雅本化学股份有限公司 2015 年度财务决算报告 公司 2015 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2015 年度合并及母公司的 利润表、2015 年度合并及母公司的现金流量表、2015 年度合并及母公司的所有者权益变 动表及相关报表附注已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了大华审字 [2016]005288号标准无保留意见的审计报告。 一、 报告期内总体经营情况 2015年度公司实现营业收入62,715.10万元,较去年同期增长19.21%,营业利润 7,099.92万元,较上年同期增长,22.93%;利润总额7,195.75万元,较上年同期增长21.18%; 实现归属于母公司净利润为6123.10万元,比去年同期增长21.20%。 二、 2015年度主要经营指标 2015 年 2014 年 本年比上年增减 营业收入(元) 627,151,001.49 526,075,960.05 19.21% 归属于上市公司股东的净利润(元) 61,230,970.08 50,519,583.45 21.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常 62,030,852.48 47,716,741.00 30.00% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 69,803,032.51 84,640,620.13 -17.53% 基本每股收益(元/股) 0.1560 0.1674 -6.81% 稀释每股收益(元/股) 0.1560 0.1674 -6.81% 加权平均净资产收益率 8.76% 7.72% 1.04% 本年末比上年末 2015 年末 2014 年末 增减 1,578,763,551.5 1,312,267,207.8 资产总额(元) 20.31% 4 1 归属于上市公司股东的净资产(元) 720,689,991.23 674,551,501.15 6.84% 三、 财务状况 1、 资产状况 2015 年末 2014 年末 项目 比重增减 占总资产 占总资产 金额 金额 比例 比例 货币资金 8,195.19 5.19% 5,471.90 4.17% 1.02% 应收账款 23,280.06 14.75% 15,806.06 12.04% 2.71% 存货 19,810.79 12.55% 15,219.46 11.60% 0.95% 固定资产 78,924.27 49.99% 41,766.02 31.83% 18.16% 在建工程 7,744.78 4.91% 35,943.54 27.39% -22.48% 工程物资 1,652.09 1.05% 1,213.06 0.92% 0.13% 其他应收款 1,775.53 1.12% 904.96 0.69% 0.43% 其他流动资产 4,322.26 2.74% 3,185.19 2.43% 0.31% 其他非流动资产 3,477.45 2.20% 2,287.76 1.74% 0.46% 主要资产构成变动分析: 1. 报告期货币资金期末余额为 8,195.19 万元,较年初增加 49.77%,主要原因:报告期内 南通雅本购置固定资产等投资性活动支出减少所致。 2. 应收帐款期末余额为 23,280.06 万元,较年初增长 47.29%,主要原因:主要是业务增 加导致的信用期内的应收款增加。。 3. 存货期末余额为 19,810.79 万元,较年初增长 30.17%,主要原因:主要是南通雅本投 入生产增加的原材料所致。 4. 固定资产期末余额为 78,924.27 万元,较年初增长 88.97%,主要原因:主要由于南通 雅本新建化工生产项目达到预定可使用状态,由在建工程转为固定资产。 5. 在建工程期末余额为 7,744.78 万元,较年初减少 78.45%,主要原因:主要由于南通雅 本新建化工生产项目达到预定可使用状态,由在建工程转为固定资产。 6. 工程物资期末余额为 1,652.09 万元,较年初增加 36.19%,主要原因:主要是南通雅本 化工生产项目购进的工程项目物资增加所致。 7. 其他应收款期末余额为 1,775.53 万元,较年初增长 96.20%,主要原因:本期未收到的 出口退税款增加所致。 8. 其他流动资产期末余额为 4,322.26 万元,较年初增长 35.70%,主要原因:支付的待抵 扣增值税进项税额转入其他流动资产。 9. 其他非流动资产期末余额为 3,477.45 万元,较年初增长 52.00%,主要原因:南通雅本 化工生产项目建设预付的工程设备款增加所致。 2、 负债状况 2015 年末 2014 年末 项目 占总资产 占总资产 比重增减 金额 金额 比例 比例 短期借款 33,324.21 21.11% 22,069.40 16.82% 4.29% 长期借款 11,000.00 6.97% 10,000.00 7.62% -0.65% 应付票据 9,238.98 5.85% 5,598.57 4.27% 1.58% 应付账款 19,630.47 12.43% 16,829.88 12.83% -0.40% 应付职工薪酬 382.48 0.24% 282.90 0.22% 0.02% 一年内到期的非流动 7,000.00 4.43% 3,800.00 2.90% 1.53% 负债 递延收益 113.23 0.07% 12.00 0.01% 0.06% 公司主要负债和所有者权益构成变动分析: 10. 短期借款期末余额为 33,324.21 万元,较年初增长 51.00%,主要原因:银行短期流动 资金借款增加所致。 11. 长期借款期末余额为 10,000.00 万元,主要原因:主要是南通雅本项目建设投资形成的 长期借款。 12. 应付票据期末余额为 9,238.98 万元,较年初增长 65.02%,主要原因:主要是以票据结 算的采购增加所致。 13. 应付帐款期末余额为 19,630.47 万元,较年初增长 16.64%,主要原因:本报告期原材 料采购和工程设备的应付款增加所致。 14. 应付职工薪酬期末余额为 382.48 万元,较年初增长 35.20%,主要原因:本报告期预 提的年终奖增加所致。 15. 一年内到期的非流动负债期末余额为 7,000.00 万元,较年初增加 84.21%,主要原因: 长期借款转入一年内到期的非流动负债增加所致。 16. 递延收益期末余额为 113.23 万元,主要原因:主要是公司收到的与资产相关的补贴增 加所致。 四、 经营情况 17. 2015 年度公司实现营业收入 62,715.10 万元,较去年同期增长 19.21%,营业利润 7,099.92 万元,较上年同期增长,22.93%;利润总额 7,195.75 万元,较上年同期增长 21.18%;实现归属于母公司净利润为 6123.10 万元,比去年同期增长 21.20%。 18. 报告期发生销售费用 887.55 万元,同比增加 6.30%,与去年同期基本持平。 19. 报告期发生管理费用 11,154.78 万元,同比增长 41.61%,主要原因:研发费用较上年 同期增加 1327.98 万,职工薪酬增加 625.03 万元,折旧费增加 372.93 万,生产环保 安全费增加 246.39 万。 20. 报告期发生财务费用 1,046.36 万元,同比减少 3.56%,与去年基本持平 21. 报告期发生所得税 941.33 万元,同比增长 39.62%,主要原因:利润总额增加导致所 得税费用同步上升。 五、 现金流量情况 单位:万元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 62,278.62 55,239.38 12.74% 经营活动现金流出小计 55,298.32 46,775.31 18.22% 经营活动产生的现金流量净额 6,980.30 8,464.06 -17.53% 投资活动现金流入小计 109.92 25.40 332.82% 投资活动现金流出小计 16,561.69 35,362.84 -53.17% 投资活动产生的现金流量净额 -16,451.77 -35,337.44 -53.44% 筹资活动现金流入小计 61,422.01 40,067.84 53.30% 筹资活动现金流出小计 51,724.70 18,245.53 183.49% 筹资活动产生的现金流量净额 9,697.30 21,822.30 -55.56% 现金及现金等价物净增加额 455.05 -4,949.68 -109.19% 22. 报告期内,经营活动现金流入小计较上年同期增加 12.74%,主要是因为销售商品、提 供劳务收到的现金较上年同期增加 12.89%; 23. 经营活动现金流出小计较上年同期增加 18.22%,主要是随着销售收入上升,为生产和未 来销售所购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 12.48%所致。 以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 17.53%。 24. 报告期内,投资活动现金流入小计较上年同期增长 332.82%,主要是远期结汇收益较 上年同期增加所致。 25. 报告期内,投资活动现金流出小计较上年同期减少 53.17%,主要是购建固定资产、无 形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 53.08%所致。 以上因素导致投资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期减少 53.44%。 26. 报告期内,筹资活动现金流入小计较上年同期增加 53.30%,主要是本报告期银行借款 增加所致。 27. 报告期内,筹资活动现金流出小计较上年同期增加 183.49%,主要是本报告期银行借 款增加所致。 以上因素导致筹资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期减少 55.56%。 综上所述,本报告期内,现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 5,404.73 万元。 雅本化学股份有限公司 2016 年 4 月 18 日