10 — — 154,045,974.64
组合合计 167,255,663.77 100.00 2,960,221.50 1.77 164,295,442.27
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 — — — — —
备的其他应收款
合 计 167,255,663.77 100.00 2,960,221.50 1.77 164,295,442.27
（2）其他应收款按账龄分析列示如下：
期末数
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净 额
一年以内 6,388,300.04 70.93 319,415.00 6,068,885.04
一至二年 1,099,241.54 12.21 219,848.31 879,393.23
二至三年 251,415.16 2.79 125,707.58 125,707.58
三年以上 1,266,964.84 14.07 1,266,964.84 —
合 计 9,005,921.58 100.00 1,931,935.73 7,073,985.85
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
期初数
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净 额
一年以内 8,394,431.13 63.55% 419,721.55 7,974,709.58
一至二年 1,559,135.16 11.80% 311,827.03 1,247,308.13
二至三年 2,054,899.84 15.56% 1,027,449.92 1,027,449.92
三年以上 1,201,223.00 9.09% 1,201,223.00 —
合 计 13,209,689.13 100.00% 2,960,221.50 10,249,467.63
※ 对单项金额重大（100 万元以上）的其他应收款，本公司单独进行了减值测试，因无客观证据表
明其可能发生减值会大于按账龄分析法计提的坏账准备，因此仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。
（3）其他应收款坏账准备变动情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
坏账准备 2,960,221.50 — 1,028,285.77 — 1,931,935.73
合 计 2,960,221.50 — 1,028,285.77 — 1,931,935.73
（4）本报告期内无核销其他应收款的情况。
（5）期末无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。
（6）期末应收关联方账款情况
与本公司 占其他应收款总额
单位名称 金额 年限
关系 比例（%）
江苏飞力达现代物流有限公司 控股子公司 56,355,870.69 2 年以内 44.56
上海飞力达国际物流有限公司 控股子公司 40,461,933.01 2 年以内 31.99
江苏易智供应链管理有限公司 控股子公司 8,000,000.00 1 年以内 6.33
苏州探极电子科技有限公司 控股子公司 4,425,256.00 3 年以内 3.50
飞力达物流(深圳)有限公司 控股子公司 2,977,310.97 3 年以内 2.35
上海飞力达仓储有限公司 控股子公司 2,311,464.02 3 年以内 1.83
常州飞力达现代物流有限公司 控股子公司 1,520,978.97 1 年以内 1.20
重庆飞力达供应链管理有限公
控股子公司 871,295.91 1 年以内 0.69
司
南京飞力达供应链管理有限公
控股子公司 282,038.09 1 年以内 0.22
司
飞力达运通有限公司 控股子公司 191,930.72 1 年以内 0.15
苏州飞力供应链管理有限公司 控股子公司 41,485.30 1 年以内 0.03
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
江苏富智国际贸易有限公司 控股子公司 18,046.94 1 年以内 0.01
昆山吉时报关有限公司 控股子公司 1,563.20 1 年以内 0.00
昆山飞力宇宏航空货运有限公
控股子公司 944.70 1 年以内 0.00
司
合计 — 117,460,118.52 — 92.86
（7）期末其他应收款余额前五名列示如下
与本公司 占其他应收款总
单位名称 期末数 账龄
关系 额的比例（%）
江苏飞力达现代物流有限公司 控股子公司 56,355,870.69 2 年以内 44.56
上海飞力达国际物流有限公司 控股子公司 40,461,933.01 2 年以内 31.99
江苏易智供应链管理有限公司 控股子公司 8,000,000.00 1 年以内 6.33
苏州探极电子科技有限公司 控股子公司 4,425,256.00 3 年以内 3.50
飞力达物流(深圳)有限公司 控股子公司 2,977,310.97 3 年以内 2.35
合 计 — 112,220,370.67 — 88.73
12-03 长期股权投资
长期股权投资分项列示如下：
本期增减额（减少
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 以“-”号填列） 期末数
物流中心 成本法 33,750,000.00 33,750,000.00 — 33,750,000.00
飞力供应链 成本法 4,125,000.00 4,125,000.00 — 4,125,000.00
上海飞力达仓储 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 — 7,500,000.00
飞力宇宏 成本法 6,020,000.00 6,020,000.00 — 6,020,000.00
上海飞力达物流 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00
淮安供应链 成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 — 3,500,000.00
探极电子 成本法 1,650,000.00 1,650,000.00 — 1,650,000.00
富智贸易 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — 10,000,000.00
吉时报关 成本法 20,517,000.00 20,517,000.00 — 20,517,000.00
飞力达香港 成本法 33,686,700.00 33,686,700.00 — 33,686,700.00
苏州现代 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 — 4,000,000.00
常州现代 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 — 2,000,000.00
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江苏飞力达国际物流股份有限公司 2012 年度审计报告
重庆现代 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 — 5,000,000.00
江苏现代 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 — 5,000,000.00
飞力集装箱 成本法 1,600,000.00 — 364,525.00 364,525.00
重庆供应链 成本法 7,200,000.00 7,200,000.00 14,400,000.00 21,600,000.00
成都供应链 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — 10,000,000.00
易智供应链 成本法 2,400,000.00 2,400,000.00 3,600,000.00 6,000,000.00
华东信息 成本法 19,250,000.00 19,250,000.00 — 19,250,000.00
高新区物流中心 成本法 2,550,000.00 — 2,550,000.00 2,550,000.00
合 计 199,748,700.00 195,598,700.00 20,914,525.00 216,513,225.00
接上表：
本期计提减
被投资单位 持股比例% 表决权比例% 减值准备 值准备金额 本期现金红利
物流中心 75.00 75.00 — — 4,252,180.43
飞力供应链 75.00 75.00 — — 97,983.45
上海飞力达仓储 75.00 75.00 — — —
飞力宇宏 86.00 86.00 — — 617,131.97
上海飞力达物流 100.00 100.00 — — 1,902,718.24
淮安供应链 70.00 70.00 — — —
探极电子 55.00 55.00 — — —
富智贸易 100.00 100.00 — — 103,762.08
吉时报关 100.00 100.00 — — —
飞力达香港 100.00 100.00 — — —
苏州现代 80.00 80.00 — — 60,321.58
常州现代 100.00 100.00 — — —
重庆现代 100.00 100.00 — — —
江苏现代 100.00 100.00 — — —
飞力集装箱 75.00 75.00 — — —
重庆供应链 60.00 60.00 — — —
成都供应链 100.00 100.00 — — —
易智供应链 60.00 60.00 — — —
华东信息 55.00 55.00 — — 1,938,750.00
高新区物流中心 51.00 51.00 — — —
合 计 — — — — 8,972,847.75
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※ 期末无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
12-04 营业收入及成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 645,632,835.63 597,859,285.82
其他业务收入 — —
营业收入合计 645,632,835.63 597,859,285.82
营业成本 494,179,685.16 469,453,512.45
（2）主营业务（分产品）：
本期发生额
产品类别
营业收入 营业成本 毛利额 毛利率（%）
基础物流服务 645,632,835.63 494,179,685.16 151,453,150.47 23.46
综合物流服务 — — — —
合计 645,632,835.63 494,179,685.16 151,453,150.47 23.46
上期发生额
产品类别
营业收入 营业成本 毛利额 毛利率（%）
基础物流服务 597,859,285.82 469,453,512.45 128,405,773.37 21.48
综合物流服务 — — — —
合计 597,859,285.82 469,453,512.45 128,405,773.37 21.48
（5）报告期内前五名客户销售情况
客户名称 本期发生额 占全部营业收入的比例（%）
昆山飞力仓储服务有限公司 33,664,132.40 5.21
上海飞力达国际物流有限公司 25,911,185.88 4.01
四海电子(昆山)有限公司 23,412,969.17 3.63
上海恒嘉国际货物运输代理有限公司 23,063,307.77 3.57
六和轻合金(昆山)有限公司 12,974,329.66 2.01
合计 119,025,924.88 18.43
客户名称 上期发生额 占全部营业收入的比例（%）
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四海电子(昆山)有限公司 32,039,719.46 5.36
上海恒嘉国际货物运输代理有限公司 28,348,235.11 4.74
仁宝信息技术(昆山)有限公司 13,729,665.86 2.30
三爱司电子技术(昆山)有限公司 13,338,082.96 2.23
名硕电脑(苏州)有限公司 12,435,606.52 2.08
合计 99,891,309.91 16.71
12-05 投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,972,847.75 3,244,642.26
权益法核算的长期股权投资收益 — —
处置长期股权投资产生的投资收益 — —
合计 8,972,847.75 3,244,642.26
（2）按成本法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
昆山综合保税区物流中心有限公司 4,252,180.43 1,829,655.20
昆山华东信息科技有限公司 1,938,750.00 —
上海飞力达国际物流有限公司 1,902,718.24 —
昆山飞力宇宏航空货运有限公司 617,131.97 721,744.84
江苏富智国际贸易有限公司 103,762.08 —
苏州飞力供应链管理有限公司 97,983.45 693,242.22
苏州飞力达现代物流有限公司 60,321.58 —
合计 8,972,847.75 3,244,642.26
（3）本公司对外投资中，无投资收益汇回有重大限制的情况。
12-06 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
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1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,403,576.41 25,200,325.46
加：计提的资产减值准备 -458,002.79 -434,491.81
固定资产折旧 4,162,745.29 4,333,318.59
无形资产摊销 1,246,236.00 1,246,236.00
长期待摊费用摊销 1,577,502.60 1,577,502.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失 187,796.69 150,103.69
固定资产报废损失 — —
公允价值变动损失 — —
财务费用 1,667,118.75 6,130,332.08
投资损失 -8,972,847.75 -3,244,642.26
递延所得税资产减少 -140,887.11 154,888.03
递延所得税负债增加 — —
存货的减少 — —
经营性应收项目的减少 -2,800,236.33 -157,923,955.19
经营性应付项目的增加 20,274,958.22 43,807,604.94
其他（保证金减少） -677,500.00 150,000.00
经营活动产生的现金流量净额 49,470,459.98 -78,852,777.87
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 379,281,968.82 417,872,896.50
减：现金的期初余额 417,872,896.50 59,444,197.76
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的期初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 -38,590,927.68 358,428,698.74
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
一、现金 379,281,968.82 417,872,896.50
其中：库存现金 922,710.10 486,236.05
可随时用于支付的银行存款 378,359,258.72 417,386,660.45
可随时支付的其他货币资金 — —
二、现金等价物 — —
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其中：三个月内到期的债券投资 — —
三、期末现金及现金等价物余额 379,281,968.82 417,872,896.50
附注 13：补充资料
13-01 非经常性损益
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》，
非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊
和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。
报告期非经常性损益对公司合并净利润的影响如下表所示：
项目名称 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损益 -474,596.83 -157,732.10
计入当期损益的政府补助 21,453,660.65 20,874,935.43
其它营业外收入和支出 -393,435.81 300,828.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目（募
3,607,229.71 1,826,332.80
投资金利息）
所得税影响数 -5,468,204.99 -4,941,524.65
非经常性净损益合计 18,724,652.73 17,902,840.33
其中：归属于母公司的非经常性净损益 15,459,914.50 16,195,058.48
归属于少数股东的非经常性净损益 3,264,738.23 1,707,781.85
13-02 净资产收益率及每股收益
（1）计算结果
本期数
报告期利润 每股收益
加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
11.55% 0.61 0.61
润
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扣除非经常性损益后归属于公
9.78% 0.52 0.52
司普通股股东的净利润
上期数
报告期利润 每股收益
加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
16.07% 0.56 0.56
润
扣除非经常性损益后归属于公
12.92% 0.45 0.45
司普通股股东的净利润
（2）加权平均净资产收益率计算过程
项目名称 序号 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 P0 (NP) 101,047,102.49 82,563,485.43
扣除所得税影响后归属于母公司的非
经常性净损益 15,459,914.50 16,195,058.48
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 P0 85,587,187.99 66,368,426.95
归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 795,845,579.94 232,327,503.54
报告期发行新股或债转股等新增的、归
属于公司普通股股东的净资产 Ei 47,080,000.00 479,106,300.00
新增净资产次月起至报告期期末的累
计月数 Mi 9 6
报告期月份数 M0 12 12
报告期回购或现金分红等减少的、归属
于公司普通股股东的净资产 Ej 22,280,000.00 —
减少净资产次月起至报告期期末的累
计月数 Mj 7 —
因收购子公司少数股东股权引起的、归
属于公司普通股股东的净资产增加 Ek1 — 2,545,447.92
增加净资产次月起至报告期期末的累
计月数 Mk — 4
因计提职工奖励福利基金引起的、归属
于公司普通股股东的净资产减少 Ek2 503,488.49 454,138.58
股份支付增加资本公积加权平均数※2 Ek3 6,561,000.00 —
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扣除非经常性损益前加权平均净资产
收益率（%）※1 11.55 16.07
扣除非经常性损益后加权平均净资产
收益率（%）※1 9.78 12.92
※1 加权平均净资产收益率 =P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek ×Mk÷
M0+Ek1×Mk÷M0-Ek2÷2+ Ek3)
※2 因股份支付引起资本公积增加，3 月份开始每月增加资本公积 1,749,600.00 元，本年共计
增加资本公积 17,496,000.00 元，对其按月份加权平均，增加资本公积加权平均数 6,561,000.00 元。
（3）每股收益的计算过程
项目名称 项目号 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 P0 (Ⅰ) 101,047,102.49 82,563,485.43
扣除所得税影响后归属于母公司
的非经常性净损益 15,459,914.50 16,195,058.48
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 P0 (Ⅱ) 85,587,187.99 66,368,426.95
发行在外的普通股加权平均数 S 166,000,000.00 147,000,000.00
期初股份总数 S0 107,000,000.00 80,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数 S1 55,700,000.00 53,500,000.00
报告期因发行新股或债转股等增
加股份数 Si 4,400,000.00 27,000,000.00
报告期因回购等减少股份数 Sj — —
报告期缩股数 Sk — —
报告期月份数 M0 12 12
增加股份次月起至报告期期末的
累计月数 ※3 Mi 9 6
减少股份次月起至报告期期末的
累计月数 Mj — —
每股收益（Ⅰ）※1 0.61 0.56
每股收益（Ⅱ）※1 0.52 0.45
已确认为费用的稀释性潜在普通
股股利 — —
所得税税率 25% 25%
转换费用 — —
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可转换公司债券、认股权证、股份
期权等转换或行权而增加的股份 — —
数
稀释每股收益（Ⅰ）※2 0.61 0.56
稀释每股收益（Ⅱ）※2 0.52 0.45
※1 基本每股收益=P0÷S （其中 S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk）
※2 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
（其中 P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀
释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每
股收益，直至稀释每股收益达到最小值。）
※3 增加股份次月起至报告期期末的累计月数：2012 年 3 月公司向激励对象定向发行普通股 440
万股，4 月份至期末为 9 个月。
13-03 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明（金额单位：万元）
期末余额 年初余额 同比
项 目 变化原因
/本期金额 /上期金额 增减%
业务量增加，收入增加，主要是贸易及代
应收账款 29,578.11 20,102.31 47.14 理业务增长较快，相应应收账款增加。
年初预付货款相关的贸易代理合同本年
预付账款 4,090.20 22,190.10 -81.57 已执行，期末预付货款减少。
贸易及代理贸易业务增加，期末部分代理
存货 10,022.02 171.36 5,748.52 业务尚未与客户结算，导致库存增加。
公司上年募集资金到账后，按计划投入，
固定资产 18,643.03 8,296.34 124.71 本年部分募投项目竣工结转固定资产，导
致固定资产增加。
本年业务收入增加，现金流量充裕，短期
短期借款 19,628.93 24,000.00 -18.21 借款减少。
公司业务量增加，特别是贸易及代理业务
应付账款 10,232.46 5,054.55 102.44 增长，相应采购量增加，导致应付账款增
加。
本年营改增，代理贸易年末库存增加，待
应交税费 -421.78 1,040.01 -140.56 抵扣进项税额增加，导致期末应交税费出
现红字。
业务量增加，主要是贸易及代理业务量增
营业收入 202,123.79 124,402.87 62.48 长较快，导致收入增长幅度较大。
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业务收入增加，相应成本增加，同时业务
营业成本 154,671.56 86,185.98 79.46 毛利有所下降，导致成本增长快于收入增
长幅度。
管理费用 26,072.21 20,543.04 26.92 业务量增加，相应费用增加。
新增参股企业亏损，投资损失增加；部分
联营企业经营不善，正在进行清算，已不
投资收益 220.85 561.00 -60.63 存在可收回资产，全额计提长期股权投资
减值准备。
附注 14：财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第十八次会议于 2013 年 4 月 8 日批准。
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