雅本化学股份有限公司
2016年度财务决算报告
公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2016 年度合并
及母公司的利润表、2016年度合并及母公司的现金流量表、2016 年度合并及
母公司的所有者权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，出具了大华审字[2017]005604号标准无保留意见的审计报告。
一、 报告期内总体经营情况
2016年度公司实现营业收入66,155.33万元，较去年同期增长5.49%，营
业利润1,558.74万元，较上年同期下降78.05%；利润总额1,821.51万元，较
上年同期下降74.69%；实现归属于母公司净利润为1,620.52万元，比去年同
期下降73.53%。
二、 2016年度主要经营指标
2016 年 2015 年 本年比上年增减
营业收入（元） 661,553,328.37 627,151,001.49 5.49%
归属于上市公司股东的净利润
16,205,157.31 61,230,970.08 -73.53%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
13,864,517.84 62,030,852.48 -77.65%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
21,109,407.51 69,803,032.51 -69.76%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0304 0.1186 -74.37%
稀释每股收益（元/股） 0.0304 0.1186 -74.37%
加权平均净资产收益率 1.68% 8.76% -7.08%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减
资产总额（元） 1,895,418,233.05 1,578,763,551.54 20.06%
归属于上市公司股东的净资产
1,011,203,887.48 720,689,991.23 40.31%
（元）
三、 财务状况
1、 资产状况
2016 年末 2015 年末
比重增减
金额（万元） 占总资产比例 金额（万元） 占总资产比例
货币资金 10,194.46 5.38% 8,195.19 5.19% 0.19%
应收账款 29,396.39 15.51% 23,280.06 14.75% 0.76%
存货 28,167.48 14.86% 19,810.79 12.55% 2.31%
固定资产 81,158.15 42.82% 78,924.27 49.99% -7.17%
在建工程 6,570.22 3.47% 7,744.78 4.91% -1.44%
工程物资 743.38 0.39% 1,652.09 1.05% -0.66%
其他应收款 2,368.04 1.25% 1,775.53 1.12% 0.13%
其他流动资产 4,833.31 2.55% 4,322.26 2.74% -0.19%
其他非流动资产 3,138.34 1.66% 3,477.45 2.20% -0.54%
商誉 13,606.90 7.18% 1,665.54 1.05% 6.13%
主要资产构成变动分析：
1. 报告期货币资金期末余额为 10,194.46 万元，较年初增长 24.40%.主要原
因：本报告期非公开增发融资增加所致；
2. 应收帐款期末余额为 29,396.39 万元，较年初增长 26.27%，主要原因：
业务增加导致的信用期内的应收款增加。。
3. 存货期末余额为 28,167.48 万元，较年初增长 42.18%，主要原因：为 2017
年 Q1 销售准备导致库存商品增加所致。。
4. 固定资产期末余额为 81,158.15 万元，较年初增长 2.83%。
5. 在建工程期末余额为 6,570.22 万元，较年初减少 15.17%，主要原因：由
于南通雅本生产项目达到预定可使用状态，由在建工程转为固定资产。
6. 工程物资期末余额为 743.38 万元，较年初减少 55.00%，主要原因：工程
物资被使用所致。。
7. 其他应收款期末余额为 2,368.04 万元，较年初增长 33.37%，主要原因：
本期未收到的出口退税款增加所致。
8. 其他流动资产期末余额为 4,833.31 万元，较年初增长 11.82%，主要原因：
支付的待抵扣增值税进项税额转入其他流动资产增加。
9. 其他非流动资产期末余额为 3,138.34 万元，较年初减少 9.75%，主要原
因：项目建设预付的工程设备款减少所致。
10. 商誉期末余额为 13,606.90 万元，较年初增长 716.97%，主要原因：报
告期内公司收购上海朴颐化学科技有限公司股权新增 1.19 亿商誉。
2、 负债状况
2016 年末 2015 年末
比重增减
金额（万元） 占总资产比例 金额（万元） 占总资产比例
短期借款 35,187.52 18.56% 33,324.21 21.11% -2.55%
长期借款 3,000.00 1.58% 11,000.00 6.97% -5.39%
应付票据 9,028.01 4.76% 9,238.98 5.85% -1.09%
应付账款 21,748.18 11.47% 19,630.47 12.43% -0.96%
应付职工薪酬 422.11 0.22% 382.48 0.24% -0.02%
一年内到期的非流
8,000.00 4.22% 7,000.00 4.43% -0.21%
动负债
递延收益 218.17 0.12% 113.23 0.07% 0.05%
公司主要负债和所有者权益构成变动分析：
11. 短期借款期末余额为 35,187.52 万元，较年初增长 5.59%，主要原因：银
行短期流动资金借款增加所致。
12. 长期借款期末余额为 3,000.00 万元，较年初减少 72.73%主要原因：归还
南通雅本项目建设投资形成的长期借款。
13. 应付票据期末余额为 9,028.18 万元，较年初减少 2.28%。
14. 应付帐款期末余额为 21,748.18 万元，较年初增长 10.79%，主要原因：
本报告期原材料采购应付款增加所致。
15. 应付职工薪酬期末余额为 422.11 万元，较年初增长 10.36%，主要原因：
本报告期预提的年终奖增加所致。
16. 一年内到期的非流动负债期末余额为 8,000.00 万元，较年初增加 14.29%，
主要原因：长期借款转入一年内到期的非流动负债增加所致。
17. 递延收益期末余额为 218.17 万元，较年初增加 92.67%，主要原因：主要
是公司收到的与资产相关的补贴增加所致。
四、 经营情况
18. 2016年度公司实现营业收入66,155.33万元，较去年同期增长5.49%，营
业利润1,558.74万元，较上年同期下降78.05%；利润总额1,821.51万元，
较上年同期下降74.69%；实现归属于母公司净利润为1,620.52万元，比
去年同期下降73.53%。
19. 报告期发生销售费用 1184.85 万元，同比增加 33.50%，主要原因：上海
朴颐化学首次纳入合并范围增加 109.17 万元。
20. 报告期发生管理费用 13,866.09 万元，同比增长 24.31%，主要原因：上
海朴颐化学首次纳入合并范围增加 984.48 万元。
21. 报告期发生财务费用 219.32 万元，同比减少 79.04%，主要原因：汇兑收
益增加及利息支出减少。
五、 现金流量情况
单位：万元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 69,714.80 62,278.62 11.94%
经营活动现金流出小计 67,603.85 55,298.32 22.25%
经营活动产生的现金流量净额 2,110.94 6,980.30 -69.76%
投资活动现金流入小计 949.22 109.92 763.56%
投资活动现金流出小计 13,659.18 16,561.69 -17.53%
投资活动产生的现金流量净额 -12,709.97 -16,451.77 -22.74%
筹资活动现金流入小计 61,684.01 61,422.01 0.43%
筹资活动现金流出小计 48,800.50 51,724.70 -5.65%
筹资活动产生的现金流量净额 12,883.51 9,697.30 32.86%
现金及现金等价物净增加额 2,284.03 455.05 401.93%
22. 报告期内，经营活动现金流入小计较上年同期增加 11.94%，主要是因为销
售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 9.98%；
23. 经营活动现金流出小计较上年同期增加 22.25%,主要是随着销售收入上升，
为生产和未来销售所购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 24.57%
所致。
以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 69.76%。
24. 报告期内，投资活动现金流入小计较上年同期增加 763.56%，主要是报告
期购买日上海朴颐化学科技有限公司持有的现金及现金等价物。
25. 报告期内，投资活动现金流出小计较上年同期下降 17.53%，主要是购建固
定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期下降 37.7%所致。
以上因素导致投资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期减少。
26. 报告期内，筹资活动现金流入小计较上年同期增加 0.43%，主要是本报告
期通过非公开增发融资增加所致。
27. 报告期内，筹资活动现金流出小计较上年同期下降 5.65%，主要是本报告
期分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期增加 32.86%，主要是本报
告期通过非公开增发融资增加所致。
综上所述 ，本报告 期内，现 金及现金 等价物净 增加额较 上年同 期 增 加
1828.98 万元。
雅本化学股份有限公司
2017 年 4 月 20 日
