募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2014〕2509 号
浙江开山压缩机股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江开山压缩机股份有限公司（以下简称开山压缩机公
司）董事会编制的 2013 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供开山压缩机公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为开山压缩机公司年度报告的必备文件，随同其他
文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
开山压缩机公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资
金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对开山压缩机公司董事会编制的上
述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
第 1 页 共 3 页
五、鉴证结论
我们认为，开山压缩机公司董事会编制的 2013 年度《关于募集资金年度存
放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及相关格式指引的规定，如实反映了开山压缩机公司募集资金 2013 年度实际存
放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一四年四月八日
第 2 页 共 3 页
浙江开山压缩机股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的
规定，将本公司募集资金 2013 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1191 号文核准，并经贵所同意本公司由
主承销商中信证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定
价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 36,000,000 股，每股
面值 1 元，每股发行价格 63.00 元，共计募集资金总额为 2,268,000,000.00 元，坐扣承销
费和保荐费 112,330,000.00 元后的募集资金为 2,155,670,000.00 元，已由主承销商中信
证券股份有限公司于 2011 年 8 月 12 日汇入公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计
费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 12,911,500.00 元后，公司
本次募集资金净额 2,142,758,500.00 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有
限公司验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2011〕328 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本 公 司 以 前年 度 已使 用募 集 资 金 92,525.84 万元 （ 其 中 用于 募 集资 金项 目 支 出
42,325.84 万元、使用超募资金归还银行贷款 23,200.00 万元、永久补充流动资金 27,000.00
万元），以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等净额为 5,384.40 万元；2013 年度
实际使用募集资金 6,842.89 万元，2013 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额
为 5,063.03 万元；累计已使用募集资金 99,368.73 万元(其中：用于募集资金项目支出
49,168.73 万元、使用超募资金归还银行贷款 23,200.00 万元、永久补充流动资金 27,000.00
万元)，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 10,447.43 万元。
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金账户实际余额为 125,354.55 万元(包括累计收到的
第 3 页 共 9 页
银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
二、募集资金存放管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《浙江开山压缩机股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于 2011 年 9 月 14 日-16 日分别与中国
工商银行股份有限公司衢州分行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州武林支行、中国银行
股份有限公司衢州分行、中信银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金三方监管协议》。
根据公司二届董事会二次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，子公
司上海维尔泰克螺杆机械有限公司及维尔泰克（上海）压缩空气系统技术有限公司于 2012
年 10 月 17 日与中信银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了
各方的权利和义务。根据公司二届董事会九次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项
账户的议案》，2013 年 8 月 29 日,浙江开山压缩机股份有限公司连同保荐机构中信证券股份
有限公司与交通银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》。根据公司二
届董事会十次会议决议通过《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，2013 年 10 月 17 日，
子公司上海维尔泰克螺杆机械有限公司及维尔泰克（上海）压缩空气系统技术有限公司连同
保荐机构中信证券股份有限公司与温州银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监
管协议》。根据公司二届董事会十三次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的
议案》，2013 年 12 月 3 日,浙江开山压缩机股份有限公司连同保荐机构中信证券股份有限公
司与中国工商银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵
照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司有七个募集资金专户、二十五个定期存款账户，募集
资金存放情况如下：
单位：人民币元
第 4 页 共 9 页
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
浦发杭州武林支行 95160167010002617 10,000,000.00 定期存款户
浦发杭州武林支行 95160167010002625 10,000,000.00 定期存款户
浦发杭州武林支行 95160167010002633 10,000,000.00 定期存款户
浦发杭州武林支行 95160167010002641 10,000,000.00 定期存款户
浦发杭州武林支行 95160167010002684 10,000,000.00 定期存款户
浦发杭州武林支行 95160167010002692 10,000,000.00 定期存款户
浦发杭州武林支行 95160167010002705 10,000,000.00 定期存款户
浦发杭州武林支行 95160154500000391 9,060,001.41 募集资金户
开山凯文螺杆配套项目小计 79,060,001.41
温州银行衢州分行 901000120190022389 242,316.20 募集资金户
温州银行衢州分行 901000020590002363-1 10,000,000.00 定期存款户
温州银行衢州分行 901000020590002413-2 10,000,000.00 定期存款户
温州银行衢州分行 901000020590002413-4 5,000,000.00 定期存款户
温州银行衢州分行 901000020590002413-6 4,061,000.00 定期存款户
维尔泰克螺杆配套项目小计 29,303,316.20
工商银行衢州分行 1209210029201336829 646.32 募集资金户
工商银行衢州分行 1209210014200014827 77,115,000.00 定期存款户
交通银行衢州分行 338000600018170304920 1,530,646.60 募集资金户
交通银行衢州分行 338000600608510028514-00850 394,732,402.12 定期存款户
中国银行衢州分行 401359155169 799.12 募集资金户
中国银行衢州分行 381863835722 2,898,871.59 定期存款户
中信银行杭州分行 7331010182100052449 9,251,268.54 募集资金户
中信银行杭州分行 7331010184000468970 103,300,000.00 定期存款户
中信银行杭州分行 7331010184000469588 14,542,609.54 定期存款户
中信银行杭州分行 7331010184000469036 103,300,000.00 定期存款户
中信银行杭州分行 7331010184000469415 103,300,000.00 定期存款户
中信银行杭州分行 7331010184000469111 103,300,000.00 定期存款户
中信银行杭州分行 7331010184000469285 103,300,000.00 定期存款户
中信银行杭州分行 7331010184000469356 103,300,000.00 定期存款户
中信银行杭州分行 7331010184000435156 7,395,474.27 定期存款户
开山压缩机整机项目小计 1,127,267,718.10
温州银行衢州分行 901000120190022397 148,473.89 募集资金户
第 5 页 共 9 页
温州银行衢州分行 901000020590002421-2 5,000,000.00 定期存款户
温州银行衢州分行 901000020590002421-3 10,000,000.00 定期存款户
温州银行衢州分行 901000020590002421-4 2,766,000.00 定期存款户
维尔泰克系统整机项目小计 17,914,473.89
合 计 1,253,545,509.60
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2．部分完工募投项目结项及剩余资金永久补充流动资金的情况
公司在 2011 年 8 月 8 日《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中承诺的募
集资金投资项目投资总额 67,858.00 万元(其中开山凯文螺杆配套项目 31,200.00 万元，维
尔泰克螺杆配套项目 21,600.00 万元，开山压缩机整机项目 10,858.00 万元，维尔泰克系统
整 机 项 目 4,200.00 万 元 ), 公 司 实 际 募 集 资 金 净 额 214,275.85 万 元 ( 其 中 超 募 资 金
146,417.85 万元）。截止 2013 年 12 月 31 日，公司部分结项的募投项目资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项目名称 承诺投资额 实际投资额 利息净额 剩余募投资金
开山凯文螺杆配套项目 31,200.00 24,059.86 765.86 7,906.00
维尔泰克螺杆配套项目 21,600.00 18,977.40 307.73 2,930.33
维尔泰克系统整机项目 4,200.00 2,572.50 163.95 1,791.45
合 计 57,000.00 45,609.76 1,237.54 12,627.78
根据 2013 年 12 月 27 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于对部分募集
资金投资项目结项并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将上述完工
项目的节余募集资金用于永久补充流动资金。截至 2013 年 12 月 31 日，上述完工项目的节
余募集资金及利息用于永久补充流动资金事项尚未划转。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司对开山压缩机整机项目承诺的募集资金投资额为 10,858.00 万元，截止 2013 年 12
月 31 日，开山压缩机整机项目已实际使用募集资金 3,558.97 万元，累积投入的募集资金占
该项目承诺投资总额的 32.78%。公司自投资开山压缩机整机项目以来，受经济形势不佳影
响，行业增速明显下降，出于谨慎使用募投项目资金的原则，并经过对经济形势、行业发展、
市场环境的充分研判和审慎研究，公司决定对开山压缩机项目不再投入募集资金，延于 2014
第 6 页 共 9 页
年 3 月 31 日达到可使用状态并进行结项。
根据 2014 年 4 月 8 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过的《关于对部分募集资
金投资项目结项并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司对开山压缩机整
机项目进行结项，并拟将开山压缩机整机项目的节余募集资金用于永久补充流动资金。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
浙江开山压缩机股份有限公司
二〇一四年四月八日
第 7 页 共 9 页
附件
募集资金使用情况对照表
2013 年度
编制单位：浙江开山压缩机股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 214,275.85 本年度投入募集资金总额 6,842.89
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 99,368.73
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 项目可行
募集资金 调整后 截至期末 截至期末 本年度实
承诺投资项目 已变更项目 本年度 项目达到预定 是否达到 性是否发
承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 现的效益
和超募资金投向 （含部分变 投入金额 可使用状态日期 预计效益 生
额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) [注 1]
更） 重大变化
承诺投资项目
开山凯文螺杆配套项目 否 31,200.00 31,200.00 4,539.87 24,059.86 77.12 2013 年 12 月 4,126.65 — 否
维尔泰克螺杆配套项目 否 21,600.00 21,600.00 788.80 18,977.40 87.86 2013 年 12 月 6,508.04 — 否
开山压缩机整机项目 否 10,858.00 10,858.00 1,514.22 3,558.97 32.78 2014 年 3 月 — — 否
维尔泰克系统整机项目[注 2] 否 4,200.00 4,200.00 2,572.50 61.25 2013 年 12 月 343.33 — 否
承诺投资项目小计 67,858.00 67,858.00 6,842.89 49,168.73 72.46 10,978.02
超募资金投向
归还银行贷款（如有） 23,200.00 23,200.00 23,200.00 100 — — — —
补充流动资金（如有） 27,000.00 27,000.00 27,000.00 100 — — — —
超募资金投向小计 50,200.00 50,200.00 50,200.00
第 8 页 共 9 页
合计 － 118,058.00 118,058.00 6,842.89 99,368.73 － － － －
因受外部市场经济环境影响，结合市场情况、公司的生产经营需求及长远发展考虑，公司放缓投资进度，延长
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
开山压缩机整机项目建设完成期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
根据公司一届董事会十七次会议和二届董事会二次会议决议，使用超募资金分别永久补充流动资金 5,000 万元
超募资金的金额、用途及使用进展情况
和 22,000 万元。根据公司一届董事会十七次会议决议，使用超募资金偿还银行贷款 23,200 万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据一届董事会十九次会议决议，用募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金 29,574.21 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 详见本说明三(一）之所述。
公司将根据发展规划及实际生产经营需求，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定超募资金的使用计划。尚
尚未使用的募集资金用途及去向
未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]：公司募投投项目自 2011 年 8 月资金到位后逐步投入并逐步结转固定资产，截止 2013 年 12 月开山凯文螺杆配套项目、维尔泰克螺杆配套项目、维尔泰克系统整机项目已
全部完工达到预定可使用状态。本年度实现的效益为 2013 年度全年累计新增效益。
[注 2]：年产 500 台螺杆膨胀机项目中的 ORC 膨胀机项目在开山股份公司生产销售。
第 9 页 共 9 页
