兴业证券股份有限公司
关于河北常山生化药业股份有限公司
2012年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）作为河北
常山生化药业股份有限公司（以下简称“常山药业”、“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》、《创业板信息披露业务备忘录1号—超募资金使用》和《深圳证券交易
所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况
的专项报告格式》等相关法律、法规和规范性文件，对常山药业2012年度募集资
金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1189 号《关于核准河北常山生
化药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，由主承销
商兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）采用网下向询价对象配售与
网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行 2,700 万股人民币普通股（A）
股，每股面值 1 元，每股发行价 28 元，募集资金总额为人民币 756,000,000.00
元。截至 2011 年 8 月 11 日止，扣除支付的各项发行费用 58,738,900.00 元后，
实际募集资金净额为 697,261,100.00 元。上述募集资金到位情况业经中喜会计师
事务所有限责任公司出具中喜验字【2011】第 01045 号验资报告予以验证。
（二）2012 年度募集资金使用及结余情况
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币元
项 目 金 额
募集资金总金额 756,000,000.00
减：发行费用 58,738,900.00
实际募集资金净额 697,261,100.00
减：直接投入募投项目的金额 129,266,356.39
超募资金用于永久性补充流动资金 64,000,000.00
募集资金用于暂时性补充流动资金 50,000,000.00
超募资金用于支付收购常州泰康制药有限
公司股权 70,907,679.70
加：利息收入扣除手续费净额 12,412,955.68
应结余额 395,500,019.59
实际余额 395,500,019.59
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳
证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《创业板信息披露业务备忘录第 1 号
——超募资金使用》等相关法律法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，
于第一次临时股东会决议审议通过了《关于制定<募集资金管理制度>的议案》。
根据上述管理制度的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行审批
制度，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
公司及保荐机构兴业证券股份有限公司分别与募集资金专户所在银行中国
民生银行石家庄分行、交通银行股份有限公司河北省分行、兴业银行股份有限公
司石家庄分行签订了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用
进行监管。签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异，该协议规定的履行不存在问题。
（二）募集资金专户的存储情况
截至 2012 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存款 年末余额
类型
131080130018150042685 活期 39,381,799.23
交通银行股份有限公司河北省分行
131080130608510001925 定期 300,000,000.00
中国民生银行石家庄分行 1001014210014713 活期 37,039,016.70
兴业银行股份有限公司石家庄分行 572050100100015370 活期 19,079,203.66
合 计 395,500,019.59
三、募集资金的使用情况
（一） 募集资金使用情况对照表
常山药业 2012 年度募集资金使用情况对照表
编制单位：河北常山生化药业股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 69,726.11
本年度投入募集资金总额 11,212.21
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 12,926.64
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已 募集资金 截至期末投 项目可行
截至期末累 本年度 是否达
承诺投资项目和超 变更项 承诺 调整后投资 本年度投入 资进度 项目达到预定可 性是否发
计投入金额 实现的 到预计
募资金投向 目(含部 总额(1) 金额 (%)(3)＝ 使用状态日期 生重大变
投资总额 (2) 效益 效益
分变更) (2)/(1) 化
承诺投资项目
肝素钠系列产品产
否 50,000.00 50,000.00 10,479.31 12,193.74 24.39% 2013 年 8 月 12 日 不适用 否
业化项目
研发中心建设项目 否 2,626.35 2,626.35 732.90 732.90 27.91% 2013 年 8 月 12 日 不适用 否
暂时补充流动资金 否 5,000.00 5,000.00 100.00% 2012 年 9 月 14 日 不适用 否
承诺投资项目小计 52,626.35 52,626.35 16,212.21 17,926.64 34.06%
超募资金投向
收购常州泰康制药
否 7,922.85 7,883.05 7,090.77 7,090.77 89.95% 2012 年 3 月 29 日 不适用 否
有限公司股权
归还银行贷款（如
有）
补充流动资金（如
6,400.00 6,400.00 3,400.00 6,400.00 100.00%
有）
超募资金投向小计 14,322.85 14,283.05 10,490.77 13,490.77 94.45%
合计 66,949.20 66,909.40 26,702.98 31,417.41 46.96%
报告期内，公司对首次公开发行股票的募投项目因实际经营需要进行了延期，其中“精制肝素原料药产能扩大项目”和“低分
未达到计划进度或 子量肝素原料药研发和产业化项目”，因首次公开发行股票的募集资金较原计划上市时间推后，将其延期至 2013 年 8 月；“低
预计收益的情况和 分子量肝素注射液产能扩大项目”因公司提高建设标准，计划建造一个符合 SFDA（中国）、FDA（美国）和 CGMP（欧盟）的
原因（分具体项目） 认证要求生产车间，同时公司在老厂区对低分子量肝素注射液生产车间及时进行了改造，扩大了产能，暂时解决了短期供需矛
盾，因此将其推迟到 2014 年底。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
公司超募资金共 17,099.76 万元，为提高募集资金的使用效率，经 2011 年 9 月 8 日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以部分超
募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用该募集资金 3,000 万元永久补充流动资金。2012 年 10 月 24 日，公司第一届董事会第二十
超募资金的金额、用 五次会议审议通过了《关于以部分超募资金永久补充流动资金的议案》,全体董事一致同意使用超募资金 3,400 万元永久补充与公司日常经
途及使用进展情况 营相关的流动资金。经 2012 年 3 月 12 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《以超募资金购买常州诺金投资有限公司所持常州
泰康制药有限公司股权》的议案，同意使用超募资金 7,922.85 万元收购常州泰康制药有限公司 74.18%股权。截止至 2012 年 12 月 31 日共向
常州诺金投资有限公司支付 7,090.77 万元，剩余股权受让款尚未支付。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
2011 年 9 月 8 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意
先期投入及置换情
公司使用募集资金人民币 984.43 万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。
况
经 2012 年 3 月 25 日召开的第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金
用闲置募集资金暂 的议案》，同意使用闲置募集资金人民币 5,000 万元临时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过 6 个月，详见 2012 年 3 月 27
时补充流动资金情 日相关公告，到 2012 年 9 月 12 日已经足额归还至募集资金专户。
况 经 2012 年 9 月 14 日召开的第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动
资金的议案》，同意使用闲置募集资金人民币 5,000 万元临时补充流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 6 个月，详见 2012 年 9
月 14 日相关公告。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（二） 超募资金的使用情况
2011 年 09 月 08 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以
部分超募资金永久补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用超募资金 3,000
万元永久补充与公司日常经营相关的流动资金。
2012 年 3 月 12 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《以超募
资金购买常州诺金投资有限公司所持常州泰康制药有限公司股权》的议案，同意
使用超募资金 7,922.85 万元收购常州泰康制药有限公司 74.18%股权。截止至 2012
年 12 月 31 日共向常州诺金投资有限公司支付 70,907,679.70 元，剩余股权受让
款尚未支付。2012 年 10 月 24 日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过
了《关于以部分超募资金永久补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用超
募资金 3,400 万元永久补充与公司日常经营相关的流动资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2012 年 12 月 31 日止，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2012 年度，公司已按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《创业板信息披露业务备忘录 1 号—超募资金使用》和《深圳证券交易所上市公
司信息披露公告格式第 21 号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》和公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整地披
露募集资金的存放与使用情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中喜会计师事务所有限责任公司对常山药业《2012年度募集资金存放与使用
情况专项报告》进行了鉴证，并出具了《关于河北常山生化药业股份有限公司募
集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》。
报告认为：常山药业的募集资金存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录1号—
超募资金使用》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公
司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面
公允反映了常山药业2012年度募集资金的存放和使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式，
对常山药业募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主
要核查内容包括：查阅了常山药业募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始
凭证、中介机构相关报告、常山药业募集资金使用情况的相关公告和支持文件等
资料，并与常山药业中高层管理人员、会计师就募集资金使用情况进行了沟通交
流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，常山药业2012年度的募集资金存放和使用均符合《首次公开发行股
票并在创业板上市管理暂行办法》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等有关法律、法规的规定，已按照公司《募集资金使用管理制度》的要求
对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用
募集资金的情形，募集资金存放与使用合法合规。保荐机构对常山药业2012年度
募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
【此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于河北常山生化药业股份有限公司
2012年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页】
保荐代表人：________________ _________________
裘晗 刘智
兴业证券股份有限公司
二〇一三年四月一日
