浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
浙江开山压缩机股份有限公司
Zhej i ang Ka is ha n
Com pr es sor Co . , L t d.
2012年半年度报告
证券简称：开山股份
证券代码：300257
二〇一二年八月二十四日
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浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示............................................................ .............. .......................3
第二节 公司基本情况简介..................................... .............................................3
第三节 董事会报告...............................................................................................6
第四节 重要事项.................................................................................................18
第五节 股本变动及股东情况.............................................................................40
第六节 董事、监事和高级管理人员........................................... .....................45
第七节 财务会计报告..........................................................................................49
第八节 备查文件......................................................................................... .......161
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2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司负责人曹克坚、主管会计工作负责人张定坤及会计机构负责人(会计主管人员) 张定坤声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1、公司信息
A 股代码 300257 B 股代码
A 股简称 开山股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 浙江开山压缩机股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 开山股份
公司的法定英文名称 Zhejiang Kaishan Compressor Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 kaishan compressor
公司法定代表人 曹克坚
注册地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋西路 9 号
注册地址的邮政编码 324002
办公地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋西路 9 号
办公地址的邮政编码 324002
公司国际互联网网址 www.kaishancomp.com.cn
电子信箱 zqtzb@kaishangroup.com
2、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨建军 姜珊珊
联系地址 衢州市凯旋西路 9 号 衢州市凯旋西路 9 号
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电话 0570-3362788 0570-3662177
传真 0570-3662786 0570-3662786
电子信箱 yang.jianjun@kaishangroup.com jiang.shanshan@kaishangroup.com
3、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
4、持续督导机构
中信证券股份有限公司
（二）会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
减(%)
营业总收入（元） 944,547,134.45 1,105,844,756.86 -14.59%
营业利润（元） 223,260,927.68 195,607,877.69 14.14%
利润总额（元） 223,788,331.06 194,522,860.56 15.04%
归属于上市公司股东的净利润（元） 178,544,220.12 150,110,719.44 18.94%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
177,371,276.01 149,947,083.68 18.29%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 101,719,633.93 195,130,224.26 -47.87%
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
总资产（元） 3,480,731,464.91 3,324,053,664.89 4.71%
归属于上市公司股东的所有者权益
2,879,354,614.60 2,841,458,128.03 1.33%
（元）
股本（股） 286,000,000.00 143,000,000.00 100%
主要财务指标
本报告期比上年同期增
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
减(%)
基本每股收益（元/股） 0.62 0.7 -11.43%
稀释每股收益（元/股） 0.62 0.7 -11.43%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.62 0.7 -11.43%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 6.2% 27.5% -21.30%
加权平均净资产收益率（%） 6.09% 31.86% -25.77%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 6.16% 27.47% -21.31%
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收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资
6.05% 31.82% -25.77%
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元
0.36 1.82 -80.22%
/股）
本报告期末比上年度同
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元
10.07 19.87 -49.32%
/股）
资产负债率（%） 16.45% 13.75% 2.7%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
根据公司 2011 年度权益分派方案，以公司 2011 年 12 月 31 日总股本 143,000,000 股为基数以资本公积金
向全体股东每 10 股转增 10 股。分红后总股本增至 286,000,000 股。本次权益分派股权登记日为 2012 年 6
月 18 日，于财务报告批准报出日之前。根据上市公司信息披露规则《第 9 号——净资产收益率和每股收
益的计算及披露(2010 年修订)》的要求，按照调整后的股数重新计算比较期间的每股收益。
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
境外会计准则规定等说明
无
（4）境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
3、扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 1,236.70
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,410,219.37
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 64,777.06
值产生的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 79,561.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 35.88
所得税影响额 -382,886.32
合计 1,172,944.11 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
三、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入94454.71万元，同比下降14.59%；营业利润22326.09万元，同比增长
14.14%；利润总额22378.83万元，同比增长15.04%；归属母公司所有者的净利润17854.42万元，同比增长
18.94%。
报告期内，各项业务对主营业务收入的贡献比例分别为：螺杆式空压机产品收入占比为74.04%，活塞
式空压机产品收入占比为14.89%，压力容器产品收入占比为4.2%，铸件产品收入占比为0.69%，其他业务
收入占比为6.18%。与2011年度比较，螺杆式空压机、其他业务、压力容器收入占比有所提高，活塞式空
压机收入占比明显下降。各项业务的毛利率水平分别为：螺杆式空压机 32.8%，其他业务32.15%，铸件
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24.67%，压力容器19.02%，活塞式空压机8.59%，综合毛利率28.52%。与2011年比较，各项业务毛利率水
平均有所上升，综合毛利率上升3个多百分点。其中：螺杆式空压机因收入占比较大和占比的提高，其毛
利率水平的提高对公司综合毛利率水平的提高有较大影响。
报告期内，公司持续加大研发投入和研发团队建设力度，研发支出1418万元，比上年同期增长88.81%。
公司还进一步建立、完善研发机构，组建了开山通用机械研究院，下设压缩空气系统研究所、空气压缩机
研究所、制冷压缩机研究所、空调压缩机研究所、空调制冷技术研究所、膨胀机研究所、气体压缩机研究
所、离心压缩机研究所、自动控制研究所和压缩机及系统前沿技术研究所等十个研究所，由国家“千人计
划”入选者汤炎博士担任开山通用机械研究院院长，不断吸引行业国内外各路英才加盟。公司已完成开发
和正在开发的产品有二级常压螺杆空压机、二级高压螺杆空压机、气体压缩机、螺杆膨胀机等新产品。公
司十分重视对知识产权和无形资产的保护、管理，截止报告期末拥有各项专利28项；持有注册商标40项。
公司将继续发挥技术研发优势和产品的节能技术优势，推进新产品的开发、新市场的开拓，完善中长
期业务布局，提高运营效率，创新营销模式，努力开创新的经营局面。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
公司主要子公司之一浙江开山凯文螺杆机械有限公司，成立于2006年11月23日，注册资本为24000万
元，经营范围：螺杆压缩机及配件生产,销售及技术开发，截止报告期末，凯文公司总资产为615,109,332.98
元，净资产为596,858,131.47元；公司全资子公司上海维尔泰克螺杆机械有限公司，成立于2006年11月20
日，注册资本为26600万元，经营范围：螺杆主机,螺杆压缩机,螺杆泵,工艺螺杆,压缩空气动力系统的研
制,生产,销售，截止报告期末，维尔泰克螺杆公司总资产为557,292,873.27元,净资产为421,956,403.57
元；公司全资子公司维尔泰克（上海）压缩空气系统技术有限公司，成立于2006年1月6日，注册资本为9200
万元，经营范围：空气压缩技术研究开发、压缩机系统部件的设计及配套服务，生产空气压缩机;机电设
备及空气压缩机系统配件的销售；货物及技术的进出口业务，截止报告期末，维尔泰克系统公司总资产为
134,336,446.36元，净资产为98,017,039.06元；公司全资子公司重庆开山压缩机有限公司成立于2010年7
月2日，注册资本为5000万元，经营范围：空气压缩机、螺杆真空泵、螺杆膨胀机及配件生产销售，截止
报告期末，重庆压缩机总资产为107,101,379.00元，净资产为52,276,559.65元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、受宏观经济影响外部市场需求下降、市场竞争加剧的风险。
2012年，欧债危机进一步恶化并继续蔓延，美国经济复苏减速，新兴市场经济下滑都对我国经济的发
展带来了负面影响。国内需求已明显下滑，增长乏力，各行业领域潜在风险增大。在国际经济形势复杂多
变与国内经济下滑的双重压力下，为争夺有限需求使同行业之间竞争加剧，企业面临着市场需求下降、竞
争加剧的风险。
在维护现有市场的同时，公司将抓好新产品的开发，推进新业务、新市场的开拓，创新营销模式，如：
膨胀机、气体压缩机的开发和市场开拓，合同能源管理服务的推广，为公司实现持续成长奠定基础。
2、技术创新与管理风险。
公司基于掌握一流核心技术、从事国际先进核心制造的技术目标，力争成为行业领跑者，在领跑时，
可能因可以借鉴的行业技术、经验不足，在新技术、新工艺等方面研发不足或研发方向出现偏差，可能会
影响公司进一步扩大业已存在的技术领先优势的努力。
公司业务结构日渐丰富、经营活动日趋复杂，为保证公司持续正常运营和成长，公司需在治理结构、
运营管理、内部控制等方面不断创新管理机制，存在着管理创新的风险。
3、人力资源管理风险。
随着公司经营规模的扩大、进入新领域以及市场竞争日益激烈，公司不仅在人才的数量上有较大需求，
同时对高素质人才特别是高端研发、新领域营销人才等存在较大需求。公司目前已有一定的人才储备，但
需着眼于更好的满足公司未来发展的需求。
公司加强了人力资源体系建设，通过内部培养和外部聘请，力争尽快培养和造就一批高端管理、研发、
营销人才，以适应公司快速发展需要。
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1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
分行业或分产 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
品 同期增减（%）
（%） （%）
分行业
机械制造 932,659,120.49 666,681,940.85 28.52% -15.36% -20.14% 4.28%
小 计 932,659,120.49 666,681,940.85 28.52% -15.36% -20.14% 4.28%
分产品
螺杆机 690,534,719.13 464,046,599.96 32.8% -12.95% -16.17% 2.58%
活塞机 138,889,338.99 126,959,928.37 8.59% -34.56% -36.8% 3.24%
压力容器 39,166,979.32 31,719,166.34 19.02% -1.96% -10.58% 7.81%
铸件 6,470,482.04 4,874,281.22 24.67% -37.46% -48.31% 15.81%
其他 57,597,601.01 39,081,964.96 32.15% 24.9% 10.22% 9.04%
小 计 932,659,120.49 666,681,940.85 28.52% -15.36% -20.14% 4.28%
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
内销 911,247,237.40 -15.39%
外销 21,411,883.09 -13.82%
小 计 932,659,120.49 -15.36%
主营业务分地区情况的说明
主营业务构成情况的说明
（3）营业收入、营业利润及净利润变动的主要影响因素说明
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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4、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
□ 适用 √ 不适用
6、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）
发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力
受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
□ 适用 √ 不适用
10
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 214,275.85
报告期投入募集资金总额 7,022.78
已累计投入募集资金总额 68,485.78
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1191 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股 3,600 万股，每股发行
价格为人民币 63.00 元。募集资金总额为人民币 2,268,000,000.00 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币
2,142,758,500.00 元。上述募集资金业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了天健验〔2011〕328 号《验资报
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告》。
(二) 募集资金实际使用
本公司 2012 年度 1-6 月实际使用募集资金 7,022.78 万元，累计投入募集资金总额 68,485.78 万元。
(三) 募集资金结余情况
截至 2012 年 06 月 30 日，募集资金余额为人民币 1,479,433,591.36 元。
(四)募集资金投向变更情况
截至报告期末，公司不存在募集资金投向变更情况。
(五)募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金
违规使用的情形。
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末投
是否已变更 截至期末累 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本报告期投 资进度 本报告期实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部分 计投入金额 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 现的效益 计效益
变更) (2) 态日期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
2012 年 12 月
开山凯文螺杆配套项目 否 31,200 31,200 2,757.4 18,821.69 60.33% 0 否
30 日
2013 年 12 月
维尔泰克螺杆配套项目 否 21,600 21,600 3,313.96 17,167.35 79.48% 0 否
30 日
2012 年 12 月
开山压缩机整机项目 否 10,858 10,858 851.43 1,942.43 17.89% 0 否
30 日
2013 年 12 月
维尔泰克系统整机项目 否 4,200 4,200 100 2,354.32 56.06% 0 否
30 日
承诺投资项目小计 - 67,858 67,858 7,022.78 40,285.78 - - 0 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 23,200 23,200 0 23,200 100% - - - -
补充流动资金（如有） - 5,000 5,000 0 5,000 100% - - - -
超募资金投向小计 - 28,200 28,200 0 28,200 - - 0 - -
合计 - 96,058 96,058 7,022.78 68,485.78 - - 0 - -
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未达到计划进度或预计收益的
不适用
情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
√ 适用 □ 不适用
公司上市募集超募资金总额 146，417.85 万元，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金提前偿还银行贷款、永久补充流
超募资金的金额、用途及使用进
动资金暨超募资金使用计划的议案》、《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。（一）公司计划使用超募资金中的 23,200 万元偿还银行贷
展情况
款，其中：偿还中信银行杭州分行贷款 16,700 万元、中国工商银行股份有限公司衢州分行贷款 6,500 万元；（二）永久补充流动资金 5,000 万元。公
司正在围绕发展战略，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定剩余超募资金的使用计划。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
更情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
整情况
√ 适用 □ 不适用
截至 2011 年 9 月 14 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 29574.21 万元。公司 2011 年第一届董事会第十九次会议审
募集资金投资项目先期投入及
议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金 29574.21 万元置换预先已投入募集资金投资项
置换情况
目的自筹资金的事项。监事会、独立董事和保荐人均对该事项发表了同意意见，履行了必要的程序，并经天健会计师事务所天健审字[2011]4917 号审
计。
用闲置募集资金暂时补充流动 □ 适用 √ 不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的 □ 适用 √ 不适用
金额及原因
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尚未使用的募集资金用途及去 公司将根据发展规划及实际生产经营需求，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定超募资金的使用计划。尚未使用的募集资金均存放于公司募集资
向 金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关法律法规的规
问题或其他情况 定和要求、《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进
行比较，说明完成预测或计划的进度情况
□ 适用 √ 不适用
（四）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）公司董事会对会计师事务所上年度 “非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2011 年度实现净利润为 182,146,729.23 元，
按照《公司法》和《公司章程》有关规定，提取 10%的法定盈余公积金 18,214,672.92 元；加上年初未分
配利润 11,060,198.50 元，母公司可供股东分配的利润为 174,992,254.81 元。截至 2011 年 12 月 31 日，
母公司资本公积金余额 2,219,052,732.66 元。
公司以总股本 143,000,000 股为基数，于 2012 年 6 月 19 日向全体股东按每 10 股派发现金红利 10.00
元（含税），共计分配现金股利 143, 000,000.00 元（含税），剩余未分配的利润 31,992,254.81 元结转到
以后年度分配。同时以资本公积转增股本，以总股本 143,000,000 股为基数向全体股东按每 10 股转增 10
股。
2、2012 年 8 月 22 日，为落实证监会下发的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证
监发【2012】37 号）和浙江省证监局下发的《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙
证监上市字【2012】138 号）文件的要求，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于修改公司章程
14
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的议案》，拟对公司章程第一百五十五条作如下修改：
一、公司利润分配政策的基本原则：
（一）公司充分考虑对投资者的回报，当年实现的母公司可供分配的利润且累计未分配利润为正的前
提下按规定比例向股东分配股利；
（二）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及
公司的可持续发展。
（三）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
二、公司利润分配具体政策如下：
（一）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情
况下，公司可以进行中期利润分配。
（二）公司现金分红的具体条件和比例：
除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现
金方式分配的利润不少于母公司可供分配利润的 10%。
特殊情况是指：公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一期
经审计净资产的 50%，或超过 8000 万元；公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到
或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会
批准，报股东大会审议通过后方可实施。
3、公司发放股票股利的具体条件：
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公
司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
三、公司利润分配方案的审议程序：
1、公司的利润分配方案由管理层拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合
理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。制订利润分配方案时，公司可以电话、传真、网
络等方式收集股东意见。
2、公司因前述规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留
存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在
公司指定媒体上予以披露。
四、公司利润分配政策的变更：
如遇到战争、自然灾害等不可抗力时，并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生重
大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配方案，必须由董事会作出专题讨论，详细论证说明理由，并将书面论证报告经独立
董事同意后，提交股东大会特别决议通过。
股东大会审议利润分配政策变更事项时，公司可以电话、传真、网络等方式收集股东意见。
《关于修改公司章程的议案》需经股东大会审议通过后生效。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
15
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方
案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
四、重要事项
16
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
17
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）资产交易事项
18
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
√ 适用 不适用
2012 年 5 月 7 日，为完善公司在西南地区的业务体系，公司全资子公司浙江开山压力容器有限公司收购非关联方持有的重庆开山压力容器有限公司 100%的股权。
重庆开山压力容器有限公司注册资本 2500 万元，2011 年营业收入 1554.76 万元，利润-99.03 万元，收购后净利润 16.88 万元，经坤元资产评估有限公司评估，
评估资产净值 2700.97 万元，作价 2500 万元由浙江开山压力容器有限公司收购，成为浙江开山压力容器有限公司全资子公司。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
√适用 □不适用
公司截至6月30日，重庆开山压力容器公司已完成工商变更手续，收购后贡献净利润16.88万元。
（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（四）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（五）重大关联交易
20
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与
占同类交易
关联交易类 关联交易内 关联交易定 关联交易价 关联交易金 关联交易结 对公司利润 市场价格（万 市场参考价
关联交易方 关联关系 金额的比例
型 容 价原则 格（万元） 额（万元） 算方式 的影响 元） 格差异较大
(%)
的原因
浙江开山股 同受开山控
货物 市场价 222.186324 0.33% 0
份有限公司 股公司控制
衢州开山橡 同受开山控
货物 市场价 1,534.482357 2.27% 0
塑有限公司 股公司控制
浙江开山缸 同受开山控
货物 市场价 232.701942 0.34% 0
套有限公司 股公司控制
浙江开山工
同受开山控
程机械有限 货物 市场价 72.522436 0.11% 0
股公司控制
公司
浙江开山精
同受开山控
密铸造有限 货物 市场价 3,437.774194 5.08% 0
股公司控制
公司
浙江开山银
轮换热器有 联营企业 货物 市场价 1,995.695431 2.95% 0
限公司
合计 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他
21
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在
报告期内的实际履行情况
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
浙江开山股份有限公司 27.79 0.03% 222.19 0.33%
衢州开山橡塑有限公司 1,534.48 2.27%
浙江开山缸套有限公司 131.01 0.14% 232.7 0.34%
浙江开山工程机械有限公司 254.33 0.27% 72.52 0.11%
浙江开山精密铸造有限公司 226.85 0.24% 3,437.77 5.08%
开山银轮公司 1.46 0% 1,995.7 2.95%
杭州风动工具制造有限公司 139.72 0.15%
开山工程机械(香港)有限公司 172.73 0.18%
合计 953.89 1.01% 7495.36 11.08%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 952.43 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
22
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、其他重大关联交易
无
（六）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 10
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
25
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
（九）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%
诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺
资产置换时所作承诺
本次发行前
股东对所持
股份自愿锁
定的承诺：
公司控股股
东开山控股
集团股份有
限公司、实际
公司控股股 控制人曹克
东开山控股 坚及从曹克
发行时所作承诺 集团股份有 坚受让股份 信守承诺
限公司、曹克 的汤成均承
坚等 诺：自公司股
票上市之日
起三十六个
月内，不转让
或者委托他
人管理其已
直接或间接
持有的公司
公开发行股
26
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
票前已发行
的股份，也不
由公司回购
其直接或间
接持有的公
司公开发行
前已发行的
股份。公司其
他股东承诺：
自股票上市
之日起十二
个月内，不转
让其直接或
间接持有的
公司公开发
行股票前已
发行的股份。
作为公司董
事、监事、高
级管理人员
的曹克坚、崔
峰、江晓华、
朱建国、胡奕
忠、杨建军承
诺：除前述锁
定期外，在任
职期间每年
转让的股份
不超过其直
接或间接所
持有本公司
股份总数的
百分之二十
五；离职后半
年内，不转让
其直接或间
接所持有的
本公司股份。
作为董事、高
级管理人员
汤炎之关联
人的汤成均
承诺：除前述
锁定期外，在
27
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
汤炎任职期
间，汤成均每
年转让的股
份不超过其
直接或间接
所持有本公
司股份总数
的百分之二
十五；汤炎离
职后半年内，
汤成均不转
让其直接或
间接所持有
的本公司股
份。同时，金
石投资有限
公司承诺：自
完成增资工
商变更之日
起，三十六个
月内不转让
其直接或间
接所持股份。
江晓华、朱建
国、金石投资
有限公司承
诺：自公司股
票上市之日
起二十四个
月内，转让首
次公开发行
股票申请前
六个月内新
增股份不超
过该新增股
份总额的百
分之五十。根
据《境内证券
市场转持部
分国有股充
实全国社会
保障基金实
施办法》的有
关规定，公司
28
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股票首次公
开发行并上
市后，浙江四
方集团公司
转由全国社
会保障基金
理事会持有
的本公司国
有股，全国社
会保障基金
理事会将承
继原股东的
禁售期义务。
曹克坚于
2010 年 2 月 1
日出具承诺：
“自承诺函
签署日起五
年内，对所持
开山控股的
股份，不进行
任何形式的
划转、转让或
授权经营，不
委托他人管
理上述股份，
也不由开山
控股回购上
述股份”。
针对凿岩机
厂基金会的
解散，发行人
控股股东开
山控股承诺：
“职工基金
协会的解散
已履行了会
员大会的批
准程序，符合
其章程的规
定，职工基金
协会解散后
的财产分配
未损害会员
29
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的合法权利。
若原职工基
金协会会员
对职工基金
协会的解散
及财产分配
方案提出异
议，或被追究
侵权责任的，
或存在纠纷
或潜在的纠
纷的，本公司
自愿承担所
有的法律责
任。”发行人
实际控制人
曹克坚先生
承诺：“本人
受让职工基
金协会会员
的出资份额
基于双方真
实意思的表
示，且本人已
全额支付了
收购款项；职
工基金协会
解散已履行
了会员大会
的批准程序，
符合其章程
的规定，职工
基金协会解
散后的财产
分配未损害
会员的合法
权利。若原职
工基金协会
会员因与本
人就基金协
会出资份额
收购事宜提
出异议的，或
被追究违约
30
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
责任的，或存
在纠纷或潜
在的纠纷的，
本人自愿承
担所有的法
律责任。”
控股股东开
山控股出具
相关承诺，若
发行人及控
股子公司因
应缴而未缴、
未足额缴纳
社保及住房
公积金而被
相关主管部
门要求补缴，
或公司因未
缴而受到处
罚或损失，开
山控股承诺
在无须公司
支付对价的
情况下承担
补缴支出。
开山铸造承
诺不生产非
压缩机用铸
造产品；开山
精密承诺不
生产压缩机
用铸件产品。
关于避免同
业竞争的承
诺。公司控股
股东开山控
股、实际控制
人曹克坚分
别于 2010 年 1
月出具《避免
同业竞争的
承诺函》，公
司控股股东
开山控股作
31
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
出承诺如下：
“目前本公
司及本公司
所控制的其
他公司或企
业未从事或
参与与开山
压缩机相同
或相似的业
务。本公司及
本公司所控
制的其他公
司或企业与
开山压缩机
不存在同业
竞争。本公司
及本公司的
附属公司或
附属企业将
不在中国境
内外以任何
方式直接或
间接从事或
参与任何与
开山压缩机
相同、相似或
在商业上构
成任何竞争
的业务及活
动，或拥有与
开山压缩机
存在竞争关
系的任何经
济实体、机
构、经济组织
的权益，或以
其他任何形
式取得该经
济实体、机
构、经济组织
的控制权。本
公司愿意承
担因违反上
述承诺而给
32
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
开山压缩机
造成的全部
经济损失。公
司实际控制
人曹克坚承
诺如下：“目
前本人及本
人所控制的
其他公司及
企业未从事
或参与与开
山压缩机相
同或相似的
业务。本人及
本人所控制
的其他公司
及企业与开
山压缩机不
存在同业竞
争。本人及本
人控制的公
司或企业将
不在中国境
内外以任何
方式直接或
间接从事或
参与任何与
开山压缩机
相同、相似或
在商业上构
成任何竞争
的业务及活
动，或拥有与
开山压缩机
存在竞争关
系的任何经
济实体、机
构、经济组织
的权益，或以
其他任何形
式取得该经
济实体、机
构、经济组织
的控制权，或
33
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在该经济实
体、机构、经
济组织中担
任高级管理
人员或核心
技术人员。本
人愿意承担
因违反上述
承诺而给开
山压缩机造
成的全部经
济损失”。
发行人控股
股东与实际
控制人于
2010 年 6 月分
别出具相关
承诺，承诺今
后不会占用
股份公司资
金。
关于避免关
联交易的承
诺。公司控股
股东开山控
股集团股份
有限公司、实
际控制人曹
克坚就关联
交易问题，向
公司承诺如
下：严格按照
《公司法》等
法律法规以
及股份公司
《公司章程》
等有关规定
行使股东权
利；在股东大
会对有关涉
及本人事项
的关联交易
进行表决时，
履行回避表
34
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
决的义务；杜
绝一切非法
占用股份公
司的资金、资
产的行为；在
任何情况下，
不要求股份
公司向本人
提供任何形
式的担保；在
双方的关联
交易上，严格
遵循市场原
则，尽量避免
不必要的关
联交易发生；
对于无法避
免或者有合
理原因而发
生的关联交
易，将遵循市
场公正、公
平、公开的原
则，并依法签
订协议，履行
合法程序，按
照股份公司
《公司章
程》、有关法
律法规和《深
圳证券交易
所创业板股
票上市规则》
等有关规定
履行信息披
露义务和办
理有关审议
程序，保证不
通过关联交
易损害股份
公司及其他
股东的合法
权益。
35
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 □ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问
√ 是 □ 否 □ 不适用
题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十一）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期 备注
版面 索路径
关于公司控股子公
司浙江开山凯文螺
2012 年 01 月 04 巨潮资讯网
杆机械有限公司通 不适用
日 http://www.cninfo.com.cn
过高新技术企业复
审的公告
浙江开山压缩机股
份有限公司独立董
事关于浙江开山压 2012 年 01 月 11 巨潮资讯网
不适用
缩机股份有限公司 日 http://www.cninfo.com.cn
总经理汤炎薪酬的
独立意见
关于浙江开山压缩
机股份有限公司总
2012 年 01 月 11 巨潮资讯网
经理汤炎博士放弃 不适用
日 http://www.cninfo.com.cn
新产品开发销售考
核利润提成的公告
第一届董事会第二 不适用 2012 年 01 月 11 巨潮资讯网
36
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
十一次会议决议的 日 http://www.cninfo.com.cn
公告
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 01 月 11 巨潮资讯网
不适用
内幕信息知情人登 日 http://www.cninfo.com.cn
记制度
浙江开山压缩机股
2012 年 01 月 20
份有限公司 2011 年 不适用 巨潮资讯网
日
年度业绩预告 http://www.cninfo.com.cn
浙江开山压缩机股
2012 年 02 月 28 巨潮资讯网
份有限公司 不适用
日 http://www.cninfo.com.cn
2011 年度业绩快报
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
不适用
独立董事述职报告 日 http://www.cninfo.com.cn
（方怀宇）
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
不适用
独立董事述职报告 日 http://www.cninfo.com.cn
（樊高定）
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 04 月 05
不适用 巨潮资讯网
独立董事述职报告 日
http://www.cninfo.com.cn
（谢雅芳）
关于召开浙江开山
压缩机股份有限公 2012 年 04 月 05
不适用 巨潮资讯网
司 2011 年年度股东 日
http://www.cninfo.com.cn
大会的通知
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
不适用
独立董事候选人声 日 http://www.cninfo.com.cn
明
中信证券股份有限
公司关于浙江开山
压缩机股份有限公 2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
不适用
司年度募集资金存 日 http://www.cninfo.com.cn
放与使用情况专项
核查报告
控股股东及其他关 2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
不适用
联方资金占用情况 日 http://www.cninfo.com.cn
37
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的专项审计说明
浙江开山压缩机股
巨潮资讯网
份有限公司独立董 2012 年 04 月 05
不适用 http://www.cninfo.com.cn
事对相关事项发表 日
的独立意见
浙江开山压缩机股 巨潮资讯网
2012 年 04 月 05
份有限公司独立董 不适用 http://www.cninfo.com.cn
日
事提名人声明
中信证券股份有限
公司关于浙江开山
压缩机股份有限公
2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
司 2011 年关联交易 不适用
日 http://www.cninfo.com.cn
及 2012 年日常关联
交易计划事项的核
查意见
中信证券股份有限
公司关于浙江开山
压缩机股份有限公 2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
不适用
司 2011 年度内部控 日 http://www.cninfo.com.cn
制自我评价报告的
核查意见
浙江开山压缩机股
2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
份有限公司 2012 年 不适用
日 http://www.cninfo.com.cn
第 1 季度业绩预告
浙江开山压缩机股
份有限公司 关于预 2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
不适用
计 2012 年日常性关 日 http://www.cninfo.com.cn
联交易的公告
《中国证券报》2012
浙江开山压缩机股
年 4 月 5 日 B001 版、 2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
份有限公司 2011 年
《证券时报》2012 年 日 http://www.cninfo.com.cn
年度报告摘要
4 月 5 日 C17 版
浙江开山压缩机股
份有限公司 巨潮资讯网
2012 年 04 月 05
第一届董事会第二 不适用 http://www.cninfo.com.cn
日
十二次会议决议公
告
浙江开山压缩机股
巨潮资讯网
份有限公司 2011 年 2012 年 04 月 05
不适用 http://www.cninfo.com.cn
度内部控制自我评 日
价报告
38
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
募集资金年度存放 巨潮资讯网
2012 年 04 月 05
与使用情况鉴证报 不适用 http://www.cninfo.com.cn
日
告
2012 年 04 月 05
审计报告 不适用 巨潮资讯网
日
http://www.cninfo.com.cn
浙江开山压缩机股
巨潮资讯网
份有限公司 2012 年 04 月 05
不适用 http://www.cninfo.com.cn
第一届监事会第八 日
次会议决议公告
2012 年 04 月 05 巨潮资讯网
2011 年年度报告 不适用
日 http://www.cninfo.com.cn
中信证券股份有限
公司关于浙江开山
压缩机股份有限公 2012 年 04 月 16 巨潮资讯网
不适用
司 2011 年度持续督 日 http://www.cninfo.com.cn
导跟踪报告
浙
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 04 月 24 巨潮资讯网
不适用
关于举行 2011 年度 日 http://www.cninfo.com.cn
业绩说明会的公告
浙江开山压缩机股 《中国证券报》2012
巨潮资讯网
份有限公司 2012 年 年 4 月 26 日 B083 版、 2012 年 04 月 26
http://www.cninfo.com.cn
第一季度季度报告 《证券时报》2012 年 日
正文 4 月 26 日 D136 版
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 2012 年 04 月 26
不适用 巨潮资讯网
第一季度季度报告 日
http://www.cninfo.com.cn
全文
关于对方怀宇独立
2012 年 05 月 22
董事任职资格的公 不适用 巨潮资讯网
日
告 http://www.cninfo.com.cn
国浩律师集团（杭
州）事务所 关于浙
2012 年 05 月 31
江开山压缩机股份 不适用 巨潮资讯网
日
有限公司 2011 年度 http://www.cninfo.com.cn
股东大会召开的法
39
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
律意见书
浙江开山压缩机股 巨潮资讯网
份有限公司 2012 年 05 月 31 http://www.cninfo.com.cn
不适用
2011 年年度股东大 日
会决议公告
浙江开山压缩机股
份有限公司
2012 年 05 月 31 巨潮资讯网
独立董事关于公司 不适用
日 http://www.cninfo.com.cn
聘任高级管理人员
的独立意见
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 05 月 31
不适用
第二届监事会第一 日 巨潮资讯网
次会议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
浙江开山压缩机股
份有限公司 2012 年 05 月 31 巨潮资讯网
不适用
第二届董事会第一 日 http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
浙江开山压缩机股
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份有限公司 2012 年 06 月 11
不适用 http://www.cninfo.com.cn
关于 2011 年年度权 日
益分派实施的公告
浙江开山压缩机股
巨潮资讯网
份有限公司 2012 年 06 月 25
不适用 http://www.cninfo.com.cn
关于副总经理辞职 日
的公告
五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
107,000 107,000 107,000 214,000
一、有限售条件股份 74.83% 74.83%
,000 ,000 ,000 ,000
40
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、国家持股
2、国有法人持股 150,000 0.11% 150,000 150,000 300,000 0.11%
106,850 106,850 106,850 213,700
3、其他内资持股 74.72% 74.72%
,000 ,000 ,000 ,000
86,000, 86,000, 86,000, 172,000
其中：境内法人持股 60.14% 60.14%
000 000 000 ,000
20,850, 20,850, 20,850, 41,700,
境内自然人持股 14.58% 14.58%
000 000 000 000
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
36,000, 36,000, 36,000, 72,000,
二、无限售条件股份 25.17% 25.17%
000 000 000 000
36,000, 36,000, 36,000, 72,000,
1、人民币普通股 25.17% 25.17%
000 000 000 000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
143,000 143,000 143,000 286,000
三、股份总数 100% 100%
,000.00 ,000 ,000 ,000.00
股份变动的批准情况（如适用）
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2011 年度实现净利润为 182,146,729.23 元，按
照《公司法》和《公司章程》有关规定，提取 10%的法定盈余公积金 18,214,672.92 元；加上年初未分配
利润 11,060,198.50 元，母公司可供股东分配的利润为 174,992,254.81 元。截至 2011 年 12 月 31 日，母
公司资本公积金余额 2,219,052,732.66 元。
公司于 2012 年 5 月 30 日召开了 2011 年年度公司股东大会，同意公司以总股本 143,000,000 股为基
数，于 2012 年 6 月 19 日向全体股东按每 10 股派发现金红利 10.00 元（含税），共计分配现金股利 143,
000,000.00 元（含税），剩余未分配的利润 31,992,254.81 元结转到以后年度分配。同时以资本公积转增
股本，以总股本 143,000,000 股为基数向全体股东按每 10 股转增 10 股。
股份变动的过户情况（如有）
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
41
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
开山控股集团 2014 年 8 月 19
80,000,000 0 80,000,000 160,000,000 首发承诺
股份有限公司 日
2014 年 8 月 19
曹克坚 9,300,000 0 9,300,000 18,600,000 首发承诺
日
金石投资有限 2012 年 12 月
5,000,000 0 5,000,000 10,000,000 首发承诺
公司 23 日
2012 年 8 月 19
曾启刚 2,044,700 0 2,044,700 4,089,400 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
姜俊义 2,042,100 0 2,042,100 4,084,200 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
陈杭生 1,200,000 0 1,200,000 2,400,000 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
江晓华 1,150,000 0 1,150,000 2,300,000 首发承诺
日
2013 年 6 月 21
朱建国 1,120,000 0 1,120,000 2,240,000 首发承诺
日
浙江博鸿投资 2012 年 8 月 19
1,000,000 0 1,000,000 2,000,000 首发承诺
顾问有限公司 日
2012 年 8 月 19
俞雄建 609,450 0 609,450 1,218,900 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
钱永春 600,000 0 600,000 1,200,000 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
叶德炎 534,800 0 534,800 1,069,600 首发承诺
日
2014 年 8 月 19
汤成均 500,000 0 500,000 1,000,000 首发承诺
日
2013 年 5 月 30
崔 峰 236,000 0 236,000 472,000 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
杨建军 220,700 0 220,700 441,400 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
刘文杰 200,000 0 200,000 400,000 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
李达居 160,000 0 160,000 320,000 首发承诺
日
42
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 8 月 19
刘庆华 150,000 0 150,000 300,000 首发承诺
日
全国社会保障
2012 年 8 月 19
基理事会转持 150,000 0 150,000 300,000 首发承诺
日
三户
2012 年 8 月 19
胡奕忠 137,150 0 137,150 274,300 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
刘金龙 130,000 0 130,000 260,000 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
邵火车 130,000 0 130,000 260,000 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
严丽霞 115,200 0 115,200 230,400 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
彭丽娟 105,000 0 105,000 210,000 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
黄敖齐 99,900 0 99,900 199,800 首发承诺
日
2012 年 8 月 19
周 祥 65,000 0 65,000 130,000 首发承诺
日
合计 107,000,000 107,000,000 214,000,000 -- --
（二）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 4,799 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
持股比例
股东名称（全称） 股东性质 持股总数 售条件股
(%) 股份状态 数量
份
开山控股集团股份有限 55.94% 160,000,000 160,000,00 无 0
公司
曹克坚 6.5% 18,600,000
0
18,600,000 无 0
金石投资有限公司 3.5% 10,000,000 10,000,000 无 0
中国建设银行－工银瑞 2.2% 6,301,901 0 无 0
信稳健成长股票型证券
中国建设银行－华商盛 1.98% 5,668,208 0 无 0
世成长股票型证券投资
曾启刚 1.43% 4,089,400 4,089,400 无 0
43
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
姜俊义 1.43% 4,084,200 4,084,200 无 0
中国民生银行－华商策 1.41% 4,022,070 0 无 0
略精选灵活配置混合型
招商银行股份有限公司 1.03% 2,940,694 0 无 0
－光大保德信优势配置
中国银行－银华优质增 0.98% 2,800,000 0 无 0
长股票型证券投资基金
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条 股份种类及数量
股东名称
件股份的数量 种类 数量
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证 6,301,901 A股 6,301,901
券投资基金
中国建设银行－华商盛世成长股票型证券投 5,668,208 A股 5,668,208
资基金
中国民生银行－华商策略精选灵活配置混合 4,022,070 A股 4,022,070
型证券投资基金
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配 2,940,694 A股 2,940,694
置股票型证券投资基金
中国银行－银华优质增长股票型证券投资基 2,800,000 A股 2,800,000
金
中国建设银行－农银汇理中小盘股票型证券 2,544,656 A股 2,544,656
投资基金
许建栋 2,318,000 A股 2,318,000
国泰君安证券－建行－国泰君安君得鑫股票 2,264,482 A股 2,264,482
集合资产管理计划
中国农业银行-交银施罗德先锋股票证券投资 2,214,318 A股 2,214,318
基金
中国建设银行－华宝兴业新兴产业股票型证
2,196,534 A股 2,196,534
券投资基金
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
条件股份数量
间 股份数量
2014 年 08 月
1 开山控股集团股份有限公司 160,000,000 0 首发承诺
19 日
2014 年 08 月
2 曹克坚 18,600,000 0 首发承诺
19 日
2012 年 12 月
3 金石投资有限公司 10,000,000 0 首发承诺
23 日
2012 年 08 月
4 曾启刚 4,089,400 0 首发承诺
19 日
2012 年 08 月
5 姜俊义 4,084,200 0 首发承诺
19 日
6 陈杭生 2,400,000 2012 年 08 月 0 首发承诺
44
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
19 日
2012 年 08 月
7 江晓华 2,300,000 0 首发承诺
19 日
2013 年 06 月
8 朱建国 2,240,000 0 首发承诺
21 日
2012 年 08 月
9 浙江博鸿投资顾问有限公司 2,000,000 0 首发承诺
19 日
2012 年 08 月
10 俞雄建 1,218,900 0 首发承诺
19 日
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前 10 名股东间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知前 10
名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √ 不适用
3、控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
六、董事、监事和高级管理人员
45
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
其中：持 从公司领
本期增持 本期减持 期末持有 东单位或
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股 有限制性 取的报酬
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量 股票期权 变动原因 其他关联
日期 日期 数（股） 数（股） 股票数量 总额(万
（股） （股） 数量（股） 单位领取
（股） 元)（税
薪酬
前）
2012 年 2015 年
18,600,00 18,600,00 公积金转
曹克坚 董事长 男 50 05 月 30 05 月 30 9,300,000 9,300,000 0 0 0 是
0 0 股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
汤炎 董事 男 53 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 105.04 否
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
毛永彪 董事 男 45 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 0 是
股
日 日
2009 年 6 2012 年 5 公积金转
崔峰 董事 男 50 236,000 236,000 0 236,000 472,,000 0 0 是
月 26 日 月 30 日 股
2012 年 2012 年
公积金转
朱建国 副总经理 男 45 05 月 30 06 月 21 1,120,000 1,120,000 0 2,240,000 2,240,000 0 4.8 否
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
胡奕忠 副总经理 男 42 05 月 30 05 月 30 137,150 137,150 0 274,300 274,300 0 4.8 否
股
日 日
张根海 副总经理 男 39 2012 年 2015 年 0 0 0 0 0 0 公积金转 4.8 否
46
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
05 月 30 05 月 30 股
日 日
副总经 2012 年 2015 年
公积金转
杨建军 理;董事 男 41 05 月 30 05 月 30 220,700 220,700 0 441,400 441,400 0 3.6 否
股
会秘书 日 日
2012 年 2015 年
公积金转
胡军 副总经理 男 41 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 3.6 否
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
张定坤 财务总监 女 32 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 4.61 否
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
江晓华 董事 男 52 05 月 30 05 月 30 1,150,000 1,150,000 0 2,300,000 2,300,000 0 4.8 否
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
方怀宇 独立董事 男 45 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 3 否
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
谢雅芳 独立董事 女 49 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 3 否
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
樊高定 独立董事 男 63 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 3 否
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
吴杏 监事 女 30 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 3.52 否
股
日 日
47
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 2015 年
公积金转
方燕明 监事 男 44 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 0 是
股
日 日
2012 年 2015 年
公积金转
余虹 监事 女 29 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0 0 3.11 否
股
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
48
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2012年5月30日，公司召开2011年年度股东大会，进行公司董监高换届选举，选举产生了公司第二届董事
会新成员，崔峰不再担任公司董事,毛永彪担任新一届董事会董事；增加聘任胡军为公司副总经理，其他
董监高获留任。
2012年6月21日，公司副总经理朱建国因个人原因向公司总经理及公司董事会递交了辞职报告，申请辞去
公司副总经理的职务。
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
财务报表单位：人民币元
财务报告附注单位：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 浙江开山压缩机股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,826,084,951.98 1,902,246,500.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 53,654,518.30 35,454,801.03
应收账款 280,051,520.17 206,387,486.57
预付款项 66,162,670.11 57,093,754.09
应收保费
应收分保账款
49
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收分保合同准备金
应收利息 24,885,955.65 1,705,845.69
应收股利
其他应收款 1,475,283.47 2,339,692.06
买入返售金融资产
存货 405,002,723.89 404,465,341.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,657,317,623.57 2,609,693,421.12
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,413,404.57 15,077,965.36
投资性房地产
固定资产 657,108,834.05 595,942,827.50
在建工程 68,056,562.40 27,256,917.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,687,478.60 66,557,506.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 691,911.02
递延所得税资产 10,455,650.70 9,525,026.76
其他非流动资产
非流动资产合计 823,413,841.34 714,360,243.77
资产总计 3,480,731,464.91 3,324,053,664.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
50
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 401,247,649.69 389,274,681.80
预收款项 45,004,372.93 51,528,903.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 440,024.01 996,416.88
应交税费 27,309,160.31 8,560,994.72
应付利息
应付股利 80,000,000.00
其他应付款 18,675,638.68 6,552,947.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 572,676,845.62 456,913,944.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 572,676,845.62 456,913,944.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 286,000,000.00 143,000,000.00
资本公积 2,083,129,549.62 2,226,129,549.62
减：库存股
专项储备
51
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盈余公积 33,526,917.20 33,526,917.20
一般风险准备
未分配利润 475,844,243.05 440,300,022.93
外币报表折算差额 853,904.73 -1,498,361.72
归属于母公司所有者权益合计 2,879,354,614.60 2,841,458,128.03
少数股东权益 28,700,004.69 25,681,592.77
所有者权益（或股东权益）合计 2,908,054,619.29 2,867,139,720.80
负债和所有者权益（或股东权
3,480,731,464.91 3,324,053,664.89
益）总计
法定代表人：曹克坚 主管会计工作负责人：张定坤 会计机构负责人：张定坤
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,528,881,415.55 1,544,843,801.56
交易性金融资产
应收票据 37,963,877.80 25,018,287.09
应收账款 214,757,652.97 167,899,609.35
预付款项 25,481,691.77 21,575,246.38
应收利息 24,767,610.59 1,461,388.90
应收股利
其他应收款 172,995.11 109,777.92
存货 123,988,077.61 164,613,174.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,956,013,321.40 1,925,521,286.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 906,525,565.28 828,190,126.07
投资性房地产
固定资产 76,380,905.73 80,546,722.42
52
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在建工程 1,215,000.00 990,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,029,370.16 33,159,491.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,072,303.77 2,313,318.33
其他非流动资产
非流动资产合计 1,019,223,144.94 945,199,658.19
资产总计 2,975,236,466.34 2,870,720,944.29
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 326,304,262.09 250,393,448.44
预收款项 52,690,505.23 42,616,489.93
应付职工薪酬 329,634.64 996,416.88
应交税费 20,833,904.40 5,781,214.56
应付利息
应付股利 80,000,000.00
其他应付款 397,644.42 361,469.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 480,555,950.78 300,149,039.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
53
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 480,555,950.78 300,149,039.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 286,000,000.00 143,000,000.00
资本公积 2,076,052,732.66 2,219,052,732.66
减：库存股
专项储备
盈余公积 33,526,917.20 33,526,917.20
一般风险准备
未分配利润 99,100,865.70 174,992,254.81
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
2,494,680,515.56 2,570,571,904.67
计
负债和所有者权益（或股东权
2975236466.34 2870720944.29
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 944,547,134.45 1,105,844,756.86
其中：营业收入 944,547,134.45 1,105,844,756.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 722,621,645.98 910,169,462.87
其中：营业成本 676,634,251.89 836,458,993.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
54
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税金及附加 4,202,368.29 3,601,190.53
销售费用 22,148,156.23 24,902,375.61
管理费用 44,916,779.27 34,831,006.70
财务费用 -29,470,433.31 7,508,866.33
资产减值损失 4,190,523.61 2,867,030.60
加 ：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
1,335,439.21 -67,416.30
“－”号填列）
其中：对联营企业和
1,335,439.21 -67,416.30
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
223,260,927.68 195,607,877.69
填列）
加 ：营业外收入 1,571,640.82 268,622.27
减 ：营业外支出 1,044,237.44 1,353,639.40
其中：非流动资产处
53,277.75
置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
223,788,331.06 194,522,860.56
号填列）
减：所得税费用 42,225,699.02 33,185,596.81
五、净利润（净亏损以“－”号
181,562,632.04 161,337,263.75
填列）
其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净
178,544,220.12 150,110,719.44
利润
少数股东损益 3,018,411.92 11,226,544.31
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.62 0.7
（二）稀释每股收益 0.62 0.7
七、其他综合收益 2,352,266.45 -331,910.99
八、综合收益总额 183,914,898.49 161,005,352.76
归属于母公司所有者的综
180,896,486.57 149,778,808.45
合收益总额
归属于少数股东的综合收 3,018,411.92 11,226,544.31
55
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：曹克坚 主管会计工作负责人：张定坤 会计机构负责人：张定坤
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 752,392,432.73 946,529,098.92
减：营业成本 658,111,374.84 880,275,419.02
营业税金及附加 2,527,973.68 1,340,815.75
销售费用 18,220,613.18 21,693,755.51
管理费用 10,031,891.33 9,735,434.67
财务费用 -25,641,279.11 7,408,417.67
资产减值损失 3,039,269.03 2,614,524.19
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
1,335,439.21 3,532,583.70
号填列）
其中：对联营企业和合
1,335,439.21 -67,416.30
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
87,438,028.99 26,993,315.81
填列）
加：营业外收入 1,450,545.08 166,430.75
减：营业外支出 793,044.58 953,654.19
其中：非流动资产处置
35,503.85 1,267.94
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
88,095,529.49 26,206,092.37
号填列）
减：所得税费用 20,986,918.60 5,706,560.69
四、净利润（净亏损以“－”号
67,108,610.89 20,499,531.68
填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
56
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、综合收益总额 67,108,610.89 20,499,531.68
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
999,469,610.53 1,219,986,928.13
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,881,167.19 3,049,877.42
收到其他与经营活动有关的现
4,375,825.04 603,051.58
金
经营活动现金流入小计 1,005,726,602.76 1,223,639,857.13
购买商品、接受劳务支付的现
729,006,060.50 851,668,464.30
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
57
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的
61,465,203.30 55,411,070.38
现金
支付的各项税费 72,934,925.71 77,976,782.69
支付其他与经营活动有关的现
40,600,779.32 43,453,315.50
金
经营活动现金流出小计 904,006,968.83 1,028,509,632.87
经营活动产生的现金流量净额 101,719,633.93 195,130,224.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
247,325.79 2,825,226.50
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
6,606,850.86 305,377.60
金
投资活动现金流入小计 6,854,176.65 3,130,604.10
购建固定资产、无形资产和其
105,953,273.89 152,232,770.76
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
23,360,226.81
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 129,313,500.70 167,232,770.76
投资活动产生的现金流量净额 -122,459,324.05 -164,102,166.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
2,000,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 152,000,000.00
58
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 83,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
57,824,198.20 16,883,208.71
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
9,500,000.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 57,824,198.20 99,883,208.71
筹资活动产生的现金流量净额 -57,824,198.20 52,116,791.29
四、汇率变动对现金及现金等价物
2,402,340.00 -559,499.61
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -76,161,548.32 82,585,349.28
加：期初现金及现金等价物余
1,902,246,500.30 94,605,039.53
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,826,084,951.98 177,190,388.81
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
826,811,526.60 1,033,729,535.57
金
收到的税费返还 246,979.89
收到其他与经营活动有关的现
2,481,386.25 1,686,663.66
金
经营活动现金流入小计 829,292,912.85 1,035,663,179.12
购买商品、接受劳务支付的现
629,744,307.98 881,013,114.86
金
支付给职工以及为职工支付的
19,001,631.03 21,336,458.88
现金
支付的各项税费 33,993,704.63 19,602,657.66
支付其他与经营活动有关的现
20,871,675.26 26,928,702.11
金
经营活动现金流出小计 703,611,318.90 948,880,933.51
经营活动产生的现金流量净额 125,681,593.95 86,782,245.61
二、投资活动产生的现金流量：
59
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其
3,120,763.94 2,153,098.25
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
2,596,480.10 210,234.87
金
投资活动现金流入小计 5,717,244.04 5,963,333.12
购建固定资产、无形资产和其
12,573,533.73 19,551,400.01
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 77,000,000.00 67,552,755.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 89,573,533.73 87,104,155.01
投资活动产生的现金流量净额 -83,856,289.69 -81,140,821.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 83,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
57,824,198.20 7,383,208.71
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 57,824,198.20 90,383,208.71
筹资活动产生的现金流量净额 -57,824,198.20 59,616,791.29
四、汇率变动对现金及现金等价物
36,507.93 -79,628.09
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,962,386.01 65,178,586.92
加：期初现金及现金等价物余
1,544,843,801.56 61,362,868.19
额
60
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 1,528,881,415.55 126,541,455.11
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 一般 未分 少数股
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益
（或 公积 存股 储备 公积 计
准备 润
股本）
143,0 2,226, 33,52 440,3 -1,498
25,681, 2,867,13
一、上年年末余额 00,00 129,5 6,917. 00,02 ,361.7
592.77 9,720.80
0.00 49.62 20 2.93 2
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
143,0 2,226, 33,52 440,3 -1,498
25,681, 2,867,13
二、本年年初余额 00,00 129,5 6,917. 00,02 ,361.7
592.77 9,720.80
0.00 49.62 20 2.93 2
143,0 -143,0 35,54 2,352,
三、本期增减变动金额（减 3,018,4 40,914,8
00,00 00,00 4,220. 266.4
少以“－”号填列） 11.92 98.49
0.00 0.00 12 5
178,5
3,018,4 181,562,
（一）净利润 44,22
11.92 632.04
0.12
2,352,
2,352,26
（二）其他综合收益 266.4
6.45
5
178,5 2,352,
3,018,4 183,914,
上述（一）和（二）小计 44,22 266.4
11.92 898.49
0.12 5
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
61
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-143,0
-143,000
（四）利润分配 00,00
,000.00
0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-143,0
3．对所有者（或股东）的 -143,000
00,00
分配 ,000.00
0.00
4．其他
143,0 -143,0
（五）所有者权益内部结转 00,00 00,00
0.00 0.00
143,0 -143,0
1．资本公积转增资本（或
00,00 00,00
股本）
0.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
286,0 2,083, 33,52 475,8
853,9 28,700, 2,908,05
四、本期期末余额 00,00 129,5 6,917. 44,24
04.73 004.69 4,619.29
0.00 49.62 20 3.05
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 一般 未分 少数股
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益
（或 公积 存股 储备 公积 计
准备 润
股本）
107,0 109,4 15,31 164,8
-439,2 30,414, 426,578,
一、上年年末余额 00,00 23,80 2,244. 67,21
46.97 531.52 550.77
0.00 6.19 28 5.75
加：同一控制下企业合
62
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
107,0 109,4 15,31 164,8
-439,2 30,414, 426,578,
二、本年年初余额 00,00 23,80 2,244. 67,21
46.97 531.52 550.77
0.00 6.19 28 5.75
150,1
三、本期增减变动金额（减 -331,9 13,226, 163,005,
10,71
少以“－”号填列） 10.99 544.31 352.76
9.44
150,1
11,226, 161,337,
（一）净利润 10,71
544.31 263.75
9.44
-331,9 -331,910
（二）其他综合收益
10.99 .99
150,1
-331,9 11,226, 161,005,
上述（一）和（二）小计 10,71
10.99 544.31 352.76
9.44
（三）所有者投入和减少资 2,000,0 2,000,00
本 00.00 0.00
2,000,0 2,000,00
1．所有者投入资本
00.00 0.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
63
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
107,0 109,4 15,31 314,9
-771,1 43,641, 589,583,
四、本期期末余额 00,00 23,80 2,244. 77,93
57.96 075.83 903.53
0.00 6.19 28 5.19
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
143,000, 2,219,05 33,526,9 174,992, 2,570,57
一、上年年末余额
000.00 2,732.66 17.20 254.81 1,904.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
143,000, 2,219,05 33,526,9 174,992, 2,570,57
二、本年年初余额
000.00 2,732.66 17.20 254.81 1,904.67
三、本期增减变动金额（减少 143,000, -143,000 -75,891, -75,891,
以“－”号填列） 000.00 ,000.00 389.11 389.11
67,108,6 67,108,6
（一）净利润
10.89 10.89
（二）其他综合收益
67,108,6 67,108,6
上述（一）和（二）小计
10.89 10.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-143,000 -143,000
（四）利润分配
,000.00 ,000.00
1．提取盈余公积
64
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -143,000 -143,000
配 ,000.00 ,000.00
4．其他
143,000, -143,000
（五）所有者权益内部结转
000.00 ,000.00
1．资本公积转增资本（或股 143,000, -143,000
本） 000.00 ,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
286,000, 2,076,05 33,526,9 99,100,8 2,494,68
四、本期期末余额
000.00 2,732.66 17.20 65.70 0,515.56
上年金额
单位： 元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
107,000, 112,294, 15,312,2 11,060,1 245,666,
一、上年年末余额
000.00 232.66 44.28 98.50 675.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
107,000, 112,294, 15,312,2 11,060,1 245,666,
二、本年年初余额
000.00 232.66 44.28 98.50 675.44
三、本期增减变动金额（减少 20,499,5 20,499,5
以“－”号填列） 31.68 31.68
20,499,5 20,499,5
（一）净利润
31.68 31.68
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 20,499,5 20,499,5
65
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
31.68 31.68
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
107,000, 112,294, 15,312,2 31,559,7 266,166,
四、本期期末余额
000.00 232.66 44.28 30.18 207.12
（三）公司基本情况
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
66
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止,本财务报表所载财务信息的会计期间为2012年1月1日起至2012年
6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如
果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报
表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准
则第33号——合并财务报表》编制。
67
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目
采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外
币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发
生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独
列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
68
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权
利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现
时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
69
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或
金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始
取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
70
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 □ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。
2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货
跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负
债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
71
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12
（1）初始投资成本确定
同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行
权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同
或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
72
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的规定计提相应的减值准备。
13
无
14
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位
价值较高的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 原价的 5%或 10% 4.50-4.75
机器设备 10 原价的 5%或 10% 9.00-9.50
电子设备 3-5 原价的 5%或 10% 18.00-31.67
运输设备 5 原价的 5%或 10% 18.00-19.00
其他设备 3-5 原价的 5%或 10% 18.00-31.67
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
73
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
（5）其他说明
无
15
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
16
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂
74
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17
无
18
无
19
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年
专利及专有技术 5-10 年
商品化软件 5年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行
减值测试。
75
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其
能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，可证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的
开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21
无
22
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现实义
务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认
76
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。
23
无
1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24
无
25
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： (1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收
入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
77
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工
进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，
按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计
不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
26
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计算确认递延所得税资产。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额
时，转回减记的金额。
78
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
28
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期
内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定
依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
29
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30
不适用
79
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
31
不适用
32
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 □ 否 □ 不适用
34
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
80
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1% [注 1]
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%[注 2]
各分公司、分厂执行的所得税税率
[注 1]：本公司及子公司(除维尔泰克(上海)压缩空气系统技术有限公司、上海维尔泰克螺杆机械有限公司、
上海开山恺雷滤清器有限公司、上海开山恺雷阀门限公司、上海维尔泰克流体机械有限公司、上海恺雷自
控系统有限公司、台湾开山压缩机有限公司、开山压缩机（香港）有限公司、新泽西北美研发中心外) 按
应缴流转税额的 7%计缴。子公司维尔泰克(上海)压缩空气系统技术有限公司、上海维尔泰克螺杆机械有限
公司、上海开山恺雷滤清器有限公司、上海开山恺雷阀门限公司、上海维尔泰克流体机械有限公司、上海
恺雷自控系统有限公司按 1%的税率计缴。
[注2]：本公司及子公司(除浙江开山凯文螺杆机械有限公司、上海维尔泰克螺杆机械有限公司、台湾开山
压缩机有限公司、开山压缩机（香港）有限公司、新泽西北美研发中心外)按25%的税率计缴。子公司浙江
开山凯文螺杆机械有限公司、上海维尔泰克螺杆机械有限公司本期所得税享受高新技术企业税收优惠，按
15%的税率计缴。子公司台湾开山压缩机有限公司、开山压缩机（香港）有限公司、新泽西北美研发中心
按当地的法律计缴利得税。
2、税收优惠及批文
根据浙科发高〔2011〕263号《关于杭州新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》
子公司浙江开山凯文螺杆机械有限公司于2011年12月通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得
税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日。该公司2012年企业所得税按15%税率计缴。
根据《关于公示2010年上海市第三批拟认定高新技术企业名单的通知》(沪高企认办〔2010〕012号)，
子公司上海维尔泰克螺杆机械有限公司于2010年12月被认定为高新技术企业，认定有效期3年，企业所得
税优惠期为2010年1月1日至2012年12月31日。该公司2012年企业所得税按15%税率计缴。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
报告期内，公司合并报表子公司为 17 家，情况如下。
81
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 万元
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 权益中用 子公司少数股东分担的本
子公司全 子公司类 期末实际 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东
注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
称 型 投资额 (%) 例(%) 报表 权益
的其他项 数股东损 子公司年初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
机械成套
开山压缩
全资子公 香港特别 设备销
机（香港） 贸易 100 美元 356.65 100 100 是
司 行政区 售、进出
有限公司
口贸易
离心压缩
机、螺杆
压缩机、
泽西北美 全资子公 美国华盛
研发 260 美元 膨胀机、 1766.79 100 100 是
研发中心 司 顿州
真空泵等
产品的技
术研发
空气压缩
重庆开山 机、螺杆
全资子公
压缩机有 重庆市 制造业 5000 人民币 真空泵、 5000 100 100 是
司
限公司 螺杆膨胀
机及配件
82
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
生产销售
制冷压缩
机研究开
发，制冷
压缩机系
统部件的
上海恺雷 设计及技
全资孙公
压缩机有 上海市 制造业 500 人民币 术服务， 500 100 100 是
司
限公司 制冷压缩
机及系统
部件，从
事货物及
技术的进
出口业务
压缩机气
阀等研
上海恺雷 发、生产、
全资子公
阀门有限 上海市 制造业 500 人民币 销售，从 500 100 100 是
司
公司 事货物及
技术的进
出口业务
自动化控
制系统的
上海恺雷 设计、销
全资子公
自控系统 上海市 制造业 200 人民币 售及安装 200 100 100 是
司
有限公司 调试、工
程项目的
设计、销
83
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
售及安装
调试
螺杆鼓风
机、螺杆
上海维尔
真空泵、
泰克流体 全资子公
上海市 制造业 3000 人民币 螺杆工艺 3000 100 100 是
机械有限 司
压缩机等
公司
研发、销
售
上海开山
工业滤清
恺雷滤清 控股子公
上海市 制造业 500 人民币 器的制 300 60 60 是 346.40
器有限公 司
造、销售
司
台湾开山
全资孙公 机械批发
压缩机有 台中市 贸易 2600 新台币 583.47 100 100 是
司 业
限公司
浙江开山
离心机械
离心机械 全资子公
衢州市 制造业 3000 人民币 的制造、 3000 100 100 是
有限公司 司
销售
气体压缩
上海开山
机及系统
气体压缩 全资子公
上海市 贸易 200 人民币 部件的设 200 100 100 是
机销售有 司
计及技术
限公司
服务
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
84
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
实质上 少数股
从母公司所有者权益冲
构成对 东权益
期末 表决 减子公司少数股东分担
子公 子公 子公司 持股 是否 少数 中用于
注册 业务 注册 经营 实际 权比 的本期亏损超过少数股
司全 司类 币种 净投资 比例 合并 股东 冲减少
地 性质 资本 范围 投资 例 东在该子公司年初所有
称 型 的其他 (%) 报表 权益 数股东
额 (%) 者权益中所享有份额后
项目余 损益的
的余额
额 金额
螺杆
浙江 压缩
开山 机及
凯文 控股 配件
衢州 制造 2400 人民 3468 95.83 95.83 2523.
螺杆 子公 生产, 是
市 业 0 币 2.33 % % 60
机械 司 销售
有限 及技
公司 术开
发
螺杆
主机,
螺杆
压缩
机,螺
上海
杆泵,
维尔
工艺
泰克 全资
上海 制造 2660 人民 螺杆, 2658
螺杆 子公 100% 100% 是
市 业 0 币 压缩 1.00
机械 司
空气
有限
动力
公司
系统
的研
制,生
产,销
售
压力
浙江
容器
开山
全资 设计;
压力 衢州 制造 人民 4114.
子公 4000 第一 100% 100% 是
容器 市 业 币 45
司 类压
有限
力容
公司
器，
85
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第二
类
低、
中压
容器
的生
产及
销售;
货物
及技
术进
出口
有色
金
属、
黑色
浙江
金属
开山
的铸
凯文
浙江 造，
螺杆
开山 销
机械 衢州 制造 1000 人民 1014
铸造 售； 100% 100% 是
有限 市 业 0 币 3.83
有限 金属
公司
公司 材料
全资
的销
子公
售；
司
货物
及技
术进
出口
单位： 万元
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
子公 子公 注册 业务 注册 币种 经营范 期末 实质上 持 表决 是否 少数 少数股 从母公司所有者权益冲减
司全 司类 地 性质 资本 围 实际 构成对 股 权比 合并 股东 东权益 子公司少数股东分担的本
称 型 投资 子公司 比 例 报表 权益 中用于 期亏损超过少数股东在该
额 净投资 例 (%) 冲减少 子公司年初所有者权益中
86
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的其他 (%) 数股东 所享有份额后的余额
项目余 损益的
额 金额
维尔 全资 上海 制造 9200 人民 空气压 9200 100 100% 是
泰克 子公 市 业 币 缩技术 %
(上 司 研究开
海)压 发、压缩
缩空 机系统
气系 部件的
统技 设计及
术有 配套服
限公 务，生产
司 空气压
缩机;机
电设备
及空气
压缩机
系统配
件的销
售；货物
及技术
的进出
口业务
重庆 全资 重庆 制造 2500 人民 第一类 2500 100 100% 是
开山 孙公 业 币 压力容 %
压力 司 器、第二
容器 类低、中
有限 压容器
公司 生产、销
售
单位： 万元
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
87
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期新纳入合并财务报表范围的子公司为开山离心机公司、开山气体压缩机公司、重庆开山压力容
器公司，开山离心机公司、开山气体压缩机公司为直接设立而增加的子公司，重庆开山压力容器公司为非
同一控制下取得增加的孙公司。
1．本期公司出资设立全资子公司开山离心机公司，于2012年1月5日办妥工商设立登记手续，并取得
注册号为330800000058250的《企业法人营业执照》。该公司注册资本3,000 万元，公司出资3,000万元、
占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2．本期公司出资设立全资子公司开山气体压缩机公司，于2012年1月21日办妥工商设立登记手续，并
取得注册号为310106000237215的《企业法人营业执照》。该公司注册资本200万元，公司出资200万元、占
其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3．根据开山压力容器公司与吴海涛于2012年4月28日签订的《股权转让协议》，开山压力容器公司以
2,500万元受让吴海涛持有的重庆开山压力容器100%股权。开山压力容器公司已于2012年5月3日支付股权
转让款2,500万元，并办理了相应的财产权交接手续，于2012年5月7日取得了营业执照。故自2012年5月起
将其纳入合并财务报表范围。
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
开山离心机公司 29,637,458.56 -362,541.44
开山气体压缩机公司 1,688,029.46 -311,970.54
重庆开山压力容器公司 25,233,619.57 168,842.51
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
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浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
同一控制下企业合并的其他说明：
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
根据开山压力容器公司与吴海涛于 2012 年 4 月 28 日签订的《股权转让协议》，开山压力容器公司以 2,500
万元受让吴海涛持有的重庆开山压力容器 100%股权。开山压力容器公司已于 2012 年 5 月 3 日支付股权转
让款 2,500 万元，并办理了相应的财产权交接手续，故自 2012 年 5 月起将其纳入合并财务报表范围。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
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吸收合并的其他说明:
不适用
10
不适用
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- -- --
人民币 -- -- -- --
台币 80,000.00 0.3007 24,056.00 110,000.00 0.2079 22,869.00
银行存款： -- -- -- --
1,821,239,777.7
人民币 -- -- -- -- 1,897,503,366.81
0
美元 522,266.16 6.3249 3,303,281.24 433,702.47 6.3009 2,732,715.89
台币 4,987,676.00 0.3007 1,499,794.17 9,500,114.00 0.2079 1,975,073.70
欧元 0.11 7.9091 0.87 0.11 8.1625 0.90
1,826,042,853 1,902,211,157.3
小 计
.98 0
其他货币资金： -- -- -- --
人民币 -- -- -- --
台币 60,000.00 0.3007 18,042.00 60,000.00 0.2079 12,474.00
小 计 18,042.00 12,474.00
1,826,084,951.9
合计 -- -- -- -- 1,902,246,500.30
8
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：无
90
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明：无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 53,654,518.30 35,454,801.03
合计 53,654,518.30 35,454,801.03
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
说明：无
91
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（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
说明：无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收
股利
其中：
账龄一年以上的应收
股利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：无
92
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5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款应计利息 1,705,845.69 29,786,960.82 6,606,850.86 24,885,955.65
合 计 1,705,845.69 29,786,960.82 6,606,850.86 24,885,955.65
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无
合计 --
（3）应收利息的说明
期末应收利息系定期存款尚未到期所致。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
218,26
296,311,9 16,260,4 11,875,254
账龄分析法组合 100% 5.49% 2,740.5 100% 5.44%
55.38 35.21 .01
8
218,26
296,311,9 16,260,4 11,875,254
组合小计 100% 5.49% 2,740.5 100% 5.44%
55.38 35.21 .01
8
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
93
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款
218,26
296,311,9 16,260,4 11,875,254
合计 -- -- 2,740.5 -- --
55.38 35.21 .01
8
应收账款种类的说明：
本公司单项金额重大的应收账款是指单个客户金额 100 万元以上的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 280,984,698.92 94.83% 14,042,686.91 209,229,750.46 95.86% 10,461,487.52
1至2年 11,461,427.87 3.87% 1,146,142.79 7,489,544.85 3.43% 748,954.49
2至3年 2,913,636.38 1.06% 437,045.46 737,188.06 0.34% 110,578.21
3 年以上
3至4年 259,099.00 0.01% 129,549.50 149,957.74 0.07% 74,978.87
4至5年 626,942.21 0.21% 438,859.55 590,148.47 0.27% 413,103.92
5 年以上 66,151.00 0.02% 66,151.00 66,151.00 0.03% 66,151.00
合计 296,311,955.38 -- 16,260,435.21 218,262,740.58 -- 11,875,254.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
94
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：无
4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
山西开山压缩机有限
非关联方 6,468,611.93 1 年以内 2.18%
公司
福州拓威机电设备有
非关联方 5,581,717.88 1 年以内 1.88%
限公司
东莞市敬业压缩机有
非关联方 5,538,662.17 1 年以内 1.87%
限公司
河南省凯泰克通用机
非关联方 5,461,874.32 1 年以内 1.84%
械有限公司
青岛开山贸易有限公
非关联方 5,207,821.27 1 年以内 1.76%
司
合计 -- 28,258,687.57 -- 9.53%
95
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（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
杭州风动工具制造有限公
同受控股股东控制 555,724.79 0.2%
司
开山工程机械(香港)有限
同受控股股东控制 111,745.23 0.04%
公司
衢州开山路面机械有限公
同受控股股东控制 66,187.29 0.02%
司
合计 -- 733,657.31 0.26%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末 期初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%) (%)
96
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1,570,504. 2,472,662.
账龄分析法组合 100% 95,221.19 6.06% 100% 132,970.44 5.38%
66 50
1,570,504. 2,472,662.
组合小计 100% 95,221.19 6.06% 100% 132,970.44 5.38%
66 50
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
1,570,504. 2,472,662.
合计 -- 95,221.19 -- -- 132,970.44 --
66 50
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 1,270,504.66 80.9% 65,221.19 2,285,916.68 92.45% 114,295.85
1至2年 300,000.00 19.1% 30,000.00 186,745.82 7.55% 18,674.59
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,570,504.66 -- 95,221.19 2,472,662.50 -- 132,970.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
97
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
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浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
上海光华专利事务所
非关联方 427,100.00 1-2 年 27.2%
（普通合伙）
刘广源 非关联方 220,184.84 1 年内 14.02%
重庆市双桥区城乡建
非关联方 300,000.00 1-2 年 19.1%
设委员会
郭武良 非关联方 100,000.00 1 年以内 6.37%
孙涛 非关联方 54,350.00 1 年以内 3.46%
合计 -- 1,101,634.84 -- 70.15%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
99
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
负债：
负债小计
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 62,593,361.78 94.61% 53,563,785.31 93.82%
1至2年 1,945,191.27 2.94% 2,559,381.08 4.48%
2至3年 824,998.16 1.25% 451,047.67 0.79%
3 年以上 799,118.90 1.2% 519,540.03 0.91%
合计 66,162,670.11 -- 57,093,754.09 --
预付款项账龄的说明：1 年以内的预付账款主要系预付工程设备款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
浙江省东阳第三建筑
非关联方 14,089,280.00 预付工程款
工程有限公司
浙江省成套设备进出
非关联方 8,970,278.28 预付设备款
口有限公司
金华市机械设备成套
非关联方 4,557,000.00 预付设备款
公司
北京绅名嘉业国际贸
非关联方 3,919,500.00 预付设备款
易有限公司
浙江德立涂装机械有
非关联方 2,432,600.00 预付设备款
限公司
合计 -- 33,968,658.28 -- --
预付款项主要单位的说明：无
100
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（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明：无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
234,398,544.2 248,278,983.0 248,278,983.0
原材料 234,398,544.29
9 7 7
在产品 25,550,344.89 25,550,344.89 13,989,652.86 13,989,652.86
133,490,956.7 130,674,687.0 130,099,769.7
库存商品 133,801,887.44 310,930.67 574,917.37
8 9 2
周转材料 11,562,877.94 11,562,877.94 12,096,935.73 12,096,935.73
消耗性生物资产
405,002,723.8 405,040,258.7 404,465,341.3
合计 405,313,654.56 310,930.67 574,917.37
9 5 8
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 574,917.37 263,986.70 310,930.67
周转材料
消耗性生物资产
合 计 574,917.37 263,986.70 310,930.67
101
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（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
企业计提了存货跌价准备，
如果其中部分存货已经销
库存商品 售，则企业在结转部分销售
成本是，应同时结转对其已
计提的存货跌价准备
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：无
10
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明：无
102
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（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无
12
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：无
13
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
103
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其他
合计
14
单位： 元
本企
业在
被投 本企 被投 期末 本期
期末 期末 本期
资单 企业 注册 法人 业务 注册 业持 资单 净资 营业
币种 资产 负债 净利
位名 类型 地 代表 性质 资本 股比 位表 产总 收入
总额 总额 润
称 例(%) 决权 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
开山
有限 30,00 36,81 3,982, 32,82 20,67 2,670,
银轮 浙江 人民
责任 汤炎 0,000. 50% 50% 4,377. 758.3 6,809. 4,821. 878.4
公司 衢州 币
公司 00 46 2 14 55 2
[注]
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15
104
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投资单 在被投资单 位持股比例
初始投资成 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表决权比 减值准备
本 值准备 利
(%) 例(%) 例不一致的
说明
开山银轮公 15,000,000.0 15,077,965.3 16,413,404.5
权益法 1,335,439.21 50% 50%
司 0 6 7
15,000,000.0 15,077,965.3 16,413,404.5
合计 -- 1,335,439.21 -- -- --
0 6 7
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
长期股权投资项目
长期股权投资的说明：无
16
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 736,414,420.96 91,296,270.68 252,598.29 827,458,093.35
其中：房屋及建筑物 186,966,723.01 24,465,067.03 222,000.00 211,209,790.04
通用设备 35,858,182.59 5,827,672.36 - 41,685,854.95
562,716,517.0
专用设备 504,282,050.03 58,465,065.29 30,598.29
3
运输工具 7,271,112.68 1,711,712.94 - 8,982,825.62
其他设备 2,036,352.65 826,753.06 - 2,863,105.71
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
732,820.96 170,349,259.3
二、累计折旧合计： 140,471,593.46 29,151,354.08 6,509.20
0
106
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其中：房屋及建筑物 19,306,335.59 293,712.08 4,160,615.71 5,272.50 23,755,390.88
通用设备 7,867,500.70 11,091.93 3,615,545.43 - 11,494,138.06
130,368,491.0
专用设备 109,751,998.60 290,677.20 20,327,051.95 1,236.70
5
运输工具 2,800,999.91 60,183.78 820,462.49 - 3,681,646.18
其他设备 744,758.66 77,155.97 227,678.50 - 1,049,593.13
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合 657,108,834.0
595,942,827.50 --
计 5
187,454,399.1
其中：房屋及建筑物 167,660,387.42 --
6
通用设备 27,990,681.89 —— 30,191,716.89
专用设备 —— 432,348,025.9
394,530,051.43
8
运输工具 4,470,112.77 —— 5,301,179.44
其他设备 1,291,593.99 —— 1,813,512.58
--
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
--
五、固定资产账面价值合
595,942,827.50 -- 657,108,834.05
计
其中：房屋及建筑物 167,660,387.42 --
通用设备 27,990,681.89
专用设备 394,530,051.43
运输工具 4,470,112.77
其他设备 1,291,593.99 --
--
本期因非同一控制下企业合并转入固定资产原值 29,962,260.97 元，累计折旧额：732,820.96 元，本期计
提折旧额为 29,151,354.08 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 68,571,207.78 元。
107
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 尚在办理中 2012 年 12 月 31 日
固定资产说明：无
18
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
25,606,497.0 25,606,497.0
维尔泰克螺杆配套项目 0.00
2 2
铸造新厂区工程 24,936,136.4 0.00 24,936,136.4 9,161,046.52 0.00 9,161,046.52
108
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5 5
17,105,871.3
开山凯文螺杆配套项目 87,051.28 0.00 87,051.28 0.00 17,105,871.31
1
12,415,430.4 12,415,430.4
流体机械厂区工程 0.00
1 1
压缩机设备 1,215,000.00 0.00 1,215,000.00 990,000.00 0.00 990,000.00
重庆压缩机新厂区工程 2,142,898.20 0.00 2,142,898.20
零星工程 1,653,549.04 0.00 1,653,549.04
68,056,562.4 68,056,562.4 27,256,917.8
合计 0.00 0.00 27,256,917.83
0 0 3
109
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入占 其中：本期
转入固定资 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 预算比例 工程进度 利息资本化 资金来源 期末数
产 累计金额 本化率(%)
(%) 金额
维尔泰克螺 216,000,000 28,978,268. 3,371,771.6 25,606,497.
60.00 募集资金
杆配套项目 .00 65 3 02
铸造新厂区 36,000,000. 9,161,046.5 15,775,089. 24,936,136.
60.00 自筹
工程 00 2 93 45
开山凯文螺 312,000,000 17,105,871. 29,151,496. 46,170,316.
70.00 募集资金 87,051.28
杆配套项目 .00 31 14 17
流体机械厂 44,000,000. 12,415,430. 12,415,430.
30.00 自筹
区工程 00 41 41
压缩机新厂 34,000,000. 2,852,560.4 2,627,560.4 1,215,000.0
990,000.00 100.00 自筹
区工程 00 3 3 0
重庆压缩机 55,000,000. 2,142,898.2 2,142,898.2
75.00 自筹
新厂区工程 00 0 0
18,055,108. 16,401,559. 1,653,549.0
零星工程 自筹
59 55 4
697,000,000 27,256,917. 109,370,852 68,571,207. 68,056,562.
合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- --
.00 83 .35 78 40
在建工程项目变动情况的说明：
110
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
前 2 个项目为公司募集资金项目，其他为自筹资金投资项目。
19
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：不适用
20
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：不适用
111
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
21
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备
累计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值
合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：不适用
23
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
112
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、账面原值合计 76,182,884.23 5,999,292.02 82,182,176.25
土地使用权 63,549,117.57 5,624,033.52 69,173,151.09
专利及专有技术 8,042,100.00 40,728.60 8,082,828.60
商品化软件 4,591,666.66 334,529.90 4,926,196.56
二、累计摊销合计 9,625,377.91 1,869,319.74 11,494,697.65
土地使用权 3,982,041.62 786,240.96 5,164,965.44
专利及专有技术 3,831,960.00 631,354.05 4,463,314.05
商品化软件 1,811,376.29 451,724.73 1,866,418.16
三、无形资产账面净值
66,557,506.32 5,999,292.02 1,869,319.74 70,687,478.60
合计
土地使用权 59,567,075.95 5,624,033.52 786,240.96 64,404,868.51
专利及专有技术 4,210,140.00 40,728.60 631,354.05 3,619,514.55
商品化软件 2,780,290.37 334,529.90 451,724.73 2,663,095.54
四、减值准备合计
土地使用权
专利及专有技术
商品化软件
无形资产账面价值合
66,557,506.32 70,687,478.60
计
土地使用权 59,567,075.95 64,404,868.51
专利及专有技术 4,210,140.00 3,619,514.55
商品化软件 2,780,290.37 2,663,095.54
本期因非同一控制下企业合并转入无形资产原值 5,567,033.52 元、累计摊销 104,577.70 元，本期摊销额
1,764,742.04 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
113
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
土地使用权(账面原值 1,197.13 万元) 尚在办理中 2012 年下半年
24
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 备
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：不适用
25
单位： 元
其他减少的原
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
因
厂房装修费 754,812.02 62,901.00 691,911.02
合计 754,812.02 62,901.00 0.00 691,911.02 --
长期待摊费用的说明：系公司租用厂房装修费。
26
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,941,954.80 2,915,143.54
开办费
可抵扣亏损
合并报表内部未实现利润 6,513,695.90 6,609,883.22
114
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小 计 10,455,650.70 9,525,026.76
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值
变动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 □ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
115
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27
单位： 元
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 额
一、坏账准备 12,008,224.45 4,347,431.95 16,355,656.40
二、存货跌价准备 574,917.37 263,986.70 310,930.67
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 12,583,141.82 4,347,431.95 263,986.70 16,666,587.07
资产减值明细情况的说明：期计提中包含本期重庆压力容器转入合并前坏账准备 156,908.34 元。
本期减少—转销系本期生产领用并销售相应转销存货跌价准备。
28
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
116
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他非流动资产的说明：无
29
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
短期借款分类的说明：：无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：：无
30
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：：无
117
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
31
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：：无
32
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付货款 383,427,778.03 374,828,440.03
应付工程款及设备款 17,819,871.66 14,446,241.77
合计 401,247,649.69 389,274,681.80
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
开山控股集团股份有限公司 302,323.13
浙江开山股份有限公司 3,380,760.30 3,068,567.88
衢州开山橡塑有限公司 3,240,597.33 3,434,899.63
浙江开山银轮换热器有限公司 5,326,877.33 12,549,405.30
浙江开山精密铸造有限公司 8,626,847.66 3,248,384.15
浙江开山缸套有限公司 316,811.53
浙江开山工程机械有限公司 512,319.15
合计 21,706,536.43 22,301,256.96
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无账龄超过1年的大额应付账款。
118
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
33
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 45,004,372.93 51,528,903.46
合计 45,004,372.93 51,528,903.46
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
浙江开山股份有限公司 182,438.97
合计 182,438.97
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无账龄超过1年的大额预收款项。
34
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
127,212.00 46,109,703.16 46,052,290.51 184,624.65
津贴和补贴
二、职工福利费 2,229,139.99 2,229,139.99 0.00
三、社会保险费 866,455.88 9,287,793.60 10,135,724.48 18,525.00
医疗保险费 190,012.26 2,054,784.45 2,240,734.21 4,062.50
基本养老保险费 532,034.27 5,800,791.49 6,321,450.76 11,375.00
失业保险费 76,004.91 690,735.52 765,115.43 1,625.00
工伤保险费 38,002.46 466,684.04 503,874.00 812.50
生育保险费 30,401.98 274,798.10 304,550.08 650.00
其他 314,811.85 313,593.10 1,218.75
四、住房公积金 2,749.00 1,475,685.90 1,471,458.90 6,976.00
工会经费 716,388.82 487,709.21 228,679.61
职工教育经费 74,569.74 74,569.74 0.00
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
119
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六、其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 996,416.88 60,208,093.06 60,764,485.93 440,024.01
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 228,679.61，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：2012 年 7 月，44 万。
35
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 3,996,811.77 -6,002,904.59
消费税
营业税 10,800.00
企业所得税 16,634,337.61 13,258,172.35
个人所得税 5,275,157.18 800,332.51
城市维护建设税 604,039.55 157,283.87
印花税 40,224.89 38,892.56
教育费附加 387,819.88 82,813.76
地方教育附加 213,928.87 55,209.17
水利建设专项资金 156,840.56 160,395.09
合计 27,309,160.31 8,560,994.72
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：不适用。
36
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
120
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应付利息说明：不适用。
37
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利 80,000,000.00
合计 80,000,000.00 --
应付股利的说明：系应付母公司开山控股的股利
38
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
暂收应付款 14,560,159.85 3,738,677.83
保证金 508,974.70 426,000.00
其他 3,606,504.13 2,388,269.40
合计 18,675,638.68 6,552,947.23
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
开山控股集团股份有限公司 13,714,023.78 3,738,677.83
合计 13,714,023.78 3,738,677.83
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无账龄超过1年的大额其他应付款。
121
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（4）金额较大的其他应付款说明内容：不适用
39
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：不适用
40
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
122
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信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0 元。
一年内到期的长期借款说明：不适用
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明：不适用
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：不适用
123
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单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：不适用
42
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：不适用
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：不适用
43
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
124
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应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：不适用
44
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0 元。
长期应付款的说明：不适用
45
单位： 元
项目 期初 本期增加 本期减少 期末 备注说明
合计 --
专项应付款说明：不适用
46
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：不适用
125
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47
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 143,000,000 143,000,000 286,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
经2011年年度股东大会审议通过，本公司以2011年12月31日股本14,300万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增
10股，合计转增股本14,300万股，每股面值1元，增加实收资本人民币14,300万元。本次增资后，公司注册资本变更为28,600
万元，上述注册资本实收业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2012〕205 号）
公司已于2012年7月3日办妥工商变更登记手续。
48
库存股情况说明
无
49
专项储备情况说明
无。
50
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 2,226,129,549.62 143,000,000.00 2,083,129,549.62
其他资本公积
合计 2,226,129,549.62 143,000,000.00 2,083,129,549.62
资本公积说明：
本期减少系以资本公积转增股本所致。
51
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 33,526,917.20 33,526,917.20
任意盈余公积
126
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储备基金
企业发展基金
其他
合计 33,526,917.20 33,526,917.20
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无。
52
一般风险准备情况说明：
无
53
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 440,300,022.93 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 178,544,220.12 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 143,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 475,844,243.05 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
127
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54
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 932,659,120.49 1,101,882,189.79
其他业务收入 11,888,013.96 3,962,567.07
营业成本 676,634,251.89 836,458,993.10
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造 932,659,120.49 666,681,940.85 1,101,882,189.79 834,801,217.24
合计 932,659,120.49 666,681,940.85 1,101,882,189.79 834,801,217.24
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
螺杆机 690,534,719.13 464,046,599.96 793,225,984.11 553,559,933.93
活塞机 138,889,338.99 126,959,928.37 212,242,853.21 200,880,128.00
压力容器 39,166,979.32 31,719,166.34 39,951,823.42 35,473,224.01
铸件 6,470,482.04 4,874,281.22 10,345,898.81 9,429,623.21
其他 57,597,601.01 39,081,964.96 46,115,630.24 35,458,308.09
合计 932,659,120.49 666,681,940.85 1,101,882,189.79 834,801,217.24
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
128
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内销 911,247,237.40 648,261,798.65 1,077,036,946.78 811,496,949.88
外销 21,411,883.09 18,420,142.20 24,845,243.01 23,304,267.36
小 计 932,659,120.49 666,681,940.85 1,101,882,189.79 834,801,217.24
合计 932,659,120.49 666,681,940.85 1,101,882,189.79 834,801,217.24
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
包头市东河区衢源矿山机电经
20,573,730.91 2.18
销部
衢州恺撒机械设备有限公司 15,645,992.61 1.66
乌鲁木齐闽林机械设备有限公
15,858,507.99 1.68
司
昆明鸿逸风动设备有限公司 14,908,372.21 1.58
郑州开山机电设备有限公司 12,621,890.59 1.34
合计 79,608,494.30 8.43
营业收入的说明：主要为公司销售主营产品螺杆机收入
55
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：不适用
56
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 22,110.84 52,597.98
城市维护建设税 2,305,028.00 2,007,194.82
教育费附加 1,875,229.45 1,541,397.73
资源税
合计 4,202,368.29 3,601,190.53 --
营业税金及附加的说明：不适用
129
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57
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：不适用
58
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 1,335,439.21 -67,416.30
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投
资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 1,335,439.21 -67,416.30
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
130
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
权益法核算的长期股权投资收益 1,335,439.21 -67,416.30 权益法核算的长期股权投资收益
合 计 1,335,439.21 -67,416.30
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,190,523.61 2,717,030.60
二、存货跌价损失 150,000.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,190,523.61 2,867,030.60
60
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
131
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非流动资产处置利得合计 1,236.70 73,955.27
其中：固定资产处置利得 1,236.70 73,955.27
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,410,219.37 158,000.00
其他 95,407.69 36,667.00
非同一控制下企业合并收益 64,777.06
合计 1,571,640.82 268,622.27
2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
浙财教[2012]78 号《关于下达 2012
重大科技专项补助 1,200,000.00 年第二批重大科技专项补助经费的
通知》
出口政府奖励 158,000.00 衢财企[2011]7 号
引智项目补助 45,000.00 浙外专发[2012]1 号
浦财教〔2011〕9 号《浦东新区企
企业职工职业培训补助 73,422.00 业职工职业培训财政补贴操作办法
（试行）》
科技进步奖 30,000.00 衢政发[2011]104 号
浦府（2011）293 号《关于规范和
扶持资金 61,797.37 完善浦东新区各镇财政扶持政府的
实施方案》
合计 1,410,219.37 158,000.00 --
营业外收入说明
61
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 53,277.75
其中：固定资产处置损失 53,277.75
无形资产处置损失
132
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债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
水利建设专项资金 1,028,391.17 1,295,807.65
其他 15,846.27 4,554.00
合计 1,044,237.44 1,353,639.40
营业外支出说明：
62
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 43,156,322.96 34,984,746.21
递延所得税调整 -930,623.94 -1,799,149.40
合计 42,225,699.02 33,185,596.81
63
项 目 序号 2012 半年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 178,544,220.12
非经常性损益 B 1,172,944.11
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 177,371,276.01
期初股份总数 D 143,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 143,000,000.00
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 286,000,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.62
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.62
其他综合收益说明：
133
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65
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,410,219.37
其他 2,965,605.67
合计 4,375,825.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付经营性期间费用 39,155,933.84
其他 1,444,845.48
合计 40,600,779.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 6,606,850.86
合计 6,606,850.86
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
134
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
66
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 181,562,632.04 161,337,263.75
加：资产减值准备 4,190,523.61 2,867,030.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,151,354.08 23,862,644.54
无形资产摊销 1,764,742.04 1,625,269.31
长期待摊费用摊销 62,901.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-1,236.70 -12,147.08
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -29,837,034.37 7,419,019.73
投资损失（收益以“－”号填列） -1,335,439.21 67,416.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -930,623.94 -1,799,149.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
135
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存货的减少（增加以“－”号填列） 6,433,777.87 -83,251,388.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -95,114,423.72 -77,207,055.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,772,461.23 160,221,320.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 101,719,633.93 195,130,224.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,826,084,951.98 177,190,388.81
减：现金的期初余额 1,902,246,500.30 94,605,039.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -76,161,548.32 82,585,349.28
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 25,000,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价
25,000,000.00
物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
1,639,773.19
价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,360,226.81
4．取得子公司的净资产 25,064,777.06
流动资产 12,234,571.38
非流动资产 34,691,895.83
流动负债 21,861,690.15
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价
物
136
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减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,826,084,951.98 1,902,246,500.30
其中：库存现金 24,057.60 22,869.00
可随时用于支付的银行存款 1,826,042,851.18 1,902,211,157.30
可随时用于支付的其他货币资金 18,043.20 12,474.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,826,084,951.98 1,902,246,500.30
现金流量表补充资料的说明
67
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
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2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 组织机
注册地 币种 业的持 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 本 构代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
开山控
股集团 控股股 股份公 实业投 113,400 142939
衢州市 曹克坚 CNY 55.94% 55.94% 曹克坚
股份有 东 司 资 ,000.00 32-0
限公司
本企业的母公司情况的说明：本公司及开山控股公司最终控制方为自然人曹克坚先生，曹克坚持有开山控
股公司 81.44%股份。开山控股公司持有本公司股权 16,000 万元，曹克坚直接持有本公司股权 1,860 万元，
故曹克坚通过上述直接或间接方式合计持有本公司股权 17,860 万元，占本公司注册资本的 62.45%。
2、本企业的子公司情况
单位： 万元
子公司 子公司 企业类 法定代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机
注册地 币种
全称 类型 型 表人 质 本 例(%) 比例(%) 构代码
开山压
香港特
缩机（香 控股子
别行政 贸易 100 美元 100% 100%
港）有限 公司
区
公司
泽西北
控股子 美国华
美研发 研发 260 美元 100% 100%
公司 盛顿州
中心
重庆开 控股子 5567935
重庆市 曹克坚 制造业 5000 人民币 100% 100%
山压缩 公司 0-1
138
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机有限
公司
上海恺
雷压缩 控股子 5758165
上海市 曹克坚 制造业 500 人民币 100% 100%
机有限 公司 7-X
公司
上海恺
雷阀门 控股子 5821190
上海市 曹克坚 制造业 500 人民币 100% 100%
有限公 公司 2-7
司
上海恺
雷自控 控股子 5834525
上海市 曹克坚 制造业 200 人民币 100% 100%
系统有 公司 8-5
限公司
上海维
尔泰克
控股子 5868037
流体机 上海市 曹克坚 制造业 3000 人民币 100% 100%
公司 7-4
械有限
公司
上海开
山恺雷
控股子 5680360
滤清器 上海市 汤炎 制造业 500 人民币 60% 60%
公司 1-4
有限公
司
台湾开
山压缩 控股孙
台中市 贸易 2600 新台币 100% 100%
机有限 公司
公司
浙江开
山离心 控股子 5890078
衢州市 曹克坚 制造业 3000 人民币 100% 100%
机械有 公司 9-6
限公司
浙江开
山凯文
控股子 7955859
螺杆机 衢州市 曹克坚 制造业 24000 人民币 95.83% 95.83%
公司 9-6
械有限
公司
上海维
尔泰克 控股子 7956547
上海市 曹克坚 制造业 26600 人民币 100% 100%
螺杆机 公司 9-5
械有限
139
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
浙江开
山压力 控股子 7530442
衢州市 曹克坚 制造业 4000 人民币 100% 100%
容器有 公司 9-4
限公司
浙江开
山铸造 控股子 7315218
衢州市 曹克坚 制造业 10000 人民币 100% 100%
有限公 公司 8-9
司
维尔泰
克(上
海)压缩
控股子
空气系 上海市 江晓华 制造业 9200 人民币 100% 100%
公司
统技术
有限公
司
重庆开
山压力 控股孙
重庆市 曹克坚 制造业 2500 人民币 100% 100%
容器有 公司
限公司
140
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业
被投资 本企业 在被投 期末净 本期营
企业类 法定代 业务性 注册资 期末资 期末负 本期净 关联关 组织机
单位名 注册地 币种 持股比 资单位 资产总 业收入
型 表人 质 本 产总额 债总额 利润 系 构代码
称 例(%) 表决权 额 总额
比例(%)
一、合营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
二、联营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
开山银 有限责 浙江衢 30,000,0 36,814, 3,982,7 32,826, 20,674, 2,670,8 5739947
汤炎 制造业 CNY 50% 50%
轮公司 任 州 00.00 377.46 58.32 809.14 821.55 78.42 6- X
141
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
浙江开山股份有限公司 同受开山控股公司控制 69702676-0
衢州开山橡塑有限公司 同受开山控股公司控制 72106808-0
浙江开山缸套有限公司 同受开山控股公司控制 72587605-0
浙江开山工程机械有限公司 同受开山控股公司控制 14773304-9
杭州风动工具制造有限公司 同受开山控股公司控制 72105970-7
浙江开山精密铸造有限公司 同受开山控股公司控制 55479524-7
开山工程机械(香港)有限公司 同受开山控股公司控制
本企业的其他关联方情况的说明：无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
浙江开山股份有
货物 协商价 2,221,863.24 0.33% 5,473,863.93 0.65%
限公司
衢州开山橡塑有
货物 协商价 15,344,823.57 2.27% 18,081,029.07 2.16%
限公司
浙江开山缸套有
货物 协商价 2,327,019.42 0.34% 2,132,998.86 0.26%
限公司
浙江开山工程机
货物 协商价 725,224.36 0.11%
械有限公司
浙江开山精密铸
货物 协商价 34,377,741.94 5.08%
造有限公司
开山银轮公司 货物 协商价 19,956,954.31 2.95% 627,954.27 0.08%
开山控股集团股
电费 协商价 8,232,624.45 0.98%
份有限公司
小 计 74,953,626.84 11.08 34,548,470.58 4.13
出售商品、提供劳务情况表
142
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
浙江开山股份有
货物 协商价 277,904.32 0.03% 3,032,777.88 0.27%
限公司
浙江开山缸套有
货物 协商价 1,310,075.84 0.14% 71,578.11 0.01%
限公司
浙江开山工程机
货物 协商价 2,543,314.81 0.27% 697,188.45 0.06%
械有限公司
杭州风动工具制
货物 协商价 1,397,245.13 0.15%
造有限公司
开山银轮公司 货物 协商价 14,551.54 0% 327,261.95 0.03%
浙江开山精密铸
货物 协商价 2,268,503.97 0.24%
造有限公司
开山工程机械(香
货物 协商价 1,727,317.37 0.18%
港)有限公司
小 计 9,538,912.98 1.01 4,128,806.39 0.37
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
托管收益 本报告期
委托方/ 受托方/ 受托/承 受托/承 受托/承 受托/承
受托/承 受托/承 /承包收 确认的托
出包方名 承包方名 包资产情 包资产涉 包资产类 包收益对
包起始日 包终止日 益定价依 管收益/
称 称 况 及金额 型 公司影响
据 承包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托方/ 受托方/ 委托/出 委托/出 受托/出 托管费/ 委托/出
委托/出 委托/出 确认的托
出包方名 承包方名 包资产情 包资产涉 包资产类 出包费定 包收益对
包起始日 包终止日 管费/出
称 称 况 及金额 型 价依据 公司影响
包费
关联托管/承包情况说明：无
143
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 定价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 价依据
赁费 响
关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交 关联交易内容 关联交易定价 本期发生额 上期发生额
144
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
易类型 方式及决策程 占同类 占同类
序 交易金 交易金
金额 金额
额的比 额的比
例（%） 例（%）
（7）其他关联交易
本期公司以电力部门实际结算价格和实际用量向浙江开山股份有限公司、浙江开山精密铸造有限公司、
浙江开山缸套有限公司、开山银轮公司、开山气动、开山工程收取电费共计9,071,823.24 元。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
浙江开山路面机械有
应收账款 66,187.29 176,350.19
限公司
开山工程机械(香港)
应收账款 111,745.23 1,058,480.94
有限公司
杭州风动工具制造有
应收账款 555,724.79 121,206.16
限公司
浙江开山缸套有限公
应收账款 129,691.85
司
浙江开山工程机械有
预付款项 307,312.55
限公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
开山控股集团股份有限公
应付账款 302,323.13
司
应付账款 浙江开山股份有限公司 3,380,760.30 3,068,567.88
应付账款 衢州开山橡塑有限公司 3,240,597.33 3,434,899.63
应付账款 开山银轮公司 5,326,877.33 4,097,343.32
浙江开山精密铸造有限公
应付账款 8,626,847.66 3,248,384.15
司
应付账款 浙江开山缸套有限公司 316,811.53
浙江开山工程机械有限公
应付账款 512,319.15
司
145
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预收款项 浙江开山股份有限公司 182,438.97
开山控股集团股份有限公
其他应付款 13,714,023.78 3,738,677.83
司
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的
范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和
合同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
146
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2007 年 3 月 29 日凯瑟科普索恩德国公司（KAESER KOMPRESSPREN GMBH）（以下简称“凯瑟公司”）向
国家工商行政管理总局商标评审委员会申请注册商标争议，就开山控股公司作为注册人所有的第 3557239
号“ ”注册商标（以下简称“争议商标”，该争议商标已于 2009 年 10 月由开山控股公司无偿转让
给本公司）提出争议。2007 年 7 月 31 日，开山控股公司就上述商标争议事项向国家工商行政管理总局商
标评审委员会递交了《关于第 3557239 号商标的争议答辩》，要求依法驳回凯瑟公司的注册商标异议申请。
2010年6月21日，国家工商行政管理总局商标评审委员会作出商评字（2010）第13240号《关于第3557239
号“恺撒KAISER”商标争议裁定书》，对上述商标争议事项进行审理后认为凯瑟公司所提争议理由部分成
立，裁定争议商标予以撤销。
公司于2010年7月21日收到上述《关于第3557239号“恺撒KAISER”商标争议裁定书》，公司不服国家
工商行政管理总局商标评审委员会作出的第13240号裁定，已于2010年8月20日向北京市第一中级人民法院
提起诉讼。2010年9月14日，北京市第一中级人民法院出具《行政案件受理通知书》和《行政举证通知书》
[(2010)一中知行初字第3144号]，决定立案审理此次商标争议案件。截止2012年6月30日，该商标异议事
项已结束，公司第3557239号“恺撒KAISER”商标注册被撤销。
2011年3月9日，公司又取得了第5209606号”恺撒KAISER”商标。该商标核定使用商品（第7类）：螺
杆压缩机；空气压缩机；钻机；地址勘探、采矿选矿用机器设备；采矿钻机；穿孔机；穿孔机冲头；传送
带。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：无
147
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
2012 年 7 月 1 日，根据公司章程、对外投资管理制度等的规定，为了进一步加强产品的境外销售，公
司拟在香港设立全资孙公司，拟设立的全资孙公司名称为开山压缩机亚太营销（香港）有限公司，设立于
香港，注册资本为伍拾万美元，出资人为开山压缩机（香港）有限公司，负责人为曹克坚，公司主要经营
机械产品批发，批发产品有空气压缩机、冷媒压缩机、真空泵。注册资本由开山压缩机（香港）有限公司
认缴。
2012 年 7 月 30 日，根据公司章程、对外投资管理制度等的规定，对外投资 800 万人民币在董事长权
限范围内，因此，公司董事长决定公司出资 800 万元对子公司上海开山气体压缩机销售有限公司进行增资，
增资后该公司注册资本为 1,000 万元。上述注册资本实收情况业经上海新汇会计师事务所有限公司审验，
并由其出具了汇验内字 2012 第 348 号《验资报告》，该公司于 2012 年 8 月 7 日在上海市工商行政管理局
静安分局变更登记注册，取得注册号为 310106000237215 的《企业法人营业执照》。
2012 年 8 月 14 日，根据公司章程、对外投资管理制度等的规定，对外投资 300 万美元在董事长权限
范围内，因此，公司董事长决定公司对全资子公司开山压缩机（香港）有限公司进行增资，增资后该公司
注册资本为 450 万美元。目前企业境外投资证书尚在办理中。
148
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 例 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
149
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
227,046,868. 100 5.41 177,152,882. 5.22
组合小计 12,289,215.10 100% 9,253,273.29
07 % % 64 %
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
227,046,868. 177,152,882.
合计 -- 12,289,215.10 -- -- 9,253,273.29 --
07 64
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小 93.91 96.1
213,227,469.86 10,661,373.49 170,238,611.10 8,511,930.56
计 % %
4.73 3.51
1至2年 10,733,043.61 1,073,304.36 6,217,826.26 621,782.63
% %
1.25 0.37
2至3年 2,845,710.86 426,856.63 653,321.54 97,998.23
% %
3 年以上
0.09 0.02
3至4年 203,850.00 101,925.00 43,123.74 21,561.87
% %
4至5年
0.02
5 年以上 36,793.74 25,755.62
%
合计 227,046,868.07 -- 12,289,215.10 177,152,882.64 -- 9,253,273.29
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
150
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
151
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
山西开山压缩机有限
非关联方 6,468,611.93 1 年以内 2.85%
公司
青岛开山贸易有限公
非关联方 5,176,960.27 1 年以内 2.28%
司
东莞市敬业压缩机有
非关联方 5,122,171.77 1 年以内 2.26%
限公司
开山压缩机(香港）有
全资子公司 4,859,026.75 1 年以内 2.14%
限公司
福州拓威机电设备有
非关联方 4,822,665.38 1 年以内 2.12%
限公司
合计 -- 26,449,436.10 -- 11.65%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
浙江开山工程机械有限公
关联公司 35,636.15
司
开山工程机械(香港)有限
关联公司 111,745.23
公司
开山香港公司 全资子公司 4,859,026.75
北美研发中心 全资子公司 3,054,510.30
恺雷压缩机公司 全资子公司 90,782.21
开山台湾公司 全资子公司 1,566,824.78
重庆压缩机公司 全资子公司 3,972,911.63
合计 -- 13,691,437.05
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
152
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比 比
金额 例 金额 例 金额 例 金额 例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
100 100
账龄分析法组合 182,100.12 9,105.01 5% 115,555.71 5,777.79 5%
% %
100 100
组合小计 182,100.12 9,105.01 5% 115,555.71 5,777.79 5%
% %
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 182,100.12 -- 9,105.01 -- 115,555.71 -- 5,777.79 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 182,100.12 100% 9,105.01 115,555.71 100% 5,777.79
1至2年
153
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2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 182,100.12 -- 9,105.01 115,555.71 -- 5,777.79
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
154
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（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
代交职工保险 非关联方 182,100.12 一年以内 100%
合计 -- 182,100.12 -- 100%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投
在被投 资单位
在被投
资单位 持股比 本期计
被投资 核算方 初始投 期初余 增减变 期末余 资单位 减值准 本期现
表决权 例与表 提减值
单位 法 资成本 额 动 额 持股比 备 金红利
比例 决权比 准备
例(%)
(%) 例不一
致的说
155
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
明
开山凯 346,82 346,82 346,82
文螺杆 成本法 3,305.6 3,305.6 3,305.6 95.83% 95.83%
公司 0 0 0
维尔泰 265,81 265,81 265,81
克螺杆 成本法 0,014.6 0,014.6 0,014.6 100% 100%
公司 5 5 5
维尔泰
92,000, 92,000, 92,000,
克系统 成本法 100% 100%
000.00 000.00 000.00
公司
北美研 17,667, 17,667, 17,667,
成本法 100% 100%
发中心 874.70 874.70 874.70
重庆压
50,000, 50,000, 50,000,
缩机公 成本法 100% 100%
000.00 000.00 000.00
司
开山压
42,244, 17,244, 25,000, 42,244,
力容器 成本法 100% 100%
490.76 490.76 000.00 490.76
公司
开山香 3,566,4 3,566,4 3,566,4
成本法 100% 100%
港公司 75.00 75.00 75.00
恺雷滤
3,000,0 3,000,0 3,000,0
清器公 成本法 60% 60%
00.00 00.00 00.00
司
恺雷阀 5,000,0 5,000,0 5,000,0
成本法 100% 100%
门公司 00.00 00.00 00.00
恺雷自 2,000,0 2,000,0 2,000,0
成本法 100% 100%
控公司 00.00 00.00 00.00
维尔泰
10,000, 10,000, 20,000, 30,000,
克流体 成本法 100% 100%
000.00 000.00 000.00 000.00
公司
开山离
30,000, 30,000, 30,000,
心机公 成本法 100% 100%
000.00 000.00 000.00
司
开山工
2,000,0 2,000,0 2,000,0
艺压缩 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
机公司
开山银 15,000, 15,077, 1,335,4 16,413,
权益法 50% 50%
轮公司 000.00 965.36 39.21 404.57
905,112 828,19 78,335, 906,52
合计 -- -- -- --
,160.71 0,126.0 439.21 5,565.2
156
浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7 8
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 751,298,452.45 944,993,310.20
其他业务收入 1,093,980.28 1,535,788.72
营业成本 658,111,374.84 880,275,419.02
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造 751,298,452.45 657,771,356.64 944,993,310.20 879,783,186.15
合计 751,298,452.45 657,771,356.64 944,993,310.20 879,783,186.15
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
螺杆机 548,714,366.08 481,437,079.38 675,434,127.92 634,748,467.30
活塞机 138,575,981.99 127,886,683.86 211,234,005.92 199,877,042.37
其他 64,008,104.38 48,447,593.40 58,325,176.36 45,157,676.48
合计 751,298,452.45 657,771,356.64 944,993,310.20 879,783,186.15
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
157
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本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 732,097,508.39 639,725,769.67 933,368,527.08 867,504,600.85
外销 19,200,944.06 18,045,586.97 11,624,783.12 12,278,585.30
合计 751,298,452.45 657,771,356.64 944,993,310.20 879,783,186.15
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营
客户名称 营业收入总额 业收入的比例
(%)
包头市东河区衢源矿山机电经销部 20,556,738.60 2.73%
乌鲁木齐闽林机械设备有限公司 15,505,966.97 2.06%
衢州恺撒机械设备有限公司 15,151,124.23 2.01%
青岛开山贸易有限公司 11,648,447.09 1.55%
郑州开山机电设备有限公司 11,542,047.00 1.53%
合计 74,404,323.89 9.89
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,335,439.21 -67,416.30
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
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合计 1,335,439.21 3,532,583.70
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
维尔泰克系统公司 3,600,000.00
合计 3,600,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
开山银轮公司 1,335,439.21 -67,416.30 开山银轮本期净利润增长
合计 1,335,439.21 -67,416.30 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 67,108,610.89 20,499,531.68
加：资产减值准备 3,039,269.03 2,614,524.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,315,946.72 2,681,327.87
无形资产摊销 1,170,849.81 1,175,500.18
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-63,809.87 -71,162.81
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -25,939,209.72 7,366,201.93
投资损失（收益以“－”号填列） -1,335,439.21 -3,532,583.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -758,985.44 -657,347.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 40,625,097.29 -24,414,121.74
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -59,025,645.94 -78,273,038.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 96,595,450.48 159,393,413.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 125,681,593.95 86,782,245.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,528,881,415.55 126,541,455.11
减：现金的期初余额 1,544,843,801.56 61,362,868.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,962,386.01 65,178,586.92
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.09% 0.62 0.62
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
6.05% 0.62 0.62
东的净利润
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浙江开山压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
应收票据 53,654,518.30 35,454,801.03 51.33% 系本期相应票据结算增加所致
应收账款 280,051,520.17 206,387,486.57 35.69% 系收入增长相应应收账款增加所致
应收利息 24,885,955.65 1,705,845.69 1358.86% 系本期存单尚未到期结息所致
在建工程 68,056,562.40 27,256,917.83 149.69% 系工程项目尚未完工结转所致
系本期末应交增值税、企业所得税、个人所
应交税费 27,309,160.31 8,560,994.72 219.00%
得税费用增长所致
其他应付款 18,675,638.68 6,552,947.23 185.00% 系增加对开山控股其他应付款所致
外币报表折算差额 853,904.73 -1,498,361.72 -156.99% 系本期间内汇率波动较小所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
财务费用 -29,470,433.31 7,508,866.33 -492.48% 系募集资金存款利息增加所致
投资收益 1,335,439.21 -67,416.30 -2080.88% 系开山银轮净利润增加所致
营业外收入 1,571,640.82 268,622.27 485.07% 系本期政府补贴增加所致
少数股东损益 3,018,411.92 11,226,544.31 -73.11% 系本期内少数股东持股比例下降所致
第八节 备查文件
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的 2012 年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。
董事长：曹克坚
董事会批准报送日期：二〇一二年八月二十四日
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