河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
河北常山生化药业股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-24
2019 年 04 月
1
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人高树华、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人(会计主管
人员)王军声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 458,732,011.25 328,413,253.38 39.68%
归属于上市公司股东的净利润（元） 56,655,872.70 45,379,800.76 24.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
53,797,594.86 44,244,873.83 21.59%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -128,727,834.88 -83,550,267.88 -54.07%
基本每股收益（元/股） 0.06 0.05 20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.05 20.00%
加权平均净资产收益率 2.23% 1.90% 0.33%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,880,761,932.36 3,844,836,970.34 0.93%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,571,620,233.27 2,512,818,127.52 2.34%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,553,780.96
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,103.45
减：所得税影响额 468,520.84
少数股东权益影响额（税后） 228,085.73
合计 2,858,277.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
3
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 28,530 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
高树华 境内自然人 35.69% 333,644,728 250,233,546 质押 263,772,000
国投高科技投资
国有法人 12.56% 117,403,020 0
有限公司
河北华旭化工有
境内非国有法人 3.66% 34,262,400 0
限公司
陈曦 境内自然人 3.39% 31,659,888 31,659,888
欧阳烛宇 境内自然人 1.63% 15,212,700 0
刘辉 境内自然人 1.03% 9,611,728 0
肖益群 境内自然人 1.01% 9,472,600 0
姬胜利 境内自然人 0.81% 7,608,126 0
赵大鹏 境内自然人 0.66% 6,125,027 0
北京中票国际投
境内非国有法人 0.52% 4,820,022 0
资管理有限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
国投高科技投资有限公司 117,403,020 人民币普通股 117,403,020
高树华 83,411,182 人民币普通股 83,411,182
河北华旭化工有限公司 34,262,400 人民币普通股 34,262,400
欧阳烛宇 15,212,700 人民币普通股 15,212,700
刘辉 9,611,728 人民币普通股 9,611,728
肖益群 9,472,600 人民币普通股 9,472,600
姬胜利 7,608,126 人民币普通股 7,608,126
赵大鹏 6,125,027 人民币普通股 6,125,027
北京中票国际投资管理有限公司 4,820,022 人民币普通股 4,820,022
李豫平 4,739,438 人民币普通股 4,739,438
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上述股东关联关系或一致行动的 陈曦系河北华旭化工有限公司法定代表人龚九春的侄子，除此之外，公司未知其他前十
说明 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司股东欧阳烛宇除通过普通证券账户持有 13522900 股外，还通过世纪证券有限责任
公司客户信用交易担保证券账户持有 1689800 股，实际合计持有 15212700 股；公司股
东刘辉除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中国银河证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户持有 9611728 股，实际合计持有 9611728 股；公司股东肖益群除通过普
参与融资融券业务股东情况说明
通证券账户持有 0 股外，还通过中邮证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
（如有）
9472600 股，实际合计持有 9472600 股；公司股东赵大鹏除通过普通证券账户持有 0 股
外，还通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6125027 股，实际合
计持有 6125027 股；公司股东李豫平除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过世纪证券
有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 4739438 股，实际合计持有 4739438 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
高管锁定股份任
高管锁定股 职期间每年解锁
163150818 股； 其当年所持有公
高树华 255,296,046 5,062,500 250,233,546 2016 年 7 月非公 司股份总数的
开发行股份 25%；非公开发
87,082,728 股 行股份预计 2019
年 8 月解除限售
离任之日起 6 个
陈曦 25,994,916 5,664,972 31,659,888 高管离职后锁定 月内，所持本公
司股份全部锁定
离任之日起 6 个
丁建文 3,614,625 704,875 4,319,500 高管离职后锁定 月内，所持本公
司股份全部锁定
高管锁定股份任
职期间每年解锁
高晓东 1,147,500 1,147,500 高管锁定
其当年所持有公
司股份总数的
5
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25%
高管锁定股份任
职期间每年解锁
张志英 573,750 573,750 高管锁定 其当年所持有公
司股份总数的
25%
高管锁定股份任
职期间每年解锁
黄国胜 742,594 185,649 556,945 高管锁定 其当年所持有公
司股份总数的
25%
高管锁定股份任
职期间每年解锁
蔡浩 674,025 674,025 高管锁定 其当年所持有公
司股份总数的
25%
高管锁定股份任
职期间每年解锁
王军 86,062 86,062 高管锁定 其当年所持有公
司股份总数的
25%
离任之日起 6 个
月内，所持本公
司股份全部锁
定；在其就任时
确定的任期内和
赵洪波 230,100 230,100 高管离职后锁定
任期届满后六个
月内，每年转让
的股份不得超过
其所持有本公司
股份总数的 25%
离任之日起 6 个
月内，所持本公
司股份全部锁
定；在其就任时
确定的任期内和
刘俭 481,889 120,000 361,889 高管离职后锁定
任期届满后六个
月内，每年转让
的股份不得超过
其所持有本公司
股份总数的 25%
合计 288,841,507 5,368,149 6,369,847 289,843,205 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1、预付款项期末较期初增加78.02%，主要为预付货款及市场开拓费所致。
2、在建工程较期初减少39.41%，主要为生物原料生产基地在建工程转固所致。
3、其他权益工具投资期末较期初增加67.15%，主要为非交易性权益工具投资公允价值变动所致。
4、应付票据及应付账款期末较期初增加121.19%，主要为应付采购款及工程款增加所致。
（二）利润表项目
1、营业收入本期较上年同期增加39.68%，主要为公司积极进行市场推广，普通肝素原料药和低分子肝素制剂销售量及销售
收入均稳步增长；
2、营业成本本期较上年同期增加40.65%，主要为普通肝素原料药及低分子肝素制剂销量增加，同时原材料成本上涨所致。
3、销售费用本期较上年同期增加66.14%，主要为本期市场推广费较去年同期增加所致。
4、研发费本期较上年同期增加32.11%，主要为公司本期研发费投入增加所致。
5、资产减值损失较上年同期减少356.49%，主要为应收账款收回，计提坏账冲回所致。
6、其他收益本期较上年同期增加138.45%，主要为本期摊销的与经营活动相关的政府补助增加所致。
7、营业外收入本期较上年同期减少98.64%，主要为本期收到的与日常经营活动无关的政府补助减少所致。
（三）现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加54.07%，主要是本期支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增
加所致。
2、投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加49.50%，主要是本期购买固定资产、无形资产和其他长期资产较上期
增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净流入额较上年同期减少180.77%，主要是本期偿还债务支付的现金较上期增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2019年第一季度，受国际市场供求关系和国内外肝素原料药行业回暖的影响，肝素原料药价格较上年同期有较大程度
的上涨，致使经营业绩继续增长。一季度实现营业收入为45,873.20万元，较去年同期增长39.68%；实现归属于上市公司股
东的净利润为5,665.59万元，较去年同期增长24.85%。报告期内，公司积极开拓市场，提升公司现有产品的市场份额，公司
主营产品销售情况为：普通肝素原料药实现收入12,925.09万元，较上年同期增长70.16%；水针制剂实现收入27,769.27万元，
较上年同期增长22.90%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
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□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司从前五大供应商采购原材料金额为8,139.42万元，占公司采购总额的54.87%。
公司前五大供应商的变化是根据业务需要进行采购，发生的采购量属于正常变化，对于公司未来经营无重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司向前五大客户销售产品金额为8,837.83万元，占公司销售收入的19.27%。
公司不存在过度依赖单一客户的情形，前五大客户中销售量的变化对公司经营无重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按照董事会制定的战略目标，围绕年度经营计划，认真落实各项工作任务，凭借公司独有的技术和人才
优势，不断拓展产品品种，提升产品质量。公司生产经营按计划有序开展，经营业绩继续保持平稳的态势。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 58,335.29
本季度投入募集资金总额 1,108.7
报告期内变更用途的募集资金总额 0
8
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累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 13,002.44
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
多糖及蛋白质多肽
58,335. 13,002.
系列产品产业化项 否 58,335.29 1,108.7 22.29% 0 0 不适用 否
29 44
目
58,335. 13,002.
承诺投资项目小计 -- 58,335.29 1,108.7 -- -- 0 0 -- --
29 44
超募资金投向
无
58,335. 13,002.
合计 -- 58,335.29 1,108.7 -- -- 0 0 -- --
29 44
未达到计划进度或
预计收益的情况和 根据业务发展情况，公司对募投项目进行咨询、论证、设计，致使年末时未达到计划进度。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
适用
用闲置募集资金暂 2016 年 08 月 19 日，公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议审议通过了《关于使用
时补充流动资金情 部分闲置募资金临时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用闲置募集资金中的 17,000 万元临
况 时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 12 个月，到 2017 年 08
月 16 日已经足额归还至募集资金专户。2017 年 08 月 25 日，公司第三届董事会第十六次会议和第三
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届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募资金临时补充流动资金的议案》，全体董事
与监事一致同意使用闲置募集资金中的 17,000 万元临时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限
为董事会批准之日起不超过 12 个月，公司于 2018 年 08 月 10 日已经足额归还至募集资金专户。2018
年 08 月 14 日，公司第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募资金临时补充流动资金的议案》，全体董事与监事一致同意使用闲置募集资金中的
17,000 万元临时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 12 个月。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河北常山生化药业股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 780,004,170.77 1,020,673,491.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 373,781,998.11 345,026,775.57
其中：应收票据 32,367,462.08 25,419,383.83
应收账款 341,414,536.03 319,607,391.74
预付款项 230,774,251.59 129,630,305.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 19,747,150.63 15,699,132.04
其中：应收利息 1,581,688.89 469,563.89
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,151,646,218.67 1,083,154,292.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,181,945.44 9,374,413.83
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流动资产合计 2,565,135,735.21 2,603,558,411.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 3,196,142.55
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
其他权益工具投资 5,342,375.60
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 754,730,231.26 623,031,705.80
在建工程 137,201,948.15 226,444,254.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 180,933,798.38 183,513,468.12
开发支出 94,195,905.51 80,656,679.54
商誉 3,555,776.22 3,555,776.22
长期待摊费用
递延所得税资产 7,067,705.69 9,641,667.65
其他非流动资产 127,598,456.34 106,238,863.61
非流动资产合计 1,315,626,197.15 1,241,278,558.44
资产总计 3,880,761,932.36 3,844,836,970.34
流动负债：
短期借款 697,000,000.00 753,495,200.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 125,499,655.24 56,739,143.33
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预收款项 101,978,776.52 110,441,795.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 22,849,570.93 22,329,215.67
应交税费 80,155,549.43 103,062,240.15
其他应付款 39,050,596.51 41,157,471.23
其中：应付利息 1,757,377.69 1,952,610.60
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,066,534,148.63 1,087,225,065.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 600,000.00 600,000.00
递延收益 31,630,032.88 32,841,913.84
递延所得税负债 1,055,574.72 1,144,964.33
其他非流动负债
非流动负债合计 233,285,607.60 234,586,878.17
负债合计 1,299,819,756.23 1,321,811,944.11
所有者权益：
股本 934,966,878.00 934,966,878.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 526,841,889.26 526,841,889.26
减：库存股
其他综合收益 2,146,233.05
专项储备
盈余公积 121,990,799.26 121,990,799.26
一般风险准备
未分配利润 985,674,433.70 929,018,561.00
归属于母公司所有者权益合计 2,571,620,233.27 2,512,818,127.52
少数股东权益 9,321,942.86 10,206,898.71
所有者权益合计 2,580,942,176.13 2,523,025,026.23
负债和所有者权益总计 3,880,761,932.36 3,844,836,970.34
法定代表人：高树华 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：王军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 768,802,098.35 974,769,688.24
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 366,397,440.68 339,433,890.97
其中：应收票据 32,367,462.08 25,419,383.83
应收账款 334,029,978.60 314,014,507.14
预付款项 222,486,480.21 123,239,313.85
其他应收款 82,657,648.38 71,744,178.95
其中：应收利息 1,581,688.89 469,563.89
应收股利
存货 1,098,216,986.57 1,052,246,105.23
合同资产
14
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,356,793.37 3,490,225.93
流动资产合计 2,540,917,447.56 2,564,923,403.17
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 329,290,479.70 309,790,479.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 705,732,959.92 573,223,221.21
在建工程 124,101,159.64 213,343,466.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 150,743,986.15 151,742,392.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,381,495.96 4,570,738.21
其他非流动资产 123,690,518.31 102,717,863.61
非流动资产合计 1,437,940,599.68 1,355,388,161.77
资产总计 3,978,858,047.24 3,920,311,564.94
流动负债：
短期借款 588,000,000.00 703,495,200.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 121,475,301.66 51,743,233.04
15
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 298,444,330.87 223,454,598.51
合同负债
应付职工薪酬 20,934,558.24 20,644,999.29
应交税费 77,730,658.82 98,377,418.57
其他应付款 12,796,629.62 9,162,093.22
其中：应付利息 1,135,715.76 1,330,948.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,119,381,479.21 1,106,877,542.63
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 600,000.00 600,000.00
递延收益 28,954,998.65 29,701,398.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 229,554,998.65 230,301,398.53
负债合计 1,348,936,477.86 1,337,178,941.16
所有者权益：
股本 934,966,878.00 934,966,878.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 542,374,521.22 542,374,521.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
16
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 121,990,799.26 121,990,799.26
未分配利润 1,030,589,370.90 983,800,425.30
所有者权益合计 2,629,921,569.38 2,583,132,623.78
负债和所有者权益总计 3,978,858,047.24 3,920,311,564.94
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 458,732,011.25 328,413,253.38
其中：营业收入 458,732,011.25 328,413,253.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 397,036,918.56 272,893,924.41
其中：营业成本 131,566,096.01 93,541,972.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,458,442.54 6,477,452.56
销售费用 204,790,122.62 123,264,571.55
管理费用 18,008,872.34 21,504,475.45
研发费用 23,932,784.13 18,115,124.71
财务费用 12,134,071.80 10,177,292.79
其中：利息费用 9,925,081.47 8,691,771.82
利息收入 1,365,295.25 1,456,625.10
资产减值损失 -853,470.88 -186,965.48
信用减值损失
加：其他收益 3,553,780.96 1,490,356.82
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
17
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,248,873.65 57,009,685.79
加：营业外收入 1,103.45 81,162.28
减：营业外支出 200.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,249,977.10 57,090,648.07
减：所得税费用 9,479,060.22 10,215,198.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,770,916.88 46,875,449.32
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 55,770,916.88 46,875,449.32
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 56,655,872.70 45,379,800.76
2.少数股东损益 -884,955.82 1,495,648.56
六、其他综合收益的税后净额 2,146,233.05
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
2,146,233.05
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 2,146,233.05
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 2,146,233.05
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
18
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 57,917,149.93 46,875,449.32
归属于母公司所有者的综合收益总额 58,802,105.75 45,379,800.76
归属于少数股东的综合收益总额 -884,955.82 1,495,648.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.05
（二）稀释每股收益 0.06 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高树华 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：王军
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 479,911,922.38 345,390,373.63
减：营业成本 172,093,693.25 126,833,241.57
税金及附加 7,154,350.17 6,278,635.79
销售费用 204,345,857.39 123,164,640.87
管理费用 13,145,223.97 17,133,410.80
研发费用 22,737,595.31 17,610,072.40
财务费用 12,000,665.54 11,052,855.79
其中：利息费用 9,339,386.83 8,492,217.35
利息收入 1,337,318.85 1,438,904.06
资产减值损失 -729,500.82 221,159.81
信用减值损失 3,038,299.88 1,108,275.74
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
19
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,202,337.45 44,204,632.34
加：营业外收入 6,000.00
减：营业外支出 200.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
52,202,337.45 44,210,432.34
列）
减：所得税费用 5,413,391.85 5,316,646.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,788,945.60 38,893,786.02
（一）持续经营净利润（净亏损
46,788,945.60 38,893,786.02
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
20
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 46,788,945.60 38,893,786.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 475,822,322.04 440,786,044.30
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
21
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还 5,982.08 13,889.23
收到其他与经营活动有关的现
4,029,548.28 1,911,504.52
金
经营活动现金流入小计 479,857,852.40 442,711,438.05
购买商品、接受劳务支付的现金 304,457,301.40 261,364,658.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
27,907,577.72 44,129,728.88
现金
支付的各项税费 64,967,197.28 60,359,436.86
支付其他与经营活动有关的现
211,253,610.88 160,407,881.33
金
经营活动现金流出小计 608,585,687.28 526,261,705.93
经营活动产生的现金流量净额 -128,727,834.88 -83,550,267.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
754,000.00 510,000.00
金
投资活动现金流入小计 754,000.00 510,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
44,051,194.53 29,434,521.95
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
22
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
484,000.00 360,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 44,535,194.53 29,794,521.95
投资活动产生的现金流量净额 -43,781,194.53 -29,284,521.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 187,000,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 187,000,000.00 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 243,495,200.00 107,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,170,061.13 9,226,485.19
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 254,665,261.13 116,226,485.19
筹资活动产生的现金流量净额 -67,665,261.13 83,773,514.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-493,560.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -240,667,850.74 -29,061,275.02
加：期初现金及现金等价物余额 728,549,264.69 541,121,017.71
六、期末现金及现金等价物余额 487,881,413.95 512,059,742.69
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 504,367,036.59 409,930,885.26
收到的税费返还
23
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
3,143,513.91 714,381.14
金
经营活动现金流入小计 507,510,550.50 410,645,266.40
购买商品、接受劳务支付的现金 328,260,723.27 277,892,290.12
支付给职工以及为职工支付的
23,960,669.59 40,515,069.87
现金
支付的各项税费 60,595,373.32 56,678,123.41
支付其他与经营活动有关的现
206,253,487.75 105,669,112.14
金
经营活动现金流出小计 619,070,253.93 480,754,595.54
经营活动产生的现金流量净额 -111,559,703.43 -70,109,329.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
754,000.00 510,000.00
金
投资活动现金流入小计 754,000.00 510,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
28,490,842.45 28,427,614.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 19,500,000.00 4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
484,000.00 360,000.00
金
投资活动现金流出小计 48,474,842.45 32,787,614.55
投资活动产生的现金流量净额 -47,720,842.45 -32,277,614.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 128,000,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
152,049,166.25 219,998,100.60
金
24
河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 280,049,166.25 419,998,100.60
偿还债务支付的现金 243,495,200.00 107,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,632,183.63 8,344,776.86
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
72,115,267.01 263,486,280.35
金
筹资活动现金流出小计 326,242,650.64 378,831,057.21
筹资活动产生的现金流量净额 -46,193,484.39 41,167,043.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-493,560.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -205,967,590.47 -61,219,900.30
加：期初现金及现金等价物余额 682,723,301.20 450,983,943.97
六、期末现金及现金等价物余额 476,755,710.73 389,764,043.67
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,020,673,491.95 1,020,673,491.95
应收票据及应收账款 345,026,775.57 345,026,775.57
其中：应收票据 25,419,383.83 25,419,383.83
应收账款 319,607,391.74 319,607,391.74
预付款项 129,630,305.63 129,630,305.63
其他应收款 15,699,132.04 15,699,132.04
其中：应收利息 469,563.89 469,563.89
存货 1,083,154,292.88 1,083,154,292.88
其他流动资产 9,374,413.83 9,374,413.83
流动资产合计 2,603,558,411.90 2,603,558,411.90
非流动资产：
可供出售金融资产 3,196,142.55 不适用 -3,196,142.55
长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
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其他权益工具投资 不适用 3,196,142.55 3,196,142.55
固定资产 623,031,705.80 623,031,705.80
在建工程 226,444,254.95 226,444,254.95
无形资产 183,513,468.12 183,513,468.12
开发支出 80,656,679.54 80,656,679.54
商誉 3,555,776.22 3,555,776.22
递延所得税资产 9,641,667.65 9,641,667.65
其他非流动资产 106,238,863.61 106,238,863.61
非流动资产合计 1,241,278,558.44 1,241,278,558.44
资产总计 3,844,836,970.34 3,844,836,970.34
流动负债：
短期借款 753,495,200.00 753,495,200.00
应付票据及应付账款 56,739,143.33 56,739,143.33
预收款项 110,441,795.56 110,441,795.56
应付职工薪酬 22,329,215.67 22,329,215.67
应交税费 103,062,240.15 103,062,240.15
其他应付款 41,157,471.23 41,157,471.23
其中：应付利息 1,952,610.60 1,952,610.60
流动负债合计 1,087,225,065.94 1,087,225,065.94
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
预计负债 600,000.00 600,000.00
递延收益 32,841,913.84 32,841,913.84
递延所得税负债 1,144,964.33 1,144,964.33
非流动负债合计 234,586,878.17 234,586,878.17
负债合计 1,321,811,944.11 1,321,811,944.11
所有者权益：
股本 934,966,878.00 934,966,878.00
资本公积 526,841,889.26 526,841,889.26
盈余公积 121,990,799.26 121,990,799.26
未分配利润 929,018,561.00 929,018,561.00
归属于母公司所有者权益
2,512,818,127.52 2,512,818,127.52
合计
少数股东权益 10,206,898.71 10,206,898.71
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所有者权益合计 2,523,025,026.23 2,523,025,026.23
负债和所有者权益总计 3,844,836,970.34 3,844,836,970.34
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 974,769,688.24 974,769,688.24
应收票据及应收账款 339,433,890.97 339,433,890.97
其中：应收票据 25,419,383.83 25,419,383.83
应收账款 314,014,507.14 314,014,507.14
预付款项 123,239,313.85 123,239,313.85
其他应收款 71,744,178.95 71,744,178.95
其中：应收利息 469,563.89 469,563.89
存货 1,052,246,105.23 1,052,246,105.23
其他流动资产 3,490,225.93 3,490,225.93
流动资产合计 2,564,923,403.17 2,564,923,403.17
非流动资产：
长期股权投资 309,790,479.70 309,790,479.70
固定资产 573,223,221.21 573,223,221.21
在建工程 213,343,466.44 213,343,466.44
无形资产 151,742,392.60 151,742,392.60
递延所得税资产 4,570,738.21 4,570,738.21
其他非流动资产 102,717,863.61 102,717,863.61
非流动资产合计 1,355,388,161.77 1,355,388,161.77
资产总计 3,920,311,564.94 3,920,311,564.94
流动负债：
短期借款 703,495,200.00 703,495,200.00
应付票据及应付账款 51,743,233.04 51,743,233.04
预收款项 223,454,598.51 223,454,598.51
应付职工薪酬 20,644,999.29 20,644,999.29
应交税费 98,377,418.57 98,377,418.57
其他应付款 9,162,093.22 9,162,093.22
其中：应付利息 1,330,948.67 1,330,948.67
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河北常山生化药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
流动负债合计 1,106,877,542.63 1,106,877,542.63
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
预计负债 600,000.00 600,000.00
递延收益 29,701,398.53 29,701,398.53
非流动负债合计 230,301,398.53 230,301,398.53
负债合计 1,337,178,941.16 1,337,178,941.16
所有者权益：
股本 934,966,878.00 934,966,878.00
资本公积 542,374,521.22 542,374,521.22
盈余公积 121,990,799.26 121,990,799.26
未分配利润 983,800,425.30 983,800,425.30
所有者权益合计 2,583,132,623.78 2,583,132,623.78
负债和所有者权益总计 3,920,311,564.94 3,920,311,564.94
调整情况说明
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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