雅本化学股份有限公司 2013 年度财务决算报告 2013年公司实现营业收入41,093.19万元,较去年同期增长36.35%,营业利 润4,576.57万元,较上年同期下降13.62%;利润总额4,909.70万元,较上年同期 下降12.98%;实现归属于母公司净利润为4,393.84万元,比去年同期下降11.00%。 公司2013年财务报表已经上海上会会计师事务所有限公司审计,出具了上会师报 字(2014)第0788号标准无保留意见的审计报告。现将2013年度财务决算情况报告 如下: 一、 2013年度主要经营指标 本年比上年增减 项目 2013 年 2012 年 (%) 营业收入(元) 410,931,866.61 301,389,794.95 36.35% 归属于上市公司普通股股 43,938,430.22 49,370,086.39 -11% 东的净利润(元) 基本每股收益(元/股) 0.1892 0.2126 -11.01% 加权平均净资产收益率 7.02% 8.13% -1.11% (%) 归属于上市公司普通股股 2.7376 4.2773 -36% 东的每股净资产(元/股) 资产负债率(%) 28.31% 6.32% 21.99% 二、 财务状况 1、 资产状况 2013 年末 2012 年末 占总资 占总资 增减变 项目 金额 金额 产比例 产比例 动幅度 (万元) (万元) (%) (%) 货币资金 12,705.49 14.33% 19,698.27 29.73% -35.50% 应收票据 10.00 0.01% 30.00 0.05% -66.67% 应收账款 14,269.26 16.09% 8,894.62 13.42% 60.43% 其他应收款 321.23 0.36% 204.35 0.31% 57.20% 预付帐款 10,138.46 11.43% 6,191.87 9.34% 63.74% 存货 11,554.02 13.03% 9,913.16 14.96% 16.55% 应收利息 35.70 0.04% 127.72 0.19% -72.05% 固定资产 18,264.70 20.60% 14,876.54 22.45% 22.78% 在建工程 15,717.22 17.73% 3,490.73 5.27% 350.26% 工程物资 888.17 1% 交易性金融资产 25.55 0.03% 无形资产 2,237.97 2.52% 853.87 1.29% 162.10% 商誉 1,230.13 1.39% 1,230.13 1.86% 0.00% 长期待摊费用 638.18 0.72% 464.30 0.70% 37.45% 递延所得税资产 625.61 0.71% 285.58 0.43% 119.07% 主要资产构成变动分析: 1. 报告期货币资金期末余额为 12,705.49 万元,较年初减少 35.50%,主要原因: 报告期内股份公司及南通雅本购置固定资产等投资性活动支付大量货币资 金。 2. 应收票据期末余额为 10.00 万元,较年初减少 66.67%,主要原因:银行承兑 汇票到期收回资金。 3. 应收帐款期末余额为 14,269.26 万元,较年初增长 60.43%,主要原因:销售 收入增加,期末信用期内的应收账款增加。 4. 其他应收款期末余额为 321.23 万元,较年初增长 57.20%,主要原因:本期 往来款增加。 5. 预付款项期末余额为 10,138.46 万元,较年初增长 63.74%,主要原因:本公 司生产规模增加,预付原材料款增加;同时南通雅本大量增加工程、设备预 付款。 6. 应收利息期末余额为 35.70 万元,较年初减少 72.05%,主要原因:本期收回 上期银行利息。 7. 固定资产期末余额为 18,264.70 万元,较年初增长 22.78%,主要原因:本期 在建工程结转固定资产 5,425.57 万元。 8. 在建工程期末余额为 15,717.22 万元,较年初增长 350.26%,主要原因:南 通雅本新增在建工程 15,031.80 万元。 9. 无形资产期末余额为 2,237.97 万元,较年初增长 162.10%,主要原因:南通 雅本化学有限公司土地使用费结转无形资产。 10. 长期待摊费用期末余额为 638.18 万元,较年初增长 37.45%,主要原因:新 物质登记费增加。 11. 递延所得税资产期末余额为 625.61 万元,较年初增长 119.07%,主要原因: 是未弥补亏损增加的递延所得税资产。 2、 负债及所有者权益状况 2013 年 2012 年 占总资 增减变动幅 项目 金额 金额 占总资产 产比例 度 (万元) (万元) 比例(%) (%) 短期借款 6,804.97 7.68% 应付票据 6,666.96 7.52% 613.76 0.93% 986.25% 应付账款 9,551.01 10.77% 3,516.82 5.31% 171.58% 预收款项 10.39 0.01% 13.04 0.02% -20.31% 应付职工薪酬 108.93 0.12% 102.30 0.15% 6.49% 应交税费 -173.46 0% -86.01 -0.13% 101.67% 应付利息 15.85 0.02% 0 其他应付款 69.55 0.08% 28.52 0.04% 143.87% 一年内到期的非 2,000.00 2.26% 0.00% 流动负债 递延所得税负债 3.83 0.00% 0.00% 其他非流动负债 39.50 0.04% 0.00% 股本 23,219.20 26.19% 14,512.00 21.90% 60.00% 资本公积 28,322.81 31.94% 37,030.01 55.88% -23.51% 盈余公积 1,835.81 2.07% 1,298.12 1.96% 41.42% 未分配利润 10,186.33 11.49% 9,232.59 13.93% 10.33% 公司主要负债和所有者权益构成变动分析: 12. 短期借款期末余额为 6,804.97 万元,主要原因:本期新增短期借款 6,805.00 万元。 13. 应付票据期末余额为 6,666.96 万元,较年初增长 986.25%,主要原因:采取 银行承兑票据结算的材料采购和工程设备增加。 14. 应付帐款期末余额为 9,551.01 万元,较年初增长 171.58%,主要原因:南通 雅本仍处于开工建设阶段,工程及设备应付账款增加 5,5910.10 万元。 15. 应交税费期末余额为-173.46 万元,较年初增加 101.67%,主要原因:南通 雅本工程设备支出增加,相应的期末进项税留抵税额增加。 16. 其它应付款期末余额为 69.55 万元,较年初增加 143.87%,主要原因:本期 归往来款增加。 17. 一年内到期的非流动负债期末余额为 2,000.00 万元,主要原因:南通雅本 工程项目借款增加。 18. 股本期末余额为 23,219.20 万元,较年初增长 60.00%,主要原因:公司本报 告期内资本公积按 10 送 6 方案转赠股本。 19. 盈余公积期末余额为 1,835.81 万元,较年初增长 41.42%,主要原因:报告 期内实现净利润按规定计提的盈余公积。 三、 经营情况 20. 2013 年公司实现营业收入 41,093.19 万元,较去年同期增长 36.35%,营业 利润 4,576.57 万元,较上年同期下降 13.62%;利润总额 4,909.70 万元,较 上年同期下降 12.98%;实现归属于母公司净利润为 4,393.84 万元,比去年 同期下降 11.00%。 21. 报告期发生销售费用 887.76 万元,同比增长 35.99%,主要原因:因销售收 入增多,运费、销售佣金等相应增加。 22. 报告期发生管理费用 5,259.68 万元,同比增长 24.93%,主要原因:公司今 年新增研发项目,聘用较多高学历研发人员,工资、折旧费、其他各类研发 费用相应增多。 23. 报告期发生财务费用 627.90 万元,同比增加 1,229.82 万元,主要原因:本 期闲置募集资金较少,利息收入减少;同时公司增加借款,利息支出增加; 另外,人民币升值导致的汇兑损失增加。 四、 现金流量情况 单位:万元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 21.85% 39,243.91 32,206.32 经营活动现金流出小计 30.47% 38,093.09 29,196.81 经营活动产生的现金流量净额 -61.76% 1,150.82 3,009.50 投资活动现金流入小计 -96.70% 93.78 2,840.26 投资活动现金流出小计 -31.19% 13,241.66 19,243.63 投资活动产生的现金流量净额 -19.85% -13,147.88 -16,403.37 筹资活动现金流入小计 445.12% 21,804.97 4,000.00 筹资活动现金流出小计 183.21% 19,855.12 7,010.81 筹资活动产生的现金流量净额 -164.76% 1,949.85 -3,010.81 现金及现金等价物净增加额 -35.61% -10,591.95 -16,450.21 24. 报告期内,经营活动现金流入小计较上年同期增加 21.85%,主要是因为销售 商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 26.08%; 25. 经营活动现金流出小计较上年同期增加 30.47%,主要是随着销售收入上升, 为生产和未来销售所购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 32.90% 所致。 以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降61.76%%。 26. 报告期内,投资活动现金流入小计较上年同期下降 96.70%,主要是上年同期 合并南通雅本化学有限公司报表增加的货币资金所致。 27. 报告期内,投资活动现金流出小计较上年同期下降 31.19%,主要是上年同期 支付收购南通雅本化学有限公司股权收购 4800 万元、预付江苏建农农药化 工有限公司股权收购款 5,000 万元所致。 以上因素导致投资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期下降 19.85%。 28. 报告期内,筹资活动现金流入小计较上年同期增加 445.12%,主要是本报告 期短期银行借款增加所致。 29. 报告期内,筹资活动现金流出小计较上年同期增加 183.21%,主要是本报告 期归还银行借款较上年同期增加所致。 以上因素导致筹资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期减少164.76%。 综上所述,本报告期内,现金及现金等价物净增加额较上年同期减少35.61%。 五、 其他说明 30. 本报告期会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 31. 本报告期无会计差错变更。 雅本化学股份有限公司 董事会 二〇一四年三月二十八日