雅本化学：2012年度内部控制自我评价报告2013-03-27
雅本化学股份有限公司
2012 年度内部控制自我评价报告
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2012年度内部控制自我评价报告
雅本化学股份有限公司董事会
二〇一三年三月二十六日
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目 录
一、董事会声明...............................................................................................2
二、公司基本情况...........................................................................................2
三、公司建立内部控制制度的主要目标和基本原则..........................3
四、公司主要内部控制制度的建立健全及其实施情况.....................4
五、内部控制评价的程序与方法..............................................................11
六、内部控制缺陷及其认定标准..............................................................12
七、内部控制缺陷的整改情况及公司拟进一步加强内部控制的措
施.........................................................................................................................14
八、内部控制有效性的认定......................................................................14
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雅本化学股份有限公司（以下简称“公司”） 按照财政部、证监会等部门
联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指
引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》
等法律、法规以及《关于做好上市公司2012年年度报告披露工作的通知》的相关
规定，对公司的内部控制情况进行了评价。本次内部控制评价的范围包括公司及
重要控股子公司（以下简称“子公司”），纳入评价范围的业务和事项包括：组
织架构、发展战略、人力资源、社会责任、资金管理、采购、生产管理、资产管
理、销售、对外担保、财务报告、关联交易、子公司管理、信息披露等等。上述
业务和事项的内部控制涵盖了公司当前经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
一、 董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建
立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内
部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制
的目标是：建立健全内部控制机制，提高风险管理水平，保证经营合规合法，资
产安全完整，公司业务、财务和管理信息的真实可靠，提高经济效益，促进发展
战略和经营目标的实现。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标
提供合理保证。
二、 公司基本情况
公司于2011年8月17日经中国证券监督管理委员会核准，首次向社会公众发
行人民币普通股股票2,270万股，于2011年9月6日在深圳证券交易所创业板上市。
公司注册资本人民币9070万元整。
2012年4月20日，公司2011年度股东大会通过决议，以2011年12月31日总股
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份数90,700,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增股
份54,420,000股（每股面值1元），转增后公司股本增至145,120,000元人民币，
并已经上海上会会计师事务所上会师报字（2012）第1944号验资报告验证。截止
2012年12月31日，各股东持股比例为：有限售条件股份73.1% (苏州雅本投资有
限公司为52.39%，苏州大盈投资有限公司为11.33%, 张宇鑫为5.62%, 苏州鲲鹏
投资咨询有限公司为3.75%)，社会公众股东为26.9%。
公司营业执照注册号：320585400000787；法定代表人：蔡彤；住所：江苏
省太仓市太仓港港口开发区石化区东方东路18号。 经营范围：医药中间体{其中
包括3-氯-2-肼基吡啶、（1S,2S）-（-）-1,2-二苯基乙二胺、邻乙氧羰基苯磺
酰胺、1-（甲基-四唑-3-基）-2-磺酰胺基-3-甲基-3，4-吡唑、1-(3-氯吡啶-2-
基)-3-溴-1H-吡啶-5-甲酸、N,N-双[(6-叔丁基苯酚-2-基)甲基]-(1S,2S)-1,2-
二苯基乙二胺、5-溴-7-氮杂吲哚、5-氯-7-氮杂吲哚、盐酸文拉法新、左乙拉西
坦、盐酸埃罗替尼、甲磺酸伊马替尼、达沙替尼、拉帕替尼}的研究与开发、生
产、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务并提供相关咨询服务。
三、 公司建立内部控制制度的主要目标和基本原则
(一) 公司建立内部控制制度的主要目标
1、依据《公司法》、《证券法》等法律、法规，建立和完善符合现代企业
管理要求的法人治理结构和内部组织结构，形成科学决策机制、执行机制和监督
机制，确保企业经营战略目标的实现。
2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司业务运营规范有序。
3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正各种欺诈和舞弊行为，保
护公司资产的安全完整。
4、规范公司会计行为，提高会计信息质量，保证会计资料真实完整。
5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
(二) 公司建立内部控制制度遵循的基本原则
1、 合法性原则。内部控制应当符合国家有关法律、法规的规定和有关政府
监督部门的监管要求。
2、 全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及
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子公司的各种业务、事项和所有人员，任何人都无超越内控制度的权力。
3、 重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和
高风险领域。
4、 制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流
程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
5、 适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风
险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
6、 成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本
实现有效控制。
四、公司主要内部控制制度的建立健全及其实施情况
(一) 控制环境
1. 公司的治理结构
公司已经按照《公司法》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规
范运作指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定，
设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督
机构。公司根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡、权责明确
的原则，建立健全了公司的法人治理结构。公司制定了《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、董事会下
设各委员工作细则、《总经理工作细则》，明确决策、执行、监督等方面的职责
权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，确保公司管理规范运作。
(1) 股东大会
公司股东大会是公司的权力机构，严格按照《公司章程》、《股东大会议事
规则》等制度的规定履行职责,股东大会的召集、召开和议事程序合法合规，保
证了股东大会的规范运作和科学决策；确保所有股东,特别是中小股东享有平等
地位,行使自己的权利。
(2) 董事会
公司董事会对股东大会负责。董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事
规则》等法律、法规和制度，在股东大会授权范围内行使职权执行股东大会各项
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决议，并负责内部控制制度的建立健全和有效实施。
公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略决策委
员会四个专门委员会。报告期内，其在职责范围内对公司的重大经营决策及内部
控制管理等方面提供了专业意见，为公司的健康发展起到了积极的作用。
(3) 独立董事制度
公司根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》的要求，建立了《独立董事工作制度》，公司董事会9名成员，其中独
立董事3名，达到董事会成员的三分之一，董事会成员的专业构成更趋合理。 根
据《公司章程》，独立董事除拥有《公司法》和其他法律法规赋予的职权外，公
司还赋予独立董事特别职权：包括对重大关联交易、聘用或解聘会计师事务所等，
均需要独立董事的认可并发表独立意见。公司独立董事在经济形势研究、公司治
理和战略发展方向等方面具有较高的造诣，独立董事发挥自身特长，给予公司发
展提供了很多积极的建议。独立董事对于控股股东的有关提议，都进行了审慎调
查和独立判断，公司未发生控股股东违规占用资金以及违规为控股股东担保等事
项。
(4) 监事会
监事会对股东大会负责。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》
等制度的规定履行职责，定期检查公司的财务情况，对董事、经理和其他高级管
理人员履行职责的合法合规性进行监督。
(5) 总经理
根据《公司章程》，公司制定了《总经理工作细则》。总经理负责公司日常
经营工作，在董事会授权的范围内依照《公司章程》和《总经理工作细则》的有
关规定行使职权，副总经理的职责分工由总经理确定，公司财务负责人负责公司
财务工作。总经理办公会议由总经理召集，研究安排年度和季度经营计划以及研
究解决公司生产经营等方面的重要问题。
公司控股股东按照《公司章程》的规定合法行使股东的权利和义务，未发生
超越股东大会直接干预公司决策和经营的情况。公司与控股股东在人员、资产、
财务、机构、业务方面做到“五独立”，也不存在同业竞争。公司董事会、监事
会和内部机构均独立运作，公司成立了专门的内部审计部门，独立稽核，保证有
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关内部控制制度的有效执行。公司组织机构的建立情况
2. 公司的组织结构
公司按照现代企业管理要求，建立了权责分明、相互制约、相互监督的组织
机构。公司明确各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相关部门之间、岗位之
间的制衡和监督机制，确保了各部门在自己的权责范围内履行各项职责。
3. 人力资源管理
公司建立了《人力资源管理规范》和《目标责任制考核管理办法》，对公司
人事管理包括培训管理、招聘管理、薪资管理、档案管理、考评管理等方面做了
详细的规定。通过为员工提供多种形式的培训，提高员工的业务水平，增强了公
司的竞争力；通过对员工招聘、录用、使用等程序的规范，增加了对人才的吸引
度；通过对员工的工作能力、工作态度等方面进行客观评价，对不称职人员进行
淘汰，加强对员工的管理，健全有效的奖惩机制。
4. 企业文化建设
公司将企业文化的建设与人力资源管理相结合，重视职工素质的培养，树立
良好的公司内部形象。公司建立了完善的员工培训和发展计划,赋予员工充分的
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权利和责任,积极创造适合人才竞争和发展的企业文化氛围，为所有员工提供发
挥才智、实现价值的平台和机会，把企业文化的核心内容灌输到员工的思想之中，
体现在行为上，从而使公司成为拥有一流人才队伍、具有高度凝聚力的现代化企
业。
5. 内部审计
为加强公司内部审计监督，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法
权益，公司设立了审计部，在董事会审计委员会的业务指导下，负责对公司及控
股子公司的经营活动、内部控制等进行独立审计监督，并提出相应整改意见。审
计部配备了经理一名，内设三个小组，分别负责财务审计、经营管理审计、内控
审计。审计人员根据其专业方向，具有注册会计师、注册税务师、国际注册内部
审计师等资质。
6. 社会责任
为了确保公司实现可持续长远发展，公司积极履行社会责任，在安全生产、
环境保护、保护股东权益、关爱员工、回馈社会等方面均制定和实施了一系列的
政策措施。公司一直致力于改善员工办公和生活条件，强化工人的安全生产意识，
重视环境保护与资源节约等。
(二) 风险评估过程
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了较为系统、有效的风
险评估体系。根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风
险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。同时，公司建立了突发事件
应急机制，制定了应急预案，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序
和时限，并建立了责任追究制度。
公司在经营过程中十分重视风险事件的识别，紧跟国际国内经济形势、行业
形势以及法规环境的变化，采取积极的应对措施。公司高度重视对影响企业整体
层面和重要业务流程层面的事件或行为进行预测、识别和反应，由总经理办公室、
市场部、研发部、技术部、采购部、质量部、财务部、审计部等部门负责识别和
应对公司可能遇到的经营风险、环境风险及财务风险等各种风险。
(三) 控制活动
公司根据风险评估结果，采取了相应的控制措施，以将风险控制在可承受范
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围之内。具体而言，公司按照现代企业制度的管理要求，对销售与收款流程管理、
采购与付款流程管理、生产与仓储流程管理、人事与薪金管理、筹资与投资管理、
货币资金管理等各个生产经营环节，建立了一系列内部管理制度，确保各项工作
有章可循，形成了规范的内控管理体系。
1. 控制措施
(1) 不相容职务分离控制
公司对各个部门、业务流程制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，各
项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。如《财务管理制度》规定出纳人员
不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；
公司不得由一人办理货币资金业务的全过程, 货币收支的经办人员与货币收支
的审核人员分离；非生产部门物品购入由经办人之外的另一人进行验收或证明；
《采购管理制度》规定由采购部进行采购，由质量部、仓库进行验收等等。
(2) 授权审批控制
公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度
规定，采取不同的授权控制。对日常的生产经营活动采用一般授权，由各子公司
或部门按公司相关授权规定逐级审批；对重大交易、非经常性业务交易（如对外
投资、贷款等）作为重大事项，按公司相关制度规定由董事会或股东大会批准。
(3) 会计系统控制
公司严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《内部会计控
制规范－基本规范》等法律法规及其补充规定的要求，制定了相应的财务管理制
度及相关操作规程，如《财务管理制度》等明确了各项会计工作流程、核算办法，
确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 公司在财务
核算方面设置了较为合理的岗位，并配备了相应的财务人员以保证财会工作的顺
利进行。财会人员分工明确，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行、记
账等关键职责由不同的被授权人员分工进行，充分发挥了会计的监督职能。
(4) 财产保护控制
公司财务部根据各项会计政策及财务管理制度对货币、存货、固定资产的增
减进行账务处理，并对实物资产确定保管人或管理部门，严格限制未经授权人员
接触和处置资产，分别实行按月或半年度进行定期财产清查和不定期抽查相结合
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的方式进行控制，做到账实相符。
(5) 预算管理控制
公司已根据相关规定，并结合公司实际情况，制定了《预算管理制度》。公
司各部门、子公司在年度结束前协助财务部编制下一年度的全面财务预算，根据
《预算管理制度》规定的审批流程进行审批定稿，由财务部下发至各部门、子公
司执行。
(6) 运营分析控制
公司管理层在实际经营过程中，对综合运用研发、生产、购销、财务等方面
的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，
及时发现问题并进行改进。
2. 重点控制活动
公司在加强日常经营管理活动方面建立了较完善的内部控制体系并制订了
详细的管理制度和操作细则，尤其是在对控股子公司管理、财务管理、关联交易、
募集资金、投资经营活动、对外担保活动及信息披露等方面的重点控制。
(1) 对控股子公司的内部控制情况
公司制定并不断完善对控股子公司的控制政策，依法督促各控股子公司建立
健全内部控制制度。
1. 公司制订了《控股子公司管理制度》、《对外投资管理制度》等相关制
度。总部通过向控股子公司委派董事、监事以及高级管理人员、财务管理人员，
对控股子公司实施有效的督导，同时总部职能部门向子公司提供专业指导和监
督。
2. 公司从财务管理、人力资源管理、法律事务、印章管理、生产经营等方
面制订了各项制度；并对子公司在预算管理、审批权限、财务核算、生产经营等
方面进行统一管理。
3. 根据公司发展战略规划，公司组织相关部门督导、支持各控股子公司制
定年度经营计划、财务预算等，并建立完善年度KPI指标体系，对各控股子公司
进行绩效考核。报告期内，各控股子公司均严格执行了子公司的相关制度。各子
公司定期报送经营报表及财务报告，公司内部审计部门按照内部审计工作的有关
制度对子公司进行经营业绩审计、领导离任审计及其他专项审计，使公司能够及
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时了解各控股子公司的经营、财务及管理状况。
(2) 关联交易的内部控制
公司关联交易的内部控制遵循公开、公平、公允的原则，充分保护公司及各
方投资者的利益，必要时聘请独立财务顾问或评估机构对交易进行评价并按规定
披露，同时公司根据《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》、《公司章
程》、《关联交易管理制度》等有关文件规定，对公司关联交易行为进行全方位
管理和控制，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，严格
执行关联交易事项的审议程序和回避表决规定。
报告期内，公司关联交易事项符合公司的实际情况，交易价格公允。公司与
关联方之间关联交易公平、公正，没有损害公司及非关联股东的利益，公司关联
交易内部控制严格、有效。
(3) 对外担保的内部控制
为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司在《公司章程》
中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，并参照证监会《关于
规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关
规定，制定了《融资与对外担保管理办法》，明确规定担保业务评审、批准、执
行等环节的控制要求，对担保业务进行控制。公司对外担保必须要求对方提供反
担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。，并对重大担保事项按照有关
规定均提交股东大会审议通过后，方予以实施。
报告期内，公司未发生对外担保,相关内部控制严格、有效。
(4) 信息披露的内部控制
为规范公司信息披露工作，保证公开披露信息的真实、准确、完整、及时，
公司按照中国证监会和深圳证券交易所的有关信息披露规定制订了《内部信息报
告制度》和《信息披露管理制度》，明确内部控制相关信息披露的权限、档案管
理、信息的保密措施等。同时公司要求通过行业调查、网络传媒、专业机构咨询
等多渠道，及时获取外部信息，为公司董事会确定信息披露内容提供依据。
2012年度，公司信息披露严格遵循了监管部门相关法律法规及本公司《信息
披露管理制度》的规定，披露信息真实、准确、完整、及时、公平。
(5) 重大投资的内部控制
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公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风
险、注重投资效益。为促进公司的规范运作和健康发展，规避经营风险，明确公
司重大投资、财务决策的批准权限与批准程序，公司在《公司章程》中明确了股
东大会、董事会对重大投资的审批权限，规定了相应的审批程序。
(四) 信息与沟通
信息与沟通系统是内部控制的神经系统，是有效实施内部控制的保障，直接
影响着企业内部控制的贯彻执行、企业经营目标与整体战略目标的实现。公司采
取互联网络、电子邮件、电话会议、例行会议、专题报告、调查研究、员工手册、
教育培训等多种方式，建立了有效的信息收集系统和信息沟通渠道，自上而下、
自下而上地贯穿整个企业，实现所需的内部信息、外部信息在企业内部准确、及
时传递和共享，确保董事会、管理层和企业员工之间的有效沟通。 公司还建立
了良好的外部沟通渠道，如通过客户座谈会、走访客户等形式与客户进行沟通，
通过供应商见面会、业务洽谈会等形式与供应商进行沟通等，从而对外部有关方
面的建议、投诉及其他信息进行记录、处理与反馈。
(五) 对控制的监督
公司定期对内部控制进行评价，通过持续性监督检查和专项监督检查的方式
及时评价控制的设计和运行，并根据情况的变化采取必要的纠正措施。公司一方
面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时就能够在相当程度上获得内
部控制运行有效的证据；另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者发现
存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建
议，并采取积极措施及时纠正控制运行过程中产生的偏差，对违反内部控制规定
的行为，及时进行情况通报并追究相关责任人的责任。
五、内部控制评价的程序与方法
公司内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办
法规定的程序执行。内部控制评价工作以项目小组的形式开展，制定了评价工作
方案，进行了基本情况的了解和重点范围的检查测试，汇总评价结果编制了评价
报告，与被评价单位进行了反馈、沟通，对需要完善的方面提出了建议。评价过
程中，采用了个别访谈、调查问卷、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适
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当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据。
六、内部控制缺陷及其认定标准
公司根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》对重大缺
陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司的经营规模，行业特征，风险水
平等，制定了缺陷具体认定标准如下：
(一) 财务报告相关内部控制缺陷的认定标准
根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度公司采用定性和定量相结合
的方法将缺陷划分确定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
1. 定性标准：
财务报告重大缺陷的迹象包括：
(1) 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
(2) 公司更正已公布的财务报告，以更正由于舞弊或错误导致的重大错报；
(3) 注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错
报；
(4) 审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无
效；
财务报告重要缺陷的迹象包括：
(1) 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
(2) 未建立反舞弊程序和控制措施；
(3) 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
且没有相应的补偿性控制；
(4) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2. 定量标准
项目/重要程度 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
利润总额潜在错 错 报 ≤ 利 润 总 利润总额的5%或300 错 报 ﹥ 利 润 总 额
报 额的5%或300万 万 元 ﹤ 错 报 ≤ 利 润 的8%或大于800万
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元 总额的8%或800万元 元
资 产 总 额 的 1% ﹤ 错
资产总额潜在错 错报≤资产总 错报﹥资产总额
报≤资产总额的
报 额的1% 的1.2%
1.2%
营业收入总额的
错报≤营业收 错报﹥营业收入
营业收入潜在错 0.5%或500万元﹤错
入 总 额 的 0.5% 总 额 的 1% 或 大 于
报 报≤营业收入总额
或500万元 1000万元
的1%或1000万元
所有者权益潜在 错 报 ≤ 权 益 总 权 益 总 额 的 2% ﹤ 错 错 报 ﹥ 权 益 总 额
错报 额的2% 报≤权益总额的3% 的3%
(二) 非财务报告内部控制缺陷
公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜
在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。
1. 定性标准
非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括：违犯国家法律法规或规范性文件、
重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到
整改、其他对公司负面影响重大的情形。
其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
2. 定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或缺潜在负面影响
等因素确定；
缺陷等级 直接财产损失 潜在负面影响
已经对外正式披露并对公司定
重大缺陷 500万元(含) 以上
期报告披露造成负面影响
- 受到国家政府部门处罚，但
重要缺陷 50万(含)-- 500万元 未对公司定期报告披露造成负
面影响
受到省级（含省级）以下政府
一般缺陷 50万元以下 部门处罚但未对公司定期报告
披露造成负面影响
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七、内部控制缺陷的整改情况及公司拟进一步加强内部控制的措施
报告期内，公司已经按照相关监管规则的要求，并结合自身的业务特点，在
完善内控体系建设和风险控制管理方面做了大量工作并取得了显著成效。针对报
告期内发现的内部控制缺陷，公司各部门、子公司均按整改要求采取了相应的整
改措施，审计部对各部门、子公司的整改情况进行了监督检查，整改均达到预期
效果。
目前从设计及执行的有效性来看，公司的内部控制不存在重大缺陷。为保证
内部控制体系的有效运行和内控制度的进一步落实，提高公司的经营效率，加强
防范风险的意识，公司将通过以下措施不断的完善内部控制：
1. 进一步加大内控制度宣传和执行的力度，加强公司的内控建设及各业务
流程中相关人员的培训工作，确保各项内控措施在公司各个业务流程和环节都能
得到切实有效地执行，从而提高公司的规范运作水平。
2. 结合公司自身的生产经营特点，进一步制定适合公司发展的内控制制度。
3. 进一步建立健全内部控制的监督检查机制，充分发挥审计委员会和公司
内部审计部门的监督检查职能，及时掌握公司内部控制的运行状况，有效保证内
控体系的健康运行。
八、对内部控制有效性的认定
公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至
2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。报告期
内，公司已建立了比较健全的内部控制体系。公司现有的内部控制制度符合国家
有关法规和监管部门的要求，能够适应目前公司产业发展及日常经营管理的需
要。现有内部控制制度在公司关键管理环节、经营风险防范、业务流程优化等方
面起到了良好的控制与防范作用。现有内部控制制度均得以有效执行，达到了公
司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价
结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
在公司未来经营发展中，将会根据公司内外环境变化及自身发展需要逐步修
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订和完善内部控制制度，加强员工的风险防范控制意识，确保内部控制体系有效
运行，进一步提升经营管理效率和公司治理水平，不断提升公司的盈利能力和持
续发展能力，促进公司健康、可持续发展。
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