中信证券股份有限公司
                    关于开山集团股份有限公司
           2021 年度持续督导工作定期现场检查报告


保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：开山股份

保荐代表人姓名：张宁                      联系电话：0571-85783756
保荐代表人姓名：唐青                      联系电话：0571-85776101

现场检查人员姓名：唐青

现场检查对应期间：2021 年度

现场检查时间：2021 年 11 月 16 日和 2021 年 12 月 24 日

一、现场检查事项                                          现场检查意见

（一）公司治理                                            是     否      不适用
现场检查手段：
    （一）对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；
    （二）察看上市公司的主要生产、经营、管理场所；
    （三）对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记
录、录音、录像、照相；
    （四）检查或者走访对上市公司损益影响重大的控股或参股公司；
    （五）走访或者函证上市公司的主要股东、实际控制人及其关联方；
    （六）走访或者函证上市公司重要的供应商或者客户；
    （七）聘请会计师事务所、律师事务所、资产评估机构以及其他证券服务机
构提供专业意见；
    （八）保荐机构、保荐代表人认为的其他必要手段。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                     √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                       √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
                                                           √
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认             √
                                      1
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                     √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
                                                          √
信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
                                                          √
了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立     √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争       √

（二）内部控制

现场检查手段：

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
                                                     √
部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立
                                                     √
内部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如
                                                     √
适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
                                                     √
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
                                                     √
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发       √
现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
                                                     √
用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
                                                     √
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
                                                     √
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

                                   2
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
                                                    √
内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
                                                    √
建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露

现场检查手段：

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                √

2.公司已披露的内容是否完整                          √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
                                                    √
展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项              √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
                                                    √
司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊
                                                    √
载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情
况

现场检查手段：

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直
                                                    √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或
                                                    √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                    √
露义务

4.关联交易价格是否公允                              √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                  √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                         √
义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担         √

                                     3
保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了
                                                             √
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用

现场检查手段：

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议     √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                 √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财
                                                   √
等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情   √
形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
                                                   √
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间
进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
                                                   √
资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险         √

（六）业绩情况

现场检查手段：

1.业绩是否存在大幅波动的情况                            √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                               √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
                                                   √
常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

1.公司是否完全履行了相关承诺                       √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                   √

                                     4
（八）其他重要事项

现场检查手段：
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露           √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露              √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因     √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
                                                   √
化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险       √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
                                                        √
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无。




                                  5
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于开山集团股份有限公司 2021 年
度持续督导工作定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：________________            ________________
                张   宁                      唐   青




                                                  中信证券股份有限公司

                                                       2021 年 12 月 28 日




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