华泰联合证券有限责任公司
关于河北常山生化药业股份有限公司
2022 年度募集资金存放和使用情况专项核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作
为河北常山生化药业股份有限公司（以下简称“常山药业”、“公司”或“发行人”）
2016 年度非公开发行股票的保荐机构的保荐机构，根据《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等相关法律、法规和规范性
文件的规定，对常山药业在 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，
核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]954 号核准，我公司本次非公开
发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A 股）,每股面值人民币 1 元，非公
开股份发行数量为 87,082,728 股，发行价格为 6.89 元/股，募集资金总额为人民
币 599,999,995.92 元，由特定投资者高树华先生以现金认购，华泰联合证券担
任本次发行的保荐机构。截至 2016 年 7 月 31 日止，扣除支付的各项发行费用
16,647,082.73 元后，实际募集资金净额为 583,352,913.19 元。上述募集资金到
位情况业经中喜会计师事务所有限责任公司出具中喜验字【2016】第 0338 号验
资报告予以验证。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币元
项目 金额
2021 年 12 月 31 日募集资金剩余金额 416,784,399.83
加：存款利息收入 107,600.00
减：2022 年度募投项目使用金额 246,285,194.70
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银行手续费 1,986.56
2022 年 12 月 31 日募集资金剩余金额 170,604,818.57
其中：暂时补充流动资金金额 150,000,000.00
募集资金专户余额 20,604,818.57
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据《中华人民
共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《深圳
证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规
定，并结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理制度》。根据上述管理制
度的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行审批制度，以便对
募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
公司及保荐机构与募集资金专户所在银行招商银行股份有限公司石家庄翟
营南大街支行签订了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用
进行监管。签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，该协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户的存储情况
1、截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存款类型 年末余额
招商银行股份有限公司石家
311900216310904 活期 20,604,818.57
庄翟营南大街支行
合 计 20,604,818.57
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 20,604,818.57 元。
2、2022 年度，募集资金用于补充流动资金的情况
2021 年 10 月 27 日，公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十
一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
全体董事与监事一致同意使用闲置募集资金中的 40,000 万元临时补充公司日常
经营所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 12 个月。
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2022 年 1 月 25 日，因募投项目进展需要，公司将用于补充流动资金中的
5,000 万元提前归还至募集资金专户。
2022 年 3 月 2 日，因募集资金使用需要，公司将用于补充流动资金中的
5,000 万元提前归还至募集资金专户。
2022 年 4 月 13 日，因募集资金使用需要，公司将用于补充流动资金中的
11,000 万元提前归还至募集资金专户。
2022 年 6 月 1 日，因募集资金使用需要，公司将用于补充流动资金中的
4,000 万元提前归还至募集资金专户。
2022 年 10 月 20 日，公司将上述用于补充流动资金中剩余未归还的 15,000
万元归还至募集资金专用账户。
2022 年 10 月 27 日，公司第五届董事会第六次会议和第五届监事会第五次
会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全体
董事与监事一致同意使用闲置募集资金中的 15,000 万元临时补充公司日常经营
所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 12 个月。
三、募集资金的使用情况
2022 年度募集资金使用情况对照表（见附表 1）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年 12 月 30 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于
变更募集资金用途的议案》，同意将原募集资金投资项目剩余未投入的资金投向
“年产 35 吨肝素系列原料药产品项目”及偿还银行借款，具体情况详见附表 2
“变更募集资金投资项目情况表”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至报告期末，公司按照相关法律法规的规定存放、使用募集资金，并及
时、真实、准确、完整地披露募集资金使用相关信息，不存在违规情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
经鉴证，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）认为，常山药业公司董事会
编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市
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公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的相
关规定，并在所有重大方面如实反映了常山药业公司募集资金 2022 年度实际存
放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过现场检查、资料审阅、日常沟通等多种方式，对常山药业
募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内
容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介
机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司董
事、高级管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：截至 2022 年 12 月 31 日，河北常山生化药业股份
有限公司募集资金存放和使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2022 年）》等法规和
文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披
露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相
关法律法规的情形。保荐机构对河北常山生化药业股份有限公司董事会披露的
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告无异议。
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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于河北常山生化药业股份有
限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：_____________ _____________
郑明欣 茹 涛
华泰联合证券有限责任公司
2023 年 4 月 21 日
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附表 1
常山药业 2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 58,335.29
本年度投入募集资金总额 24,628.52
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 41,678.44
已累计投入募集资金总额 42,666.34
累计变更用途的募集资金总额比例 71.45%
项目可
是否已
募集资金 截至期末累 截至期末投 本年度 是否达 行性是
承诺投资项目和超募 变更项 调整后投 本年度投 项目达到预定可
承诺投资 计投入金额 资进度(%)(3) 实现的 到预计 否发生
资金投向 目(含部 资总额(1) 入金额 使用状态日期
总额 (2) ＝(2)/(1) 效益 效益 重大变
分变更)
化
承诺投资项目 -
多糖及蛋白质多肽系
是 58,335.29 18,037.82 - 18,037.82 100.00% - - 不适用 否
列产品产业化项目
年产 35 吨肝素系列原
否 - 25,000.00 8,628.52 8,628.52 34.51% 2023 年 9 月 - 否 否
料药产品项目注 1
偿还银行借款 否 - 16,000.00 16,000.00 16,000.00 100.00% 2022 年 4 月 - 是 否
承诺投资项目小计 - 58,335.29 59,037.82 24,628.52 42,666.34 - - - 不适用 否
超募资金投向 -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - 58,335.29 59,037.82 24,628.52 42,666.34 - - - 不适用 否
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年产 35 吨肝素系列原料药产品项目，在项目建设实施过程中，因设备入场延迟及施工进度受阻、国内外市场环境变
化等，使得项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定的差异，导致项目建设进度未达预期。2023 年 4 月 21
日，公司召开了第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的
未达到计划进度或预计收益的情
议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。
况和原因（分具体项目）
截至 2022 年 12 月 31 日，除使用募集资金外，公司使用政府补助 2,206.93 万元和自有资金 11,264.44 万元投入到“年
产 35 吨肝素系列原料药产品项目”建设当中，使用募集资金 8,628.52 万元，“年产 35 吨肝素系列原料药产品项目”
实际累计投入资金为 22,099.88 万元，项目建设进度为 88.40%。
公司原募投项目因外部市场环境变化，低分子肝素制剂产品的实际市场需求低于募投项目立项时预计的未来增速，同
项目可行性发生重大变化的情况 时公司更改生产线设计方案可以降低投资成本并提高产能，因此降低该项目使用募集资金的投入金额。前述变更募投
说明 项目事项经公司 2021 年 12 月 13 日第四届董事会第十七次会议及第四届监事会第十二次会议和 2021 年 12 月 30 日
2021 年第一次临时股东大会决议审议通过。
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置
不适用
换情况
2021 年 10 月 27 日，公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，全体董事与监事一致同意使用闲置募集资金中的 40,000.00 万元临时补充公司日常
经营所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 12 个月。
2022 年 1 月 25 日，因募投项目进展需要，公司将用于补充流动资金中的 5,000.00 万元提前归还至募集资金专户。
用闲置募集资金暂时补充流动资 2022 年 3 月 2 日，因募集资金使用需要，公司将用于补充流动资金中的 5,000.00 万元提前归还至募集资金专户。
金情况 2022 年 4 月 13 日，因募集资金使用需要，公司将用于补充流动资金中的 11,000.00 万元提前归还至募集资金专户。
2022 年 6 月 1 日，因募集资金使用需要，公司将用于补充流动资金中的 4,000.00 万元提前归还至募集资金专户。
2022 年 10 月 20 日，公司将上述用于补充流动资金中剩余未归还的 15,000.00 万元归还至募集资金专用账户。
2022 年 10 月 27 日，公司第五届董事会第六次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，全体董事与监事一致同意使用闲置募集资金中的 15,000.00 万元临时补充公司日常经营
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所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 12 个月。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理。
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
注 1：“年产 35 吨肝素系列原料药产品项目”的拟投入资金来源为 2016 年非公开发新股票募集资金（不超过 25000.00 万元）、自有资金和其他资金。
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附表 2
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项目拟 截至期末 变更后的项目
变更后的项 对应的原承诺 本年度实际 截至期末实际累 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预
投入募集资金 投资进度 可行性是否发
目 项目 投入金额 计投入金额(2) 使用状态日期 的效益 计效益
总额（1） (%)(3)=(2)/(1) 生重大变化
年产35吨肝
多糖及蛋白质
素系列原料
多肽系列产品 25,000.00 22,099.88 22,099.88 88.40% 2023年9月 - 否 否
药产品项目注
2
产业化项目
多糖及蛋白质
偿还银行借
多肽系列产品 16,000.00 16,000.00 16,000.00 100.00% 2022年4月 - 是 否
款
产业化项目
合计 - 41,000.00 38,099.88 38,099.88 - - - - -
经公司2021年第一次临时股东大会审议通过，公司使用自有资金继续建设原募投项目，将剩余募集资金投
向“年产35吨肝素系列原料药产品项目” 及偿还银行借款。独立董事及保荐机构发表了明确同意的意见。变
更原因为：
公司的多糖及蛋白质多肽系列产品产业化项目拟建设小容量注射剂制剂车间预充式生产线，原计划建设4条
带开放式隔离器制剂生产线，达产后年产8,000万支低分子肝素制剂。募集资金到位后，公司立即开展募投
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 项目的各项建设筹备工作。在筹备过程中，一方面外部市场环境发生变化，公司低分子肝素制剂产品的实
际市场需求与预期有所差异，2016年至2020年公司肝素制剂销量平均增速为12.38%，低于募投项目立项时
预计的未来增速；另一方面，由于工艺技术的进步，经过公司验证，通过建设封闭式隔离器制剂生产线能
大幅降低投资成本并提高产能。因此公司根据业务发展情况对项目进行重新咨询、论证和设计，将建设4条
带开放式隔离器制剂生产线改为建设1条带封闭式隔离器预充生产线。调整后的小容量注射剂制剂车间扩产
项目产能仍为年产8,000万支小容量注射剂，调整后的项目投资总额为19,109.82万元，已投入募集资金
9
18,037.82万元，后续项目建设预计需要1,072.00万元资金，由于调整后的项目总建设周期较长，为提高募集
资金使用效率，公司拟使用自有资金根据公司制剂销售需要继续建设该项目，以满足公司未来肝素制剂销
售需求。公司现有普通肝素原料药产能为50,000亿单位、依诺肝素钠原料药产能为2,500公斤，在行业中规
模较小。新建“年产35吨肝素系列原料药产品项目”可以与公司现有产业链协同补齐公司肝素原料药产能短
板，使用募集资金建设该项目，可以提高募集资金使用效率，且具有良好的经济效益。
在项目建设实施过程中，因国设备入场延迟及施工进度受阻、国内外市场环境变化等，使得项目的实际投
资进度与原计划投资进度存在一定的差异，导致项目建设进度未达预期。2023年4月21日，公司召开了第五
届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。
截至2022年12月31日，除使用募集资金外，公司使用政府补助2,206.93万元和自有资金11,264.44万元投入到
“年产35吨肝素系列原料药产品项目”建设当中，使用募集资金8,628.52万元，“年产35吨肝素系列原料药
产品项目”实际累计投入资金为22,099.88万元，项目建设进度为88.40%。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
注 2：“年产 35 吨肝素系列原料药产品项目”的拟投入资金来源为 2016 年非公开发新股票募集资金（不超过 25000.00 万元）、自有资金和其他资金，实际投入金额包含 2022 年
度公司使用政府补助 2,206.93 万元、自有资金 11,264.44 万元及募集资金 8,628.52 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，项目建设进度为 88.40%。
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