募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
安徽桑乐金股份有限公司
会审字[2013] 1449 号
华普天健会计师事务所(北京)有限公司
中国北京
会审字[2013]1449 号
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
安徽桑乐金股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽桑乐金股份有限公司（以下简称桑乐金公司）管理层
编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供桑乐金公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为桑乐金公司年度报告必备的文件，随其他文件一
起报送并对外披露。
二、 管理层的责任
按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是桑乐金公司管理层的责任,
这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重
大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对桑乐金公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，桑乐金公司管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和相关格式指
引的规定，在所有重大方面如实反映了桑乐金公司 2012 年度募集资金实际存放
与使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：方长顺
（北京）有限公司
中国注册会计师：褚诗炜
中国北京 中国注册会计师：杨结胜
二○一三年四月十九日
安徽桑乐金股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规
定，将公司 2012 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1066 号文《关于核准安徽桑乐金
股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，由主承销商平安
证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）采用网下向询价对象配售和网上向社
会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票 2,050 万股，
每股发行价格为人民币 16.00 元。截至 2011 年 7 月 21 日止，安徽桑乐金股份有
限公司（以下简称“公司”）实际已向社会公开发行人民币普通股股票 2,050 万股，
募集资金总额为人民币 32,800.00 万元，扣除各项发行费用合计人民币 3,165.48
万元后，实际募集资金净额为人民币 29,634.52 万元。上述资金到位情况业经华
普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4469 号《验资报告》验证。
公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2011 年度，公司募集资金使用情况
（1）上述募集资金到位前，截至 2011 年 8 月 20 日，本公司已以自筹资金
预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 3,776.34 万元，上述实际投资额
3,776.34 万元为公司的自有资金，不涉及公司的银行贷款。募集资金到位后，2011
年 8 月 25 日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置
换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金
3,776.34 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。2011 年 9 月公司以
募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,776.34 万元。
（2）公司 2011 年度累计使用募集资金 13,458.02 万元，扣除累计已使用募
集资金后，募集资金余额为 16,176.50 万元，募集资金专用账户利息收入 124.95
万元，募集资金专户 2011 年 12 月 31 日余额合计为 16,301.45 万元。
2、2012 年度，公司募集资金使用情况
2012 年度，本公司直接投入募集资金项目 10,590.51 万元，转回 2011 年度使
用的暂时性补充流动资金 2,500.00 万元。截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司已
累计使用募集资金 21,548.53 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额
为 8,085.99 万元，募集资金专用账户利息收入累计 410.11 万元，募集资金专户
2012 年 12 月 31 日余额合计为 8,496.10 万元。
一、 募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，
公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》和深圳证
券交易所发布的《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市公司规范运作指
引》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，于2009年7月制订了《安徽桑
乐金股份有限公司募集资金管理办法》。根据《安徽桑乐金股份有限公司募集资
金管理办法》的要求并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，公
司和平安证券分别与募集资金储存银行徽商银行合肥黄山路支行、招商银行股份
有限公司合肥五里墩支行、兴业银行股份有限公司合肥黄山路支行开立了募集资
金专项账户，并共同签订《募集资金三方监管协议》。三方监管协议的履行与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问
题。
截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 余额 存储方式
1022701021000626125 6,978,115.39 活期存款
徽商银行合肥黄山路支行 1022701021000639228 41,789,108.17 定期存款
1022701021000729213 10,071,500.00 定期存款
兴业银行股份有限公司合
499060100100048533 1,150,140.75 活期存款
肥黄山路支行
招商银行合肥分行政务区 551903011410828 4,829,176.11 活期存款
支行 55190301148000068 20,143,000.00 定期存款
合 计 84,961,040.42
二、 2012 年度募集资金的实际使用情况
1、截至2012年12月31日止，公司实际累计投入相关项目的募集资金款项共
计人民币21,548.53万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
2、超募资金的使用情况
（1）2011 年 8 月 25 日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于
使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金
2,500.00万元暂时性补充公司流动资金。
截止2012年2月29日止，公司使用超募资金2,500.00万元暂时性补充流动资金
已转回募集资金专用账户。
（2）2012 年 1 月 18 日，桑乐金召开第二届董事会第五次会议，审议通过了
《关于收购德国 Saunalux 公司 100%股权的议案》，计划以超募资金及自有资金收
购德国 Saunalux 公司 100%股权。
2012 年 02 月 03 日，桑乐金召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关
于收购德国 Saunalux 公司 100%股权的议案》，全体董事一致同意公司使用超募
资金收购 Saunalux 公司 100%股权。本次交易投资总额为 635 万欧元等值人民币，
其中收购股权对价估值确定为 210 万欧元，另出资 425 万欧元对德国 Saunalux 公
司增资，以补充 Saunalux 公司营运流动资金。该议案业经 2012 年 2 月 22 日的
2012 年第一次临时股东大会审议通过。截至 2012 年 12 月 31 日，该收购事项已
经顺利完成。
（3）2012 年 02 月 03 日，桑乐金召开第二届董事会第六次会议，审议通过
了《关于使用部分超募资金建设研发中心综合科研楼项目的议案》，全体董事一
致同意使用部分超募资金建设研发中心综合科研楼。该项目总投资预计 5,967 万
元，其中计划使用部分超募资金 5,500 万元，剩余部分由公司自筹解决。
截止 2012 年 12 月 31 日，该项目已累计使用超募资金 4,996.20 万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2012 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。公司
募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
安徽桑乐金股份有限公司
2013 年 4 月 19 日
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 29,634.52 本年度投入募集资金总额 10,590.51
报告期内变更用途的募集资金总额 —
—
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 21,548.53
—
累计变更用途的募集资金总额比例
是 否 已 变 募 集 资 金 调 整 后 投 本 年 度 投 截 至 期 末 截至期末投资进 项 目 达 到 本 年 度 实 现 是 否 达 到 项目可行性是否发生
承诺投资项目和超募 更项目（含 承 诺 投 资 资总额（1）入金额 累 计 投 入 度 （ % ） (3) ＝ 预 定 可 使 的效益 预计效益 重大变化
资金投向 部分变更）总额 金额(2) (2)/(1) 用状态日
期
承诺投资项目
远红外桑拿房生产基 2012 年 12
— 15,095.33 15,095.33 1,698.55 9,414.97 62.37% － 不适用 否
地建设项目 月 31 日
信息化管理平台及区
— 2012 年 12
域市场营销中心建设 1,910.00 1,910.00 984.10 1,815.70 95.06% － 不适用 否
月 31 日
项目
承诺投资项目小计 17,005.33 17,005.33 2,682.65 11,230.67 66.04% 否
超募资金投向
研发中心综合科研楼 — 5,500.00 5,500.00 2,586.20 4,996.20 90.84% 2013 年 12
－ 不适用 否
项目 月 31 日
收购德国 Saunalux 公 — 5,321.66 5,321.66 5,321.66 5,321.66 100.00%
不适用 -47.58 不适用 否
司 100%股权项目
— - - - - -
暂时性补充流动资金 - - - -
—
超募资金投向小计 10,821.66 10,821.66 7,907.86 10,317.86 95.34%
合计 27,826.99 27,826.99 10,590.51 21,548.53 77.44%
1、“远红外桑拿房生产基地建设项目”2012 四季度起进入后期设备调试阶段，目前正与一期生产线进行优化整合，项目进入试产
未达到计划进度或预 阶段，预计 2013 年 1 季度末可正式全线投入使用。相关竣工验收、确认等手续尚在办理之中，尚有部分工程及设备尾款未付，
计收益的情况和原因 2、“收购德国 Saunalux 公司 100%股权项目”本次交易投资总额为 635 万欧元等值人民币，其中收购股权对价为 210 万欧元，另
（分具体项目） 出资 425 万欧元对德国 Saunalux 公司增资，以补充 Saunalux 公司营运流动资金。受欧洲金融危机影响，同时并购后的德国 Saunalux
公司尚处于整合期，报告期内，德国 Saunalux 公司亏损 47.58 万元。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
1、2011 年 7 月公司首次公开募集资金总额为人民币 32,800.00 万元，扣除各项发行费用合计人民币 3,165.48 万元后，实际募集资金
净额为人民币 29,634.52 元，其中超募资金为 12,629.19 万元。
2、截止 2012 年 12 月 31 日止，超募资金已累计使用 10,317.85 万元，其中：（1）2011 年 8 月 25 日公司第二届董事会第三次会
议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 2500 万元暂时性补充公司流动资
金，2011 年 9 月，公司使用超募资金 2500 万元暂时性补充流动资金。2012 年 02 月 21 日公司已将上述用于暂时补充流动资金 2500
超募资金的金额、用 万元资金全部归还至公司开立的募集资金专用账户。（2）2012 年 02 月 03 日，桑乐金召开第二届董事会第六次会议，审议通过了
途及使用进展情况 《关于收购德国 Saunalux 公司 100%股权的议案》，全体董事一致同意公司使用超募资金收购 Saunalux 公司 100%股权。该议案业
经 2012 年 2 月 22 日的 2012 年第一次临时股东大会审议通过。截至 2012 年 12 月 31 日止，该收购事项已经顺利完成，实际使用资
金为 5,321.66 万元。（3）2012 年 02 月 03 日，桑乐金召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金建设研
发中心综合科研楼项目的议案》，全体董事一致同意使用部分超募资金建设研发中心综合科研楼。该项目总投资预计 5,967 万元，
其中计划使用部分超募资金 5,500 万元，剩余部分由公司自筹解决。该议案业经 2012 年 2 月 22 日的 2012 年第一次临时股东大会
审议通过。截止 2012 年 12 月 31 日止，该项目累计使用资金 4,996.20 万元。
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
募集资金到位前，截至 2011 年 8 月 20 日，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 3,776.34 万元，上述实
募集资金投资项目先 际投资额 3,776.34 万元为公司的自有资金，不涉及公司的银行贷款。募集资金到位后，2011 年 8 月 25 日公司第二届董事会第三
期投入及置换情况 次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金 3,776.34 万元
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
2011 年 8 月 25 日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使
用闲置募集资金暂时
用部分超募资金 2500 万元暂时性补充公司流动资金。截止 2012 年 2 月 29 日止，公司使用超募资金 2,500.00 万元暂时性补充流动
补充流动资金情况
资金已转回募集资金专用账户。
“信息化管理平台及区域市场营销中心建设项目”已于 2012 年 12 月底正式完成，项目预计投资 1910 万元，项目实际累计投入资
项目实施出现募集资 金 1,815.70 万元。截止 2012 年 12 月 31 日，募集资金专户实际余额为 115.01 万元（含募集资金专户累计利息 20.71 万元）。节余原
金结余的金额及原因 因主要项目建设过程中，公司在保证项目建设质量与进度的前提下，加强相关开发支出的控制、监督与管理，减少了项目开支。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
