份有限公司 2017 年第一季度报
雅本化学股份
雅本 学股份 公司
ABA CHEMICALS COORPORATIION
第一季 报告
20117 年第
雅 本 化 学
票代码：3000261
股票
股票简
简称：雅本
披露日期： 2017 年 4 月 26 日
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人黎远兴及会计机构负责人(会计主管
人员)汤小新声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业总收入（元） 243,916,532.89 119,657,752.88 103.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 17,291,006.73 10,325,126.92 67.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
17,012,980.66 10,360,164.72 64.22%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 42,379,078.57 38,047,257.27 11.39%
基本每股收益（元/股） 0.0322 0.0259 24.32%
稀释每股收益（元/股） 0.0322 0.0259 24.32%
加权平均净资产收益率 1.70% 1.26% 0.44%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 1,981,268,850.34 1,895,418,233.05 4.53%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,028,494,894.21 1,011,203,887.48 1.71%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
98,169.02
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
239,121.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,200.53
减：所得税影响额 49,063.42
合计 278,026.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、宏观经济波动风险
公司海外业务收入占比较大，宏观经济波动会对公司业务造成一定影响，如果北美、南美、欧洲等国家和地区出现经济
增速放缓或其他重大不利情况，对公司的盈利能力可能产生不利影响。
措施：公司将加大国内市场开发力度，采取多元化市场的策略，降低对单一市场过度依赖，增加新产品、新技术、新工
艺，推动公司快速健康的发展。
2、市场竞争风险
精细化工行业有着较好地市场前景，且较传统化工行业利润高出许多，随着需求的增长以及生产技术工艺的日趋成熟，
进入本行业的企业也将逐渐增多，尽管公司在市场、研发、管理等方面拥有诸多优势，但如果不能强化自身核心优势，面临
的市场竞争压力也将日趋增大。
措施：公司将持续加大研发投入，加快技术创新与工艺革新，争取差异化竞争优势。同时，加强品牌宣传，提高产品市
场占有率，在激烈的市场竞争中保持品牌优势，降低经营风险。
3、扩张带来的管理风险
报告期内公司成功并购朴颐化学，并购完成后双方需要在业务体系、组织机构、营销网络、管理制度、技术研发、人力
资源、财务融资、企业文化等众多方面进行整合，而在研发、采购、生产、销售和管理等方面的整合到位需要一定时间，整
合过程中可能会对双方的正常业务发展造成一定影响。
措施：公司将优化组织结构，积极应对改变，提高人员的综合素质和工作绩效，完善与绩效相关联的考核机制，提高管
理效率；另外，公司通过规范治理结构，全面实施风险防控管理，以确保公司持续、健康发展。
4、汇率风险
因公司主营业务以出口为主，占比大，且均以美元结算。由于汇率的变化受国内外政治、经济等各种因素影响，具有较
大不确定性，因此，如果未来人民币汇率出现较大波动，将对公司经营成果造成不利影响。
措施：公司将通过利用外汇市场金融工具，缩短回款期限，加大拓展国内市场等多种方式来降低汇率波动带来的风险。
5、非公开发行审批风险
公司本次非公开发行股票已于2017年2月15日取得中国证监会创业板发行审核委员会核准通过，尚未取得核准批复文件，
最终取得核准批文的时间存在不确定性。
措施：公司将积极关注中国证监会进行非公开发行股票审核的最新动态，并根据中国证监会对该事项的审核进展情况及
时履行信息披露义务。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 10,522 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
阿拉山口市雅 境内非国有法
42.82% 229,928,061 质押 105,274,145
本创业投资有 人
4
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限公司
汪新芽 境内自然人 10.23% 54,948,633 质押 43,864,000
张宇鑫 境内自然人 7.12% 38,245,376
交通银行股份
有限公司－博
时新兴成长混 其他 2.88% 15,462,557
合型证券投资
基金
蔡彤 境外自然人 2.62% 14,063,801 8,397,820
兴业银行股份
有限公司－中
邮战略新兴产 其他 2.29% 12,291,595
业混合型证券
投资基金
王博 境内自然人 1.28% 6,893,372 6,893,372
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 1.12% 6,001,840
公司
国泰君安期货
有限公司－国
泰君安鑫悦 11 其他 1.03% 5,519,520
号资产管理计
划
兴业银行股份
有限公司－中
邮核心竞争力
其他 1.00% 5,362,554
灵活配置混合
型证券投资基
金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
阿拉山口市雅本创业投资有限
229,928,061 人民币普通股 229,928,061
公司
汪新芽 54,948,633 人民币普通股 54,948,633
张宇鑫 38,245,376 人民币普通股 38,245,376
交通银行股份有限公司－博时
15,462,557 人民币普通股 15,462,557
新兴成长混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－中邮 12,291,595 人民币普通股 12,291,595
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战略新兴产业混合型证券投资
基金
中央汇金资产管理有限责任公
6,001,840 人民币普通股 6,001,840
司
蔡彤 5,665,981 人民币普通股 5,665,981
国泰君安期货有限公司－国泰
5,519,520 人民币普通股 5,519,520
君安鑫悦 11 号资产管理计划
兴业银行股份有限公司－中邮
核心竞争力灵活配置混合型证 5,362,554 人民币普通股 5,362,554
券投资基金
兴业银行股份有限公司－兴全
4,721,227 人民币普通股 4,721,227
趋势投资混合型证券投资基金
阿拉山口市雅本创业投资有限公司部分股东包括蔡彤、毛海峰、王卓颖、马立凡
上述股东关联关系或一致行动
与自然人股东汪新芽为公司一致行动人（蔡彤与汪新芽为配偶关系）。除前述情况外，
的说明
公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
高管锁定：每
年按照上年末
持有股份数的
高管锁定；参
25%解除限售；
与公司并购朴
蔡彤 5,492,594 2,905,226 8,397,820 非公开发行认
颐化学非公开
购：自 2016 年
发行认购
3 月 15 日起 36
个月内不得转
让
高管锁定；参 高管锁定：每
王卓颖 1,777,555 1,777,555 与公司并购朴 年按照上年末
颐化学非公开 持有股份数的
6
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发行认购 25%解除限售；
非公开发行认
购：自 2016 年
3 月 15 日起 36
个月内不得转
让
高管锁定：每
年按照上年末
持有股份数的
高管锁定；参
25%解除限售；
与公司并购朴
毛海峰 1,768,000 1,768,000 非公开发行认
颐化学非公开
购：自 2016 年
发行认购
3 月 15 日起 36
个月内不得转
让
高管锁定：每
年按照上年末
持有股份数的
高管锁定；参
25%解除限售；
与公司并购朴
马立凡 1,430,000 1,430,000 非公开发行认
颐化学非公开
购：自 2016 年
发行认购
3 月 15 日起 36
个月内不得转
让
每年按照上年
末持有股份数
李航 104,325 104,325 高管锁定
的 25%解除限
售
参与公司并购 自 2016 年 3 月
王博 6,893,372 6,893,372 朴颐化学非公 15 日起 36 个月
开发行认购 内不得转让
参与公司并购 自 2016 年 3 月
樊刚 449,567 449,567 朴颐化学非公 15 日起 36 个月
开发行认购 内不得转让
六安信实资产
参与公司并购 自 2016 年 3 月
管理有限公司
4,682,996 4,682,996 朴颐化学非公 15 日起 36 个月
－上实上投领
开发行认购 内不得转让
华投资基金
每年按照上年
末持有股份数
杨继东 19,500 19,500 高管锁定
的 25%解除限
售
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兴业银行股份
有限公司－中
参与公司小额 已于 2017 年 2
邮核心竞争力
904,033 904,033 0 快速非公开发 月 3 日解除限
灵活配置混合
行认购 售
型证券投资基
金
参与公司小额 已于 2017 年 2
广发证券股份
1,808,066 1,808,066 0 快速非公开发 月 3 日解除限
有限公司
行认购 售
中国工商银行
股份有限公司- 参与公司小额 已于 2017 年 2
广发聚瑞股票 904,033 904,033 0 快速非公开发 月 3 日解除限
型证券投资基 行认购 售
金
招商银行股份
有限公司－广 参与公司小额 已于 2017 年 2
发新经济混合 904,033 904,033 0 快速非公开发 月 3 日解除限
型发起式证券 行认购 售
投资基金
合计 27,138,074 4,520,165 2,905,226 25,523,135 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 预付款项期末余额为2,451.20万元，较上年度期末增加754.52万元，增加44.47%，主要原因：本报告期原材料采购支
付的预付款增加。
2. 递延所得税资产期末余额为761.37万元，较上年度期末减少354.39万元，减少31.76%，主要原因：本报告期转回南通
雅本因亏损计提的递延所得税资产。
3. 应付票据期末余额为12,057.86万元，较上年度期末增加3,029.85万元，增加33.56%，主要原因：公司以票据结算的采
购增加所致。
4. 预收款项期末余额为1,383.41万元，较上年度期末增加1,073.89万元，增加346.95%，主要原因：公司收到客户预付的
货款增加所致。
5. 应付职工薪酬期末余额为232.17万元，较上年度期末减少189.94万元，减少45%，主要原因：公司支付上期末员工工
资。
6. 应交税费期末余额为302.63万元，较上年度期末减少138.31万元，减少31.37%，主要原因：本报告期应交增值税减少。
7. 应付利息期末余额为24.07万元，较上年度期末减少38.31万元，减少61.41%，主要原因：本报告期支付上期末应付利
息。
8. 报告期发生营业总收入24,391.65万元，同比增加103.85%，主要原因：农药中间体收入较上年同期大幅增长所致。
9. 报告期发生营业成本为17,995.01万元，同比增加162.14%，主要原因：因本期收入较上年同期增加引起营业成本同向
变动所致。
10. 报告期发生营业税金及附加146.48万元，同比增加398.40%，主要原因：本期应交纳的房产税、土地使用税等税费增
加所致。
11. 报告期发生销售费用370.85万元，同比增加303.45%，主要原因：本期运费增加所致。
12. 本报告期发生资产减值准备-289.81万元，同比减少142.58万元，主要原因：冲回上年末计提的减值准备所致。
13. 报告期发生公允价值变动收益0万元，同比减少32.96万元，主要原因：因本期无远期锁汇公允价值变动获得的收益。
14. 报告期发生投资收益0万元，同比增加42.12万元，主要原因：因本期无远期锁汇公允价值变动的损失。
15. 报告期发生营业外支出4.28万元，同比减少26.05万元，主要是因为本期资产报废损失减少所致。
16. 报告期发生所得税费用451.58万元，同比增加174.58%。主要是因为本期利润总额比上年同期增加且转回递延所得税
资产增加所得税费用所致。
17. 经营活动产生的现金流量净额本报告期为净流入4,237.91万元，较上年同期净流入增加433.19万元，主要原因：公司
销售商品回款较去年同期增加116.93%所致。
18. 投资活动产生的现金流量净额本报告期为净流出3,266.25万元，较上年同期净流出增加658.95万元，主要原因：因上
年同期合并上海朴颐化学科技有限公司收购时点现金增加投资活动收到的现金所致。
19. 筹资活动产生的现金流量净额本报告期为净流入139.82万元，.较上年同期净流入减少17,398.19万元，减少99.20%，
主要原因：因上年同期定向增发收到的投资款增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
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报告期内，公司继续加大市场开发，完善客户服务，推进技术创新，取得了较为亮眼的经营业绩，为实现全年的经营目
标奠定了基础。
2017年一季度，公司实现营业收入24,391.65万元，较去年同期增长103.85%，营业利润2,143.78万元，较上年同期增长
72.38%；利润总额2,176.49万元，较上年同期增长74.31%；实现归属于母公司净利润为1,729.10万元，比去年同期增长67.47%。
报告期内，驱动公司业绩的主要因素为农药中间体销售的回暖及医药中间体销售的持续增长。随着全球农药市场行情的
回升以及下游客户补库存周期的到来，公司农药中间体销售逐步回暖，营业收入大幅增长；公司医药中间体产品依然延续良
好的增长态势，营业收入同比稳步增长，新客户和新产品开发进展顺利。报告期内，公司订单情况良好，开工率环比提升，
预计今年未来几个季度业绩都将出现积极增长。
下一步，公司将继续发挥核心产品和核心技术优势；加强子公司之间的合作，发挥协同效应，深化技术储备和产业服务
能力；借助公司渠道优势拓展下游产业链，扩大产品线深度和广度；同时，逐步提高各生产基地的高端“智造”能力，提升
公司整体行业地位和盈利水平。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
公司前五名供应商随着公司业务发展和合同执行情况正常变动，不会对公司未来经营产生重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户随着公司业务发展和合同执行情况正常变动，不会对公司未来经营产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司遵循年初制定的 2017 年度经营计划，有效的推进各项生产经营管理工作，在公司管理层的正确决策下，
经过全体员工的共同努力，公司较好地完成了报告期的经营计划。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素，公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见“第二节 公司基本情况” 之“二、重大风险提示”的相关内容。
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
担任公司董
监高期间每
蔡彤、毛海 年转让的股
峰、王卓颖、 股份限售承 份不超过其 2011 年 08
长期 严格履行
马立凡、李 诺 直接或间接 月 24 日
航 持有的可转
让公司股份
总数的 25%
参与公司
广发证券股
2014 年度
份有限公
小额快速非
司、中邮创
公开发行股
业基金管理 股份限售承 2016 年 01 已履行完
首次公开发行或再融资时所作承 票认购的股 12 个月
股份有限公 诺 月 27 日 毕
诺 份自上市首
司、广发基
日起 12 个
金管理有限
月内不得转
公司
让
参与公司非
公开发行股
蔡彤、毛海
票收购朴颐
峰、王卓颖、
化学认购的
马立凡、上 股份限售承 2016 年 03
股份自登记 36 个月 严格履行
实上投领华 诺 月 15 日
至其名下之
投资基金、
日起 36 个
王博、樊刚
月内不得转
让
蔡彤、王惠
丰、毛海峰、
避免同业竞 避免同业竞 2010 年 10
王卓颖、马 长期 严格履行
争承诺 争 月 26 日
立凡、汪新
芽
各方在持有
其他对公司中小股东所作承诺
雅本化学股
蔡彤、毛海
份期间，对
峰、王卓颖、 一致行动人 2014 年 08
雅本化学的 长期 严格履行
马立凡、汪 承诺 月 13 日
相关事项作
新芽
出完全一致
的决策
11
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承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当
详细说明未完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 28,251.72
本季度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 23,324.04
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目 截止 项目
是否 截至
调整 截至期 达到 报告 可行
已变 募集资 本报 期末 是否
后投 末投资 预定 本报告 期末 性是
承诺投资项目和 更项 金承诺 告期 累计 达到
资总 进度 可使 期实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 投资总 投入 投入 预计
额 (3)＝ 用状 的效益 实现 生重
部分 额 金额 金额 效益
(1) (2)/(1) 态日 的效 大变
变更) (2)
期 益 化
承诺投资项目
2016
4,973.4 4,973. 100.00 年 01
补充流动资金 否 0 是 否
4 44 % 月 25
日
发行股份购买上
海朴颐化学科技 100.00
否 7,840 0 7,840 是 否
有限公司 49%股 %
权
购买上海朴颐化
学科技有限公司 2,973.
否 8,160 0 3,264 40.00% 288.19 是 否
51%股权的现金对 62
价
7,258.2 7,226.
偿还银行贷款 否 0 99.56% 是 否
8 6
支付中介机构费 100.00
否 20 0 20 是 否
用 %
承诺投资项目小 28,251. 23,32 2,973.
-- -- -- 288.19 -- --
计 72 4.04 62
12
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超募资金投向
无
28,251. 23,32 2,973.
合计 -- 0 0 -- -- 288.19 -- --
72 4.04 62
非公开发行股票（创业板小额快速）：根据《2014 年非公开发行股票发行情况报告暨上市公告
未达到计划进度
书》，本次非公开发行股票募集资金净额用途为补充公司流动资金。补充流动资金项目用于补充日
或预计收益的情
常经营所需的流动资金，不直接产生经济效益，故无法单独核算其项目效益。
况和原因（分具体
发行股票及支付现金购买资产并募集配套资金：用于支付中介机构费用和偿还银行贷款不直接
项目）
产生经济效益，故无法单独核算其项目效益。
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展
情况
不适用
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
募集资金投资项 不适用
目先期投入及置
换情况
适用
非公开发行股票（创业板小额快速）：本次募集资金已全部投入使用，无闲置募集资金。
发行股票及支付现金购买资产并募集配套资金：2016 年 3 月 24 日，公司召开第三届董事会
用闲置募集资金 第一次会议及第三次监事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
暂时补充流动资 金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求正常进行的前提下，公司使用部分
金情况 闲置非公开发行股票募集资金 12,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之
日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司使用非公开发行股票
募集资金 4,900 万元用于暂时补充流动资金。2017 年 3 月 29 日，公司将上述资金全部归还至公司
的募集资金专户。
适用
募集资金余额 4,927.68 万元。
项目实施出现募
集资金结余的金 结余原因：①根据公司 2015 年 11 月 27 日召开的第二届董事会第二十三次会议决议和 2015
额及原因 年 12 月 17 日召开的 2015 年第三次临时股东大会决议的规定，并经中国证券监督管理委员会证监
许可[2016]227 号文《关于核准雅本化学股份有限公司向王博等发行股份购买资产并募集配套资金
的批复》的核准，公司使用非公开发行股票募集资金 8,160 万元购买上海朴颐化学科技有限公司 51%
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
股权。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司使用非公开发行股票募集资金支付股权转让款 3,264.00 万
元。
②根据公司 2015 年 11 月 27 日召开的第二届董事会第二十三次会议决议和 2015 年 12 月 17
日召开的 2015 年第三次临时股东大会决议的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2016]227 号文《关于核准雅本化学股份有限公司向王博等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》的核准，公司使用非公开发行股票募集资金 7,258.28 万元用于偿还银行贷款。截至 2016 年 12
月 31 日止，公司使用非公开发行股票募集资金偿还银行贷款 7,226.60 万元。
尚未使用的募集 发行股票及支付现金购买资产并募集配套资金：尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募
资金用途及去向 集资金专用账户，活期存款的金额为 4,933.20 万元。
募集资金使用及
披露中存在的问 不适用
题或其他情况
六、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
七、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：雅本化学股份有限公司
2017 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 128,878,437.46 101,944,591.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,041,195.14 5,468,010.00
应收账款 376,139,712.30 293,963,850.65
预付款项 24,511,954.83 16,966,770.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,535,768.22 23,680,364.51
买入返售金融资产
存货 269,294,271.66 281,674,757.34
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,546,088.42 1,595,179.34
其他流动资产 36,442,591.73 48,333,089.81
流动资产合计 861,390,019.76 773,626,612.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 796,956,727.79 811,581,475.15
在建工程 68,103,376.80 65,702,230.36
工程物资 8,045,370.93 7,433,760.23
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,347,708.42 48,041,530.21
开发支出
商誉 136,068,980.52 136,068,980.52
长期待摊费用 10,226,204.38 10,422,661.42
递延所得税资产 7,613,747.75 11,157,609.00
其他非流动资产 45,516,713.99 31,383,373.25
非流动资产合计 1,119,878,830.58 1,121,791,620.14
资产总计 1,981,268,850.34 1,895,418,233.05
流动负债：
短期借款 376,691,700.00 351,875,200.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 120,578,602.49 90,280,133.60
应付账款 225,311,787.63 217,481,827.55
预收款项 13,834,069.89 3,095,209.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,321,701.26 4,221,100.85
应交税费 3,026,342.64 4,409,359.41
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
应付利息 240,701.39 623,793.19
应付股利 1,250,000.00 1,250,000.00
其他应付款 52,162,607.65 52,439,589.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 79,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 874,417,512.95 805,676,213.50
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,181,666.67 2,181,666.67
递延所得税负债 5,648,554.17 5,788,342.71
其他非流动负债
非流动负债合计 37,830,220.84 37,970,009.38
负债合计 912,247,733.79 843,646,222.88
所有者权益：
股本 536,974,518.00 536,974,518.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 261,015,445.86 261,015,445.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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盈余公积 27,777,971.94 27,777,971.94
一般风险准备
未分配利润 202,726,958.41 185,435,951.68
归属于母公司所有者权益合计 1,028,494,894.21 1,011,203,887.48
少数股东权益 40,526,222.34 40,568,122.69
所有者权益合计 1,069,021,116.55 1,051,772,010.17
负债和所有者权益总计 1,981,268,850.34 1,895,418,233.05
法定代表人：蔡彤 主管会计工作负责人：黎远兴 会计机构负责人：汤小新
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 67,160,831.98 44,818,431.49
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 17,875,200.00 17,960,200.00
应收账款 231,999,235.39 236,365,997.12
预付款项 319,358,546.83 310,667,801.72
应收利息
应收股利 10,750,000.00 10,750,000.00
其他应收款 170,020.80 163,180.80
存货 97,227,400.47 96,295,766.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 212,978.68
其他流动资产 3,374,371.91
流动资产合计 744,541,235.47 720,608,727.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 512,848,362.27 512,848,362.27
投资性房地产
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
固定资产 103,480,872.99 105,857,266.19
在建工程 2,859,333.21 4,642,008.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,638,918.76 7,691,844.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,034,156.95 5,093,422.93
递延所得税资产 2,395,611.10 2,395,611.10
其他非流动资产 8,429,832.09 4,565,511.35
非流动资产合计 643,687,087.37 643,094,026.89
资产总计 1,388,228,322.84 1,363,702,754.65
流动负债：
短期借款 197,875,200.00 187,875,200.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 60,512,450.90 54,921,254.40
应付账款 49,373,307.00 41,891,792.42
预收款项 14,980,801.25 13,219,916.25
应付职工薪酬 -48,504.00 1,264,982.35
应交税费 1,867,956.42 193,385.15
应付利息 284,808.33
应付股利
其他应付款 49,270,145.99 49,397,292.35
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 9,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 382,831,357.56 359,048,631.25
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 81,666.67 81,666.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,081,666.67 20,081,666.67
负债合计 402,913,024.23 379,130,297.92
所有者权益：
股本 536,974,518.00 536,974,518.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 261,015,445.86 261,015,445.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,777,971.94 27,777,971.94
未分配利润 159,547,362.81 158,804,520.93
所有者权益合计 985,315,298.61 984,572,456.73
负债和所有者权益总计 1,388,228,322.84 1,363,702,754.65
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 243,916,532.89 119,657,752.88
其中：营业收入 243,916,532.89 119,657,752.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 222,478,745.95 107,130,114.19
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其中：营业成本 179,950,074.93 68,646,811.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,464,830.60 293,885.76
销售费用 3,708,476.89 919,172.98
管理费用 35,168,408.24 32,979,740.32
财务费用 5,085,091.39 5,762,800.80
资产减值损失 -2,898,136.10 -1,472,297.51
加：公允价值变动收益（损失以
329,634.42
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-421,205.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,437,786.94 12,436,068.11
加：营业外收入 369,867.82 353,666.08
其中：非流动资产处置利得 130,471.35
减：营业外支出 42,778.33 303,316.44
其中：非流动资产处置损失 32,302.33 293,316.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
21,764,876.43 12,486,417.75
列）
减：所得税费用 4,515,770.05 1,644,609.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,249,106.38 10,841,808.52
归属于母公司所有者的净利润 17,291,006.73 10,325,126.92
少数股东损益 -41,900.35 516,681.60
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
21
雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 17,249,106.38 10,841,808.52
归属于母公司所有者的综合收
17,291,006.73 10,325,126.92
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-41,900.35 516,681.60
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0322 0.0259
（二）稀释每股收益 0.0322 0.0259
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：蔡彤 主管会计工作负责人：黎远兴 会计机构负责人：汤小新
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 52,859,307.35 46,968,487.43
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
减：营业成本 42,771,204.06 31,221,127.82
税金及附加 560,065.88 44,270.97
销售费用 491,734.90 104,488.94
管理费用 6,053,073.97 6,353,502.09
财务费用 2,109,296.92 2,321,894.55
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
231,609.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-296,360.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 873,931.62 6,858,452.06
加：营业外收入 51,250.00
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 259,085.67
其中：非流动资产处置损
259,085.67
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
873,931.62 6,650,616.39
填列）
减：所得税费用 131,089.74 848,277.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 742,841.88 5,802,339.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
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允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 742,841.88 5,802,339.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
355,975,217.81 164,096,897.46
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 20,175,909.46 17,089,029.38
收到其他与经营活动有关的现 419,869.56 604,987.90
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金
经营活动现金流入小计 376,570,996.83 181,790,914.74
购买商品、接受劳务支付的现
287,113,650.80 106,398,689.31
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
28,985,058.91 25,876,572.96
现金
支付的各项税费 6,378,415.42 4,469,381.30
支付其他与经营活动有关的现
11,714,793.13 6,999,013.90
金
经营活动现金流出小计 334,191,918.26 143,743,657.47
经营活动产生的现金流量净额 42,379,078.57 38,047,257.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 -421,205.00
处置固定资产、无形资产和其
150,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
8,918,420.44
金
投资活动现金流入小计 150,000.00 8,497,215.44
购建固定资产、无形资产和其
32,812,474.32 34,570,192.98
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
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投资活动现金流出小计 32,812,474.32 34,570,192.98
投资活动产生的现金流量净额 -32,662,474.32 -26,072,977.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 210,799,971.76
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 71,000,000.00 49,827,464.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
12,149,165.08
金
筹资活动现金流入小计 71,000,000.00 272,776,601.54
偿还债务支付的现金 47,183,500.00 84,037,538.30
分配股利、利润或偿付利息支
5,430,544.70 7,087,465.69
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
16,987,781.88 6,271,470.47
金
筹资活动现金流出小计 69,601,826.58 97,396,474.46
筹资活动产生的现金流量净额 1,398,173.42 175,380,127.08
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,168,713.20 -1,127,340.24
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,946,064.47 186,227,066.57
加：期初现金及现金等价物余
68,957,258.38 46,116,968.18
额
六、期末现金及现金等价物余额 78,903,322.85 232,344,034.75
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
68,058,181.73 42,307,864.70
金
收到的税费返还 523,834.39 560,803.79
收到其他与经营活动有关的现
59,298.38 147,241.91
金
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
经营活动现金流入小计 68,641,314.50 43,015,910.40
购买商品、接受劳务支付的现
41,650,923.77 80,991,125.57
金
支付给职工以及为职工支付的
6,747,782.87 5,720,212.04
现金
支付的各项税费 166,955.15 2,181,612.72
支付其他与经营活动有关的现
1,344,617.50 2,075,472.05
金
经营活动现金流出小计 49,910,279.29 90,968,422.38
经营活动产生的现金流量净额 18,731,035.21 -47,952,511.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 -296,360.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 -296,360.00
购建固定资产、无形资产和其
2,964,895.98 3,085,817.98
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 2,964,895.98 3,085,817.98
投资活动产生的现金流量净额 -2,964,895.98 -3,382,177.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 210,799,971.76
取得借款收到的现金 30,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 230,799,971.76
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雅本化学股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
偿还债务支付的现金 21,000,000.00 23,010,073.60
分配股利、利润或偿付利息支
2,317,861.10 2,626,666.94
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
2,176,116.10 6,271,470.47
金
筹资活动现金流出小计 25,493,977.20 31,908,211.01
筹资活动产生的现金流量净额 4,506,022.80 198,891,760.75
四、汇率变动对现金及现金等价物
-105,877.64 -9,925.15
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,166,284.39 147,547,145.64
加：期初现金及现金等价物余
43,319,351.65 11,355,777.95
额
六、期末现金及现金等价物余额 63,485,636.04 158,902,923.59
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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