北京中企华资产评估有限责任公司

  关于杭州初灵信息技术股份有限公司发行股份及支付现金购买

     北京视达科科技有限公司 2018 年度收益预测实现情况的

                        说明及致歉声明



   一、业绩承诺所涉及交易的基本情况

   杭州初灵信息技术股份有限公司（以下简称“初灵信息”或“上

市公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州初灵信息技术

股份有限公司向罗卫宇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》

(证监许可[2016]206 号文)核准，通过发行股份及支付现金购买北京

视达科科技有限公司（以下简称“北京视达科”）100%股权。根据北

京中企华资产评估有限责任公司出具的《评估报告》（中企华评报字

(2015)第 3796 号），截至 2015 年 7 月 31 日，北京视达科 100%股权

的评估值为 66,059.02 万元。根据上市公司与北京视达科签订的《购

买资产协议》、《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协

议》，上市公司与北京视达科协商确定标的资产交易价格为 66,000.00

万元，以发行股份及支付现金方式购买。

   二、标的公司业绩承诺及实现情况

   1.业绩承诺

   根据初灵信息于 2016 年 1 月 30 日披露于中国证监会创业板指定

信息披露网站上的公告《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易报告书（修订稿）》，本次交易的利润补偿期间为 2016

年、2017 年、2018 年，罗卫宇、陈朱尧、严文娟、西藏光耀荣合电

子科技有限公司、杭州初灵创业投资有限公司在各年度的承诺净利润

为 4,860 万元、6,280 万元、7,480 万元。上述净利润指北京视达科

合并财务报告中扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。

   2.实现情况

   (1)2018 年度业绩承诺完成情况

   根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的《关于杭

州初灵信息技术股份有限公司重大资产重组业绩承诺实现情况专项

审核报告》，2018 年度北京视达科经审计的扣除非经常性损益后归属

于母公司股东的净利润为 1,305.74 万元，低于 2018 年度承诺的

7,480.00 万元。北京视达科未完成 2018 年度承诺业绩。

   (2)2017 年度业绩承诺完成情况

   根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具中汇会专

[2018]2060 号重大资产重组业绩承诺实现情况专项审核报告，2017

年度北京视达科实际实现净利润 4,810.61 万元，扣除非经常性损益

后归属于母公司股东的净利润为 4,643.87 万元。北京视达科未完成

2017 年度承诺业绩。

   (3)2016 年度业绩承诺完成情况

   根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具中汇会专

[2017]1741 号重大资产重组业绩承诺实现情况专项审核报告，2016

年度北京视达科实际实现净利润 5,153.32 万元，扣除非经常性损益
后归属于母公司股东的净利润为 4,981.32 万元，高于 2016 年度承诺

的 4,860 万元，超过了业绩承诺金额。北京视达科 2016 年度承诺业

绩已实现。

   三、北京视达科未实现盈利预测的主要原因

   2018 年度，北京视达科未完成业绩承诺的主要原因是平台类业务

销售收入下降，同时在视频大数据平台、智能运营平台、大屏流量精

准推送平台和支持 5GMEC、4K、AVS2 的智能 CDN 系统上投入较大，研

发费用增加较多，而且这些项目也未能在 2018 年产生收入。

   四、致歉声明

   由于以上所述原因，北京视达科 2018 年盈利预测未实现。北京中

企华资产评估有限责任公司对北京视达科未达到盈利预测目标深感

遗憾并向广大投资者诚恳致歉。
   （本页无正文，为《北京中企华资产评估有限责任公司关于杭州

初灵信息技术股份有限公司发行股份支付现金购买北京视达科科技

有限公司评估项目 2018 年业绩承诺实现情况的说明及致歉声明》之

盖章页）




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