山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
董事
公司负责人翁占国、主管会计工作负责人俞俊贤及会计机构负责人(会计主管人员) 贺延捷声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 813,387,748.75 702,564,781.24 15.77%
归属于上市公司股东的所有者权益
587,542,596.63 581,172,359.02 1.1%
（元）
股本（股） 133,800,000.00 133,800,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产
4.39 4.34 1.1%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,540,416.28 -67.95%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.02 -67.95%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 98,445,992.03 37.83% 260,173,288.58 6.04%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,395,517.91 -48.39% 17,074,237.61 -46.96%
基本每股收益（元/股） 0.03 -62.5% 0.13 -58.06%
稀释每股收益（元/股） 0.03 -62.5% 0.13 -58.06%
加权平均净资产收益率（%） 0.75% -2% 2.92% -12.43%
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.61% -2.14% 2.77% -12.49%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -12,714.55
1
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
897,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 107,549.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -148,775.17
合计 843,059.28 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 9,523
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
2
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广发证券股份有限公司客户信
338,000 人民币普通股 338,000
用交易担保证券账户
广东明珠物流配送有限公司 250,000 人民币普通股 250,000
中信建投证券股份有限公司客
238,449 人民币普通股 238,449
户信用交易担保证券账户
张俊妍 224,200 人民币普通股 224,200
陈钧操 205,000 人民币普通股 205,000
丛国军 199,400 人民币普通股 199,400
雷宇 197,700 人民币普通股 197,700
刘晓霞 190,800 人民币普通股 190,800
叶瑞尧 184,787 人民币普通股 184,787
杨薇 183,582 人民币普通股 183,582
股东情况的说明
（三）限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
翁占国 15,400,800 0 0 15,400,800 首发承诺 2014-8-19
崔金莺 13,000,000 0 0 13,000,000 首发承诺 2014-8-19
韩振林 11,550,600 0 0 11,550,600 首发承诺 2014-8-19
张彤慧 11,550,600 0 0 11,550,600 首发承诺 2014-8-19
赵 群 10,267,200 0 0 10,267,200 首发承诺 2014-8-19
张振标 7,700,400 0 0 7,700,400 首发承诺 2014-8-19
宣 航 7,700,400 0 0 7,700,400 首发承诺 2014-8-19
万晓丽 3,000,000 0 0 3,000,000 首发承诺 2014-8-19
屈志清 2,500,000 0 0 2,500,000 首发承诺 2014-8-19
刘亚琳 2,000,000 0 0 2,000,000 首发承诺 2014-8-19
李建利 1,600,000 0 0 1,600,000 首发承诺 2014-8-19
左学民 1,580,000 0 0 1,580,000 首发承诺 2014-8-19
金兴洪 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2014-8-19
陈小勇 1,300,000 0 0 1,300,000 首发承诺 2014-8-19
侯胜军 1,080,000 0 0 1,080,000 首发承诺 2014-8-19
李志成 1,050,000 0 0 1,050,000 首发承诺 2014-8-19
陈小荣 1,000,000 0 0 1,000,000 首发承诺 2014-8-19
李树文 1,000,000 0 0 1,000,000 首发承诺 2014-8-19
俞俊贤 960,000 0 0 960,000 首发承诺 2014-8-19
武 法 900,000 0 0 900,000 首发承诺 2014-8-19
张振宇 660,000 0 0 660,000 首发承诺 2014-8-19
李 浩 540,000 0 0 540,000 首发承诺 2014-8-19
张彤燕 500,000 0 0 500,000 首发承诺 2014-8-19
李 捷 500,000 0 0 500,000 首发承诺 2014-8-19
孔鹏茹 500,000 0 0 500,000 首发承诺 2014-8-19
金 怡 150,000 0 0 150,000 首发承诺 2014-8-19
3
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王冬梅 130,000 0 0 130,000 首发承诺 2014-8-19
张瑞瑀 130,000 0 0 130,000 首发承诺 2014-8-19
王 磊 110,000 0 0 110,000 首发承诺 2014-8-19
潘 伟 100,000 0 0 100,000 首发承诺 2014-8-19
储力平 100,000 0 0 100,000 首发承诺 2014-8-19
王 雁 40,000 0 0 40,000 首发承诺 2014-8-19
合计 100,000,000 0 0 100,000,000 -- --
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目：
1、货币资金报告期末余额26,201.42万元，比年初数减少33.68%，主要是报告期内使用16,500万元收购浙江海力生制药有限
公司60%股权所致。
2、应收票据报告期末余额为3,065.80万元，比年初数增加72.27%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
3、应收账款报告期末余额为8,400.57万元，比年初数增加193.67%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
4、其他应收款报告期末余额为487.67万元，比年初数增加119.41%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
5、无形资产报告期末余额为9,835.91万元，比年初数增加241.85%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
6、商誉报告期末余额为9,350.72元，年初为零，主要是增加合并单位海力生制药所致。
7、长期摊销费用报告期末余额为29.83万元，比年初数增加411.58%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
8、递延所得税资产报告期末余额为132.31万元，比年初数增加150.69%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
9、短期借款报告期末余额为7,750，比年初增加93.75%，主要是公司新增银行借款所致。
10、应付票据报告期末余额为零，比年初减少100%，主要是公司偿付了到期应付票据所致。
11、应付账款报告期末余额为2,788.13万元，比年初减少35.12%，主要是由于本期采购量减少以及采购货款支付增加所致。
12、预收账款报告期末余额为1,604.86万元，比年初增加158.23%，主要是预收子公司股权转让价款1,000万元所致。
13、应付职工薪酬报告期末余额为449.10万元，比年初增加114.99%，主要是应付职工福利费、社会保险金增加所致。
14、应付利息报告期末为15.25万元，比年初增加81.28%，主要是短期借款增加所致。
15、其他应付款报告期末余额为3,022.43万元，比年初数增加67.48%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
16、递延所得税负债报告期末余额为699.85万元，年初为零，主要是增加合并单位海力生制药所致。
17、少数股东权益报告期末余额为5,293.43万元，年初为零，主要是增加合并单位海力生制药所致。
二、利润表项目
1、报告期内营业税金及附加为336.29万元，比去年同期增长77.90%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
2、报告期内销售费用为7,620.90万元，比去年同期增长102.06%，主要是增加合并单位海力生制药所致。
3、报告期内管理费用为4,951.36万元，比去年同期增长37.66%，主要是增加合并单位海力生制药以及研发费用、咨询费用
等增加所致。
4、报告期内财务费用为-346.99万元，比去年同期下降233.58%，主要是募集资金存款利息增加所致。
5、报告期内资产减值损失为128.17元，比去年同期下降32.49%，主要是公司负毛利产品的库存有所下降所致。
6、报告期内营业外收入为159.25万元，比去年同期增长378.13%，主要是公司控股子公司海力生制药收到147万元政府补助
4
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所致。
7、报告期内营业外支出为1.27万元，比去年同期下降87.31%，主要是公司上年同期发生了10万元的捐赠支出。
8、报告期内所得税费用为358.02万元，比去年同期下降39.09%，主要是利润总额下降所致。
9、报告期内少数股东损益为527.25万元，上年同期为零，主要是增加合并单位海力生制药所致。
三、现金流量表项目
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为254.04万元，比上年同期下降67.95%，主要是增加合并单位海力生制药所致，
母公司经营活动产生的现金流量净额为1,824.15万元。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-15,588.82万元，比上年同期下降389.27%，主要是报告期内使用16,500万元收
购浙江海力生制药有限公司60%股权。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为2,276.04万元，比上年同期下降93.92%，主要是上年同期收到上市募集资金所
致。
四、财务指标
1、报告期内归属于上市公司股东的净利润1,707.42万元，比上年同期下降46.96%，主要是受国家抗菌药物政策的影响，公
司抗感染药销售同比出现较大幅度的下降，母公司净利润下降所致。
2、报告期公司每股收益比上年同期下降58.87%，加权平均净资产收益率比上年同期下降12.43%，主要是报告期公司净利润
下降和上市后股本、净资产增加所致。
（二）业务回顾和展望
1、报告期公司总体经营情况
报告期内公司继续受卫生部印发的《2012年全国抗菌药物临床应用专项整治活动方案》和《抗菌药物临床应用管理办法》
的影响，抗感染药物销售同比出现24.95%的下滑；另外，由于欧债危机的深化，医药原料及中间体主要客户要求延长信用
账期，为避免信用风险，公司暂停了医药原料及中间体的销售，医药原料及中间体销售同比出现92.31%的下滑。这些因素
使公司的经营业绩受到了较大影响。
报告期公司实现营业收入26,017.33万元，同比上升6.04%，实现利润总额2,592.68万元，同比下降31.90%，归属于母公司
的净利润1,707.42万元，同比下降了46.96%。
2、2012年经营计划执行情况
报告期公司坚持贯彻“外抓市场一着不让，内抓管理细致入微”的基本思想，积极推进各方面工作的开展。
（1）公司营销部门努力把握市场脉搏、研究市场变化，紧紧围绕终端和经销商开展工作，坚持“精细化创值招商模式”，
加强经销商的增值服务工作，尽可能遏制国家抗菌药物政策带来的不利影响，报告期虽然抗感染药物出现了较大下滑，但呼
吸系统等非抗感染药物销售有较好增长。
（2）报告期公司深入学习新版GMP规范，9月份青霉素粉针车间顺利接受了新版GMP认证现场检查。
（3）报告期公司继续加强新产品研发工作，与上海医药工业研究院签署《药物产品研究与开发合作协议书》，并签订
了呼吸系统药物、帕金森疾病治疗药物等项技术转让合同。另外，报告期内公司还获得了盐酸曲美他嗪片和盐酸贝那普利的
药品注册批件，申请了3项发明专利。
（4）报告期公司顺利开展和推进内控规范体系建设，建立和完善了规范健全的内部控制制度，提升了公司的风险管理
水平。
（5）报告期公司根据大同市人民政府《关于山西仟源制药股份有限公司整体搬迁的通知》（同政发[2012]56号）的要求，
5
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对募投项目的实施地点进行了变更。完成了对浙江海力生制药有限公司60%股权的收购工作，使公司在抗感染领域之外增加
了另一个发展引擎，丰富了公司品种结构。此外，为产品结构调整战略需要，公司还拟出售东厂区全部资产及相关产品生产
技术，这次资产出售有利于公司集中资源用于优势品种的经营，巩固和提高公司竞争优势和抗风险能力，以应对目前抗菌药
物政策的不利变化。
3、未来展望
公司将有条不紊地继续推进各项经营计划工作，积极研究和应对国家抗菌药物政策，进一步加强市场营销工作，调整和
优化产品结构，提升公司研发能力，确保生产安全，提高产品质量，努力使公司尽快回到稳定增长的轨道上来。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报
不适用 不适用 不适用 不适用
告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
（一）关于发行前股东所持股份的
流通限制和自愿锁定股份的承诺：
1、实际控制人承诺：控股股东、
实际控制人翁占国、韩振林、张彤
慧、赵群、张振标、宣航承诺：自
公司股票上市之日起三十六个月
内，不转让或委托他人管理其直接
或间接持有的公司公开发行股票
前已发行的股份，也不由公司回购
其直接或间接持有的公司公开发
行股票前已发行的股份。股东翁占
国、韩振林、张彤慧、赵群、张振
标、宣航作为公司董事和高级管理 报告期内，
人员同时承诺：在上述承诺的限售 公司上述
公司实际控制人、
期届满后，其所直接或间接持有公 股东均遵
实际控制人关联
司股份在其本人及关联方任职期 2011 年 08 月 19 守以上承
发行时所作承诺 人、任高级管理人 三十六个月
间内每年转让的比例不超过其所 日 诺，未发现
员的其他股东、其
直接或间接持有公司股份总数的 有违反上
他股东
百分之二十五，且离职后半年内不 述承诺的
转让所直接或间接持有的公司股 情况。
份。2、实际控制人关联人承诺：
股东张振宇、张彤燕作为实际控制
人的关联人承诺：自公司股票上市
之日起三十六个月内，不转让或委
托他人管理其直接或间接持有的
公司公开发行股票前已发行的股
份，也不由公司回购其直接或间接
持有的公司公开发行股票前已发
行的股份。股东张振宇、张彤燕作
为公司董事和高级管理人员的关
联人同时承诺：在上述承诺的限售
期届满后，其所直接或间接持有公
6
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司股份在其关联方任职期间内每
年转让的比例不超过其所直接或
间接持有公司股份总数的百分之
二十五，且在其关联方离职后半年
内不转让所直接或间接持有的公
司股份。3、任高级管理人员的其
他股东承诺：股东左学民、李志成、
俞俊贤、潘伟承诺：自公司股票上
市之日起三十六个月内，不转让或
委托他人管理其直接或间接持有
的公司公开发行股票前已发行的
股份，也不由公司回购其直接或间
接持有的公司公开发行股票前已
发行的股份。股东左学民、李志成、
俞俊贤、潘伟作为公司高级管理人
员和其他核心人员同时承诺：在上
述承诺的限售期届满后，其所直接
或间接持有公司股份在其本人及
关联方任职期间内每年转让的比
例不超过其所直接或间接持有公
司股份总数的百分之二十五，且离
职后半年内不转让所直接或间接
持有的公司股份。4、其他股东承
诺：其他股东崔金莺等 20 人承诺
自公司股票上市之日起三十六个
月内，不转让或委托他人管理其直
接或间接持有的公司公开发行股
票前已发行的股份，也不由公司回
购其直接或间接持有的公司公开
发行股票前已发行的股份。
（二）关于避免同业竞争的承诺
为避免未来发生同业竞争，维护公
司全体股东利益，公司控股股东、
实际控制人翁占国、赵群、韩振林、
张彤慧、张振标和宣航向公司出具
了《避免同业竞争与利益冲突承诺
函》，向公司做出如下承诺： 截
至本承诺函出具之日，本人没有投
资或控制其他对仟源制药构成直
接或间接竞争的企业，本人也未从
事任何在商业上对仟源制药构成
直接或间接竞争的业务或活动。在
限制期内，本人及本人所控制的其
他企业不会在中国境内或境外单
独或与其他自然人、法人或其它组
织，以任何形式，包括但不限于联
营、合资、合作、合伙、承包、租
赁经营、代理、参股或借贷等形式，
以委托人、受托人或其他身份直接
或间接投资、参与、从事或经营任
何与仟源制药相竞争的业务；在限
制期内，本人及本人所控制的其他
企业不会支持直接或间接的参股
企业以任何形式投资、参与、从事
或经营任何与仟源制药相竞争的
业务。如果违反上述承诺，将赔偿
由此给仟源制药带来的损失。本保
证、承诺持续有效，直至本人不再
是仟源制药的控股股东、实际控制
7
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人为止。
（三）关于缴纳住房公积金的承诺
公司实际控制人翁占国、赵群、韩
振林、张彤慧、张振标和宣航承诺：
公司因以前年度未为部分员工缴
纳住房公积金而被公积金管理机
构要求补缴所产生的补缴义务及
遭受的任何罚款或损失，由实际控
制人承担。如果违反上述承诺，将
赔偿由此给公司带来的损失。
（四）关于不占用公司资金的承诺
公司实际控制人翁占国、赵群、韩
振林、张彤慧、张振标和宣航向公
司出具《关于规范关联交易及不占
用公司资金的承诺函》，承诺不利
用实际控制人地位直接或间接占
用公司资金，并愿意承担因违反承
诺给公司造成损失的赔偿责任。
其他对公司中小股东所作
不适用 不适用 不适用 不适用
承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及
不适用
下一步计划
是否就导致的同业竞争和
√ 是 □ 否 □ 不适用
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 报告期内，公司上述股东均遵守以上承诺，未发现有违反上述承诺的情况。
（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 39,624.23
0
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 0
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 18,000
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
年产 1 亿支青霉素粉
否 7,351.87 7,351.87 08 月 31 否
针生产线建设项目
日
2013 年
非青口服制剂生产线
否 5,993.43 5,993.43 08 月 31 否
建设项目
日
8
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年产 150 吨磷霉素氨 2013 年
丁三醇原料药生产线 否 5,299.13 5,299.13 08 月 31 否
建设项目 日
2013 年
研发中心建设项目 否 2,648.75 2,648.75 08 月 31 否
日
承诺投资项目小计 - 21,293.18 21,293.18 - - - -
超募资金投向
2012 年
收购浙江海力生制药
否 15,000 15,000 15,000 100% 03 月 27
有限公司 60%股权
日
归还银行贷款（如有）- - - - -
补充流动资金（如有）- 3,000 3,000 3,000 100% - - - -
超募资金投向小计 - 18,000 18,000 18,000 - - - -
合计 - 39,293.18 39,293.18 18,000 - - - -
截至本报告期末公司尚未开始募投项目的建设，根据大同市人民政府城市规划及市政府有关通知要
未达到计划进度或预
求，公司已将现有开发区内厂区整体搬迁至医药工业园区并相应变更募集资金投资项目实施地点，
计收益的情况和原因
由于公司目前正在与政府相关部门就搬迁及新厂区规划等事宜进行沟通协调，尚未确定搬迁方案及
（分具体项目）
新厂区建设规划方案，故对募投项目的具体实施进度产生一定影响。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2011 年 11 月 17 日公司第一届董事会第十一次会议审议通过《关于公司使用部分超募资金永久
超募资金的金额、用途 性补充流动资金的议案》，公司使用超募资金中的 3,000 万元永久性补充流动资金。截至 2011 年 12
及使用进展情况 月 31 日已实施完毕。2、2012 年 3 月 4 日公司第一届董事会第十四次会议审议通过《使用超募资金
收购浙江海力生制药有限公司 60%股权的议案》，公司使用 15,000 万元用于收购，截至 2012 年 3 月
31 日已实施完毕。
√ 适用 □ 不适用
√ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实 2012 年 3 月 27 日公司第一届董事会第十五次会议审议通过《关于公司整体搬迁及变更募集资金投
施地点变更情况 资项目实施地点的议案》，并于 2012 年 3 月 28 日公告，根据大同市城市规划，结合医药工业园区内
公司新厂区的建设，将年产 1 亿支青霉素粉针生产线建设项目、非青口服制剂生产线建设项目、年
产 150 吨磷霉素氨丁三醇原料药生产线建设项目和研发中心建设项目实施地点变更至大同医药工业
园区 2010-01#地块（编号 2011-28）。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施方式调整情况
募集资金投资项目先 □ 适用 √ 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 □ 适用 √ 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
9
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司章程中第一百五十四条规定：“公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月
内完成股利（或股份）的派发事项”。第一百五十五条规定：”公司利润分配采取现金或股票方式。在公司盈利、现金流满足
公司正常经营和长期发展的前提下，近三年以现金方式累计分配利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。公司
利润分配不得超过累计可分配利润的范围。公司在经营活动现金流量连续两年为负数时，不得进行高比例现金分红”。
公司董事会结合公司盈利情况、现金流量、资金需求，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，更好的兼顾股东的即
期利益和长远利益，制定了 2011 年利润分配方案：公司以 2011 年末总股本 13,380 万股为基数，向全体股东每 10 股派发人
民币 0.80 元现金（含税，扣税后实际每 10 股派 0.72 元）。独立董事在利润分配方案决策过程中发挥了应有的作用，切实保
护了公司股东尤其是中小股东的利益。
2012 年 3 月 27 日，公司 2011 年年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配方案，该利润分配方案已于 2012 年 5 月
25 日实施完毕。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
10
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
五、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 山西仟源制药股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 262,014,244.84 395,101,608.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 30,658,016.02 17,796,064.29
应收账款 84,005,671.24 28,605,166.50
预付款项 26,119,335.44 31,776,690.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,876,744.32 2,222,682.64
买入返售金融资产
存货 62,037,918.75 58,833,947.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 469,711,930.61 534,336,160.10
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 105,623,143.00 97,472,430.92
11
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
在建工程 34,538,201.36 32,520,487.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 98,359,117.90 28,772,520.80
开发支出 10,026,748.96 8,877,100.00
商誉 93,507,226.21
长期待摊费用 298,293.08 58,308.08
递延所得税资产 1,323,087.63 527,773.54
其他非流动资产
非流动资产合计 343,675,818.14 168,228,621.14
资产总计 813,387,748.75 702,564,781.24
流动负债：
短期借款 77,500,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,400,000.00
应付账款 27,881,272.16 42,974,157.76
预收款项 16,048,616.10 6,214,807.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,491,049.00 2,088,973.94
应交税费 9,614,603.13 7,583,504.86
应付利息 152,520.00 84,133.33
应付股利
其他应付款 30,224,304.49 18,046,844.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 165,912,364.88 121,392,422.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,998,482.38
12
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 6,998,482.38 0.00
负债合计 172,910,847.26 121,392,422.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,800,000.00 133,800,000.00
资本公积 377,906,712.44 377,906,712.44
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,229,515.85 8,229,515.85
一般风险准备
未分配利润 67,606,368.34 61,236,130.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 587,542,596.63 581,172,359.02
少数股东权益 52,934,304.86
所有者权益（或股东权益）合计 640,476,901.49 581,172,359.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计 813,387,748.75 702,564,781.24
法定代表人：翁占国 主管会计工作负责人：俞俊贤 会计机构负责人：贺延捷
2、母公司资产负债表
编制单位： 山西仟源制药股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 239,762,980.80 395,101,608.50
交易性金融资产
应收票据 15,570,781.28 17,796,064.29
应收账款 26,016,287.60 28,605,166.50
预付款项 25,502,571.04 31,776,690.62
应收利息
应收股利
其他应收款 2,058,761.50 2,222,682.64
存货 53,809,487.65 58,833,947.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 362,720,869.87 534,336,160.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 165,000,000.00
投资性房地产
固定资产 89,790,430.89 97,472,430.92
13
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
在建工程 34,538,201.36 32,520,487.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,116,260.78 28,772,520.80
开发支出 8,877,100.00 8,877,100.00
商誉
长期待摊费用 58,308.08
递延所得税资产 610,464.09 527,773.54
其他非流动资产
非流动资产合计 355,932,457.12 168,228,621.14
资产总计 718,653,326.99 702,564,781.24
流动负债：
短期借款 77,500,000.00 40,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 4,400,000.00
应付账款 24,653,471.13 42,974,157.76
预收款项 15,857,868.87 6,214,807.44
应付职工薪酬 4,423,465.87 2,088,973.94
应交税费 3,743,474.32 7,583,504.86
应付利息 152,520.00 84,133.33
应付股利
其他应付款 12,688,613.68 18,046,844.89
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 139,019,413.87 121,392,422.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 139,019,413.87 121,392,422.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,800,000.00 133,800,000.00
资本公积 377,906,712.44 377,906,712.44
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,229,515.85 8,229,515.85
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山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 59,697,684.83 61,236,130.73
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 579,633,913.12 581,172,359.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计 718,653,326.99 702,564,781.24
法定代表人：翁占国 主管会计工作负责人：俞俊贤 会计机构负责人：贺延捷
3、合并本报告期利润表
编制单位： 山西仟源制药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 98,445,992.03 71,426,126.16
其中：营业收入 98,445,992.03 71,426,126.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 91,640,520.31 61,525,132.40
其中：营业成本 37,761,277.90 33,220,308.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,218,858.97 510,955.51
销售费用 34,131,604.91 12,333,528.75
管理费用 18,723,633.31 13,970,501.51
财务费用 -282,814.67 816,564.68
资产减值损失 87,959.89 673,273.95
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,805,471.72 9,900,993.76
加 ：营业外收入 1,592,549.00
减 ：营业外支出 12,714.55
其中：非流动资产处置损失 12,714.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,385,306.17 9,900,993.76
15
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
减：所得税费用 1,249,055.98 1,384,157.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,136,250.19 8,516,835.80
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 4,395,517.91 8,516,835.80
少数股东损益 2,740,732.28
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.03 0.08
（二）稀释每股收益 0.03 0.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额 7,136,250.19 8,516,835.80
归属于母公司所有者的综合收益总
4,395,517.91 8,516,835.80
额
归属于少数股东的综合收益总额 2,740,732.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：翁占国 主管会计工作负责人：俞俊贤 会计机构负责人：贺延捷
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 山西仟源制药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 48,811,814.49 71,426,126.16
减：营业成本 25,563,595.56 33,220,308.00
营业税金及附加 467,146.28 510,955.51
销售费用 9,110,145.47 12,333,528.75
管理费用 14,042,537.39 13,970,501.51
财务费用 -265,016.17 816,564.68
资产减值损失 -402,378.78 673,273.95
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 295,784.74 9,900,993.76
加：营业外收入 122,549.00
减：营业外支出 12,714.55
其中：非流动资产处置损失 12,714.55
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 405,619.19 9,900,993.76
减：所得税费用 121,199.70 1,384,157.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 284,419.49 8,516,835.80
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0 0.08
（二）稀释每股收益 0 0.08
16
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 284,419.49 8,516,835.80
法定代表人：翁占国 主管会计工作负责人：俞俊贤 会计机构负责人：贺延捷
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 山西仟源制药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 260,173,288.58 245,348,036.69
其中：营业收入 260,173,288.58 245,348,036.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 235,826,276.23 207,511,286.57
其中：营业成本 108,928,789.02 127,440,140.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,362,936.38 1,890,352.02
销售费用 76,209,043.99 37,715,263.13
管理费用 49,513,646.33 35,969,334.35
财务费用 -3,469,887.61 2,597,659.79
资产减值损失 1,281,748.12 1,898,536.67
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,347,012.35 37,836,750.12
加 ：营业外收入 1,592,549.00 333,076.27
减 ：营业外支出 12,714.55 100,195.19
其中：非流动资产处置损失 12,714.55 195.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,926,846.80 38,069,631.20
减：所得税费用 3,580,153.51 5,877,875.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,346,693.29 32,191,755.72
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
17
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 17,074,237.61 32,191,755.72
少数股东损益 5,272,455.68
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.13 0.31
（二）稀释每股收益 0.13 0.31
七、其他综合收益
八、综合收益总额 22,346,693.29 32,191,755.72
归属于母公司所有者的综合收益总
17,074,237.61 32,191,755.72
额
归属于少数股东的综合收益总额 5,272,455.68
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：翁占国 主管会计工作负责人：俞俊贤 会计机构负责人：贺延捷
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 山西仟源制药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 167,505,087.78 245,348,036.69
减：营业成本 86,818,076.37 127,440,140.61
营业税金及附加 1,845,447.56 1,890,352.02
销售费用 29,207,518.62 37,715,263.13
管理费用 40,843,523.93 35,969,334.35
财务费用 -2,504,927.43 2,597,659.79
资产减值损失 551,270.33 1,898,536.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,744,178.40 37,836,750.12
加：营业外收入 122,549.00 333,076.27
减：营业外支出 12,714.55 100,195.19
其中：非流动资产处置损失 12,714.55 195.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,854,012.85 38,069,631.20
减：所得税费用 1,688,458.75 5,877,875.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,165,554.10 32,191,755.72
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.31
（二）稀释每股收益 0.07 0.31
六、其他综合收益
七、综合收益总额 9,165,554.10 32,191,755.72
法定代表人：翁占国 主管会计工作负责人：俞俊贤 会计机构负责人：贺延捷
18
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 山西仟源制药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 270,206,215.03 262,704,242.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,204,796.89 717,745.07
经营活动现金流入小计 279,411,011.92 263,421,987.32
购买商品、接受劳务支付的现金 68,731,635.67 146,965,375.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 46,655,268.36 49,167,242.25
支付的各项税费 45,527,634.25 29,156,252.92
支付其他与经营活动有关的现金 115,956,057.36 30,207,681.52
经营活动现金流出小计 276,870,595.64 255,496,551.69
经营活动产生的现金流量净额 2,540,416.28 7,925,435.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
31,586,703.05 31,861,493.62
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
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山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的
124,301,453.63
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 155,888,156.68 31,861,493.62
投资活动产生的现金流量净额 -155,888,156.68 -31,861,493.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 404,430,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 77,500,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 77,500,000.00 444,430,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
14,739,623.26 3,286,838.64
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,977,714.81
筹资活动现金流出小计 54,739,623.26 70,264,553.45
筹资活动产生的现金流量净额 22,760,376.74 374,165,446.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -130,587,363.66 350,229,388.56
加：期初现金及现金等价物余额 392,601,608.50 80,508,920.50
六、期末现金及现金等价物余额 262,014,244.84 430,738,309.06
法定代表人：翁占国 主管会计工作负责人：俞俊贤 会计机构负责人：贺延捷
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 山西仟源制药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,857,238.72 262,704,242.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,758,678.21 717,745.07
经营活动现金流入小计 172,615,916.93 263,421,987.32
购买商品、接受劳务支付的现金 58,589,079.26 146,965,375.00
支付给职工以及为职工支付的现金 37,794,518.60 49,167,242.25
支付的各项税费 23,889,078.78 29,156,252.92
支付其他与经营活动有关的现金 34,101,713.24 30,207,681.52
经营活动现金流出小计 154,374,389.88 255,496,551.69
经营活动产生的现金流量净额 18,241,527.05 7,925,435.63
20
山西仟源制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
28,840,531.49 31,861,493.62
期资产支付的现金
投资支付的现金 165,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 193,840,531.49 31,861,493.62
投资活动产生的现金流量净额 -193,840,531.49 -31,861,493.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 404,430,000.00
取得借款收到的现金 77,500,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 77,500,000.00 444,430,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
14,739,623.26 3,286,838.64
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,977,714.81
筹资活动现金流出小计 54,739,623.26 70,264,553.45
筹资活动产生的现金流量净额 22,760,376.74 374,165,446.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -152,838,627.70 350,229,388.56
加：期初现金及现金等价物余额 392,601,608.50 80,508,920.50
六、期末现金及现金等价物余额 239,762,980.80 350,229,388.56
法定代表人：翁占国 主管会计工作负责人：俞俊贤 会计机构负责人：贺延捷
（二）审计报告
审计意见
审计报告正文
山西仟源制药股份有限公司
董事长：翁 占 国
2012年10月22日
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