我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日、2013 年 11 月 30 日的财务状况以及 2012 年度、
2013 年 1 月至 11 月的经营成果和现金流量。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师
张俊峰
中国注册会计师
欧阳丹
中国 上海 二○一三年十二月二十五日
现金流量表
2013年1月至11月
编制单位：江苏建农植物保护有限公司 金额单位：人民币元
项目 行次 附注 本期数 上期数
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 29,090,000.00 -
收到的税费返还 3 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 4 五/23 6,088,660.32 155,704.82
经营活动现金流入小计 5 35,178,660.32 155,704.82
购买商品、接受劳务支付的现金 6 4,139,357.08 -
支付给职工以及为职工支付的现金 7 3,635,184.74 -
支付的各项税费 8 154,094.89 -
支付的其他与经营活动有关的现金 9 五/24 3,940,464.29 165,647.04
经营活动现金流出小计 10 11,869,101.00 165,647.04
经营活动现金流量净额 11 23,309,559.32 -9,942.22
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13 - -
取得投资收益所收到的现金 14 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 15 - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 17 - -
投资活动现金流入小计 18 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 71,093,185.40 49,213,203.35
投资所支付的现金 20 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 22 - -
投资活动现金流出小计 23 71,093,185.40 49,213,203.35
投资活动产生的现金流量净额 24 -71,093,185.40 -49,213,203.35
三、筹资活动产生的现金流量： 25
吸收投资所收到的现金 26 - 50,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -
借款所收到的现金 27 61,000,000.00 -
收到其他与筹资活动有关的现金 28 - -
筹资活动现金流入小计 29 61,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30 1,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 2,014,100.00 -
其中：支付少数股东的股利、利润 32 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 33 6,952,100.00 -
筹资活动现金流出小计 34 9,966,200.00 -
筹资活动产生的现金流量净额 35 51,033,800.00 50,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响 36 - -
五、现金及现金等价物净增加额 37 3,250,173.92 776,854.43
加：期初现金及现金等价物余额 38 776,854.43 -
六、期末现金及现金等价物余额 39 4,027,028.35 776,854.43
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
江苏建农植物保护有限公司
2012 年度、2013 年 1 月至 11 月财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
25、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上期数
银行承兑汇票保证金 6,952,100.00 -
七、现金流量表补充资料
项目 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -270,566.45 -2,846,115.29
加：资产减值准备 -1,383.95 3,021.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,171,452.51 -
无形资产摊销 189,870.27 -
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - -
固定资产报废损失 - -
公允价值变动损失 - -
财务费用 - -
投资损失 - -
递延所得税资产减少 - -
递延所得税负债增加 - -
存货的减少 -14,981,321.77 -
经营性应收项目的减少 -312,679.25 -60,433.40
经营性应付项目的增加 37,514,187.96 2,893,584.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 23,309,559.32 -9,942.22
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
1 年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 4,027,028.35 776,854.43
减：现金的期初余额 776,854.43 -
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 3,250,173.92 776,854.43
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