山西仟源医药集团股份有限公司

内部控制鉴证报告
                    内部控制鉴证报告

                                            信会师报字[2020]第 ZA15243 号


山西仟源医药集团股份有限公司全体股东：

     我们接受委托，审核了后附的山西仟源医药集团股份有限公司
(以下简称“仟源医药”)治理层按照《企业内部控制基本规范》及相
关规定对 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出
的认定。

    一、重大固有限制的说明
    内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且
未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果
推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

    二、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供仟源医药申请发行证券之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为仟源医药公司申请发行证券
的必备文件，随同其他申报文件一起上报。

    三、治理层的责任
    贵公司治理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时
按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】
7 号）及相关规定对 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制
有效性作出认定，并对上述认定负责。

    四、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表
鉴证意见。

                         鉴证报告   第1页
    五、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上
述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在
重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试
和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的
其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    六、鉴证结论
    我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基
本规范》及相关规定于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与
财务报表相关的有效的内部控制。
    本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。




    立信会计师事务所                     中国注册会计师：唐国骏
    （特殊普通合伙）




                                         中国注册会计师：郑凌云




        中国上海                             二〇二〇年八月十日




                          鉴证报告 第 2 页
                        山西仟源医药集团股份有限公司

                     2019 年度内部控制自我评价报告

       为加强和规范企业内部控制，提高公司的管理水平，增强公司抗风险能力，
维护股东合法权益。山西仟源医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据
相关法律法规的规定和要求，结合公司的内部控制制度和评价方法，在内部控制
日常监督和专项监督的基础上，对公司 2019 年度内部控制的有效性进行了评价。

       一、董事会声明
       公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
       按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建
立与实施内部控制进行监督；经营管理层负责组织领导公司内部控制的日常运
行。
       公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务
报告及相关信息真实完整，提高企业经营管理水平和风险防范能力，保护公司、
投资者及其他利益相关方的合法权益,促进企业实现发展战略。
       由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。且内
部控制的有效性亦可能随公司内外部环境及经营情况而改变，公司内部控制设有
检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取措施进行整改。
       二、内部控制总体情况
       公司成立了以董事长为第一责任人的内部控制规范领导组，成立了以财务总
监为组长、各部门负责人为核心的内部控制规范工作组，工作组常设在公司审计
部，审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领
域进行评价。
       根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准


                                 鉴证报告 第 3 页
日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规
范体系和相关规定的要求,在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准
日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价的范围
    公司内部控制评价的范围涵盖了各个主要业务和事项，重点关注公司的治理
结构、组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、资金活动、产品质量管理、
采购业务管理、资产管理、销售业务管理、研究与开发管理、工程项目管理、全
面预算管理、信息系统、信息披露等高风险领域。
    （一）治理结构
     公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》和有关监管要求及《公司章程》
的规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结
构，并设立了独立董事以及董事会办公室，各方独立运行，相互制衡、权责明确、
相辅相成，努力维护公司与全体股东利益，确保公司健康、稳定、持续的发展。
同时，公司在《公司章程》框架下，建立了相应的《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》等
制度，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工
和制衡机制，促进了治理结构能各司其职、规范运作。
    （二）组织架构
     公司内部控制架构主要由股东大会、董事会、监事会和经理层组成，分别
行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能，运行情况良好。
     公司董事会下设创新与战略投资委员会、提名委员会、审计委员会以及薪
酬与绩效委员会。公司已经制订了董事会各专门委员会的工作细则，各专门委员
会职责分工明确，组成与人员总数均符合相关法律法规的规定。报告期内，公司
董事会各专门委员会充分行使各自的权利，履行各自的职责，保证了公司内部管
                                鉴证报告 第 4 页
理的有效性。
     公司实行董事会领导下的总经理责任制。董事会根据职责划分，结合公司
实际情况，并遵循不相容职务相分离的原则，建立并完善了与业务性质与规模相
适应的公司组织架构。各部门均有明确的管理职能，部门之间及部门内部均建立
了适当的职责分工以及报告关系，以确保各项经济业务的授权、执行、记录以及
资产的维护与保管由不同部门或人员负责，并相互牵制与监督，形成各司其职、
各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。
     报告期内，公司根据实际经营管理需要，对集团整体的组织架构进行了微
调，进一步增强组织机构的管理效能，优化公司对行业政策变化的应对能力。
    （三）发展战略
    公司将始终秉承“关爱生命，源于专业”的企业使命，以“专业、诚信、进
取、分享”为核心价值观，以 Challenge&Young 企业精神推进公司的不断进步与
发展。
    为适应医药行业的变化发展趋势，2019 年公司确定了“以高端制药为核心，
精准医疗和保健食品为侧翼”的发展战略，未来公司将聚焦高端药品研发，持续
加大研发力度，提升研发创新能力，不断丰富公司产品种类，提高公司抗风险能
力和核心竞争力，努力将公司筑造成国内一流制药企业。
    报告期内，公司投资设立南通恒嘉药业有限公司，并由该公司受让江苏嘉逸
医药有限公司部分股权，嘉逸医药团队及黄乐群先生的加入，将极大提升公司整
体药品研发水平及创新能力；嘉逸医药研发和生产的药品有较大的市场前景，有
助于快速扩展并完善公司的产品结构，增强公司的市场竞争力和抗风险能力，不
断提升公司盈利能力和可持续发展能力。
    （四）人力资源管理
     公司本着以人为本的原则，重视人才在企业发展中的作用，认为人才决定
了企业发展的竞争力，因此特别注重人力资源的发展和规划。公司实行全员劳动
合同制，建立了一套较为完善的人力资源管理制度，内容涵盖人员招聘、入离职、
劳动合同的签订与解除、员工培训、薪酬工资、福利保障、绩效考核、员工晋升、
                              鉴证报告 第 5 页
奖惩等各个方面，保障了公司人才队伍和员工团队的稳定和能力素质的提升。
     报告期内，公司人力资源中心加强集团层面人力资源管理效应，新制定了
《人事管理制度》和《集团管理干部年度综合考评管理办法》等制度，进一步完
善人力资源管理制度体系，提升了人力资源集团化管理。
    （五）企业文化建设
    企业文化是企业的灵魂和底蕴，是建立和完善内部控制的重要基础。公司构
建出一套涵盖理想、信念、价值观、行为准则和道德规范的企业文化体系，始终
以“专业、诚信、进取、分享”为指引思想，坚持向全体员工传播充满正能量的
企业文化和昂扬向上的企业精神。
    公司组织集团中高层管理人员到莫干山开展团队拓展活动、组织职工参加大
同市总工会主办的“中国梦.劳动美”职工全健排舞大赛并获银牌和优秀组织推
广奖；海力生制药在新厂区举办庆祝公司成立 30 周年庆典，赞颂海力生制药人
跋涉前行的奋斗精神；同时公司坚持开展资助员工子女进入高等院校深造、慰问
困难员工等。通过一系列的活动，增强员工的意志力、对企业文化的认同感和归
属感，也对公司内部控制制度的有效实施和持续改进具有促进作用。
    （六）资金活动
    1、投资活动。公司《对外投资管理办法》中明确了公司重大投资、财务决
策的审批权限与批准程序，规范了公司的资本运作，从制度上对公司投资决策的
合理性和可行性的投资前评估、审议机制提供了基础和保障，确保了公司中长期
发展战略及重大投资决策的合理可行性，有效规避了投资风险，促进了公司的快
速、健康发展。
    报告期内，公司所有的重大投资项目均遵循了《对外投资管理办法》的相关
规定，以控制投资风险、注重投资效益为主要目标，以合法、审慎、安全、有效
为基本原则，严格履行了相应的审批程序及信息披露义务。
    2、融资活动。公司严格执行《融资管理制度》。公司的融资策略遵循满足公
司资金使用需要，保持稳健的财务结构，匹配筹资数量和时间，提高资金综合利
用效益，降低筹资成本，减少不合理的资金占用，发挥资金杠杆作用等原则。公
                              鉴证报告 第 6 页
司根据对外投资和生产经营的需要，采用资本筹资、银行筹资、信用筹资等方式
对外融资。公司的资本筹资、银行筹资等融资活动都必须严格按照筹资决策程序
进行，公司的信用筹资根据公司经营活动需要灵活处理。
    报告期内，公司所有的重大融资项目均遵循了《融资管理制度》的相关规定，
以加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，维护公司整体
利益为主要目标，严格履行了相应的审批程序及信息披露义务。
    3、资金营运活动。公司执行《货币资金管理制度》，就货币资金管理的岗位
分工、管理与控制、会计核算及相关实物管理等有关内容做出了明确规定，对货
币资金收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，做到办理货币资金业务的不
相容岗位严格分离，相关机构和人员相互制约。在业务流程方面，通过规范控制
措施，明确了不同业务在资金使用方面的具体要求、操作流程、控制措施等。对
日常付款业务，公司制定了严格的付款审批流程及相关制度，严禁一人办理货币
资金业务的全过程等，确保了货币资金的安全。公司对资金的计划与使用、资金
管理工作进行严格把控，提高资金使用效益，提升公司资金营运活动的管控力度。
    （七）产品质量管理
    作为医药类制造企业，产品质量是支撑公司生产经营顺利开展，获得良好业绩
的基础。因此，公司始终坚持“关爱生命，源于专业”的经营理念，将把好产品质
量关作为企业经营管理的重中之重，遵照制药行业的相关规定进行生产和质量控
制，建立并完善生产工艺流程及质量管理体系，保证了产品质量的总体稳定。面对
不断提高的质量管理要求和监管力度，公司始终将打造产品质量管理的长效机制，
大力推进质量标准化建设作为产品质量管理工作的基础。报告期内，杭州澳医保灵
药业有限公司完成了片剂、胶囊剂车间原《药品GMP证书》到期认证续证的相关工
作，收到浙江省药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》，公司的制药装备水平和
生产效率得到了进一步的提升，GMP管理体系也得到了进一步的优化。

    （八）采购业务管理
    公司采购业务方面建立了完善的内控管理制度，对采购计划制定、供应商选
择和考核及采购业务整个环节进行严格的规定和控制。为加强对大宗物品采购的
                              鉴证报告 第 7 页
集团化统筹管控，2017年公司成立了集团采购委员会，发布《大宗物品采购管理
制度》和《采购委员会工作细则》等相关制度，在确保采购物料质量和满足生产
经营需求的前提下，合理控制采购库存，有效降低采购成本。
    报告期内，公司的采购业务均遵循了采购管理制度的相关规定，以维护公司
整体利益为主要目标，有效防范财务风险，确保了在保证质量的前提下有效降低
采购成本。
    （九）资产管理
    1、固定资产管理。公司在固定资产管理方面执行《固定资产管理制度》，就
固定资产范围、有关各部门职责、固定资产采购审批权限、固定资产日常管理及
处置、固定资产计价方式及折旧年限、固定资产维护等内容进行了详细的规定，
以确保设备寿命周期费用最经济、设备综合效能最高，达到降低消耗和延长设备
使用寿命的目的，同时确保固定资产账、卡、物相符。
    2、存货管理。公司在物料管理方面执行《物料收发存管理制度》，明确了
公司物料管理部门负责物料入库验收以及不合格品的处置，存货保管、保养以及
安全管理，存货发放等工作，定期将仓库数量帐与财务部明细账核对以及盘点工
作，以保护存货的安全、完整，提高存货运营效率。同时，公司始终重视对成本
核算的内部控制和管理，开发信息系统 BI 报表的动态分析统计数据，开展季度
经济指标分析，对重点产品的成本数据进行全面的汇总、比较、分析，防范产品
成本失真。通过科学组织、合理调度、优化配置、风险管控等措施，提高成本管
理水平。
    （十）销售业务管理
    公司按照药品、保健品销售业务流程的特点，制定了一系列的销售管理制度，
并注重销售各个环节的管理把控。报告期内，公司营销事业部继续优化组织架构、
人员配置、绩效考核、管理制度以及业务流程等方面，使整个营销体系的制度及
平台职能建设能更好的应对外部行业政策环境的变化，使各部门间的职责划分更
为明确，业务流程更为合理、规范，提升了营销平台整体的运行效率。同时，营
销事业部加强销售数据分析，开展费用报销规范性的自查及整改工作，进一步深
                              鉴证报告 第 8 页
化业务端的管控力度。
    （十一）研究与开发管理
    公司一贯重视研发工作，制定了科研项目管理相关制度，确保研发项目从项目
立项、小试开发、中试放大到产业化的整个过程的有关活动有章可循、规范有序、
安全、有效，有力地保障了公司各项研发工作的质量，促进了研发成果的转化。
    报告期内，母公司收到由山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局
及山西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》；浙江海力生制药有限公司收
到由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局及浙江省税务局联合颁发
的《高新技术企业证书》，并收到了国家药品监督管理局核准签发的“蒙脱石散”
及“盐酸坦索罗辛缓释胶囊”的《药品补充申请批件》，批准该两药品通过仿制
药质量与疗效一致性评价；集团研发团队还与各制造基地密切配合，开展知识产
权与科技项目申报，取得了海力生制药的孟鲁司特钠泡腾制剂和四川仟源的建
曲、蟾酥粉和熟三七粉共 4 项发明专利，进一步提升了公司的综合竞争力。
    （十二）工程项目管理
    为了加强公司对工程项目的管理，防范工程项目管理中的差错与舞弊，提高
资金使用效益，公司对工程项目全过程管理的风险评估，依据管办分开、规避风
险的原则，制定并执行了《工程项目管理制度》，对项目立项、可行性研究与项
目决策、概预算编制与审核、项目实施、款项支付、项目验收、竣工决算等环节
的责任部门、审批流程、管控措施、注意事项等进行了具体的规定。同时，公司
对从事工程项目管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，明确了各岗位的职责
权限以及各岗位间相互制约的要求与措施。
    （十三）全面预算管理
    公司严格执行《预算管理制度》，对生产经营各个环节实施预算编制、执行、
分析和考核。预算项目包括销售预算、成本预算、费用预算、资本支出预算等。
通过明确公司各业务部门在预算编制工作中的职责、程序及时间节点，强化预算
控制的职能，强调对预算的执行分析与监督程序，确保了预算的效果得到全面的
体现。同时，公司充分利用办公自动化系统（OA）的全面预算管理模块，形成了
                              鉴证报告 第 9 页
覆盖多业务、各环节的信息化全面预算管理体系，实现了事前谋划、事中控制、
事后监督的管理模式。
    （十四）信息系统管理
    公司在集团内统一使用泛微OA系统、用友NC集团化ERP系统及铂金HR系统等
信息化管理软件，有效提升了公司的管理效率及信息化管理水平。同时,为了规
范公司信息系统的开发、更新、维护及使用，提高信息系统的可靠性，保证信息
系统的稳定和安全，确保信息系统的正确使用。公司制定了《信息系统管理制度》、
《信息系统安全管理制度》、《信息系统数据维护管理制度》、《信息数据备份
管理办法》等管理制度，对信息系统相关的职责分工、安全管理、使用规范等内
容进行了规范。
    （十五）信息披露
    为了确保公司信息披露的及时、准确和完整，避免违规披露等情况发生，公
司根据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》及《公司章程》，制定了《信息披露管理制度》和《重
大信息内部报告制度》，明确了重大信息的披露范围和内容、信息披露的原则和
审批程序等，对公开信息披露和重大信息内部沟通进行全程、有效的控制。报告
期内，未发现重大缺陷或重要缺陷。
   上述业务和事项的内部控制已涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    四、内部控制监督检查
    公司董事会下设审计委员会，审计委员会主要负责公司的内、外部审计的沟
通、监督和核查工作。审计委员会下设独立于管理层的审计部，审计部在审计委
员会指导下进行工作，由审计委员会直接领导，向董事会负责并报告工作。公司
审计部负责内部控制的检查和监督工作，并负责日常审计、专项审计等审计工作。
此外，审计部还对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检
查和评估；对公司会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关
的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计。对审计监督检查中发
现的内控制度存在的缺陷和实施中存在的问题，责令相关部门及时进行整改，确
                              鉴证报告 第 10 页
保内控制度的有效实施。
    五、内部控制评价的程序和方法
    公司内控评价工作严格遵循企业内部控制基本规范、评价指引及公司内部控
制评价办法规定的程序执行。公司开展内部控制检查评价工作的基本流程如下：
    （一）根据需要制定评价工作方案，确立重点评价对象、工作任务、明确时
间进度等相关内容。
    （二）内控评价工作组进驻现场，与被评价对象召开相关会议，对评价的目
的、范围、内容、要求等需要配合事项进行沟通。
    （三）内控评价工作组详细了解被评价对象内部控制的相关情况。
    （四）内控评价工作组采用重绘流程图、个别访谈、实地查验、抽样和比较
分析等适当方法，广泛收集被评价对象内部控制设计和运行是否有效的证据，并
如实填写评价工作底稿，分析和识别内部控制缺陷。
    （五）编制被评价对象的内控缺陷汇总表，初步进行定量、定性分析和原因
分析，提出整改建议。
    （六）依据内部控制评价结果编制内部控制评价报告。
    六、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据《企业内部控制基本规范》、《公司内部控制应用指引》及深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引的要求结合公司自身的经营模式，管理制度和
《内部控制管理手册》评价方法组织开展了公司 2019 年度内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制基本规范、评价指引中对重大缺陷、重要缺陷
和一般缺陷的认定要求，结合公司自身规模、行业特征、风险偏好和风险承受度
等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公
司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制
缺陷认定标准如下:
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
    重大缺陷：
                              鉴证报告 第 11 页
    1）、错报≥经营收入总额的 1%
    2）、错报≥所有者权益总额的 1%
    重要缺陷：
    1）、经营收入总额的 0.5%≤错报<经营收入总额的 1%
    2）、所有者权益总额的 0.5%≤错报<所有者权益总额的 1%
    一般缺陷：
    1）、错报<经营收入总额的 0.5%
    2）、错报<所有者权益总额的 0.5%
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
    重大缺陷：
    1）、董事、监事、高级管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等
舞弊行为；
    2）、财务报告存在重大错报，需要更正已公布报告；
    3）、未设立内部监督机构，内部控制无效；
    4）、重要业务缺乏制度控制或制度体系失效。
    重要缺陷：
    1）、未按公认会计准则选择和应用会计政策；
    2）、当期财务报告存在重要错报，未能识别该错报；
    3）、重要业务制度或系统存在缺陷；
    4）、未建立反舞弊程序和控制措施。
    一般缺陷：
    未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
    重大缺陷：
    1）、缺陷可能导致的损失对营业收入的影响大于或等于 1.5%
    2）、缺陷可能导致的损失对利润总额的影响大于或等于 1.5%
                             鉴证报告 第 12 页
    重要缺陷：
    1）、缺陷可能导致的损失对营业收入的影响大于或等于 1%小于 1.5%
    2）、缺陷可能导致的损失对利润总额的影响大于或等于 1%小于 1.5%
    一般缺陷：
    1）、缺陷可能导致的损失对营业收入的影响小于 1%
    2）、缺陷可能导致的损失对利润总额的影响小于 1%
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
    重大缺陷：
    缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确
定性、或使之严重偏离预期目标。
    重要缺陷：
    缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不
确定性、或使之显著偏离预期目标。
    一般缺陷：
    缺陷发生的可能性小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或
使之偏离预期目标。
    七、内部控制缺陷的整改情况
    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    八、内部控制评价结论
    公司董事会认为：公司已根据企业内部控制基本规范、评价指引及其他相关
法律法规的要求，在报告期内，对纳入评价范围的业务与事项均已建立了较为完
善的内部控制制度，符合上市公司各项法律法规的要求，各项内部控制制度的执
                               鉴证报告 第 13 页
行是有效的，达到了公司内部控制的目标。公司内部控制制度的有效执行，对控
制和防范经营管理风险，保护投资者的合法权益、促进公司规范运作和健康发展
起到了积极的作用。
    未来期间，公司将结合行业环境、经营规模、竞争状况和风险水平等影响因
素，根据内控基本规范及配套指引的相关要求，完善风险管理体系，健全风险评
估与分析机制，细化和落实重大风险的解决方案，提高公司的风险防范能力，促
进公司健康、可持续发展。




                                                 山西仟源医药集团股份有限公司
                                                           董事会
                                                    二〇二〇年四月二十八日




                             鉴证报告 第 14 页